Document · PDF

C. Recreatieschap Drenthe -jaarverslag-2024-gecomprimeerd

Besluitvormende vergadering: “D’r op an” 26 juni 2025, gemeente De WoldenBij agendapunt: Raadsvoorstel Verzamelvoorstel GR-en DWD21.438 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Wandelplatform Het Wandelplatform richt zich op het versterken van de aantrekkelĳkheid en vitaliteit van Drenthe en Ooststellingwerf als wandelbestemming. Hiervoor zĳn drie speerpunten geformuleerd: • bouwen en borgen van een goede kwalitatieve infrastructuur; • productontwikkeling: gastvrĳ onthaal en gevarieerde beleving; • communiceren en profileren. Het platform zorgt voor afstemming over de speerpunten; voor het uitvoeren ervan zĳn de platformleden zelf verantwoordelĳk. In 2024 zĳn twee bĳeenkomsten van het Wandelplatform georganiseerd. Tĳdens deze bĳeenkomsten is aandacht besteed aan het benutten van wandelnetwerken en -mogelĳkheden voor inwoners van Drenthe, met als doel het stimuleren van beweging in de buitenlucht. In een andere bĳeenkomst stond de aanleg van dorpsommetjes in het buitengebied centraal. Tĳdens een veldbezoek aan Dwingeloo werd getoond hoe inwoners zelf ommetjes hebben aangelegd en het omliggende (veelal open) landschap langs de routes hebben verfraaid met hagen en een poel, zowel voor de beleving als ter bevordering van de biodiversiteit. De oprichting van het platform is een actiepunt uit het Wandelkompas Drenthe (2018), een wandelvisie die op initiatief van provincie en Recreatieschap Drenthe in samenwerking met Wandelnet is opgesteld. Recreatieschap faciliteert het Wandelplatform.

Inmiddels werken we aan een verdieping van de Wandelvisie door het ontwikkelen van een ‘Wandelagenda’.

Programmaverantwoording

Expertteam DGH (Dagrecreatie, Groepsaccommodaties, Horeca) Expertteam DGH biedt Drentse ondernemers in de dagrecreatie-, groeps- en hotelsector een unieke kans om hun plannen te versterken, de bedrĳfsvoering te optimaliseren en duurzame groei te realiseren. Met een team van specialisten en op maat gemaakte adviezen helpen we bedrĳven concrete en succesvolle stappen te zetten. Het afgelopen jaar hebben tien Drentse bedrĳven deelgenomen aan het Expertteam. De kracht van het expertteam ligt in het samenbrengen van deskundigen op verschillende terreinen, zoals marketing, bedrĳfskunde, conceptontwikkeling, financieel management en duurzaamheid. Deze experts werken nauw samen met de deelnemende bedrĳven om op maat gemaakte oplossingen en adviezen te bieden voor specifieke vraagstukken. Tĳdens expertsessies worden de unieke uitdagingen en kansen van elk bedrĳf grondig geanalyseerd. Na deze sessies volgt coaching om bedrĳven te ondersteunen bĳ de implementatie van de aanbevelingen. Het project loopt tot maart 2025 en biedt ruimte om 20 bedrĳven te ondersteunen.

Impuls Drenthepad Drenthe is een echte wandelprovincie. Toch bleek uit eerdere cĳfers dat langeafstandswandelaars de provincie nog niet echt goed wisten te vinden. Om hier verandering in te brengen, sloegen Recreatieschap Drenthe en Nivon Natuurvrienden met steun van de provincie Drenthe, de handen ineen voor het gezamenlĳke project ‘Impuls Drenthepad’ (2023-2024). De afronding staat gepland voor het eerste kwartaal van 2025. Binnen het project zĳn de website vernieuwd, is de bewegwĳzering meer herkenbaar gemaakt en is het uitbrengen van een nieuwe wandelgids voorbereid. Langs de route zĳn meer dan 30 Drenthepad-bankjes en 15 informatiepanelen geplaatst. Daarnaast zĳn inspiratiesessies georganiseerd voor ondernemers en heeft Marketing Drenthe het Drenthepad op projectbasis extra gepromoot onder wandelliefhebbers. De inspanningen lĳken de 1e vruchten af te werpen. Hoewel directe verbanden altĳd lastig te bewĳzen zĳn, stond het Drenthepad in 2024 op de tweede plaats van populairste streekpaden in Nederland, gebaseerd op downloads via de website en app van Wandelnet.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Project onderborden Nationaal Park Drentsche Aa Bezoekers van Nationaal Park Drentsche Aa kunnen binnenkort nog meer leren over het gebied. Recreatieschap Drenthe heeft in 2024 de plaatsing voorbereid van 40 nieuwe informatieborden verspreid over het nationale park. Deze borden bieden passanten interessante feitjes en bĳpassende foto’s over de geschiedenis, het landschap en de natuur van het park. De nieuwe borden worden bevestigd aan de bestaande frames van het fiets- en wandelnetwerk, zodat geen nieuwe palen of frames nodig zĳn. Dit project is onderdeel van het Ambitieplan Duurzaam Toerisme van Nationaal Park Drentsche Aa en wordt mogelĳk gemaakt door de Provincie Drenthe, Nationaal Park Drentsche Aa en de gemeenten Aa en Hunze, Tynaarlo, Assen en Midden-Drenthe.

Buitensportfonds Met dit fonds kunnen we recreatief-toeristische routes, die door vrĳwilligers worden onderhouden, op een hoog kwaliteitsniveau houden. Het buitensportfonds biedt financiële ondersteuning aan verenigingen en stichtingen die verantwoordelĳk zĳn voor fiets-, wandel-, MTB- of hippische routes, waarbĳ het onderhoud door vrĳwilligers wordt uitgevoerd. In 2024 hebben onder andere de hippische gebruikersgroepen financiële hulp ontvangen. Bovendien is er, mede dankzĳ een extra bĳdrage van de Provincie Drenthe, ook financiële steun verleend aan Staatsbosbeheer om stormschade in de gebieden waar de MTB-route gebruik van maakt, te herstellen (route Dwingeloo en Midden-Drenthe). Op 11 december 2024 heeft een zogenaamde valwind namelĳk aanzienlĳke schade veroorzaakt in Zuidwest Drenthe.

Bankjes in Drenthe, deel 2 Jaarlĳks trekken duizenden toeristen én inwoners eropuit om te genieten van het unieke Drentse buitenleven. Om deze natuurervaring nog beter te maken, is het van groot belang dat er voldoende rustpunten langs de routes zĳn waar recreanten even kunnen pauzeren en genieten van de omgeving. Daarom wil Recreatieschap Drenthe zich (wederom) inzetten voor het plaatsen van nieuwe bankjes. Het project geeft Drenthe de kans om haar status als dé recreatieve provincie van Nederland te versterken én tegelĳkertĳd sociaal-maatschappelĳke impact te creëren door o.a. mensen met een beperking toch de mogelĳkheid geven gebruik te maken van wandel- en fietsroutes, omdat er rustmogelĳkheden worden gecreëerd. De uitvoer van dit project zal resulteren in minimaal 70 hoogwaardige, duurzame bankjes waarvan een uitgevoerd zullen worden met een verlengd blad zodat ze ook voor rolstoelgebruikers geschikt zullen zĳn.

Programmaverantwoording

Recreatieve oversteek Drentse Hoofdvaart Paradĳssluis Meppel Met de komst van ongeveer 3.000 woningen in de woonwĳken Nieuwveense Landen en Noordpoort, kan het Jaagpad met een oversteek over de sluisdeuren van de Paradĳssluis dienen als recreatieve fiets- en wandelroute tussen beide wĳken. Recreëren vanuit de voordeur krĳgt hiermee een mooie uitwerking. Dit draagt bĳ aan de doelstelling om duurzaam woon- werkverkeer binnen gemeente Meppel te stimuleren. Samen met Provincie Drenthe, gemeente Meppel en ondernemers (Villa Kalkovens en camping de Kikkerĳe) zĳn de kansen in beeld gebracht met als resultaat het bidbook “oversteek Paradĳssluis”. Gesprekken met omwonenden en grondaankoop hebben extra tĳd gevergd. Nu wordt gestreefd naar afronding van het project op 1 juli 2025.

Project Van Gogh Drenthe - onderhoud Het Routebureau heeft in 2022 en 2023 drie Van Gogh-fietsroutes (in totaal 150 kilometer) en vier Van Gogh-wandelroutes medeontwikkeld en aangelegd. De uitvoer is onderdeel van het project ‘Van Gogh Drenthe’, een initiatief van Marketing Drenthe en de provincie. De routes zĳn opgeleverd in 2023 en worden toegevoegd aan het vaste aanbod van themaroutes van Recreatieschap en zullen 10 jaar (tot maart 2033) worden beheerd en onderhouden. Inmiddels kunnen we melden dat de “Van Gogh Drenthe fietsroutes” in 2024 is verkozen tot “Fietsroute van het Jaar 2024”, bekend gemaakt tĳdens de Fiets- en Wandelbeurs in Utrecht. De routes laten bezoekers het landschap dat Van Gogh vastlegde, al fietsend of wandelend ervaren.

Routelandschap Ruinen - Dwingelderveld In samenwerking met gemeenten De Wolden en Westerveld, Provincie Drenthe, Natuurmonumenten, Europarcs, vertegenwoordigers van bewoners en een aantal andere stakeholders wordt gewerkt aan de uitvoer van een maatregelenpakket. Deze bestaat uit een drietal delen: 1. Verkeerskundige maatregelen en infrastructuur; 2. Mobiliteitsplan Routelandschap 3. Herinrichting Benderse Voor het onderdeel Routelandschap is het Recreatieschap gevraagd voor de uitvoer. Het gaat hier dan om het toevoegen van meer beleving langs de verbindingsroute tussen het dorp Ruinen en het Dwingelderveld. Het gaat hier dan zowel om een wandelverbinding als een fietsverbinding. Verder is er de wens om het dorp Ruinen meer te betrekken o.a. door meer de verbinding te leggen met de schaapskooi (d.m.v. ontwikkeling van een schuilstal in Ruinen en het bevorderen van het aantal keren dat de schaapskudde een bezoek brengt aan het dorp).

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Hardlooproutes Assen en Emmen Op verzoek van gemeenten Assen en Emmen werkt het routebureau van het Recreatieschap mee aan de realisatie van een zes “vier mĳl”- hardlooproutes, voorzien van bewegwĳzering in Assen en 3 hardlooproutes in Emmen. Doel is het bevorderen van de gezondheid van de inwoners. De routes worden ook gedurende drie jaar onderhouden door het routebureau.

Duurzaamheidsprogramma Verduurzaming van de sector is een belangrĳke ambitie en een “must” als we onze blik richten op een toekomstbestendige sector. Daarom hebben we als drie partĳen (Marketing Drenthe, Provincie Drenthe en het Recreatieschap) een compact en actiegericht duurzaamheidsplan laten opstellen. Het duurzaamheidsprogramma geeft antwoord op de vraag hoe we de sector kunnen ondersteunen en helpen in het streven naar duurzaam ondernemen, om zowel mee te groeien met de noodzaak vanuit bedrĳfsvoering en de vraag vanuit de markt als ook bĳ te dragen aan het realiseren van een duurzame, circulaire bestemming. Het duurzaamheidsprogramma is voorzien van een uitvoeringsplan met daarin inzicht in benodigde middelen en benodigde menskracht. In 2025 zullen we, met dit duurzaamheidsprogramma als leidraad, beginnen met de uitvoering van het plan.

Escapetours in Drenthe Recreatieschap Drenthe heeft in 2024 een nieuwe routeapp ontwikkeld. In de app zĳn al onze eigen routes opgenomen. De routeapp zal worden aangevuld worden met ‘escapetours’. Daarnaast kunnen ook andere partĳen gebruik maken van onze routeapp zodat alle routes in 1 app te vinden zĳn.

Tour de TT fietsroute In juni 2025 viert de TT haar 100-jarig jubileum. Daarom zĳn we met de betrokken gemeenten en provincie eind 2024 een project gestart om de beleefroutes Tour de TT (motor en fiets) te actualiseren. Dit project omvat de verrĳking van de website tourdett.nl en de routepagina’s op drenthe.nl met ‘Points of Interest’, voorzien van historische beelden en filmpjes. Daarnaast worden er flyers met routekaartje uitgebracht, komt er een selfieplek en worden nieuwe plaquettes geplaatst op de Toyisten-kunstwerken. Voorafgaand aan het jubileum vindt bovendien groot onderhoud plaats aan deze kunstwerken. De toeristisch regisseurs van de betrokken gemeenten zorgen voor de promotie en de betrokkenheid van ondernemers bĳ de routes. Het project wordt mede mogelĳk gemaakt door een bĳdrage van de provincie Drenthe.

Programmaverantwoording

Onderzoek Dashboard Impact Toerisme In 2021 is voor zes Drentse gemeenten (Westerveld, De Wolden, Coevorden, Emmen, Borger-Odoorn en Tynaarlo) een Dashboard Impact Toerisme opgesteld, waarin aandacht is voor de impact van toerisme en recreatie op de economie, op de samenleving en op de omgeving. Later dat jaar is ook voor de gemeente Assen een dashboard opgesteld. Recreatieschap Drenthe en diverse gemeenten (Assen, De Wolden, Hoogeveen, Westerveld en Tynaarlo hebben behoefte aan een vervolgmeting. Bureau Ginder is gevraagd hiermee aan de slag te gaan. De uitkomst zal in 2025 beschikbaar zĳn.

Fietsroute “Langs de grenzen van Drenthe” Gewerkt wordt aan de ontwikkeling van een fietsroute, met een lengte van bĳna 350 km (een meerdaagse fietsroute bestaande uit meerdere tracés). Deze route werkt aan intensieve beleving van het Drentse landschap door bezoekers te laten fietsen langs de grenzen van Drenthe. Hierdoor worden de landschappelĳke en culturele verschillen tussen de provincie Drenthe en de buren extra duidelĳk, waardoor de verscheidenheid van Drenthe wordt ondervonden. Via QR codes, op bestaande borden, zal de uitleg over de verschillende Points of Interest (POI’s) worden gedeeld. Vanuit deze nieuwe route is gelĳktĳdig een samenwerking ontstaan met de ontwikkelaars van ‘Rondje Drenthe’.

Informatiepanelen mountainbikeroutes Vanuit dit project komen bĳ de startpunten van de MTB routes informatiepanelen. Hierop komt o.a. tekstuele uitleg over de route betreffende niveau en moeilĳkheidsgraad. Daarnaast wordt informatie gegeven over dichtbĳ zĳnde horeca en toiletvoorzieningen.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Kinderfietsroute De kinderroutes van Recreatieschap Drenthe bestaan al heel lang. Daarom geven we de routes de komende tĳd een nieuwe impuls. Als eerste is kinderfietsroute ‘De Verdwenen Eenhoorn’ in de omgeving van Dwingeloo aan de beurt. Deze zal veranderd worden in kinderfietsroute ‘De Planetenweg’.

Knooppuntkaartjes wandelnetwerk In 2024 is de aanleg van het wandelknooppuntnetwerk afgerond. Om de informatievoorziening te completeren worden de knooppuntpalen in het veld voorzien van overzichtskaartjes. Dit betekent dat er 4.000 plattegrondjes worden bevestigd op alle knooppuntpalen van het wandelnetwerk, zodat wandelaars zich bĳ iedere knooppuntpaal kunnen oriënteren en eventueel hun wandelroute kunnen aanpassen.

Toegankelĳke fietsroutes In 2024 is Recreatieschap samen met Hondsrug Drenthe (Aa en Hunze, Borger-Odoorn, Emmen en Coevorden) en met steun van de provincie Drenthe een project gestart voor toegankelĳke fietsroutes. Deze routes zĳn bedoeld voor gebruikers van voertuigen zoals scootmobielen en elektrische rolstoelen. Het project richt zich op het uitzetten van bewegwĳzerde routes die zoveel mogelĳk de fietsknooppunten volgen en over bestaande, toegankelĳke paden gaan. Daarnaast wordt gekeken naar aansluiting op toegankelĳke parkeerplaatsen en, waar mogelĳk, op sanitaire stops en horecagelegenheden. Voor de selectie van de routes worden de beoogde tracés samen met gebruikers beoordeeld, in samenwerking met Zorgbelang Drenthe. Na afronding van het project is het de bedoeling om ook in andere regio’s in Drenthe en Ooststellingwerf dit type fietsroutes te realiseren.

Programmaverantwoording

Projecten die in 2024 zĳn afgerond Visie op routegebonden recreatie In 2024 is het laatste grote wandelproject afgerond (en is Drenthe geheel voorzien zĳn van een wandelnetwerk). Daarmee komen we aan een volgende fase waarin we verder willen gaan dan alleen het beheren en onderhouden. Door het opstellen van een visie op routegebonden recreatie is dit verder in beeld gebracht. Hierbĳ gaat het om de zorg voor toekomstbestendige wegen en paden (passend bĳ de veranderende consument, denk aan e-bikes en andere voertuigen), inspelen op trends (zie de populariteit van wandelen, de vraag naar fietsstandplaatsvakanties e.d.), behoud en versterking van recreatieruimte, spreiding van bezoek, samenwerking en afstemming en de zichtbaarheid van routenetwerken in ruimtelĳke plannen. Dit alles vanuit de gedachte dat routegebonden activiteiten, zoals fietsen en wandelen, een zeer geliefde recreatieve activiteit van zowel bezoekers als inwoners.

Inventarisatie toeristische bewegwĳzering Assen Op verzoek van gemeente Assen is, digitaal, de toeristische bewegwĳzering in kaart gebracht binnen de gemeente. Naast het in het veld inventariseren is ook inzichtelĳk gemaakt wie verantwoordelĳk is voor de resp. borden, is gekeken naar de staat van onderhoud en is een plan van aanpak opgesteld met het oog op structureel onderhoud. Daar behoort ook een beoordeling bĳ van de functionaliteit en de eenduidigheid van de toeristische informatie.

Hardlooproutes Emmen Op verzoek van gemeente Emmen heeft het routebureau van het Recreatieschap drie vaste hardlooproutes gerealiseerd, voorzien van bewegwĳzering. Doel is het bevorderen van de gezondheid van de inwoners. De routes zĳn gemaakt in samenspraak met lokale loopgroepen.

Project Duurzaam Toerisme Drents Friese grensstreek 2021 - 2023 Duurzaam toerisme zorgt er voor dat toekomstige generaties kunnen genieten van toeristische gebieden en tegelĳkertĳd dat de lokale bevolking economisch van het toerisme profiteert. De Drents Friese Grensstreek omvat de Nationale Parken Drents Friese Wold, het Dwingelderveld en het natuurgebied Holtingerveld. Het gebied kent een landschap waarin gewoond, gewerkt én gerecreëerd wordt. Optimale regionale samenhang tussen de natuurgebieden en de omliggende gebieden is belangrĳk. Ambitie voor de Drents-Friese Grensstreek is om de huidige natuurkernen, inclusief het tussenliggend en omliggende landschap, te versterken en ontwikkelen tot een samenhangend landschap. Een gebied waarin de rust als belangrĳk bezoekmotief wordt aangegeven. Maar we zien ook een verwachte groei in toerisme en recreatie.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Binnen dit project is een studie bezoekersstromen uitgevoerd; zowel bezoekersaantallen als de beleving (draagvlak en draagkracht) is onderwerp van deze studie geweest. De beleving van de bezoekers is door het afnemen van enquêtes in beeld gebracht. Daaruit weten we dat bezoekers het gebied hoog waarderen en hebben we inzicht gekregen in de piekmomenten en pieklocaties van bezoekers. Het gebied wordt erg goed bezocht én hoog gewaardeerd (rapportcĳfer 8,7). De uitkomsten van de studie bezoekersstromen vormen input voor het Investeringsen beheerplan. Met dit plan hebben we in beeld gebracht hoe we kunnen werken aan spreiding van bezoekers over de regio en hoe we de centrale rol voor de dorpen in het toeristisch netwerk kunnen versterken. Beide projectonderdelen zĳn door onderzoeksbureau Ginder uitgevoerd. De aanbevelingen uit het investerings- en beheerplan vormen de basis voor verder projectplannen. Penvoerder en trekker van dit project was Stichting Cultuurtoerisme Drenthe waarbĳ door Recreatieschap is gestuurd op de inhoud. Het project is bekostigd met subsidiebĳdragen vanuit het Rĳk (Ministerie LNV) en de provincie om te werken aan de invulling van de Standaard voor Nationale Parken Nieuwe Stĳl.

Project Duurzaam Toerisme Nationaal Park Drentsche Aa In 2024 is het project ‘Duurzaam Toerisme’ in Nationaal Park Drentsche Aa afgerond. Het opgestelde ambitieplan richt zich op het behoud van de unieke waarden van het park, terwĳl bezoekers een optimale beleving krĳgen. Belangrĳke speerpunten zĳn investeringen in beleving, bezoekersmanagement, bĳvoorbeeld met verbeterde toegangspoorten en thematische routes en het benutten van vervoersknooppunten. Voor een succesvolle uitvoering is samenwerking tussen gebiedspartners, natuurorganisaties en overheden essentieel. Het plan sluit aan bĳ bestaande initiatieven en is gefinancierd met subsidies van het Ministerie van LNV en de provincie Drenthe.

Project Vitale Vakantieparken Dit project is gericht op het ondersteunen van vakantieparken en campings in Drenthe, zodat ze weer recreatief en economisch gezond kunnen worden. In de beginfase richtte de ondersteuning zich op goed presterende vakantieparken en campings, die de kans kregen om zich verder te ontwikkelen (excelleren). Na een tussentĳdse evaluatie is de koers aangepast en is de nieuwe lĳn “Drentse Uitblinkers” geïntroduceerd. Deze lĳn biedt maatwerk voor ondernemers in het middensegment met vernieuwingsplannen die niet aan de Excelleren-norm konden voldoen. Daarnaast worden parkeigenaren en verenigingen van eigenaren van terreinen zonder recreatieve mogelĳkheden begeleid naar een passende alternatieve bestemming (transformatie). Voorlichting en nieuwe informatie worden verstrekt via webinars en podcasts. Het Recreatieschap is als initiatiefnemer betrokken bĳ dit belangrĳke project,

Programmaverantwoording

zowel financieel als bestuurlĳk (met twee bestuurders in de stuurgroep) en ambtelĳk. Het Recreatieschap richt zich vooral op het spoor ‘Uitblinkers’, gebaseerd op haar expertise. Eind 2024 is een bestuurlĳk proces gestart om te bepalen hoe de voortzetting vanaf 2025 zal worden aangepakt.

Project Bankjes in Drenthe Drenthe kent vele mooie fiets- en wandelpaden waar recreanten en toeristen volop gebruik van maken. Met behulp van een provinciale subsidie zĳn zo’n 70 bankjes geplaatst op publieke locaties zodat men even kan pauzeren en genieten van de mooie omgeving. De locaties zĳn in samenspraak met de gemeentelĳke TIP-medewerkers bepaald. Naast uitvoer van projecten participeert het Recreatieschap in 2024 ook in een groot aantal andere projecten c.q. overleggen:

De Hondsrug UNESCO Global Geopark Het Recreatieschap is zowel bestuurlĳk (via ons AB-lid, wethouder de heer J. Hartsuiker), als adviserend (via onze directeur) betrokken bĳ deze organisatie. De samenwerking met het Hunebedcentrum is, als poort van het Geopark, goed. Verder zit het Recreatieschap in de volgende overleggen/ overlegorganen om met haar kennis en kunde bĳ te dragen aan versterking van de recreatieve sector: • Overlegorgaan Nationaal Park Drentse Aa; • Projectgroep Hunze; • Crisisteam Droogte VRD; • Projectgroep Fochteloërveen; • Overleggroep Holtingerveld; • Kenniscentrum Events; • Overlegorgaan Regionaal landschap Drents-Friese Grensstreek; • Toeristisch Platform Westerveld; • Gebiedscoöperatie Zuidoost Friesland; • Hunebed Highway Business Club.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

7. Blik vooruit In het kader van de jaarrekening 2024 is het belangrĳk stil te staan bĳ de ontwikkelingen in 2025 en de daaropvolgende jaren. Sinds 2019 wordt zowel nationaal als regionaal gewerkt aan een lange termĳn visie voor de veranderende rol van toerisme, met als streven dat iedere Nederlander profiteert van toerisme. De komende jaren zal er blĳvende aandacht zĳn voor duurzaamheid en verantwoord toerisme. We willen nieuwe ervaringen en thematische routes ontwikkelen, zoals routes langs kunst, geschiedenis en natuur, om mensen naar minder bekende gebieden te trekken. Daarnaast zetten we in op het belang van technologische innovatie zoals de toepassing van AI en de invloed hiervan op de toeristisch recreatieve sector. Een belangrĳk aspect is het gebruik van data-analyse om de trends en voorkeuren van recreanten te begrĳpen, zodat we ons aanbod hierop kunnen afstemmen. We zullen ook aandacht vragen voor de bereikbaarheid van toeristische bestemmingen, met een focus op duurzaam vervoer en verbindingen tussen steden, dorpen en natuurgebieden. Het is essentieel om toegankelĳke voorzieningen te bieden voor mensen met een beperking, zodat iedereen kan genieten van de aangeboden ervaringen. Bovendien zullen we netwerken en kennisdeling onder lokale ondernemers faciliteren om de kwaliteit van het toeristische aanbod te verbeteren.

Afsluitend De strategie voor binnenkomend toerisme in de komende jaren richt zich op het creëren van een duurzame, diverse en toegankelĳke toeristische ervaring die bezoekers uitnodigt om het rĳke aanbod van Drenthe te ontdekken. Door in te spelen op trends en samenwerking te bevorderen, streeft Drenthe ernaar een toonaangevende bestemming te blĳven die bezoekers zowel verwelkomt als inspireert. Het Recreatieschap zal zich blĳven inzetten om de sector een prominente plek te geven op diverse platforms.

Programmaverantwoording

Jaarrekening

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Balans per 31 december 2024 (bedragen in euro’s)

ACTIVA

31-12-2024

31-12-2023

7.811

14.106

Vaste activa Immateriële vaste activa Auteursrechten Drenthe-kaart Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut

7.812

14.107

Vlottende activa Voorraad

9.718

8.054

Vorderingen op openbare lichamen

15.266

43.914

Overige vorderingen

33.544

8.356

Overige uitzettingen

2.470.142

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

2.251.113 2.528.670

2.311.437

Bank

55.392

160.521

Totaal

2.591.874

2.486.065

Liquide middelen

PASSIVA

31-12-2024

31-12-2023

Algemene reserve

177.277

160.023

Nog te bestemmen resultaat boekjaar

202.313

142.254

Bestemmingsres. stimuleringsfonds

1.129.009

1.190.181

Bestemmingsres. personele inzet

21.444

14.296

Bestemmingsres. onderhoud

43.569

Bestemmingsres. ontw. infrastructuur

50.696

6.013

Vaste passiva Eigen vermogen

Bestemmingsres. toiletgebouwen

1.624.308

1.607.032

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden

86.242

48.571

Overlopende passiva

881.324

830.462

Totaal

967.566

879.033

2.591.874

2.486.065

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Programmarekening 2024 (bedragen in euro’s)

Werkelijk 2024

Begroting 2024

Werkelijk 2023

9.750

51.820

Baten Personeel Huisvesting

7.367

6.860

7.351

Overige opbrengsten

61.930

11.000

56.683

Overige opbrengsten windmolen

27.163

Bijdrage gemeenten in exploitatie

1.083.165

1.034.598

Bijdrage gemeenten stimuleringsfonds

303.943

270.964

Totaal baten

1.493.319

1.404.968

1.421.416

Personeel

684.466

711.008

662.383

Huisvesting

59.044

68.225

62.165

Onderhoud

79.481

71.000

111.438

Overige uitgaven

54.732

12.165

45.691

Overige uitgaven toeristische informatie

121.884

127.935

109.835

Lasten

Bestuur

1.013

620

5.021

Bureau

81.507

99.625

94.712

Afschrijvingen

3.295

3.299

4.796

2.500

365.115

303.943

-23.781

1.450.537

1.397.820

1.074.760

Resultaat voor bestemming

42.782

7.148

346.656

Saldo financieringsfunctie (rente)

99.495

90.503

Incidentele lasten Bijdrage gemeenten stimuleringsfonds Totaal lasten

Onttrekkingen aan reserves Bestemmingsres. stimuleringsfonds

61.171

Bestemmingsres. personele inzet

15.852

Bestemmingsres. toiletgebouwen

6.013

6.987

Toevoegingen aan reserves Bestemmingsres. stimuleringsfonds

294.744

Bestemmingsres. personele inzet

23.000

Resultaat na bestemming

202.313

142.254

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 1. Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaat bepaling is gebaseerd, zĳn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en gemeenten. 2. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzĳ bĳ de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover het BBV niet anders voorschrĳft, zĳn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zĳ betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zĳ op balansdatum zĳn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zĳ voor het opmaken van de jaarrekening bekend zĳn geworden. Balans Activa Vaste activa Immateriële vaste activa en materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de verkrĳgings- of vervaardigingsprĳs verminderd met de afschrĳvingen. Bĳ de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is.

In het begrotingsjaar heeft een dergelĳke vermindering niet plaatsgevonden. Op de auteursrechten van de VVV-kaart Drenthe wordt niet afgeschreven. Voor het overige vindt afschrĳving plaats op basis van de historische aanschafprĳs volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname van het actief. De afschrĳvingstermĳnen volgens de lineaire methode bedragen in jaren: Vervoermiddelen 5 Automatisering 5 Kantoorinventaris 10 Vlottende activa Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met eventuele afwaarderingen vanwege incourantheid. Uitzettingen en overige vorderingen De uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van individuele beoordeling. Onderhanden projecten Onderhanden projecten worden in de balans gepresenteerd als vordering dan wel schuld uit hoofde van de verkregen subsidies dan wel aangenomen projecten. Er is sprake van een vordering indien het bedrag van de verwachte respectievelĳk (subsidie) opbrengst lager is dan de gemaakte kosten. Indien het bedrag van de verwachte respectievelĳk gerealiseerde (subsidie) opbrengst hoger is dan de gemaakte kosten, is sprake van een schuld.

Een project wordt niet meer als onderhanden project beschouwd indien eindbeschikking van de subsidieverstrekker is verkregen dan wel alle kosten zĳn afgerekend.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Liquide middelen De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen, deze bevatten alleen banksaldi. Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Algemene reserve De algemene reserve dient als algehele buffer om toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen. Bestemmingsreserves Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. Het gehele bedrag van de bestemmingsreserve ultimo het jaar dient onderbouwd te zĳn met bestuursbesluiten van het Algemeen Bestuur dan wel opgenomen te zĳn in het voorliggende voorstel tot resultaatbestemming. Resultaat na bestemming Het resultaat na bestemming is het resterende resultaat na reeds bestemde mutaties in de reserves. Het resultaat na bestemming wordt onttrokken of toegevoegd aan de algemene reserve of krĳgt middels een bestuursbesluit een andere bestemming.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd wegens: - verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelĳkerwĳs te schatten; - op de balansdatum bestaande risico’s voor bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelĳkerwĳs is te schatten; - kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken begrotingsjaar zĳn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelĳkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Vlottende passiva Vlottende schulden De vlottende schulden en de overlopende passiva worden tegen nominale waarde opgenomen. Programmarekening Baten Personeel: opbrengsten van personeel dat werk voor projecten of derden uitvoert; per jaar is dit sterk afhankelĳk van de aard van de uitgevoerde projecten. Huisvesting: onderverhuur van een deel van het pand. Overige opbrengsten: opbrengsten van werkzaamheden uitgevoerd door het Recreatieschap. De gemeentelĳke bĳdrage omvat de in de gemeenschappelĳke regeling overeengekomen bĳdrage in het exploitatieresultaat en het fonds Recreatie en Toerisme. Lasten De exploitatiekosten worden berekend op basis van historische kosten.

Met betrekking tot de personeelskosten voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft het Recreatieschap zich gehouden aan de Beleidsregels toepassing WNT. Vergelĳkende cĳfers De cĳfers voor 2023 zĳn, waar nodig, opnieuw gerubriceerd teneinde vergelĳkbaarheid met 2024 mogelĳk te maken.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Toelichting op de balans per 31 december 2024 (bedragen in euro’s)

ACTIVA Vaste Activa Immateriële vaste activa

31-12-2024

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2023

7.811

14.106

Auteursrechten Drenthe-kaart Op de auteursrechten van de Drenthe-kaart wordt niet afgeschreven. Materiële vaste Activa Het betreft uitsluitend activa met een economisch nut. Cumulatieve aanschafwaarde

59.623

Afschrijving begin van het jaar

-45.517 14.106

Investeringen

0 14.106

Aanschafw. desinvesteringen

0 14.106

Afschrijvingen 2024

-3.295

Afschrijvingen desinvesteringen

-3.000

Boekwaarde per 31 december

In bijlage 3 wordt nader ingegaan op het verloop van de materiële vaste activa. Vlottende activa Voorraad

31-12-2024

31-12-2023

9.718

8.054

Het betreft de voorraad kaarten en folders die verkocht worden aan wederverkopers (Tourist Info kantoren). Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 31-12-2024

Vorderingen op openbare lichamen

31-12-2023

Deelnemende gemeenten

200

37.760

Overige openbare lichamen

15.066

6.154 15.266

43.914

Overige vorderingen

31-12-2024

31-12-2023

Handelsdebiteuren

33.544

8.356

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

31-12-2024

Overige uitzettingen

31-12-2023

Nog te ontvangen bedragen Waarborgsommen

11.425

11.625

Omzetbelasting

40.094

4.304

977

Rente

18.507

23.446

Diversen

6.418

2.686

Kruisposten

Aan de verhuurder van het pand, Planetron B.V. is bij aanvang van de huurovereenkomst een waarborgsom betaald van € 10.625. Voor de tankpassen die gebruikt worden voor de bedrijfsauto’s zijn waarborgsommen betaald. Vooruitbetaalde bedragen Onderhanden projecten

165.952

46.179

Verzekeringen

13.321

15.997

Huur

14.595

15.195

870

2.148

Vooruitontvangen facturen

De onderhanden projecten worden toegelicht in bijlage 4a en 4b. Schatkistbankieren Uitzettingen in 's Rijksschatkist

2.198.960

2.128.556

Een groot deel van dit bedrag betreft vooruitontvangen subsidiegelden van lopende projecten en nog uit te geven toezeggingen vanuit het stimuleringsfonds. 2.470.142

2.251.113

Drempelbedrag 2024 Het bedrag aan middelen dat buiten 's Rijksschatkist is aangehouden: 1e kw.

2e kw.

3e kw.

4e kw.

Buiten schatkist aangehouden

169.836

159.584

170.381

160.354

Ruimte onder drempelbedrag

830.164

840.416

829.619

839.646

Overschrijding drempelbedrag

31-12-2024

Liquide middelen Bank Nederlandse Gemeenten

49.492

Rabobank

5.900

31-12-2023 153.130 7.391

55.392

160.521

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen

31-12-2024

31-12-2023

Algemene reserve & resultaat boekjaar Saldo per 1 januari

160.023

Toevoegingen

17.254

Onttrekkingen

Saldo per 31 december

177.277

160.023

Resultaat huidig boekjaar

202.313

142.254

In de vergadering van het Algemeen Bestuur d.d. 4 juli 2024 is ingestemd met het bestemmen van het resultaat; € 125.000 komt, volgens de verdeelsleutel zoals opgenomen in de gemeenschappelijke regeling, ten gunste van de deelnemende gemeenten. Het restant €17.254 wordt toegevoegd aan de Algemene reserve. 31-12-2024

Bestemmingsreserve stimuleringsfonds

31-12-2023

recreatie & toerisme Saldo per 1 januari

1.190.181

895.436

Toevoegingen

-61.172

294.745

Onttrekkingen

Saldo per 31 december

1.129.009

1.190.181

Conform het begrotingsbesluit zal het saldo van de bijdragen minus de uitgaven ten laste c.q. ten gunste van deze reserve worden geboekt. In de bestemmingsreserve is sprake van fondsbedragen die bestemd zijn voor lopende projecten. De bestemming van deze reserve is uitgewerkt in bijlage 6. 31-12-2024

Bestemmingsreserve personele inzet

31-12-2023

Saldo per 1 januari

14.296

7.148

Toevoegingen

23.000

Onttrekkingen

-15.852

Saldo per 31 december

21.444

14.296

De bestemmingsreserve wordt gebruikt als er sprake is van inzet van additioneel personeel voor de uitvoer van projecten en/of bij administratieve druk. 31-12-2024

Bestemmingsreserve onderhoud Saldo per 1 januari

31-12-2023

43.569

Toevoegingen

Onttrekkingen

Saldo per 31 december

43.569

De bestemmingsreserve wordt gebruikt voor het opvangen van incidentele onderhoudskosten.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

43.569

Bestemmingsreserve ontwikkeling infrastructuur recreatie Saldo per 1 januari

31-12-2024

31-12-2023

50.696

Toevoegingen

Onttrekkingen

Saldo per 31 december

50.696

De bestemmingsreserve wordt gebruikt ten behoeve van nieuwe ontwikkelingen met betrekking tot fietsen, wandelen en paardrijden. 31-12-2024

Bestemmingsreserve toiletgebouwen Saldo per 1 januari

31-12-2023

6.013

Toevoegingen

6.013

Onttrekkingen

-6.013

Saldo per 31 december

6.013

Voor de sloop van een toiletgebouw recreatievaart is in 2022 een bedrag van € 13.000 gereserveerd. Het slopen van de toiletvoorziening in Havelte heeft in 2023 plaatsgevonden. De kosten waren lager dan verwacht. Het resterende bedrag is gebruikt voor de sloop van het toiletgebouw in Echten. Hiermee komt de bestemmingsreserve te vervallen. Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 31-12-2024

Overige schulden

31-12-2023

Wandelnetwerk

13.360

3.494

Overige crediteuren

72.882

45.077 86.242

48.571

Bij de afronding van het wandelnetwerk De Wolden is een restantbedrag gereserveerd. 31-12-2024

Overlopende passiva Voorschotten projecten

31-12-2023

736.066

655.335

Accountantskosten

6.480

10.500

Belasting loonheffing

49.829

5.000

Kruisposten Personele lasten

73.232

Voorziening ww

1.820

Folkersma

151.301

Brimos

3.759

13.897

2.747

Diversen

881.324

830.462

De onderhanden projecten worden nader toegelicht in bijlage 4a en 4b.

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ultimo 2024 Het kopieerapparaat is in gebruik middels een operationale leaseovereenkomst. Deze overeenkomst loopt af per 15 december 2026; de leasetermijn bedraagt per kwartaal € 535,26 (excl. btw). Naast de leaseovereenkomst loopt er een onderhoudscontract, waarin een standaard afname-aantal van kopieën is inbegrepen. Dit contract bedraagt € 362,70 per kwartaal. Deze overeenkomst loopt tot 31 december 2026. De kantoorruimte Planetron (Drift 11c, Dwingeloo) wordt gehuurd. Het contract loopt af per 1 april 2026. De huurprijs bedraagt per jaar € 48.676,-- (excl. btw); hierbij vindt een jaarlijkse indexering plaats vanaf 1 januari 2022. Jaarlijks wordt een bijdrage ( € 1.500,--) betaald aan de Stichting Watersportvoorzieningen Appelscha. Deze bijdrage komt ten goede aan het onderhoud van het sanitairgebouw te Appelscha. De looptijd van deze vergoeding is voor onbepaalde tijd. Voor de automatisering heeft Recreatieschap Drenthe een leveringsovereenkomst met RSE Telecom en ICT B.V. afgesloten, dit betreft een gebruikerscontract. De maandelijkse kosten bedragen € 453,33. Het contract liep tot 31 december 2021, hierna geldt een opzegtermijn van 1 kalendermaand. Voor de telefonie heeft Recreatieschap Drenthe met RSE Telecom en ICT B.V. een contract afgesloten. De maandelijkse kosten bedragen € 95,50.

Het contract loopt af per 1 januari 2026. Er zijn diverse losse telefooncontracten afgesloten met wisselende aflooptermijnen. Voor de schoonmaakwerkzaamheden heeft Recrecatieschap Drenthe een overeenkomst met TDS schoonmaakservice. De maandelijkse kosten bedragen € 592,35. Het contract liep af per 3 februari 2022. Deze overeenkomst wordt na afloop stilzwijgend verlengd voor één jaar. Voor het koffieapparaat heeft Recreatieschap Drenthe een huurovereenkomst afgesloten met Peeze Smart Concepts. De maandelijkse kosten bedragen € 127,--. Het contract eindigt op 2 maart 2026. Voor de beveiliging heeft Recreatieschap Drenthe een onderhoudscontract afgesloten bij All Inn Beveiligingssystemen. De jaarlijkse kosten bedragen € 150,--. Het contract loopt af per 1 juni 2026. Voor de aanschaf van een elektrische auto is een leasecontract afgesloten met SternLease. De maandelijkse kosten bedragen € 619,-- Het contract loopt af op 1 december 2027. Met de gemeente Tynaarlo is een verwerkersovereenkomst uitvoering personeels- en salarisadministratie afgesloten. De jaarlijkse kosten bedragen € 5.125,--. Het contract liep af per 31 december 2021. Deze overeenkomst heeft een looptijd voor onbepaalde tijd, met een opzegtermijn van 6 maanden. Voor het onderhoud van de website heeft Recreatieschap Drenthe een overeenkomst afgesloten met Meceda. De maandelijkse kosten bedragen € 85,--.

De jaarlijkse kosten bedragen € 677,--. Het contract liep af op 1 juli 2024, hierna per maand opzegbaar. Overeenkomst met Stichting Paardenroutes Drenthe met als doel het organiseren en het in stand houden van gebruikersgroepen Hiervoor wordt een jaarlijkse vergoeding van € 3.000,-- verstrekt. Het contract liep tot 31 december 2023. Deze overeenkomst wordt na afloop stilzwijgend verlengd voor één jaar. Overeenkomst abonnement Storytrails, Drenthe Route App. De jaarlĳkse kosten bedragen € 3.850,-- met inflatiecorrectie. Het contract eindigt op 1 november 2025. Na afloop stilzwĳgend verlengd voor één jaar, met een opzegtermĳn van 3 maanden.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

In 2020 heeft het Recreatieschap gronden, welke in erfpacht waren uitgegeven, verkocht. De verkoopopbrengst wordt in 2 delen ontvangen; een deel direct, het tweede deel in 16 jaarlĳkse termĳnen waarbĳ de minimale jaarlĳkse vergoeding € 13.500,-- is. De termĳnen worden jaarlĳks geïndexeerd; de eerste termĳn is ingegaan per Ultimo boekjaar is er een schuld aan opgebouwde vakantiedagen van personeel (€ 58.604,--). EMU-saldo Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis in een bepaalde periode (boekjaar). Kortweg geeft het EMU-saldo aan of er in een bepaald jaar meer geld is uitgegeven dan er in dat jaar is binnengekomen, of dat er netto geld is overgehouden. Het EMU-saldo is daarmee een indicatie voor de ontwikkeling van de liquiditeits- en financiële positie (eigen vermogen en schulden). Tevens heeft het EMU-saldo een vergelĳkbare functie als het kasstroomoverzicht. Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zĳn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau. Omdat het EMU-saldo van alle decentrale overheden onderdeel uitmaakt van het EMU-saldo op nationaal niveau is het voor decentrale overheden (en dus voor gemeenschappelĳke regelingen verplicht gesteld om het eigen EMU-saldo te vermelden in de begroting en de jaarrekening.

Berekening EMU-saldo Het EMU-saldo van Recreatieschap Drenthe komt op basis van de realisatie 2024 uit op € 146.909,--. Dit betekent dat in EMU-termen de uitgaven € 146.909,-- euro lager zĳn dan de inkomsten. Hieronder volgt een overzicht van de berekening van het EMU-saldo:

Berekening EMU-saldo Exploitatiesaldo voor mutaties reserves Mutatie materiële vaste activa Mutatie voorzieningen Mutatie voorraden Gerealiseerde boekwinst verkoop MVA Berekend EMU-saldo

Realisatie

Begroting

Realisatie

2024

2023

142.277

7.148

437.159

6.295

3.299

2.080

-1.664

-4.215

146.908

10.447

435.024

Toelichting op de programmarekening 2024 (bedragen in euro’s)

Baten Personeel Detachering Ondersteuning

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

9.750

30.550

21.270

9.750

51.820

Een medewerker heeft tijdelijk, aanvullend op de taken bij het Recreatieschap, werkzaamheden verricht bij de gemeenten Ooststellingwerf, middels detachering. Incidenteel

9.750

De personele baten zijn incidenteel en worden daardoor niet opgenomen in de begroting. Huisvesting Huurinkomsten

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

7.367

6.860

7.351

Een deel van het pand werd onderverhuurd aan het programma Vitale Vakantieparken van Provincie Drenthe. Overige opbrengsten

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

Recreatiecongres

27.685

8.550

18.426

Excursie

2.450

2.354

Verkoop kaarten e.d.

21.497

22.840

Overige ontvangsten

10.298

13.063

61.930

11.000

56.683

Jaarlijks wordt er in het najaar een Recreatiecongres georganiseerd (in 2024: 5 december). In april werd er een extra congres georganiseerd, wandelcongres 4 april 2024. Incidenteel

4.323

Jaarlijks vindt er een bestuursexcursie plaats (in 2024: 25 september). De verkoop van kaarten e.d. is niet opgenomen in de begroting (variabel). De opbrengst is vergelijkbaar met 2023. De overige ontvangsten zijn o.a. bebording, frames en aanleg routes derden, deze inkomsten zijn variabel en worden niet opgenomen in de begroting.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Overige opbrengsten windmolen Windmolen

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

27.163

In verband met de verkoop van grond Pottendijk ontvangen wij jaarlijks een vergoeding van de opbrengst windmolen (€ 13.500 met indexatie, tot en met 2038). Dit is de vergoeding voor 2023 en 2024. Bijdrage gemeenten Bijdrage gemeenten

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

1.083.165

1.034.598

De gemeentelijke bijdrage wordt berekend a.h.v. de in de gemeenschappelijke regeling overeengekomen verdeelsleutel in de exploitatiekosten (zie bijlage 1). Werkelijk

Begroting

Werkelijk

stimuleringsfonds

Bijdrage gemeenten

2024

2023

Bijdrage gemeenten

303.943

270.964

De gemeentelijke bijdrage wordt berekend a.h.v. de in de gemeenschappelijke regeling overeengekomen berekeningssystematiek in het fonds stimuleringsfonds (zie bijlage 2).

Toelichting op de programmarekening 2024 (bedragen in euro’s)

Lasten Personeel

Werkelijk

Bruto salarissen

Begroting

Werkelijk

2024

2023

634.210

600.031

649.021

Sociale lasten

162.639

257.156

169.247

Uren naar projecten

-190.184

-148.224

-165.597

Loonkostensubsidie

-17.235

-12.000

-16.226

Inlenen van personeel

40.824

7.614

Ziekengeld

-16.872

114

6.066

5.555

5.463

694

6.750

4.192

Arbeidsongeschiktheidsverz. Kosten salarisverwerking Opleiding Transitievergoeding

41.244

Overige kosten

22.966

1.740

8.669

684.466

711.008

662.383

Werkgeverslasten Incidenteel tijdelijke medewerker

38.924

Recreatieschap voert diverse projecten uit. Afhankelĳk van de projectopzet en het subsidie- regime kunnen incidentele uren die projectmatig gemaakt zĳn door interne medewerkers doorbelast worden naar projecten. Afhankelĳk van het project kunnen de uren tegen een brutosalaris uurtarief dan wel met een opslag geboekt worden. Dit geeft geen garantie voor de komende jaren. Ten tĳde van het opstellen van de begroting waren nog niet alle door te belasten uren bekend. Voor een tijdelijke medewerker, vanuit het doelgroepenbeleid, ontvangen wij een loonkostensubsidie van de gemeente Ooststellingwerf. Incidenteel -17.235 In verband met langdurig zieke medewerker hebben we personeel ingeleend: Incidenteel communicatie medewerker

22.616

Incidenteel juridische kosten

17.208

Voor een drietal medewerkers hebben wij een uitkering ontvangen: Incidenteel UWV/ZW/WAZO

-8.971

Incidenteel ASR

-7.901

Transitievergoeding voor een medewerker uit dienst Incidenteel

41.244

Overige incidentele vergoedingen medewerker: Incidenteel

14.506

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Huisvesting

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

Huur kantoorruimte

48.780

47.915

48.676

Energie kantoorruimte

6.323

14.155

9.789

Schoonmaakkosten

3.716

3.650

3.518

Overige huisvestingskosten

225

2.505

182

59.044

68.225

62.165

Recreatieschap huurt een gedeelte van het Planetron, Drift 11c te Dwingeloo. Een deel hiervan wordt onderverhuurd aan het programma Vitale Vakantieparken. De energie kantoorruimte is lager in verband met een teruggaaf van € 3.877. Onderhoud

Werkelijk

Begroting

2024

Autokosten

17.937

Werkelijk 2023 16.440

Lease electrische auto

8.083

7.984

Onderhoud algemeen

11.439

22.284

Bewegwijzering

12.528

37.554

Vrijwilliger

2.100

23.328

23.793

Toiletvoorzieningen onderhoud e.d. Toiletvoorzieningen energie

4.066

3.383

79.481

71.000

111.438

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

Een vrijwilliger heeft onderstreuning geboden bij het ontwikkelen van een route. Incidenteel

2.100

De kosten voor onderhoud algemeen kunnen per jaar fluctureren. Onderhoud toiletvoorzieningen is inclusief de sloop van toiletgebouw Echten Incidenteel Overige uitgaven

6.675

Recreatiecongres

32.424

8.495

18.426

Recreatiesociëteit

1.220

Inkoop kaarten e.d.

12.666

18.738

Cursus R&T-ambtenaren e.a.

4.630

3.990

Kosten excursie

5.012

2.450

4.537

54.732

12.165

45.691

Jaarlijks wordt er in het najaar een Recreatiecongres georganiseerd ( 5 december 2024). In april werd er een extra Recreatiecongres georganiseerd (wandelcongres: 4 april 2024). Incidenteel 9.095 Er werden kaarten ingekocht, met name wandelknooppunten. In 2024 werd een themasessie NPLG georganiseerd voor Aorta-leden. Jaarlijks vindt er er een bestuursexcursie plaats (25 september 2024).

Overige uitgaven toeristische informatievoorzieningen Toeristische informatievoorziening Drenthe.nl

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

66.534

72.397

55.835

55.350

55.538

54.000

121.884

127.935

109.835

De uitgaven ten laste van toeristische informatievoorziening betreffen uitgaven voor de produktie van divers (gratis) foldermateriaal (o.a. Drenthe gids), en ter ondersteuning van projecten TIP-organisaties. Marketing Drenthe ontvangt jaarlĳks een bĳdrage voor het up-to-date houden van de database die gebruikt wordt als basis voor www.drenthe.nl (Recreatieschap is eigenaar van de database).

Bestuur Vergaderkosten en dergelijke

Bureau

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

1.013

620

5.021

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

Portikosten

1.341

1.307

710

Telefoonkosten

3.800

3.049

3.626

Reiskosten

4.586

11.108

4.637

Reiskosten woon- werk

1.198

2.683

Representatiekosten

2.411

1.111

4.342

Kantoorbenodigdheden

672

1.198

3.995

Kopieer- en leasekosten

2.003

3.213

1.783

Kantinekosten

2.042

2.287

1.751

Automatiseringskosten

13.960

21.780

22.900

Documentatie en voorlichting

5.767

2.723

2.739

Abonnementen

3.624

1.742

2.827

Bankkosten

918

871

828

Verzekeringskosten

12.588

15.573

14.844

Verzekering verzuimkosten

16.647

18.000

13.992

Accountantskosten

9.950

15.000

12.250

Voorziening oninbare vorderingen Overige kosten

663

805

81.507

99.625

94.712

Recreatieschap heeft vele contacten met haar opdrachtgevers en met projectbetrokkenen. Conform de afspraken in de CAO brengt dit reiskosten met zich mee. in 2024 waren net als in 2023 de reiskosten laag omdat er veel gebruik werd gemaakt van de elektrische (deel)leaseauto. Recreatieschap Drenthe heeft een aansprakelĳkheidsverzekering overheid. De te betalen verzekeringspremie is afhankelĳk van de exploitatie. Deze fluctueert jaarlĳks met name door het verloop van de financiën binnen de meerjarige projecten. De accountskosten zĳn lager door een vergoeding voor tussentĳdse contractopzegging.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Afschrijvingen

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

Afschrijvingen

3.295

3.299

4.796

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

Incidentele lasten

2.500

Stimuleringsfonds

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

Zie bijlage 3.

Incidentele lasten

Uitgaven projecten in fonds

2024

2023

365.115

303.943

-23.781

De uitgaven aan projecten in het stimuleringsfonds fluctueren per jaar; de toezegging en de daadwerkelijke afronding/ betaling vindt niet altijd in hetzelfde jaar plaats (zie bijlage 5).

Algemeen De begrotingsoverschrijdingen worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten of komen pas tot uitdrukking bij het opmaken van de jaarrekening.

Saldo financieringsfunctie (bedragen in euro’s)

Rente Rente Schatkistbankieren

Werkelijk

Begroting

2024

2023

99.495

90.503

Door stijging van de rente hebben wij een rentevergoeding ontvangen.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Werkelijk

Reserves (bedragen in euro’s)

Onttrekking bestemmingsreserve stimuleringsfonds Saldo

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

61.171

Het saldo betreft het verschil tussen ontvangsten en uitgaven in het boekjaar. Niet alle toezeggingen worden uitbetaald in het jaar van toezegging. De uitbetaling zal dan plaatsvinden in volgende ja(a)r(en). Bepaalde toezeggingen worden pas uitbetaald bij afronding van het project.

Onttrekking bestemmingsreserve personele inzet

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

Conform begroting

15.852

Saldo

15.852

Zoals in de begroting is opgenomen heeft er een onttrekking plaatsgevonden van € 15.852,-- ten gunste van de brutosalarissen. Dit is een bestuursbesluit geweest bij toetreding van de gemeente Ooststellingwerf.

Onttrekking bestemmingsreserve toiletgebouwen Reservering voor sloop

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

6.013

6.987

Voor de sloop van het toiletgebouw Echten was een bedrag gereserveerd. Hiermee komt deze bestemmingsreserve te vervallen.

Toevoeging bestemmingsreserve stimuleringsfonds Saldo

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

294.744

Toevoeging bestemmingsreserve personele inzet Conform begroting

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2024

2023

23.000

Zoals in de begroting is opgenomen heeft er een toevoeging plaatsgevonden van € 23,000,-- ten gunste van de brutosalarissen. Dit is een bestuursbesluit geweest bij toetreding van de gemeente Ooststellingwerf.

Wet Normering Topinkomens Verantwoording 2023 Recreatieschap Drenthe Per 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze regelgeving verplicht om de bezoldiging van topfunctionarissen toe te lichten. De topfunctionarissen betreffen de leden van het Algemeen Bestuur, het Dagelĳks Bestuur en de directeur. De WNT is van toepassing op Recreatieschap. Het voor Recreatieschap toepasselĳke algemeen bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000.

2024 Naam

D.B. Dijkstra

Functiegegevens

Directeur

Functievervulling 2024

1/1-31/12

Omvang dienstverband

1,0

Dienstbetrekking

Beloning

113.213

Onkostenvergoeding

119

Beloningen betaalb. op termijn

18.403

Subtotaal

131.735

Individueel WNT-maximum

233.000

Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

n.v.t. 131.735

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

n.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

2023 Naam

D.B. Dijkstra

Functiegegevens

Directeur

Functievervulling 2023

1/1-31/12

Omvang dienstverband

1,0

Dienstbetrekking

Beloning

107.745

Onkostenvergoeding

324

Beloningen betaalb. op termijn

17.357

Subtotaal

125.426

Individueel WNT-maximum

223.000

Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

n.v.t. 125.426

Recreatieschap Drenthe kent een Dagelijks Bestuur en een Algemeen Bestuur. De bestuurders (wethouders van de deelnemende gemeenten) krijgen geen vergoeding voor hun inzet in de betreffende besturen.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Gegevens Dagelijks Bestuur 2024 Naam

Functie

Gemeente

Mevr.

G. Hempen-Prent

voorzitter

De Wolden

Dhr.

J. Westendorp

penningmeester

Hoogeveen

Dhr.

J. Darwinkel

lid

Noordenveld

Dhr.

D.B. Dijkstra

secretaris/directeur

Recreatieschap

Gegevens Algemeen Bestuur 2024 Naam Mevr.

G. Hempen-Prent

Functie

Gemeente

voorzitter

De Wolden

Dhr.

J. Westendorp

penningmeester

Hoogeveen

Dhr.

J. Darwinkel

lid

Noordenveld

Dhr.

R. Heling

lid

Aa en Hunze

Dhr.

M. Rasker

lid

Assen

Dhr.

J. Hartsuiker

lid

Borger-Odoorn

Dhr.

E. Holties

lid

Coevorden

Dhr.

P. Schrik

lid

Emmen

Dhr.

R. van Ulzen

lid (gedeeltelijk afwezig 2024)

Meppel

Dhr.

K. Smidt

lid (vanaf 9 september 2024)

Meppel

Dhr.

J. Schipper

lid

Midden-Drenthe

Dhr.

J. van Weperen

lid

Ooststellingwerf

Dhr.

H. de Graaf

lid

Tynaarlo

Dhr.

J.T. Boonstra

lid

Westerveld

Dhr.

D.B. Dijkstra

secretaris/directeur

Recreatieschap

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Verplichte paragrafen

Verplichte paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Algemeen; externe risico’s Recreatieschap Drenthe is een krachtige samenwerkingsregeling die zich actief inzet voor het bevorderen van recreatie en toerisme in Drenthe en de gemeente Ooststellingwerf. De wereld om ons heen verandert snel: geopolitieke spanningen, klimaatverandering, demografische verschuivingen en de voortdurende discussies over stikstof en de wolf hebben directe impact op onze samenleving- en daarmee ook op de recreatiesector in Drenthe. Ondanks deze uitdagingen zien we een autonome groei van zowel dag- als verblĳfsrecreatie in de provincie. Het aantal boekingen neemt toe, wat aantoont dat Drenthe aantrekkelĳk is en blĳft. Toch staat de investeringscapaciteit van de sector onder druk door stĳgende kosten, zoals verhoogde btw-trieven en inflatie. Bovendien werpt het Ravĳnjaar 2026 zĳn schaduw vooruit, wat directe gevolgen kan hebben voor de slagkracht van het Recreatieschap en de publieke investeringen in recreatie en toerisme. Maar waar uidagingen zĳn, liggen ook kansen. Recreatieschap Drenthe blĳft vooruitkĳken, inspelen op nieuwe ontwikkelingen en actief investeren in de toekomst.

Financiële risico’s Het huidige risicomanagement is met name gebaseerd op de bepalingen van de BBV. (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten). Op 1 januari 2004 is het Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking getreden. Twee keer per jaar, bĳ de begroting en bĳ de jaarrekening, moeten de belangrĳkste financiële risico’s worden geactualiseerd en doorgerekend. Recreatieschap moet een eigen vermogen, een weerstandsvermogen, hebben om deze financiële risico’s af te kunnen dekken, mochten ze zich voordoen. De paragraaf weerstandsvermogen dient volgens artikel 11 van het Besluit Begroting Verantwoording (BBV) ten minste de volgende inhoud te bevatten: A. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, zĳnde de middelen en mogelĳkheden waarover de regeling beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; B. Een inventarisatie van risico’s waarvoor geen maatregelen zĳn getroffen en die van materiële betekenis zĳn in relatie tot de financiële positie; C. Het beleid betreffende de weerstandscapaciteit en de risico’s en de realisatie daarvan. Tegenover de weerstandscapaciteit staan de risico’s die het Recreatieschap loopt. Reguliere risico’s – risico’s die zich regelmatig voordoen en die veelal vrĳ goed meetbaar zĳn – maken geen deel uit van deze paragraaf. Hiervoor zĳn immers verzekeringen afgesloten of voorzieningen gevormd.

De risico-inschatting is gestoeld op diverse aannames. De globale inschatting van kans en omvang is tĳdsgebonden, waarbĳ het (voortschrĳdend) inzicht sterk afhankelĳk is van vele onzekere toekomstige factoren. Onder dergelĳke risico’s wordt derhalve verstaan: alle redelĳk voorzienbare onzekerheden die niet direct vooraf kwantificeerbaar zĳn. Daarom kunnen er geen voorzieningen voor worden gevormd. Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, moet de benodigde weerstandscapaciteit die uit de risico-inventarisatie voortkomt, worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. Dit biedt een beter inzicht welke tegenvallers kunnen worden gevangen, zonder dat dit impact heeft op de reeds bestaande plannen. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen. Voor deze zogenoemde ratio geldt in zĳn algemeenheid dat een relatie van 1 tot 1,4 gezien wordt als voldoende (beneden de 1 is onvoldoende tot matig). Het Recreatieschap streeft naar een ratio van 1 hetgeen gezien mag worden als “ voldoende”.

Recreatieschap Drenthe | Jaarverslag en -rekening 2024

Om een goed beeld te geven van de structurele exploitatie en de projecten zĳn een aantal gegevens over de afgelopen jaren opgenomen. (Bedragen in euro’s). 2024 Algemene reserve Stimuleringsfonds Recreatie en Toerisme

2023

2022

177.277

160.023

148.756

1.129.009

1.190.181

895.436

Bestemmingsreserve personele inzet

21.444

14.296

7.148

Bestemmingsreserve onderhoud

43.569

Bestemmingsreserve ontwikkeling infrastructuur

50.696

6.013

13.000

Bestemmingsreserve toiletgebouwen Resultaat boekjaar na bestemming

202.313

142.254

11.267

Totale exploitatie (excl. Projecten)

1.450.537

1.074.760

1.353.123

39.041

505.247

375.090

Totaal projecten

De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen om niet begrote kosten op te kunnen vangen. De weerstandscapaciteit is het bedrag van het eigen vermogen dat vrĳ aanwendbaar is. Dit betreft de algemene reserve. Personeel Een kleine organisatie als het Recreatieschap is kwetsbaar voor wat de personele bezetting betreft. Voor veel functies is de beschikbaarheid van vervanging op hetzelfde kwalitatieve niveau niet haalbaar. Dit betekent al snel dat een beroep gedaan moet worden op externe ondersteuning. Een interim-functionaris zal uit het weerstandsvermogen bekostigd moeten worden. De geringe omvang en opbouw van de organisatie evenals de werkdruk kunnen financiële risico’s tot gevolg hebben. De ontwikkelingen worden door het bestuur en management nauwlettend gevolgd. Periodiek vinden beoordelingsgesprekken plaats waarin aandacht is voor werkdruk en het gewenste ontwikkelperspectief van het personeel. Op basis van onze inschattingen (kans en impact) komen we tot: • vervanging bĳ ziekte en calamiteit (directie); 6 maanden, dagtarief € 1.100, 2 dagen per week € 57.200; • vervanging bĳ ziekte en calamiteit (administratie/routebureau); 6 maanden, dagtarief € 550, 2 dagen per week € 28.600; • risico leeftĳdsopbouw/uitval/politiek verlof, 12 maanden, € 55.000. In totaal betreft het financieel risico voor Personeel hiermee € 140.800.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15665797/1