E. GGD Jaarstukken 2023
Tekst van het document
Overige huurverplichtingen GGD Drenthe heeft, in het kader van haar huisvesting, een verplichting van € 564.296 per jaar voor aangegane huurverplichtingen (inclusief schoonmaak- en servicekosten) voor de consultatiebureaus, TBC en reizigersvaccinaties in Drenthe. Te verdelen in: 1. Jaarlijkse verplichtingen met een looptijd < 1 jaar € 564.296; 2. Jaarlijkse verplichtingen met een looptijd >1 jaar < 5 jaar € 789.555; 3. Jaarlijkse verplichtingen met een looptijd > 5 jaar € 88.994. Verlofrechten De verplichting voor overlopende verlofrechten is niet opgenomen. Op basis van een inventarisatie blijkt een saldo aan verlofrechten (exclusief spaarverlof) per ultimo boekjaar van 32.024 uren (2022: 27.856). Tegen een gemiddeld uurloon van € 43,04 per werknemer zou dit een kostenpost van € 1.378.313 bij uitbetaling opleveren.
75
2.
Tabel inzake taakvelden
BBV-Taakvelden Baten 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0 Bestuur en ondersteuning 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1 Veiligheid 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.81b Maatschappelijke en vrouwenopvang 6 Sociaal Domein 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 7 Volksgezondheid en milieu Totaal Baten Lasten 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0 Bestuur en ondersteuning 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1 Veiligheid 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.81b Maatschappelijke en vrouwenopvang 6 Sociaal Domein 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 7 Volksgezondheid en milieu Totaal Lasten Eindtotaal Overhead, % van de totale lasten
Realisatie 2023 1.156 0 1.830 349 0 0 3.336 1.184 148 1.331 1.514 8.097 303 9.914 35.038 439 35.477 50.058 -580 -1.951 -9.325 -622 6 -12.472 -985 -133 -1.118 -877 -6.933 -258 -8.068 -27.992 -409 -28.401 -50.058 0 15%
Het overheadpercentage geeft een vertekend beeld doordat overhead ten behoeve van de bestrijding van het coronavirus is verantwoord onder taakveld 7.1 Volksgezondheid.
76
3. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Op grond van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) dienen publieke organisaties de inkomens te publiceren van haar topfunctionarissen. Over 2023 verantwoorden we het inkomen van de directeur en de directeur a.i., en geven we een overzicht van de leden van het Dagelijks en Algemeen Bestuur. Het voor GGD Drenthe toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000. Tabel 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens 2023 bedragen x € 1
Dhr. H. Kox
Functiegegevens
directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2023
01-01 t/m 30-09
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 112.770
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 16.910
Subtotaal
€ 129.680
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 166.792
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
€ 129.680
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Gegevens 2022 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022
Dhr. H. Kox directeur
01-01 t/m 31-12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 142.815
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 22.528
Subtotaal
€ 165.343
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Bezoldiging
€ 216.000
€ 165.343
De vergoeding van de directeur blijft in 2023 onder de jaargrens van de WNT.
77
Tabel 1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 Gegevens 2023 bedragen x € 1
Dhr. F. Strijthagen
Functiegegevens
directeur a.i.
Kalenderjaar
2023
2022
15-09 t/m 31-12
N.v.t.
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar
4
0
Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar
454
0
Maximum uurtarief in het kalenderjaar
€ 212
€ 206
Maxima op basis van de normbedragen per maand
€ 118.000
€0
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€ 96.248
Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Bezoldiging in de betreffende periode
€ 73.775
€0
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€ 73.775
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag11
N.v.t.
Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
€ 73.775
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
De vergoeding van de directeur a.i. blijft in 2023 onder de jaargrens van de WNT.
78
Tabel 1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder GGD Drenthe is een gemeentelijke gezondheidsdienst op basis van een gemeenschappelijke regeling tussen de twaalf Drentse gemeenten. De leden van het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur zijn allen onbezoldigd lid. Het Algemeen Bestuur wijst uit zijn midden de leden van het Dagelijks Bestuur aan. Gegevens 2023 NAAM TOPFUNCTIONARIS
FUNCTIE
De heer R. Wanders
Voorzitter Dagelijks Bestuur en lid Algemeen Bestuur
De heer A. Smit
Vicevoorzitter Dagelijks Bestuur en lid Algemeen Bestuur
De heer M. Turksma
Lid Dagelijks Bestuur en lid Algemeen Bestuur
Mevrouw A. Huijing – van Tongeren
Lid Algemeen Bestuur
De heer B. Luinge
Lid Algemeen Bestuur
Mevrouw J. Bos
Lid Algemeen Bestuur
De heer J. Slomp
Lid Algemeen Bestuur
De heer M. Tuit
Lid Algemeen Bestuur
De heer R. Schans
Lid Algemeen Bestuur
De heer A. Wekema
Lid Algemeen Bestuur
De heer M. Ririhena
Lid Algemeen Bestuur tot en met 1 november
De heer H. Kuiper
Lid Algemeen Bestuur vanaf 1 november
De heer J. Boonstra
Lid Algemeen Bestuur
79
2.3
Overzicht Incidentele Baten en Lasten
Op grond van artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet een overzicht worden verstrekt van de incidentele baten en lasten. Dit betreft een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma, waarbij per programma ten minste de belangrijkste posten afzonderlijk worden gespecificeerd. Programma Bedrijfsvoering en middelen Beschermen - derden Jeugd Bedrijfsvoering en middelen Eindtotaal
Omschrijving Collectieve waardeoverdracht van oudmedewerkers van Icare en Stichting Jeugdbescherming Noord Drenthe Afrekening voorgaand jaar
Baten
Lasten
Eindtotaal
0
-150
-150
58 1 28 87
0 0 0 -150
58 1 28 -63
80
2.4
Rechtmatigheidsverantwoording
Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 20 december 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 1.386.829.
Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er zijn geen geconstateerde afwijkingen die boven de rapporteringsgrens uitkomen:
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid 2023 van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie zij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen. 81
Bijlage 1
Jaarverantwoording Veilig Thuis Drenthe
Met ingang van het verslagjaar 2015 dienen aanbieders van Veilig Thuis zich jaarlijks maatschappelijk te verantwoorden over hun bedrijfsvoering. De Jaarverantwoording Veilig Thuis is gebaseerd op de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 (WMO). De jaarverantwoording bestaat uit een jaarrekening met accountantsverklaring en het invullen van vragenlijsten in DigiMV. Jaarrekening Organisaties die niet verantwoordingsplichtig zijn op grond van de Jeugdwet of Wet Toelating Zorginstellingen (WTZi) hoeven alleen een gesegmenteerde jaarrekening Veilig Thuis op te leveren. Veilig Thuis Drenthe (VTD) is onderdeel van de GGD Drenthe, die niet onder de verantwoordingsplicht van de Jeugdwet valt. Dit houdt in dat GGD Drenthe verantwoordingsplichtig is voor wat betreft VTD. Voor VTD 2023 en 2022 ziet de gesegmenteerde jaarrekening er als volgt uit: (bedragen x € 1.000) 2023
2022
Opbrengsten Veilig Thuis Bijdragen gemeenten* Onttrekking Reserve VTD Overige inkomsten Totaal opbrengsten
7.667 260 9 7.936
7.236 0 21 7.257
Bedrijfslasten Veilig Thuis Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Totaal bedrijfslasten
6.154 0 1.763 7.917
5.468 0 1.684 7.152
19
105
Resultaat
* Van de bijdragen gemeenten 2022 heeft € 625.000 betrekking op een extra bijdrage Centrumgemeente Emmen. Van de bijdragen gemeenten 2023 heeft € 851.000 betrekking op een extra bijdrage Centrumgemeente Emmen. Vragenlijsten DigiMV De vragenlijsten in DigiMV gaan over onderwerpen als bestuur, bedrijfsvoering, personeel, financiën en productie. Sommige vragenlijsten gaan over de hele organisatie, ook als deze meer taken biedt dan Veilig Thuis. Andere vragen gaan specifiek over Veilig Thuis. DigiMV geeft telkens aan op welk organisatieniveau de gegevens ingevuld moet worden.
82
Bijlage 2
Nota Reserves en Voorzieningen 2024 - 2027
Het laatste deel van de jaarstukken is de nota Reserves en Voorzieningen. De basis van de gepresenteerde stand van deze nota is de besluitvorming in het Algemeen Bestuur zoals vorig jaar heeft plaatsgevonden. In deze geactualiseerde nota gaan we in op de door het Dagelijks Bestuur vastgestelde mutaties in 2023. De nota reserves en voorzieningen maakt een integraal onderdeel uit van de jaarrekening en daarmee van de vastgestelde jaarplancyclus. In de navolgende rapportages is de stand per reserve geschetst, inclusief de mogelijke ontwikkeling voor de vier daaropvolgende jaren. Het te bestemmen resultaat 2023 is in deze rapportage verwerkt onder voorbehoud van goedkeuring door het Algemeen Bestuur. De rapportage geeft de actuele stand aan van de reserves per 31 december 2023. Alle bedragen in de reserves zijn in afgeronde duizendtallen. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
83
Nummer: 0600
Naam: Algemene reserve
Financiële informatie Stand per 31 december 2022
€
769
Toevoeging
€
0
€
-769
€
0
Onttrekking
Resultaatbestemming 2022/herschikking
Stand per 31 december 2023 Verwacht verloop verdere jaren
2024
2025
2026
2027
(Te verwachten) stand per 1 januari
0
0
0
0
Te verwachten stortingen Te verwachten onttrekkingen
0 0
0 0
0 0
0 0
Te verwachten stand per 31 december
0
0
0
0
Mogelijke claims Kenmerk reserve Nr. Onderwerp 1. Doel
2.
Historische achtergrond
3. 4. 5. 6. 7.
Soort Looptijd Benodigd peil Storting Onttrekking
8. 9. 10.
Risicocalculatie Ontwikkelingsplanning Algemene opmerkingen
Omschrijving De Algemene reserve is ingesteld om ontwikkelingen in het loon- en prijspeil af te dekken. De niet voorziene risico’s voor additionele taken, uitgezonderd VTD, worden opgevangen vanuit de Risicoreservering. Deze reserve is in het verleden gevormd door batige saldi en toevoegingen vanuit vervallen bestemmingsreserves. Het maximale niveau van de algemene reserve is in 2009 teruggebracht van 10% naar 5% van de omvang van de basistaken. Algemene reserve Structureel Startdatum 2002 Einddatum Niet bepaald Minimaal €0 Maximaal 2,5% basistaken Op basis van besluit Algemeen Bestuur. De algemene reserve mag niet worden aangewend als structureel dekkingsmiddel; onttrekkingen alleen via besluit Algemeen Bestuur. Zie algemene opmerkingen Zie algemene opmerkingen Op basis van de notitie ‘Samen werken voor Drenthe’ heeft de algemene reserve van de GGD een bestemming gekregen en kan deze alleen worden ingezet voor het opvangen van loon- en prijsontwikkelingen. De algemene reserve is hierdoor niet meer vrij inzetbaar en kan op basis van het BBV niet meer als algemene reserve worden aangemerkt.
84
Nummer: 0600
Naam: Reserve loon- en prijsontwikkeling
Financiële informatie Stand per 31 december 2022
€
0
Toevoeging
Resultaatbestemming 2022/herschikking
€
411
Onttrekking
Loon- en prijsontwikkelingen 2023 cf begrotingswijziging
€
-411
€
0
Stand per 31 december 2023 Verwacht verloop verdere jaren
2024
2025
2026
2027
0
453
453
453
Te verwachten stortingen Te verwachten onttrekkingen
453 0
0 0
0 0
0 0
Te verwachten stand per 31 december
453
453
453
453
(Te verwachten) stand per 1 januari
Mogelijke claims Hogere loon- en prijsontwikkelingen dan de meegegeven compensatie o.b.v. de notitie ‘Samen werken voor Drenthe’. Kenmerk reserve Nr. Onderwerp Omschrijving 1. Doel De reserve loon- en prijsontwikkeling is ingesteld om ontwikkelingen in het loon- en prijspeil af te dekken.
2.
Historische achtergrond
3. 4. 5. 6. 7.
Soort Looptijd Benodigd peil Storting Onttrekking
8.
Risicocalculatie
9. 10.
Ontwikkelingsplanning Algemene opmerkingen
De niet voorziene risico’s voor additionele taken, uitgezonderd VTD, worden opgevangen vanuit de Risicoreservering. Op basis van de notitie ‘Samen werken voor Drenthe’. Het maximale niveau van de reserve is 2,5% van de omvang van de basistaken. Bestemmingsreserve Incidenteel Startdatum 2023 Einddatum Niet bepaald Minimaal €0 Maximaal 2,5% basistaken Op basis van besluit Algemeen Bestuur. De algemene reserve mag niet worden aangewend als structureel dekkingsmiddel; onttrekkingen alleen via besluit Algemeen Bestuur. Voor deze reserve wordt een maximum aangehouden van 2,5% van de jaarbegroting van het basistakenpakket. Het maximum voor 2023 bedraagt € 453. Eind 2023 is het peil van de reserve 0,0%. Indien het maximum zoals bij 8. omschreven overschreden wordt, zal het overschot uitgekeerd worden aan de gemeenten conform de verdeelsleutel behorende bij het betreffende boekjaar.
85
Nummer: 0601
Naam: Risicoreserve
Financiële informatie Stand per 31 december 2022
€
1.491
Toevoeging
Additionele opslagen
€
428
Onttrekking
Resultaatbestemming 2022/herschikking en diversen
€
-558
€
1.361
Stand per 31 december 2023 Verwacht verloop verdere jaren
2024
2025
2026
2027
(Te verwachten) stand per 1 januari
1.361
1.743
2.171
2.599
428 -46
428 0
428 0
428 0
1.743
2.171
2.599
3.027
Te verwachten stortingen Te verwachten onttrekkingen Te verwachten stand per 31 december Mogelijke claims
Risico’s inzake additioneel werk. WW-uitkeringen en frictiekosten van additionele medewerkers worden hieruit onttrokken. Kenmerk reserve Nr. Onderwerp Omschrijving 1. Doel Het opvangen van risico van additioneel werk. 2. Historische achtergrond Met de presentatie van de kostprijsnotitie en de invoering van de ‘hybride organisatie’ is vastgesteld dat de tarieven die gebruikt worden bij de uitvoering van de additionele taken een element bevat ter dekking van risico’s op dit gebied. Daarbij gaan wij uit van een risicoreservering van 33% van het personele volume additioneel. 3. Soort Bestemmingsreserve Incidenteel 4. Looptijd Startdatum 2010 Einddatum p.m. 5. Benodigd peil Minimaal Maximaal Zie punt 8 6. Storting Op basis van besluit Algemeen Bestuur. 7. Onttrekking Directeur en Dagelijks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur. 8. Risicocalculatie ‘Personeelsvolume additionele taken per einde jaar’ x ‘worst-case scenario (=33%)’. De gewenste omvang, conform deze norm, voor 2023 is € 1.345. 9. Ontwikkelingsplanning Zie mogelijke claims. 10. Algemene opmerkingen -
86
Nummer: 0602
Naam: Reserve organisatieontwikkeling
Financiële informatie Stand per 31 december 2022
€
378
Toevoeging
€
0
Diversen
€
-199
Stand per 31 december 2023
€
178
Onttrekking
Verwacht verloop verdere jaren
2024
2025
2026
2027
(Te verwachten) stand per 1 januari
178
302
196
107
Te verwachten stortingen Te verwachten onttrekkingen
718 -594
0 -106
0 -89
0 -77
Te verwachten stand per 31 december
302
196
107
30
Mogelijke claims -
informatieveiligheid en continuïteit: bewustwording van de risico’s ten aanzien van informatieveiligheid en het borgen van de continuïteit van de dienstverlening; - Businesscase ‘JGZ in Flow naar meer zorg op maat’; - Transformatie JGZ; - Governance Zorg en Veiligheid; - Regeling Vervroegd Uittreden (RVU). Kenmerk reserve Nr. Onderwerp Omschrijving 1. Doel Aansluiten op verwachte - en gesignaleerde ontwikkelingen. 2. Historische achtergrond Voor organisatieontwikkeling zijn geen structurele posten opgenomen in de begroting. 3. Soort Bestemmingsreserve Incidenteel 4. Looptijd Startdatum 2010 Einddatum pm 5. Benodigd peil Minimaal € 10 Maximaal € 500 6. Storting Op basis van besluit Algemeen Bestuur. 7. Onttrekking Directeur en Dagelijks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur. 8. Risicocalculatie Realistische inschatting van de te verwachten kosten bij de onder 2. genoemde onderwerpen en de mogelijk claims. 9. Ontwikkelingsplanning De GGD is een professionele en kennisrijke organisatie die, zeker de komende jaren, een belangrijk expertisecentrum van en voor de gemeenten is. Om deze rol aan te (blijven) kunnen is het in onze ogen noodzakelijk om de medewerkers en organisatie voortdurend te ontwikkelen. 10. Algemene opmerkingen -
87
Nummer: 0603
Naam: Egalisatiereserve
Financiële informatie Stand per 31 december 2022
€
286
Toevoeging
€
155
Onttrekking
€
0
Stand per 31 december 2023
€
441
Resultaatbestemming 2022/herschikking en diversen
Verwacht verloop verdere jaren
2024
2025
2026
2027
(Te verwachten) stand per 1 januari
441
338
357
376
Te verwachten stortingen Te verwachten onttrekkingen
27 -130
27 -8
28 -9
28 -9
Te verwachten stand per 31 december
338
357
376
395
Mogelijke claims Egalisatie van de kosten van 3 onderzoeken epidemiologie per vier jaar (€ 72), opleiding Forensisch artsen (€ 71), Publieke Gezondheid Asielzoekers (€ 219) en opleiding arts infectieziektebestrijding (€ 24). Kenmerk reserve Nr. Onderwerp Omschrijving 1. Doel Ter voorkoming van een piek in de kosten en lasten in de toekomst (egalisatie van de kosten). 2. Historische achtergrond Ter voorkoming van een piek in de kosten en lasten in de toekomst (egalisatie van de kosten). 3. Soort Bestemmingsreserve Incidenteel 4. Looptijd Startdatum 2011 Einddatum p.m. 5. Benodigd peil Minimaal €0 Maximaal p.m. 6. Storting Op basis van besluit Algemeen Bestuur. 7. Onttrekking Directeur en Dagelijks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur. 8. Risicocalculatie Realistische inschatting van de te verwachten kosten bij de onder 1. genoemde onderwerpen. 9. Ontwikkelingsplanning p.m. 10. Algemene opmerkingen -
88
Nummer: 0604
Naam: Reserve VTD
Financiële informatie Stand per 31 december 2022
€
260
Toevoeging
€
0
€
-260
€
0
Onttrekking
Loon- en prijsontwikkelingen 2023 cf begrotingswijziging
Stand per 31 december 2023 Verwacht verloop verdere jaren
2024
2025
2026
2027
(Te verwachten) stand per 1 januari
0
0
0
0
Te verwachten stortingen Te verwachten onttrekkingen
0 0
0 0
0 0
0 0
Te verwachten stand per 31 december
0
0
0
0
Mogelijke claims Onder andere MDA++, de radarfunctie en de toename van het aantal te verwerken meldingen. Kenmerk reserve Nr. Onderwerp Omschrijving 1. Doel Ter voorkoming van een piek in de kosten en lasten in de toekomst (egalisatie van de kosten). 2. Historische achtergrond Ter voorkoming van een piek in de kosten en lasten in de toekomst (egalisatie van de kosten). 3. Soort Bestemmingsreserve Incidenteel 4. Looptijd Startdatum 2018 Einddatum p.m. 5. Benodigd peil Minimaal €0 Maximaal p.m. 6. Storting Op basis van besluit Algemeen Bestuur. 7. Onttrekking Directeur en Dagelijks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur. 8. Risicocalculatie Realistische inschatting van de te verwachten kosten bij de onder 1. genoemde onderwerpen. 9. Ontwikkelingsplanning p.m. 10. Algemene opmerkingen -
89
Nummer: 0644
Naam: Voorziening spaarverlof
Financiële informatie Stand per 31 december 2022
€
53
Toevoeging
€
100
Onttrekking
€
0
Stand per 31 december 2023
€
154
Diversen
Verwacht verloop verdere jaren
2023
2024
2025
2026
(Te verwachten) stand per 1 januari
154
138
138
138
Te verwachten stortingen Te verwachten onttrekkingen
14 -30
0 0
0 0
0 0
Te verwachten stand per 31 december
138
138
138
138
Mogelijke claims Kenmerk reserve Nr. Onderwerp 1. Doel
2.
Historische achtergrond
3. 4. 5. 6.
Soort Looptijd Benodigd peil Storting
7. 8.
Onttrekking Risicocalculatie
9. 10.
Ontwikkelingsplanning Algemene opmerkingen
Omschrijving Ter voorkoming van een piek in de kosten en lasten in de toekomst (egalisatie van de kosten). Bij verlofsparen is sprake van arbeidskostengerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen. Vanaf 2022 hebben medewerkers als gevolg van afspraken binnen de CAO SGO de mogelijkheid om bovenwettelijk vakantie-uren te sparen. Voorziening Structureel Startdatum 2022 Einddatum p.m. Minimaal n.v.t. Maximaal n.v.t. Op basis van een jaarlijkse inventarisatie van het saldo verlofsparen zal gestort of onttrokken worden aan de voorziening. De daadwerkelijke opname van het verlof. Realistische inschatting van de te verwachten kosten bij de onder 1. genoemde onderwerpen. p.m. -
90
Bijlage 3
SiSa verantwoordingen
Ontvanger
H29
Juridische grondslag
Uitkeringscode
VWS
Specifieke uitkering
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12-02-2024
Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en
Indicator Naam van de pijler
Indicator Indicator Indicator Besteding (jaar T) ten Cumulatieve besteding Plannen uitgevoerd laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T) ten laste conform uitvraag? – zelfstandige uitvoering van Rijksmiddelen – (Ja/Nee) Inclusief verantwoording tussen medeoverheden
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: H29/01 Indicator: H29/02 Indicator: H29/03 1 Kwetsbaarheden € 337.750 € 337.750 wegnemen
Aard controle n.v.t. Indicator: H29/04
Nee 2 Verstevigen (boven) €0 regionale monitoring en surveillance 3 Versterken €0 wetenschappelijke kennisinfrastructuur 4 Samenwerking €0 bovenregionaal niveau
VWS
H29B
5 Versneld opleiden € 105.967 Regeling specifieke Hieronder per regel één Naam van de pijler uitkering versterking (code) uit (jaar T) GGD'en selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformat ie voor die GGD invullen
€0
Indicator Toelichting - verplicht als bij H29/04 "Nee" is ingevuld
Aard controle n.v.t. Indicator: H29/05 De verlening van de uitk ering was pas 20 maart 2023 waardoor vanaf dat moment pas inzet heeft k unnen Ja n.v.t
Nee €0
Indicator Zelfstandige uitvoering? (Ja/ Nee)
Aard controle n.v.t. Indicator: H29/06
Nee n.v.t
Nee €0
Nee n.v.t
€ 105.967 Besteding (jaar T)
Nee Ja Plannen uitgevoerd conform uitvraag? (Ja/Nee)
Nee Ja Toelichting - verplicht als bij H29B/04 "Nee" is ingevuld
SiSa tussen medeoverheden
VWS
H33
Regeling specifieke uitkering COVID-19vaccinatie
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/01 Indicator: H29B/02 Indicator: H29B/03 Indicator: H29B/04 1 50444 Gemeentelijke Kwetsbaarheden €0 Gezondheidsdienst wegnemen Regio Utrecht Nee 2 50444 Gemeentelijke Verstevigen (boven) €0 Gezondheidsdienst regionale monitoring en Regio Utrecht surveillance Nee 3 50520 Geneeskundige Versterken €0 Gezondheidsdienst wetenschappelijke Zuid-Limburg kennisinfrastructuur Nee 4 50444 Gemeentelijke Samenwerking €0 Gezondheidsdienst bovenregionaal niveau Regio Utrecht Nee 5 50444 Gemeentelijke € 142.868 Gezondheidsdienst Versneld opleiden Ja Regio Utrecht Besteding (jaar T) voor Besteding (jaar T) voor Heeft u (met Besteding (jaar T) ten het in stand houden opschaling van de toestemming van de behoeve van van een infrastructuur basisinfrastructuur minister van VWS) de alternatieve doeleinden t.b.v. een voor het zetten van infrastructuur voor (verplicht als bij basiscapaciteit voor het COVID-19 vaccinaties basiscapaciteit voor voorgaande indicator zetten van COVID-19 in het kader van een alternatieve doeleinden ‘Ja’ is geselecteerd) vaccinaties daarbij vaccinatiecampagne. ingezet? (Ja/Nee) rekening houdend met mogelijke opschaling
Aard controle R Aard controle R Indicator: H33/01 Indicator: H33/02 Ja € 1.143.518 € 2.472.927
Aard controle D2 Indicator: H33/03
Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/05 n.v.t
n.v.t
n.v.t
n.v.t
Aard controle D2 Indicator: H33/04 € 23.732
91
Bijlage 4
Verklarende woordenlijst
ABO ABR AIOS AGV AWPGNN AZC BBV BCG BI BMR BNG BOCKers BRMO BSO BVD CB CJG COA CRI CSG DI-PG DTP DKTP DPG DSO DWO Fido FMEK FMMU GAGS GGD GGZ
Algemeen bestuurlijk overleg Antibioticaresistentie Arts in opleiding tot specialist Algemene Verordening Gegevensbescherming Academische Werkplaats Publieke Gezondheid Noord Nederland Asielzoekerscentrum Besluit Begroting en Verantwoording Bacillus calmette-guérin (vaccin tegen tuberculose) Business-intelligence (vaccin tegen) Bof, mazelen en rodehond Bank Nederlandse Gemeenten Bewust oplettende carbid knallers Bijzonder resistente micro-organismen Buitenschoolse opvang Bestuurlijk veiligheidsoverleg Drenthe Consultatiebureau Centrum voor jeugd en gezin Centraal orgaan opvang asielzoekers Crisis, rampen en Incidenten Centrum Seksueel Geweld Deskundige Infectiepreventie (vaccin tegen) Difterie , tetanus, polio (vaccin tegen) Difterie , kinkhoest, tetanus, polio Directeur Publieke Gezondheid Digitaal Stelsel Omgevingswet Digitale Werkomgeving Wet financiering decentrale overheden Forensisch medische expertise bij kindermishandeling Forensisch Medische Maatschappij Utrecht Gezondheidskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen Gemeentelijke gezondheidsdienst Geestelijke gezondheidszorg
GHOR GIDS GRIP GROP GO GOB GOR Hof ICP IKB IKK ISK HBO
Geneeskundige hulverleningsorganisatie in de regio Gezond in de stad: landelijke stimuleringsprogramma Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure GGD rampen opvangplan Georganiseerd overleg Gastouderbureau Gezondheidsonderzoek na rampen Wet houdbare overheidsfinanciën Integraal Crisis Plan Individueel Keuze Budget Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang Internationale Schakelklas Hoger beroepsonderwijs 92
HG HIb HKZ HPV IVN JGZ JOGG KD+ KDV KIES KNMAR KvdVK KWE KWG LEWE LHBT MBO MDA++ Men ACWY MK MKD MRSA MSM NNZ OGGz OMAC OPD OTAV OTO P&O PGA PI POH PrEP PSHi PSHOR PSZ RGS RIVM ROAZ RUD RUG RVP SOA TBC
Huiselijk geweld Haemophilus influenzae type B (Hib)-ziekten Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector Humaan papillomavirus Instituut voor natuureducatie en duurzaamheid Jeugdgezondheidszorg Jongeren op gezond gewicht Mijn Kinddossier Kinderdagverblijf Kinderen in Echtscheidingssituaties Koninklijke Nederlandse Marechaussee Kans voor de Veenkoloniën Kleinschalige Wooneenheid Kleinschalige Woongroep Landelijk Expertise Netwerk Windenergie lesbische vrouwen/homoseksuele mannen/biseksuelen/transgenders Middelbaar Beroepsonderwijs Multidisciplinaire aanpak intersectoraal en specialistisch Meningitis ACWY Met kinderen Mijn KindDossier Meticilline-resistente staphylococcus aureus (‘ziekenhuisbacterie’) Mannen die seks hebben met mannen Nu Niet Zwanger Openbare geestelijke gezondheidszorg Operationeel Medewerkers Actiecentrum Omgevings Platform Drenthe OndersteuningsTeam Asielzoekers en Vergunninghouders Opleiden, trainen, oefenen Personeel & organisatie Publieke gezondheid asielzoekers Penitentiaire Inrichting Praktijk Ondersteuner Huisartsenzorg Pre-Exposure Prophylaxis Psychosociale hulverlening bij incidenten Psychosociale Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Peuterspeelzaal Registratiecommissie Geneeskundig Specialisten Rijksinstituut voor volksgezondheid en milieu Regionaal Overleg Acute Zorg Regionale uitvoeringsdienst Rijksuniversiteit Groningen
Rijksvaccinatieprogramma Seksueel overdraagbare aandoening Tuberculosebestrijding 93
THZ UMCG VDG VNG VNN VO VRD VTD VVE VWS WMO WOB WPG WNT ZIF WTZi ZK
Technische Hygiënezorg Universitair Medisch Centrum Groningen Verenigde Drentse Gemeenten Verenigde Nederlandse Gemeenten Verslavingszorg Noord-Nederland Voortgezet Onderwijs Veiligheidsregio Drenthe Veilig Thuis Drenthe Voorschoolse – en Vroegschoolse Educatie Volksgezondheid, welzijn, sport Wet maatschappelijke ondersteuning Wet Openbaarheid van Bestuur Wet Publieke Gezondheid Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Zorg Innovatie Forum Wet Toelating Zorginstellingen Zonder kinderen
94