Document · PDF

C. Recreatieschap Drenthe -jaarverslag-2024-gecomprimeerd

Besluitvormende vergadering: “D’r op an” 26 juni 2025, gemeente De WoldenBij agendapunt: Raadsvoorstel Verzamelvoorstel GR-en DWD21.438 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Onroerende zaken Het Recreatieschap heeft sinds eind 2020 geen onroerende zaken in eigendom. Waardedaling of hiermee samenhangende risico’s zĳn er derhalve niet. Materieel Het Recreatieschap heeft geen gebouwen in eigendom en geen omvangrĳke investeringen in materiële vaste activa gedaan. Er bestaan derhalve geen significante risico’s omtrent waardering, vervanging en onderhoud.

Interne beheersing Het Recreatieschap kent, net als iedere andere organisatie, mee- en tegenvallers in de sfeer van organisatie en overige kosten. Dit kan bĳvoorbeeld betrekking hebben op overschrĳding van budgetten voor huisvesting, communicatie, kantoor en overige kosten. Dergelĳke tegenvallers dienen opgevangen te kunnen vanuit het weerstandsvermogen. Het budget voor dit type kosten is bĳ het Recreatieschap ongeveer € 220.000 per jaar. Indien een tegenvaller blĳkt in het verslagjaar zal dit, bĳ continuïteit van de tegenvaller, door middel van een begrotingswĳziging in het daarop volgende jaar dienen te worden voorgelegd aan de deelnemers van de regeling.

Budgetoverschrijding

Kans en impact

Financieel risico

10 % van geraamde kosten

€ 22.000 gedurende 1 jaar

Frauderisico’s vormen een onderdeel van risicobeheersing van het Recreatieschap. Risico’s zoals financiële fraude, cybercriminaliteit en corruptie worden door het bestuur en management onderkend. Maatregelen zoals risicobeoordeling, interne controlemaatregelen, fraudebewustzĳn en monitoring en rapportage kunnen worden genomen om frauderisico’s te beheersen. Het blĳft van vitaal belang dat bestuur en management zich bewust is van de mogelĳke risico’s en passende maatregelen neemt om deze te beheersen. Projecten De projecten staan bĳ het Recreatieschap feitelĳk buiten de exploitatie. Ter financiering van de projecten wordt een beroep gedaan op externe subsidiegevers. Daarnaast wordt aan een aantal projecten een bĳdrage vanuit het stimuleringsfonds Recreatie en Toerisme toegekend. Het saldo van het stimuleringsfonds vormt feitelĳk een buffer om de projecten te financieren en de eventuele mee- en tegenvallers op te vangen. Tegenvallers zullen de mogelĳkheden in de toekomst om projecten uit te voeren beperken maar zullen in de basis de weerstandscapaciteit van het Recreatieschap niet aantasten. De stand van de projecten wordt periodiek scherp beoordeeld zodat mogelĳke afwĳkingen tĳdig in beeld komen. In de berekening van het weerstandsvermogen wordt om vorenstaande redenen dan ook met de projecten geen rekening gehouden.

Wederom zĳn in 2024 projecten uitgevoerd en in uitvoering genomen. Deze projecten worden administratief en financieel verantwoord via een projectenadministratie. Regelmatig vindt overleg plaats tussen de projectverantwoordelĳke en de projectuitvoerende. Aandacht wordt hierbĳ gevestigd op de juiste toepassing van de subsidievoorwaarden en de actualiteit van de projectadministratie. Hierdoor worden de financiële risico’s tot een minimum beperkt. Balansrisico’s Dit betreft o.a. openstaande vorderingen, afschrĳvingsmethodiek op activa etc. Gezien het bedrag en bĳ welke organisatie c.q. bedrĳf wĳ een vordering hebben openstaan, zullen deze vorderingen in 2025 daadwerkelĳk worden ontvangen (het zĳn vorderingen met een legitieme basis). Betreffende de gehanteerde afschrĳvingsmethodiek is grotendeels aansluiting gezocht bĳ gemeentelĳke uitgangspunten. Derhalve is er geen sprake van een financieel risico. Gerechtelĳke procedures Op dit moment worden geen juridische procedures door of tegen de gemeenschappelĳke regeling gevoerd. Derhalve is er geen sprake van een financieel risico. Mogelĳke invoer vennootschapsbelastingplicht Per 1 januari 2016 is de wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemening van kracht geworden. De organisatie kent een gering aantal kleinschalige commerciële activiteiten. Het risico dat deze wet op het Recreatieschap van toepassing is, acht zĳ beperkt.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Samenvatting en afweging Resumerend kan tot de volgende opstelling gekomen worden met betrekking tot het gewenste niveau van het benodigde weerstandsvermogen op basis van de geformuleerde uitgangspunten: Totaaloverzicht Personeel Materieel Interne beheersing Overige opbrengsten Projecten Totaal

Financieel risico € 140.800 0 22.000 0 0 € 162.800

Afgewogen kan worden dat de risico’s zich meestal niet tegelĳkertĳd voordoen. Dit betekent dat de omvang van het benodigde weerstandsvermogen niet per se de optelsom van de samenstellende delen (kans en impact) behoeft te vormen. Verder kan opgemerkt worden dat het Recreatieschap een gemeenschappelĳke regeling is. Deze rechtsvorm betekent uiteindelĳk dat mochten de financiële middelen van het Recreatieschap ontoereikend blĳken te zĳn, de deelnemende gemeenten de tekorten dienen aan te vullen. De huidige omvang van de weerstandscapaciteit is per 31 december 2024 € 177.277. De ratio weerstandsvermogen bedraagt € 177.277 / € 162.800 = 1,09. Dit is gezien de omvang van de activiteiten en huidige inzichten door het bestuur als als voldoende geacht. Als tegenvallers niet gedekt kunnen worden zullen de deelnemende gemeenten tekorten moeten aanvullen.

Financiele kengetallen

Realisatie

Begroting

Realisatie

2024

2023

Netto schuldquote

-107,60%

-83,35%

-111,50%

< 130 %

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen

-107,60%

-83,35%

-111,50%

< 130 %

62,67%

47,93%

64,64%

> 25 %

1,73%

1,02%

20,42%

> 0%

Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Norm

Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van Recreatieschap ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Hoe lager het percentage, hoe beter. Ten opzichte van het voorgaande boekjaar is een verbetering van netto schuldquote te zien. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Recreatieschap in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het gerealiseerde percentage van 62,67% ligt ruimschoots boven de norm van 25% of hoger. Het stimuleringsfonds recreatie & toerisme draagt met name bĳ aan de solvabiliteit. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele baten en lasten. Bĳ incidentele baten en lasten gaat het om eenmalige gebeurtenissen die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten (exclusief de mutatie van de reserves) en uitgedrukt in een percentage. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zĳn om de structurele lasten te dekken.

Met het gerealiseerde percentage van 1,73% is sprake van een positieve exploitatieruimte in 2024.

Overzicht van incidentele baten en lasten Volgens het BBV is het verplicht om een overzicht te presenteren van de incidentele baten en lasten. Op die manier kan worden beoordeeld of en in hoeverre er sprake is van een sluitende begroting. Recreatieschap hanteert hierbĳ de volgende uitgangspunten: • Als bestaand structureel beleid, niet zĳnde een tĳdelĳk geldstroom, binnen de termĳn van drie jaar een wĳziging ondergaat dan worden daarmee de samenhangende lasten of baten in het begrotingsjaar niet als incidenteel aangemerkt. Budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid kwalificeren wĳ dus als “structureel”; • Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd als het gaat om nietstructurele toevoegingen aan een bestemmingsreserve of dekking van incidentele lasten; • Meerjarige tĳdelĳke geldstromen waarvan de eindigheid vastligt vanwege een bestuursbesluit kwalificeren wĳ als incidentele baten en lasten, ook als de geldstroom (nog) langer duurt dan drie jaar. Hiervan is sprake bĳ bĳvoorbeeld projecten die langer dan drie jaar duren, maar waarvan wel bekend is dat die bĳdrage op termĳn stopt. De over 2024 gerealiseerde incidentele baten en lasten zĳn als volgt te specificeren. Incidentele baten en lasten (bedragen in euro's)

Realisatie

Begroting

Realisatie

2024

2023

Incidentele baten Personeel - detachering

9.750

51.820

Overige opbrengsten - recreatiecongres extra

4.323

Reserve - stimuleringsfonds

61.171

Reserve - sloop toiletvoorziening

6.013

6.987

Totaal incidentele baten

81.257

58.807

38.924

35.952

Incidentele lasten Personeel - doelgroepenbeleid Personeel - communicatie medewerker

22.616

Personeel - loonkostensubsidie

-17.235

-16.226

Personeel - juridische ondersteuning

31.714

Personeel - UWV zw/wazo

-8.971

Personeel - ziekengeld

-7.901

Personeel - transitievergoeding

41.244

Onderhoud - vrijwilliger

2.100

Onderhoud - sloop toiletgebouw

6.675

6.987

Overige uitgaven - recratiecongres extra

9.095

1.086

Afschrijving - plotter

Reserve - stimuleringsfonds

327.244

Incidentele lasten - eigen risico voorde

2.500

Totaal incidentele lasten

118.261

357.543

Saldo incidentele baten en lasten

-37.004

-298.736

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Incidentele baten Personeel- detachering

Een medewerker heeft middels een detacheringscontract, aanvullend op de taken bij het Recreatieschap, werkzaamheden verricht bij een gemeente.

Overige opbrengsten - recreatiecongres extra

In verband met extra recreatiecongres extra inkomsten.

Reserve - stimuleringsfonds

Het saldo betreft het verschil tussen ontvangsten en uitgaven in het boekjaar.

Reserve - sloop toiletvoorziening

Er was in 2022 een reserve gevormd voor de sloop van het toiletgebouw. In 2023 is het toiletgebouw in Havelte gesloopt er heeft een onttrekking uit de reserve plaatsgevonden. In 2024 is het toiletgebouw in Echten gesloopt en heeft er een onttrekking uit de reserve plaatsgevonden.

Incidentele lasten Personeel - doelgroepenbeleid

Voor een tijdelijke medewerker, vanuit het doelgroepenbeleid, betalen wij salaris.

Personeel - communicatie medewerker

In verband met langdurig zieke medewerker hebben we een communicatie medewerker ingebuurd.

Personeel - loonkostensubsidie

Voor een tijdelijke medewerker, vanuit het doelgroepenbeleid, ontvangen wij loonkostensubsidie van de gemeente Ooststellingwerf.

Personeel - juridische ondersteuning

In verband met afronden contract.

Personeel - UWV zw/wazo

Uitkeringen zw en wazo voor een tweetal medewerkers.

Personeel - ziekengeld

Tijdelijk ziekengeld ontvangen voor een medewerker.

Personeel - transitievergoeding

In verband met beëindiging dienstverband medewerker.

Onderhoud - vrijwilliger

Ondersteuning route.

Onderhoud - sloop toiletgebouw

Voor de sloop van het toiletgebouw Echten zijn éénmalig kosten gemaakt.

Overige uitgaven - recratiecongres extra

In verband met extra recreatiecongres extra kosten.

Financiering Algemeen Het belangrĳkste thema van de wet financiering decentrale overheden (wet Fido) is het inzicht geven in de treasuryfunctie bĳ decentrale overheden. De doelstellingen, richtlĳnen en limieten van het voorgestane beleid zĳn vastgelegd in het treasurystatuut. De treasuryparagraaf is één van de onderdelen waarmee de wetgever beoogt de transparantie en bestuurlĳke beheersbaarheid van deze functie te bevorderen. De wet Fido schrĳft voor dat samen met de jaarstukken ook de overzichten met betrekking tot de renterisiconorm en de kasgeldlimiet bĳ Gedeputeerde Staten moeten worden ingediend. Evenals in 2023 is er geen sprake van een vaste schuld (langlopende lening), een overzicht betreffende de renterisiconorm is voor 2024 derhalve niet van toepassing. Om praktische redenen is ervoor gekozen het model ‘kasgeldlimiet’ in deze paragraaf op te nemen. De kasgeldlimiet (de ruimte voor korte financiering) wordt volgens de wet Fido bĳ aanvang van het kalenderjaar 2024 gesteld op 8,2%. Van het begrotingstotaal van € 1.404.968 is dat € 115.207.

Recreatieschap heeft in 2024 geen gebruik gemaakt van kasgeldleningen. (bedragen in euro’s)

Omvang begroting per 1 januari (=grondslag)

1e kwartaal

2e kwartaal

1.404.968

3e kwartaal 4e kwartaal 1.404.968

1.404.968

8,2

115.207

Toegestane kasgeldlimiet in procenten van de grondslag in een bedrag

Berekening netto-vlottende schuld Vlottende schuld -/- vlottende middelen: € 86.242 -/- € 2.470.142 = -€ 2.383.900 Toetsing kasgeldlimiet Kasgeldlimiet -/- netto vlottende schuld: € 115.207 -/- -€ 2.383.900 = € 2.499.107 Verbonden partĳen Algemeen Een verbonden partĳ is een privaat dan wel publiekrechtelĳke organisatie, waarin Recreatieschap een bestuurlĳk en een financieel belang heeft. In 2024 was er geen sprake van een verbonden partĳ. Bedrĳfsvoering Zie jaarverslag. Verantwoordelĳkheid van het Dagelĳks Bestuur In deze rechtsmatigheidsverantwoording geeft het Dagelĳks Bestuur aan in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand gekomen zĳn. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zĳn met door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. De verantwoording betreft de rechtmatige uitvoering van de taken en omvat het begrotings- voorwaarden- en misbruik- en oneigenlĳk gebruik criterium bĳ de desbetreffende fianciële beheershandelingen en transacties. Bĳ de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is door het Algemeen Bestuur op 15 december 2004 het vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.

Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zĳnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief mutaties in de reserves en is daarmee vastgesteld op € 43.482. Conclusie Het bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zĳn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Ondertekening Voorzitter

Directeur

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Controleverklaring

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Bĳlagen

Bĳlage 1 (bedragen in euro’s) Bĳdragen gemeenten in de exploitatiekosten (bĳdrageregeling) 2024

Gemeente

in %

Werkelijk 2024

Begroting 2024

Aa en Hunze

7,75

78.085

Assen

7,50

75.570

Borger-Odoorn

8,00

80.608

Coevorden

9,25

93.203

De Wolden

6,75

68.013

Emmen

18,00

181.367

Hoogeveen

8,00

80.608

Meppel

4,00

40.304

Midden-Drenthe

10,00

100.760

Noordenveld

7,25

73.051

Ooststellingwerf

7,50

75.570

Tynaarlo

6,25

62.975

Westerveld

7,25

73.051

Totaal

107,5

1.083.165

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Bĳlage 2 (bedragen in euro’s) Bĳdragen gemeenten 2024 in het stimuleringsfonds. Ter stimulering van projecten in het kader van Recreatie en Toerisme (bĳdrageregeling). Gemeente

Werkelijk 2024

Begroting 2024

Aa en Hunze

42.473

Assen

17.101

Borger-Odoorn

42.968

Coevorden

33.323

De Wolden

16.980

Emmen

14.538

Hoogeveen

14.188

Meppel

14.617

Midden-Drenthe

26.249

Noordenveld

15.142

Ooststellingwerf

16.552

Tynaarlo

17.077

Westerveld

32.735

303.943

Totaal

Bĳlage 3 Overzicht materiële vaste activa

16.708 17.250 7.312 3.885 362 45.517

0 0 0 0 0 0

3.000 3.000 2.638 3.115 2.353 14.106

0 0 1.493 1.260 543 3.295

0 3.000 1.146 1.855 1.810 7.811

3.000 3.000 995 700 0 7.695

0 3.000 995 700 0 4.695

59.623

19.708

39.915

45.517

14.106

3.295

7.811

7.695

4.695

Boekwaarde begin boekjaar

Restwaarde einde boekjaar

0 20.250 9.950 7.000 2.715 39.915

Restwaarde begin boekjaar

19.708 0 0 0 0 19.708

Boekwaarde einde boekjaar

Totale afschrijving begin boekjaar

0 0 0 0 0 0

Afschrijving boekjaar

Aanschafwaarde einde boekjaar

19.708 20.250 9.950 7.000 2.715 59.623

Afschrijving desinvesteringen

Verminderingen

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

Vermeerderingen

Aanschafwaarde begin boekjaar

1-3-2011 16-10-2012 2-12-2019 25-11-2020 7-4-2023

Afschrijvings %

Vervoermiddelen Bedrijfsauto's Volkswgn 3-VLX-11 Volkswgn 5-VZK-31 Volkswgn 6-VXS-11 Peugeot V-325-K Laadpaal Subtotaal

Aanschafdatum

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Omschrijving

Automatisering Totaal

Bĳlage 4a Onderhanden projecten (bedragen in euro’s)

Naam project Buitensportfonds

Project

Saldo per 1-1-2024

Lasten

Baten

nummer

Vordering

2024

Schuld

802

29.037

Saldo per 31-12-24 Vordering

74.037

Schuld 45.000

Wandelknp. deel 3 Meppel/Westerveld/Noordenveld

845

67.735

20.220

32.000

79.515

Wandelknooppunten onderhoud Perspectief 2030 Wandelknp. deel 4 Borger-O/Coevorden/Midden-Dr.

850 853 856

197.390

102.948 0 93.346

163.998 0 30.000

258.440 0 22.960

Wandelplatform

857

8.893

8.540

5.403 154.618

86.306 5.050

Wandelknp. deel 5 rest van Drenthe

858

164.478

448.896

129.800

Expertteam DGH

862

74.683

67.246

63.800

71.237

Van Gogh onderhoud 10 jaar

868

9.566

3.926

5.640

Paradijssluis Meppel

869

23.850

30.000

53.850

Onderborden NP Drentsche Aa

871

10.000

2.166

1.250

9.084

Gebiedsontwikkeling Ruinen - Dwingelerveld

872

9.979

Hardlooproutes Assen

873

Duurzaamheidsprogramma

874

7.292

14.390

10.000

Escapetours in Drenthe Drenthepad borden

875

30.000

877

1.541

2.687 4.390 30.000 1.541

Tour de TT fietsroute

878

11.151

20.000

8.849

Onderzoek Dashboard Impact Toerisme

879

32.760

39.600

6.840

Fietsroute Langs de grenzen van Drenthe

880

39.720

Bankjes in Drenthe fase 2

881

312

80.000

79.688

Informatiepanelen mountainbikeroutes

882

22.520

Afgeronde projecten in 2024

41.129

11.311

35.960

65.778

Totaal

46.179

655.335

880.084

841.043

0 165.952

736.066

Bĳlage 4b Toelichting op lopende projecten (bedragen in euro’s)

Naam project:

Buitensportfonds

Totale kosten:

65.173

Subsidie:

45.000

Bijdrage derden:

12.500

Recreatieschap:

52.673

Startdatum:

1 december 2016

Einddatum:

31 december 2030 Saldo per 31 december 2024

45.000

Nog te verwachten kosten

-45.000

Nog te verwachten inkomsten

p.m.

Per saldo Naam project:

Wandelknooppunten deel 3 Meppel/W'veld/N'veld

Totale kosten:

262.343

Subsidie:

104.000

Bijdrage derden:

205.858

Recreatieschap:

32.000

Startdatum:

1 november 2019

Einddatum:

31 december 2024 Saldo per 31 december 2024

79.515

Nog te verwachten kosten

Nog te verwachten inkomsten

Per saldo Naam project:

79.515

Wandelknooppunten onderhoud

Totale kosten:

n.t.b.

Subsidie:

Bijdrage derden:

n.t.b.

Recreatieschap:

Startdatum:

1 oktober 2020

Einddatum:

n.v.t. Saldo per 31 december 2024

258.440

Nog te verwachten kosten

-258.440

Nog te verwachten inkomsten

Per saldo

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Naam project:

Perspectief 2030

Totale kosten:

32.500

Subsidie:

Bijdrage derden:

Recreatieschap:

32.500

Startdatum:

1 december 2020

Einddatum:

31 december 2029 Saldo per 31 december 2024

Nog te verwachten kosten

p.m.

Nog te verwachten inkomsten

p.m.

Per saldo Naam project:

Wandelknooppunten deel 4 Borger-O/Coev/Mid-Dr

Totale kosten:

300.777

Subsidie:

104.000

Bijdrage derden:

189.737

Recreatieschap:

30.000

Startdatum:

1 juli 2021

Einddatum:

31 december 2024 Saldo per 31 december 2024

22.960

Nog te verwachten kosten

Nog te verwachten inkomsten

Per saldo Naam project:

22.960

Wandelplatform

Totale kosten:

10.000

Subsidie:

Bijdrage derden:

Recreatieschap:

10.000

Startdatum:

1 december 2020

Einddatum:

31 december 2025 Saldo per 31 december 2024

-5.403

Nog te verwachten kosten

-4.597

Nog te verwachten inkomsten

10.000

Per saldo Naam project:

Wandelknooppunten deel 5 rest van Drenthe

Totale kosten:

1.114.822

Subsidie:

383.109

Bijdrage derden:

487.095

Recreatieschap:

90.000

Startdatum:

1 december 2020

Einddatum:

31 december 2024 Saldo per 31 december 2024 Nog te verwachten kosten Nog te verwachten inkomsten Per saldo

-154.618 0 154.618 0

Naam project: Totale kosten:

Expertteam DGH 254.000

Subsidie:

Bijdrage derden:

12.500

Recreatieschap:

48.000

Startdatum:

1 maart 2023

Einddatum:

1 maart 2025 Saldo per 31 december 2024

71.237

Nog te verwachten kosten

-163.937

Nog te verwachten inkomsten

92.700

Per saldo Naam project:

Van Gogh onderhoud 10 jaar

Totale kosten:

9.566

Subsidie:

Bijdrage derden:

9.566

Recreatieschap:

Startdatum:

1 augustus 2023

Einddatum:

1 maart 2033

Naam project:

Saldo per 31 december 2024

5.640

Nog te verwachten kosten

-5.640

Nog te verwachten inkomsten

Per saldo

Paradijssluis Meppel

Totale kosten:

6.150

Subsidie:

30.000

Bijdrage derden:

Recreatieschap:

Startdatum:

1 oktober 2023

Einddatum:

1 juli 2025

Naam project:

Saldo per 31 december 2024

53.850

Overdracht project

-53.850

Nog te verwachten inkomsten

Per saldo

Onderborden NP Drentsche Aa

Totale kosten:

16.250

Subsidie:

5.000

Bijdrage derden:

6.250

Recreatieschap:

5.000

Startdatum:

1 december 2023

Einddatum:

31 maart 2025 Saldo per 31 december 2024

9.084

Nog te verwachten kosten

-14.084

Nog te verwachten inkomsten Per saldo

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

5.000 0

Naam project:

Gebiedsontwikkeling Ruinen-Dwingelerveld

Totale kosten:

30.000

Subsidie:

Bijdrage derden:

30.000

Recreatieschap:

Startdatum:

1 december 2023

Einddatum:

31 december 2025 Saldo per 31 december 2024

Nog te verwachten kosten

-25.266

Nog te verwachten inkomsten

25.229

Per saldo Naam project:

Hardlooproutes Assen

Totale kosten:

9.979

Subsidie:

Bijdrage derden:

9.979

Recreatieschap:

Startdatum:

1 december 2023

Einddatum:

31 december 2026

Naam project:

Saldo per 31 december 2024

2.687

Nog te verwachten kosten

-2.687

Nog te verwachten inkomsten

Per saldo

Duurzaamheidsprogramma

Totale kosten:

15.000

Subsidie:

5.000

Bijdrage derden:

5.000

Recreatieschap:

5.000

Startdatum:

1 maart 2024

Einddatum:

1 mei 2025 Saldo per 31 december 2024

-4.390

Nog te verwachten kosten

Naam project:

610

Nog te verwachten inkomsten

5.000

Per saldo

1.220

Escapetours in Drenthe

Totale kosten:

40.000

Subsidie:

20.000

Bijdrage derden:

Recreatieschap:

20.000

Startdatum:

1 juli 2024

Einddatum:

31 december 2025 Saldo per 31 december 2024

30.000

Nog te verwachten kosten

-40.000

Nog te verwachten inkomsten Per saldo

10.000 0

Naam project:

Drenthepad borden

Totale kosten:

10.000

Subsidie:

Bijdrage derden:

10.000

Recreatieschap:

Startdatum:

1 juli 2024

Einddatum:

31 maart 2025 Saldo per 31 december 2024

-1.540

Nog te verwachten kosten

-8.460

Nog te verwachten inkomsten

10.000

Per saldo Naam project:

Tour de TT fietsroute

Totale kosten:

20.000

Subsidie:

Bijdrage derden:

20.000

Recreatieschap:

Startdatum:

16 oktober 2024

Einddatum:

31 december 2025

Naam project:

Saldo per 31 december 2024

8.849

Nog te verwachten kosten

-8.849

Nog te verwachten inkomsten

Per saldo

Onderzoek Dashboard Impact Toerisme

Totale kosten:

54.600

Subsidie:

Bijdrage derden:

39.600

Recreatieschap:

15.000

Startdatum:

1 oktober 2024

Einddatum:

1 mei 2025 Saldo per 31 december 2024

6.840

Nog te verwachten kosten

-21.840

Nog te verwachten inkomsten

15.000

Per saldo

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Naam project:

Fietsroute Langs de grenzen van Drenthe

Totale kosten:

91.800

Subsidie:

49.650

Bijdrage derden:

Recreatieschap:

42.150

Startdatum:

1 november 2024

Einddatum:

1 juli 2025 Saldo per 31 december 2024

39.720

Nog te verwachten kosten

-91.800

Nog te verwachten inkomsten

52.080

Per saldo Naam project:

Bankjes in Drenthe 2

Totale kosten:

125.000

Subsidie:

100.000

Bijdrage derden:

Recreatieschap:

25.000

Startdatum:

1 november 2024

Einddatum:

31 december 2026 Saldo per 31 december 2024

79.688

Nog te verwachten kosten

-124.688

Nog te verwachten inkomsten

45.000

Per saldo Naam project:

Informatiepanelen Mountainbikeroutes

Totale kosten:

28.150

Subsidie:

28.150

Bijdrage derden:

Recreatieschap:

Startdatum:

3 november 2024

Einddatum:

15 april 2025 Saldo per 31 december 2024

22.520

Nog te verwachten kosten

-28.150

Nog te verwachten inkomsten Per saldo

5.630 0

Bĳlage 5: Stimuleringsfonds Nr.

Nog uit te geven

Vrijval/ overschrijding

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Project

Begroting

Recreatiecongres

8.550,00

23.329,00

7.847,61

0,00

702,39

Begroting

Excursie

2.450,00

5.012,00

2.450,00

0,00

Directie

wandelen deel 5 wandelknooppuntbordjes

25.000,00

0,00

25.000,00

Directie

wandelen deel 5 overig

30.000,00

0,00

30.000,00

537 DB 07-11-2012

St. De Hondsrug UNESCO Global Geopark

20.947,00

zie 2014

20.947,00

0,00

691

Vitale vakantieparken

50.000,00

zie 2017

0,00

50.000,00

888 DB: 04-04-2018

Vitale vakantieparken taskforce

60.000,00

zie 2018

60.000,00

0,00

925 DB

Perspectief 2030

25.000,00

zie 2020

0,00

25.000,00

0,00

926 Directie

Expertteam DGH

24.000,00

zie 2023

0,00

24.000,00

0,00

933 Directie

Nivon Drenthepad

6.050,00

zie 2023

6.050,00

0,00

937 Directie

Gemeente De Wolden gebiedsontwikkeling Ruinen Dwingelderveld

15.000,00

zie 2023

0,00

15.000,00

0,00

939 Directie

MTB visie

2.975,00

5.950,00

0,00

2.975,00

0,00

940 Directie

Bebording Zuidlaardermeer

8.000,00

16.000,00

0,00

8.000,00

0,00

941

Educatieve grafheuvel Noordenveld

3.500,00

38.468,00

4.235,00

0,00

-735,00

942 Directie

Onderzoek Z-O Drenthe

3.500,00

7.000,00

0,00

3.500,00

0,00

943 Directie

Hunebedcentrum Mobiele Archeohotspot

2.500,00

42.500,00

0,00

2.500,00

944 Directie

Kinderbeleefroute Zwinderen, gemeente Coevorden

5.000,00

60.000,00

0,00

5.000,00

945 Directie

Ontwikkelagenda Ooststellingwerf

10.000,00

40.000,00

0,00

10.000,00

0,00

946 Directie

Huis van Drenthe Dr. AA

10.000,00

750.000,00

0,00

10.000,00

0,00

947 Directie

Shakespeare 'n Loopje met William

2.000,00

10.000,00

0,00

2.000,00

0,00

948 Directie

Duurzaamheidsprogramma

5.000,00

15.000,00

0,00

5.000,00

0,00

949 directie

langeafstand fietsroute Hondsrug

5.000,00

20.000,00

0,00

5.000,00

0,00

950 directie

Vitale Logies gem. Ooststellingwerf

10.000,00

50.000,00

0,00

10.000,00

0,00

951

Vaarrecreatie Hoogeveen/Echten

14.000,00

28.000,00

14.000,00

0,00

Onderborden NP Drentsche Aa

5.000,00

16.250,00

0,00

5.000,00

0,00

DB: 11-01-2017

Directie

directie

952 directie

Bestemd

Totale project Uitgaven kosten

AB/DB/Dir.

Nr.

AB/DB/Dir.

Project

Bestemd

Totale project Uitgaven kosten

Nog uit te geven

Vrijval/ overschrijding

953 directie

Ecorysrapport

16.500,00

15.750,00

0,00

750,00

954 directie

Dashboard Impactmodel

15.000,00

54.600,00

0,00

15.000,00

0,00

955 Directie

Kop van Drenthe

10.500,00

40.000,00

10.500,00

0,00

956 directie

WKP De Wolden deel 3

15.000,00

141.667,00

15.000,00

0,00

957 directie

Bankjes in Drenthe

25.000,00

125.000,00

0,00

25.000,00

0,00

958 directie

Buitensport

29.037,76

0,00

959 directie

Fietsroute "Langs de grenzen van Drenthe"

42.150,00

91.800,00

0,00

42.150,00

0,00

506.659,76

1.681.113,76

185.817,37

207.625,00

113.217,39

Subtotaal Afloop 2023 893 Directie

National Park Drentse-Friese grensstreek nieuwe stijl

6.000,00

500.740,00

0,00

6.000,00

925 DB

Perspectief 2030

25.000,00

Zie 2020

0,00

25.000,00

926 Directie

Expertteam DGH

24.000,00

118.000,00

0,00

24.000,00

0,00

930 Directie

St. Paardenroutes hippisch recr Dr

20.000,00

75.000,00

0,00

20.000,00

0,00

934 Directie

org.kosten NP Drentsche AA

5.000,00

0,00

5.000,00

935 Directie

Routevisie

5.000,00

3.998,89

0,00

1.001,11

937 Directie

Gemeente De Wolden gebiedsontwikkeling Ruinen Dwingelderveld

15.000,00

30.000,00

0,00

15.000,00

0,00

Directie

Wandelknooppunten deel 3 Meppel/Westerveld

32.000,00

100.000,00

32.000,00

0,00

Directie

Wandelknooppunten deel 4 Coevorden, Midden-Dr

30.000,00

151.667,00

30.000,00

0,00

Directie

Wandelknooppunten deel 5 Tynaarlo, Hoogeveen, Assen Aa en H, Emmen, Noordenveld

90.000,00

1.430.000,00

90.000,00

0,00

Gemeente Ooststellingwerf Open Monumentenbord

7.000,00

30.000,00

0,00

7.000,00

870 Directie

Bankjes in Drenthe

25.000,00

100.000,00

23.298,58

0,00

1.701,42

871

Organisatiebudget Wandelplatform Dr.

10.000,00

0,00

10.000,00

0,00

Ellert en Brammert film

5.000,00

80.000,00

0,00

5.000,00

805.659,76

4.311.520,76

365.114,84

276.625,00

163.919,92

Afloop 2022 904 Directie Afloop 2021

Directie

885 Directie

Totaal 97

Bĳlage 6 Bestemmingsreserve stimuleringsfonds (bedragen in euro’s)

uitgaven fonds

stand per 31 december

investeringen mogelijk gemaakt door het fonds

-199.081

543.936

1.227.385

309.442

297.088

-267.806

882.660

1.288.720

882.660

311.582

-298.807

895.435

4.905.494

verslagjaar 2023

895.435

270.964

23.781

1.190.180

3.696.788

verslagjaar 2024

1.190.180

303.943

-365.114

1.129.009

1.681.114

stand per 1 januari

bijdragen gemeenten

verkoop Pottendijk

verslagjaar 2020

439.411

303.606

verslagjaar 2021

543.936

verslagjaar 2022

Totaal

12.799.500

De middelen welke per 31 december aanwezig zijn in de bestemmingsreserve zijn reeds toegezegd. Veelal betreffen dit bijdragen aan langjarige projecten. De uitbetaling van de gelden vindt veelal achteraf plaats (nadat verantwoording van het project is ontvangen).

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Bĳlage 7 Gebeurtenissen na balansdatum In het tĳdspad van opstellen en vaststellen van de rekening moeten gunstige en ongunstige gebeurtenissen, die nadere informatie geven over de feitelĳke situatie per balansdatum, altĳd in de jaarrekening worden verwerkt als deze onontbeerlĳk zĳn voor het inzicht van het bestuur bĳ de vastelling van de jaarstukken. Het gaat dan om gebeurtenissen met materiële bedragen ten opzichte van het totaal van baten en/of lasten. Wĳ verwachten de volgende gebeurtenis na balansdatum; Naheffing van de energielasten, hoger gasverbruik en lager electriciteitsverbruik.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15665797/1