Document · PDF

C. Recreatieschap Drenthe -begroting-2026-gecomprimeerd

Besluitvormende vergadering: “D’r op an” 26 juni 2025, gemeente De WoldenBij agendapunt: Raadsvoorstel Verzamelvoorstel GR-en DWD9.874 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Begroting 2026 (inclusief meerjarenraming 2027-2029) Concept

RECREATIE & TOERISME sleutel naar brede welvaart

recreatieschap.nl

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief 2026 ............................................................................................................................................................................................................................................ 4 Verplichte paragrafen............................................................................................................................................................................................................................................ 21 Programmabegroting.............................................................................................................................................................................................................................................28 Toelichting programmabegroting .............................................................................................................................................................................................................30 Bĳlagen .................................................................................................................................................................................................................................................................................36 Bĳlage I: Bĳdragen gemeenten exploitatiekosten

................................................................................................................................................................. 37 Bĳlage II: Bĳdragen gemeenten Stimuleringsfonds.............................................................................................................................................................38 Bĳlage III: Totale bĳdragen gemeenten 2026 ........................................................................................................................................................................... 39 Bĳlage IV: Investeringsstaat ......................................................................................................................................................................................................................... 40 Bĳlage V: Meerjarenraming 2027-2029 ...............................................................................................................................................................................................

41 Bĳlage VI: Meerjarenraming 2027-2029 per gemeente ....................................................................................................................................................42 Bĳlage VII: Begrotingsgegevens ten behoeve van het BBV ......................................................................................................................................... 44 Bĳlage VIII: Geprognosticeerde begin- en eindbalans......................................................................................................................................................45 Bĳlage IX: EMU-saldo ...........................................................................................................................................................................................................................................46 Bĳlage X: Financiële kengetallen ............................................................................................................................................................................................................. 47 Bĳlage XI: Overzicht van incidentele baten en lasten ......................................................................................................................................................48

Aanbiedingsbrief 2026

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Aanbiedingsbrief 2026 Algemeen Met deze begroting, inclusief de meerjarenraming voor 2027-2029, geven we als Dagelĳks Bestuur, inzicht in onze plannen en de belangrĳkste doelen en activiteiten die Recreatieschap Drenthe in 2026 wil realiseren. Daarbĳ laten we ook zien hoe we dit financieel vormgeven. We baseren ons op onze taakopdracht en de kansen en uitdagingen binnen de sector Recreatie en Toerisme in Drenthe en de gemeente Ooststellingwerf. Op 10 april 2025 bieden we de ontwerpbegroting 2026 aan het Algemeen Bestuur aan (ter vaststelling op 3 juli 2025). Het Dagelĳks Bestuur is zich ervan bewust dat de gemeenten in 2026 worden geconfronteerd met het zogenoemde ‘ravĳnjaar’. Het Dagelĳks Bestuur stelt daarom een realistische en doelmatige begroting voor waarbĳ nadrukkelĳk geen aanvullende investeringen gevraagd worden. We kiezen ervoor om een efficiency slag te maken door een openstaande vacature niet in te vullen. Hierdoor ontstaat een structurele besparing van ongeveer € 50.000,=. De begroting 2026 wordt al vroeg opgesteld en voorgelegd aan onze deelnemers. Omdat deze begroting vroeg wordt opgesteld, kan het zĳn dat er later nog aanpassingen nodig zĳn. Het Dagelĳks Bestuur benadrukt daarom dat deze begroting niet een statisch gegeven hoort te zĳn. Als ons takenpakket verandert of de indexering sterk afwĳkt, passen we dit, indien nodig, via een begrotingswĳziging aan.

Samenwerking binnen het Recreatieschap Recreatieschap Drenthe is een samenwerkingsverband van de twaalf Drentse gemeenten en de Friese gemeente Ooststellingwerf én één van de instrumenten die de gemeenten snel, effectief, daadkrachtig en succesvol kan inzetten. Samen zorgen we ervoor dat de recreatie- en toerismesector zich kan ontwikkelen en versterken. Gemeenten hebben veel taken, en sommige daarvan pakken we efficiënter samen op. Door samen te werken, bundelen we krachten, versterken we netwerken en leren we van elkaar. Dit leidt tot meer bestuurlĳke slagkracht, betere samenwerking en meer expertise. Met onze reguliere werkzaamheden en projecten stimuleren we kennisuitwisseling, verbeteren we contacten en ontwikkelen we beleid. We zorgen ervoor dat de toeristische infrastructuur goed blĳft, coördineren en nemen deel aan projecten en beheren het fonds voor Recreatie en Toerisme. Ons doel? Kansen creëren voor onze opdrachtgevers, ondernemers ondersteunen en zorgen voor een toegankelĳke en aantrekkelĳke omgeving voor recreanten en toeristen. N.B.: Recreatieschap Drenthe omvat de Drentse gemeenten en de Friese gemeente Ooststellingwerf. In deze nota spreken we over Drenthe en Drentse ontwikkelingen, maar dit geldt uiteraard ook voor gemeente Ooststellingwerf.

Aanbiedingsbrief 2026

1. Inleiding Toerisme en recreatie zĳn van grote waarde voor de inwoners van Drenthe. Het draagt bĳ aan geluk, welzĳn en gezondheid en heeft daarnaast een belangrĳke maatschappelĳke en economische functie. Recreatieschap Drenthe werkt zonder eigen belang: de financiële middelen die we ontvangen van de Drentse gemeenten en Ooststellingwerf, investeren we direct in de vrĳetĳdssector binnen deze gemeenten. We zorgen voor een provinciale afstemming van beleid en behartigen de belangen van de Drentse gemeenten en Ooststellingwerf. Daarnaast bevorderen we kennisuitwisseling, verbeteren we samenwerking, adviseren we gemeenten en ondernemers, ontwikkelen en onderhouden we de toeristische infrastructuur, en coördineren we projecten. Ook beheren we de financiële middelen van het succesvolle Stimuleringsfonds.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

2. Maatschappelĳke impact Artikel 22 van onze Grondwet stelt dat de overheid voorwaarden schept voor maatschappelijke en culturele ontplooiing en voor vrĳetĳdsbesteding. Recreatie en toerisme zĳn van groot belang voor ons welzĳn en onze levenskwaliteit. Ze zorgen voor ontspanning, sociale verbinding en dragen bĳ aan een gezonde levensstĳl. De sector stimuleert beweging, bevordert ontmoetingen en helpt mensen om hun vrĳe tĳd zinvol in te vullen. Tĳdens de coronapandemie werd extra duidelĳk hoe diepgeworteld deze behoeften in ons leven zĳn (bron: CELTH; Maatschappelĳke waarde van toerisme en recreatie, maart 2021). Recreatie biedt mensen de kans om te ontspannen, stress te verminderen en plezier te hebben. Dit draagt bĳ aan hun mentale en fysieke gezondheid. Daarnaast vervult de sector een aantal belangrĳke functies: • • • • • •

Ontspanning en stressvermindering – recreatie helpt mensen om rust te vinden naast hun dagelĳkse verantwoordelĳkheden. Gezondheid en welzĳn – het bevordert een actieve levensstĳl en draagt bĳ aan een goede fysieke en mentale conditie. Sociale verbinding – recreatie biedt kansen om sociale contacten te leggen en te versterken. Persoonlĳke groei en ontwikkeling – recreatie en toerisme stimuleren creativiteit en het ontdekken van nieuwe vaardigheden en hobby’s. Kwaliteit van leven – het draagt bĳ aan een gevoel van tevredenheid en geluk. Versterken van trots en behoud van cultuur – het vergroot het gevoel van identiteit en verbondenheid.

Toerisme is is het reizen naar andere plekken, nieuwe ervaringen opdoen, herinneringen maken, andere culturen verkennen en te genieten van landschappen en attracties. Bovendien draagt toerisme bĳ aan het genereren van inkomsten voor lokale economieën en stimuleert het werkgelegenheid (zie ook paragraaf 3). Het zorgt ervoor dat winkels en voorzieningen behouden blĳven en de voorzieningen zoals dagrecreatief aanbod en routes die voor toeristen aangelegd worden, zĳn ook van toegevoegde waarde voor inwoners. De vraag naar recreatie en toerisme zal de komende jaren autonoom blĳven groeien door bevolkingsgroei, vergrĳzing en een toenemend aantal toeristen, terwĳl de beschikbare ruimte schaars is. De maatschappelĳke behoefte aan recreatie en ontspanning blĳft onverminderd groot en zal de komende jaren alleen maar toenemen.

Aanbiedingsbrief 2026

3. Economische impact De recreatief-toeristische sector is een belangrĳke economische pĳler voor Drenthe. Het zorgt voor omzet, werkgelegenheid en draagt bĳ aan de leefbaarheid. Met 9,1 miljoen overnachtingen, ruim 1.343 miljard euro aan bestedingen (direct en indirect) en ruim 21.000 banen (marktaandeel van 9%) speelt de sector een essentiële rol in de Drentse economie. De recreatiesector blĳft een drĳvende kracht achter de economie en werkgelegenheid in Drenthe. Door te blĳven investeren in recreatie en toerisme zorgen we ervoor dat Drenthe een aantrekkelĳke provincie blĳft voor inwoners en bezoekers.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Iedere 2 jaar voert het Recreatieschap onderzoek uit naar de toeristisch-recreatieve sector om de economische impact in kaart te brengen. We richten ons hier met name op bestedingen en de werkgelegenheid. In samenwerking met een aantal gemeenten onderzoeken we in 2025 de impact van recreatie en toerisme op de samenleving en de omgeving (Dashboard Impact Toerisme).

Aanbiedingsbrief 2026

4. Ontwikkelingen 2024-2025 In 2024 en begin 2025 zien we tal van ontwikkelingen die invloed hebben op het dagelĳks leven, en daarmee ook op de vakantie- en vrĳetĳdsmarkt. De behoefte aan vakantie en recreatie blĳft sterk, en we zien dat mensen hun vrĳe tĳd graag blĳven besteden aan ontspanning en beleving. Hieronder bespreken we een aantal belangrĳke trends en ontwikkelingen. Onzekerheid en economische impact Landelĳk heerst een gevoel van (toenemende) onzekerheid. De situatie in Oekraïne, de spanningen in het Midden-Oosten, de veranderende houding van de Verenigde Staten t.o.v. Europa en andere geopolitieke ontwikkelingen blĳven de internationale verhoudingen beïnvloeden. Dit heeft niet alleen politieke en maatschappelĳke gevolgen, maar zorgt ook voor economische onzekerheid. De gevolgen hiervan – zoals inflatie en stĳgende kosten van levensonderhoud – zĳn voelbaar. Hoewel de energieprĳzen zich deels hebben gestabiliseerd, blĳft inflatie een factor in het bestedingspatroon van consumenten. Mensen blĳven vakanties belangrĳk vinden, maar kĳken bewuster naar prĳs en waarde. In Drenthe zien we een stabilisatie in het aantal overnachtingen (9,1 miljoen), mede doordat binnenlands toerisme populair blĳft. Ook zien we een kleine toename van het aantal Duitse gasten die Drenthe bezoeken.

Arbeidsmarkt: tekorten en veranderingen De gastvrĳheidssector kampt al jaren met personeelstekorten. Dit vraagt om een duurzaam personeelsbeleid met slimme oplossingen op het gebied van werving, opleiding en arbeidsomstandigheden. Het tekort aan gekwalificeerd personeel in de horeca en recreatiesector wordt verergerd door vergrĳzing, krimpende beroepsbevolking en veranderende voorkeuren onder jongeren (millenniums en GenZ). De gevolgen hiervan zĳn merkbaar: langere wachttĳden, beperktere openingstĳden en een soms verminderde servicekwaliteit. De sector moet qua imago aantrekkelĳker worden door betere arbeidsvoorwaarden, vaste contracten en doorgroeimogelĳkheden. Daarnaast zal de inzet van technologie, zoals automatisering en AI, steeds belangrĳker worden om het tekort op te vangen.

Ruimtelĳke ontwikkelingen en de strĳd om de ruimte Naast economische en maatschappelĳke veranderingen zĳn er ook ruimtelĳke ontwikkelingen die impact hebben op de vrĳetĳdssector. De landelĳke en provinciale plannen rondom de herstructurering van de agrarische sector zorgen nog niet voor de gewenste duidelĳkheid voor agrariërs. En de vraag blĳft openstaan hoe het platteland als vrĳetĳdslandschap er straks uit zal zien.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Ook de wooncrisis zal impact hebben op de aantrekkelĳkheid van het landschap, zeker in Drenthe. De vraag is waar worden nieuwe woningen gebouwd en worden deze nieuwe wĳken recreatief-landschappelĳk ingepast of ontstaan er mix-vormen van recreatie- en woonparken. Daarnaast blĳft het toenemende stikstofprobleem, zeker in Drenthe met de vele natuurgebieden, een beperkende factor voor nieuwe ontwikkelingen in de recreatieve sector, vooral in of nabĳ Natura 2000-gebieden. Dit geldt niet alleen voor toeristische bedrĳven, maar ook voor de aanleg van recreatievoorzieningen in of bĳ natuurgebieden en de organisatie van evenementen, die door regelgeving steeds meer onder druk staan. Ondanks deze uitdagingen blĳft de vraag naar recreatie en toerisme autonoom groeien. De bevolkingsgroei en het toenemende besef van het belang van een actieve en gezonde leefstĳl zorgen voor een blĳvende vraag naar recreatieve voorzieningen. Klimaat en duurzaamheid De impact van klimaatverandering wordt steeds duidelĳker zichtbaar, met extremere weersomstandigheden zoals langdurige droogte, hittegolven en zware regenval. Dit heeft directe gevolgen voor de recreatieve sector. Ondernemers in de vrĳetĳdssector zullen zich steeds meer moeten aanpassen om hun locaties toekomstbestendig te maken.

In 2025 trekken we als Recreatieschap samen met de Veiligheidsregio Drenthe op in het kader van beheersing/voorkoming van natuurbranden. Duurzaamheid is een belangrĳk thema. Duurzaamheid is allang geen trend meer maar is ‘mainstream’ voor de sector. Bedrĳven in de sector moeten nadenken over hoe ze natuurwaarden op hun park kunnen versterken, hoe ze hun energiegebruik kunnen beperken en hoe ze efficiënter kunnen omgaan met grondstoffen en afval. De energietransitie, bĳvoorbeeld door van het gas af te gaan, speelt hierbĳ een grote rol. Wie tĳdig investeert in verduurzaming, investeert in de toekomst van zĳn bedrĳf en speelt in op de veranderende vraag van de consument. Vooruitblik Ondanks de buitenlandse en binnenlandse uitdagingen blĳven recreatie en toerisme essentiële pĳlers voor welzĳn, leefbaarheid en economie. De komende jaren ligt de focus op innovatie, duurzaamheid en het inspelen op veranderende behoeften. Door slim in te spelen op ontwikkelingen kunnen we ervoor zorgen dat Drenthe aantrekkelĳk blĳft voor zowel inwoners als bezoekers.

Aanbiedingsbrief 2026

5. Recreatieschap Drenthe - de opdracht Recreatieschap Drenthe richt zich op een aantal kerntaken die bĳdragen aan een sterke en samenhangende recreatiesector in de provincie. Hieronder lichten we de belangrĳkste activiteiten toe. Beleid en ondersteuning Recreatieschap Drenthe ondersteunt gemeenten met kennis en expertise over de recreatiesector. Dit doen we door het ontwikkelen van beleidsvisies en het organiseren van kennisuitwisseling. Via cursussen, overleggen (zoals het AORTA-overleg voor recreatieambtenaren), excursies, het recreatiecongres, recreatiesociëteit, open colleges en studiereizen bieden we inspiratie en ondersteuning aan onze deelnemers. Maar ook met de ontwikkeling van concrete en praktische visies en adviezen als de ‘Adviesnota Campertoerisme in Drenthe’, herĳking MTB-visie, Ecorys-rapporten, Wandelagenda etc. Dit alles met het doel om de beste besluiten voor toeristisch-recreatief Drenthe te (laten) maken. Met regelmatige bĳeenkomsten brengen we beleidsmakers, bestuurders en (recreatie)ondernemers met elkaar in contact. Deze werkwĳze blĳkt in de praktĳk efficiënt en prettig te werken. We voorkomen dat het wiel steeds opnieuw wordt uitgevonden en zorgen voor afstemming op Drents niveau. Veel toeristen zien Drenthe als één bestemming, daarom is het belangrĳk dat we onze projecten en initiatieven op provinciaal niveau goed coördineren.

Projectontwikkeling en stimuleringsfonds Recreatieschap Drenthe voert diverse projecten uit, vaak gemeentegrensoverschrĳdend. Om de uitvoering mogelĳk te maken, sluiten we aan bĳ subsidieprogramma’s op provinciaal, landelĳk en Europees niveau als bĳvoorbeeld Interreg, Regiodeals, Leader of Nĳ Begun. Daarnaast ontvangen we jaarlĳks bĳdragen van de deelnemende gemeenten, die deels gebaseerd zĳn op de opbrengst (=1,8%) van de geinde toeristenbelasting. Deze middelen worden gestort in het stimuleringsfonds, waarmee we snel en efficiënt financiële ondersteuning kunnen bieden aan nieuwe recreatieve ontwikkelingen. Dankzĳ dit fonds en onze strategische inzet van middelen, slagen we erin extra subsidiegelden te genereren. Dit levert een financiële multiplier op van minimaal vier: elke euro uit het stimuleringsfonds trekt vier keer zoveel aan aanvullende financiering aan. Routes en netwerken In 2024 hebben we de visie ontwikkeld op routegebonden recreatie. Hiermee onderstrepen we onze positie, expertise en netwerk op het gebied van routes. We willen actief bĳdragen aan een sterke recreatie- en toerismesector in Drenthe en Ooststellingwerf. Deze visie helpt ons om gerichter te werken, vraagstukken planmatig aan te pakken en kansen optimaal te benutten. Onze ambities zĳn: • Ons Routebureau beheert de best onderhouden fiets- en wandelroutes en knooppuntnetwerken van Nederland.

Dit doen we met ons team en 150 vrĳwilligers • Recreatieschap Drenthe is dé expert en centrale spil op het gebied van routes, met een leidende rol in het faciliteren en bevorderen van routegebonden recreatie. • Onze kennis en faciliteiten zetten we actief in om het recreatieve aanbod te versterken en het gebruik ervan te stimuleren binnen het werkveld en de lokale gemeenschappen.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Een goed ontwikkeld en onderhouden routenetwerk is cruciaal voor een aantrekkelĳke recreatieve infrastructuur. Het Routebureau van Recreatieschap Drenthe is verantwoordelĳk voor de ontwikkeling, het beheer en het onderhoud van bewegwĳzerde fiets- en wandelroutes en knooppuntnetwerken. Daarnaast ondersteunen we gebruikersgroepen van MTB’ers, ruiters en menners bĳ het onderhoud van hun routes en helpen we lokale initiatieven op het gebied van bewegwĳzering, zoals hardlooproutes en dorpsommetjes. Dankzĳ deze inspanningen hebben zowel toeristen als inwoners toegang tot een breed scala aan bewegwĳzerde routes en voorzieningen, waaronder: • • • • •

Fietsroutes en het fietsknooppuntensysteem Wandelroutes, stadswandelingen en het wandelknooppuntensysteem De TT-route voor motoren en fietsers Kanosteigers in de Hunze en het Zuidlaardermeer Recreatieve toiletgebouwen in Hoogersmilde en Rogat

In een korte tĳd zĳn hebben we ruim 150 vrĳwilligers om het Recreatieschap heen verzameld. Onze vrĳwilligers zetten zich vol enthousiasme in voor het onderhoud van wandelknooppunten en themaroutes. Hun inzet zorgt ervoor dat het routenetwerk in optimale staat blĳft en Drenthe aantrekkelĳk blĳft voor recreanten. Zonder deze vrĳwilligers kunnen we niet de kwaliteit van onderhoud plegen waar we als Recreatieschap voor willen staan. Een goed onderhouden en slim georganiseerd routenetwerk is een visitekaartje voor de provincie en leidt recreanten langs de bĳzondere verhalen van Drenthe, bezienswaardigheden en lokale ondernemers. Naast fysiek onderhoud zorgen we ervoor dat alle route-informatie digitaal beschikbaar is via drenthe.nl, zodat bezoekers eenvoudig hun ideale route kunnen plannen. Bĳ alles wat we doen, staat de recreant centraal. Wat heeft hĳ of zĳ nodig, en hoe kunnen we daar het beste op inspelen? Op basis van deze inzichten ontwikkelen we nieuwe voorzieningen en blĳven we werken aan een gastvrĳ en recreatief Drenthe.

Aanbiedingsbrief 2026

6. RECREATIESCHAP DRENTHE - Acties 2026 Elk jaar werkt Recreatieschap Drenthe met een motto dat richting geeft aan onze inspanningen. In 2026 is ons motto: ‘Recreatie en Toerisme; sleutel naar brede welvaart’. Dit benadrukt het belang van de recreatie- en toerismesector als drĳvende en verbindende kracht achter economische groei, maatschappelĳke verbinding en welzĳn. In onze alledaagse werkelĳkheid staat welvaart voor veel meer dan alleen ons inkomen of het bruto binnenlands product. We kĳken daarom tegenwoordig breder, namelĳk naar de brede welvaart. Brede welvaart hangt voor veel mensen sterk af van het hebben van passend en betaald werk. Daar staat tegenover dat ook vrĳe tĳd grote invloed heeft op de levenskwaliteit die mensen ervaren. Het uitgangspunt van het concept brede welvaart is dat naast materiële welvaart ook welzĳn van belang is voor een goede kwaliteit van leven. Recreatie en toerisme spelen een belangrĳke rol in deze context, omdat ze bĳdragen aan de kwaliteit van leven en sociale interactie. Toerisme genereert inkomsten en creëert banen, wat bĳdraagt aan de economische groei van een regio. Toerisme bevordert de uitwisseling van cultuur en tradities, wat de sociale cohesie en het begrip tussen verschillende groepen versterkt. Recreatieve activiteiten bevorderen de fysieke en mentale gezondheid, wat een positief effect heeft op het welzĳn van individuen.

Investeringen in toerisme kunnen leiden tot verbeteringen in infrastructuur, die ook de lokale bevolking ten goede komen. In 2026 willen we de gemeenten en de sector actief blĳven ondersteunen bĳ het gezamenlĳk aanpakken van landelĳke en provinciale uitdagingen. Recreatie en toerisme kunnen een nog grotere sleutelrol spelen in veel ontwikkelingen. Het is en blĳft essentieel dat de overheid – op nationaal, provinciaal en gemeentelĳk niveau – de waarde van de gastvrĳheidssector erkent. Dit is niet alleen van belang voor de economie, maar ook voor sociale cohesie en het welzĳn van inwoners. Het uitdragen van deze boodschap vereist een continue en gezamenlĳke inspanning van overheden, ondernemers en organisaties. Voor 2026 kĳken we, met de gevolgen van het Ravĳnjaar op het netvlies, naar kansen die zich naast onze reguliere taken op onze weg komen. We willen met onze organisatie bĳdragen aan een sterke en toekomstbestendige recreatie- en toerismesector. Dit doen we door samen te werken, te innoveren én door het effectief inzetten van het Stimuleringsfonds, zodat recreatie en toerisme een blĳvende impact hebben op Drenthe en Ooststellingwerf. We willen dat ‘iedere inwoner profiteert van de aanwezigheid van recreatie en toerisme’.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Activiteiten 2026 1. Instandhouding en beheren van fiets- en wandelnetwerken Het beheren en onderhouden van de knooppuntennetwerken voor fietsers en wandelaars om zowel inwoners als toeristen optimaal gebruik te laten maken van deze voorzieningen. De basis op orde. Dit sluit ook aan bĳ de provinciale ambitie om fiets- en wandelprovincie nr. 1 te zĳn en te blĳven. 2. Versterking en actueel houden van fiets, wandel, MTB en hippische routes. Dit doen we samen met onze vrĳwilligers, MTB-verenigingen en Stichting Paardenroutes Drenthe door hen te voorzien van palen en bebording met het doel om uniformiteit in Drenthe te behouden én door de inzet van het Buitensportfonds waar de verenigingen een (kleine) financiële ondersteuning kunnen aanvragen bĳ het onderhouden van de verschillende routes. 3. Themaroutes met het verhaal van Drenthe Het ontwikkelen van thematische en inclusieve routes die het unieke verhaal van Drenthe vertellen. We richten ons in 2026 op de doorontwikkeling van kinderroutes en inclusieve (fiets)routes. 4. Duurzaam toerisme Het versterken en ontwikkelen van projecten die gericht zĳn op duurzaam toerisme. (Toerisme dat rekening houdt met de huidige en toekomstige ecologische, sociale en economische impact). We blĳven de ‘Klankbordgroep duurzaamheid en circulariteit’ zowel bestuurlĳk als financieel ondersteunen.

Daarnaast ontwikkelen en voeren we samen met anderen het in 2025 tot stand gekomen Drentse programma ‘Duurzaamheid’ uit. 5. Stimuleren van ondernemerschap Het ondersteunen van ondernemers door middel van initiatieven zoals Vitale Vakantieparken en het Recreatie Expert Team en het stimuleren van samenwerkingen tussen onderwĳs en arbeidsmarkt en van agro-toerisme. 6. Inzetten op data verzamelen en analyseren en kunstmatige intelligentie De ontwikkelingen op het gebied van kunstmatig intelligentie gaan razendsnel. De bewustwording dat de inzet van kunstmatige intelligentie en robotisering in de bedrĳfsvoering ook als een kans gezien kan worden heeft een impuls nodig. Wĳ willen de sector helpen door het volgen van ontwikkelingen op het gebied van data en kunstmatige intelligentie en het delen van deze inzichten met de sector. 7. Beleidsadvies voor gemeenten De recreatiesector is een snel veranderende sector. We blĳven daarom, gevraagd en ongevraagd, de gemeenten ondersteunen met beleidsrapporten op actuele vraagstukken. Ook willen we in 2026 een vernieuwd Ecorys-rapport uitbrengen om de ontwikkelingen en economische meerwaarde van de sector aan te tonen. 8. Stimuleringsfonds voor recreatieve projecten Het stimuleringsfonds is al jaren een succesvol instrument gebleken om recreatieve (bĳ voorkeur gemeentegrensoverschrĳdende) projecten te versnellen.

Gemeenten maken goed gebruik van het fonds en ook in 2026 willen we het fonds extra inzetten waardoor recreatie en toerisme blĳft bloeien.

Aanbiedingsbrief 2026

9. Het stimuleren van netwerk ‘het elkaar weten te vinden en elkaar versterken’ We doen dit door middel van het organiseren van excursies (kennis opdoen van nieuwe ontwikkelingen elders), het jaarlĳkse Recreatiecongres Drenthe, periodieke bĳeenkomsten ambtenaren recreatie en toerisme e.d. 10. Recreatie en toerisme in ruimtelĳke plannen Het benadrukken van kansen van en voor recreatie en toerisme in discussies over de ‘strĳd om de ruimte’, om recreatie en toerisme een volwaardige plek geven in ruimtelĳke transities en gebiedsontwikkelingen. Met deze focusgebieden blĳven we bouwen aan een sterke, duurzame en bloeiende recreatiesector in Drenthe en Ooststellingwerf maar blĳven met een open vizier kĳken naar andere kansen en uitdagingen die op ons pad komen.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Aanbiedingsbrief 2026

7. FINANCIEEL Deze begroting bestaat uit het overzicht van de ontwikkelingen in de sector en van de baten en lasten (de uiteenzetting van de financiële positie). De begroting bevat tevens de verplichte paragrafen. De begroting is op 19 maart 2025 in de vergadering van het Dagelĳks Bestuur behandeld. De vaststelling in het Algemeen Bestuur staat gepland tĳdens de vergadering op 3 juli 2025. Uitgangspunt is met deze begroting zo dicht mogelĳk bĳ de werkelĳkheid van 2026 te komen, in de wetenschap dat we zo nu en dan achterhaald worden door veranderingen in de tĳd. Wĳ vragen geen aanvullende investeringen maar werken vanuit het principe om maximaal rendement te halen uit de beschikbare middelen. Financieel gezien is de begroting 2026 een actualisering van de begroting 2025. Exploitatie Het Recreatieschap Drenthe werkt met een klein personeelsbestand. Een deel van de werkzaamheden is projectgebonden. Indien het Recreatieschap voor de uitvoer hiervan extra menskracht nodig heeft, doet zĳ dit door middel van inhuur. Dus flexibele inhuur naast een vaste formatie. In 2026 zal de vaste kern van de organisatie van het Recreatieschap bestaan uit 8,8 fte.

De bezetting bestaat uit de volgende disciplines: 1 fte; - Directie 2,3 fte; - Beleid, advisering, projectuitvoering 4,4 fte; - Toeristische bewegwĳzering 1,1 fte; - Ondersteuning (secretariaat, communicatie, financiële administratie) Het Recreatieschap is gehuisvest in Dwingeloo. Hier delen we de huisvesting met Marketing Drenthe en het programma Vitale Vakantieparken. Deze gecombineerde huisvesting heeft als voordeel dat de contacten gemakkelĳk tot stand komen en we elkaar snel weten te vinden. Indexering: De begroting van het Recreatieschap wordt jaarlĳks aangepast voor de stĳging van lonen en prĳzen. Op moment van opstellen van deze begroting gaan we uit van het nu voorhanden zĳnde inzicht en derhalve is het gebaseerd op aannames. Basis van de opgestelde cĳfers vormt de begroting 2025, aangevuld met indexering die afkomstig is uit de Macro Economische Verkenningen van het Centraal Planbureau (MEV 2025, versie sept. 2024) van het kerngegeven “Loonvoet Sector Overheid” en “Prĳs materiële overheidsconsumptie”. Op basis hiervan wordt uitgegaan van een indexering van de begroting voor 2025 van 2,1% voor de salarislasten en 2,2% voor de overige lasten. Het werkelĳke indexcĳfer kan aanleiding zĳn voor een begrotingswĳziging gedurende het jaar. Wĳzigingen: Het Recreatieschap heeft in het jaar 2020 gronden welke in erfpacht waren uitgegeven verkocht aan de erfpachters.

Een deel van de winstopbrengst is in 2021 ontvangen en direct bestemd. Een deel van de opbrengst komt binnen vanaf 2024 in (16) jaarlĳkse termĳnen. In de begroting wordt deze bate verantwoord in de post “overige opbrengsten” ter grootte van € 13.500. Dit bedrag wordt jaarlĳks geïndexeerd. Ten opzichte van de begroting 2025 hebben we ervoor gekozen een vacature welke was ontstaan vanuit ziekte niet te vervullen, hierdoor realiseren we een efficiencyslag. Daarnaast ramen we geen renteopbrengsten gezien de fluctuaties van de rentevoet. Reserves: De onttrekkingen uit de reserveringen zĳn overeenkomstig eerdere besluiten van het Dagelĳks Bestuur.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

De in de begroting opgenomen bedragen zĳn de maximale onttrekkingen. Mocht overschrĳding hiervan noodzakelĳk blĳken dan zal hier toestemming voor worden gevraagd middels een bestuursbesluit. Het Recreatieschap initieert, geeft leiding aan en administreert projecten ter stimulering van recreatie en toerisme. Het Recreatieschap dient van toegevoegde waarde te zĳn voor haar gemeenten en voor de sector. Dit kan alleen met betrokken, ontwikkelingsgerichte en goed passende medewerkers. Het kapitaal van het Recreatieschap zĳn deze medewerkers. Blĳvend investeren in de ontwikkelkracht van de medewerkers is daarom van essentieel belang. Stimuleringsfonds Recreatie en Toerisme Jaarlĳks wordt door de Drentse gemeenten en gemeente Ooststellingwerf een bedrag voor dit fonds beschikbaar gesteld. Dit bedrag is gebaseerd op een – in de gemeenschappelĳke regeling verankerde – vaste component (€ 10.000,=) en flexibel component zĳnde 1,8% van de door de gemeenten geinde toeristenbelasting zoals vermeld in de laatst vastgestelde jaarrekening van de deelnemende gemeenten (het vaste bedrag en de flexibele component zĳn vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur d.d.12 december 2024). Een deel van de toeristenbelasting wordt hierdoor feitelĳk direct en zichtbaar ingezet ten behoeve van verdere ontwikkeling van de sector.

De toezeggingen uit het fonds maken het mogelĳk snel andere subsidiemiddelen te generen (het fonds maakt het mogelĳk om projecten in gang te zetten die anders niet, in beperktere omvang of met een veel langere aanlooptĳd zouden zĳn gerealiseerd). De inzet van het fonds is al jaren succesvol en de fondsmiddelen zorgen voor een grote multiplier (is vaak aanjager om andere middelen beschikbaar te krĳgen). Het budget van het fonds was in 2024 € 303.943,=. Uit de jaarrekening 2024 blĳkt dat via het fonds een zeer effectief beleid mogelĳk was, waardoor een groot aantal investeringen mogelĳk zĳn gemaakt (in 2024 voor een totaalbedrag van € 1.681.000,=). Het fonds blĳft krachtig en succes vanuit de afgelopen jaren is bewezen. € 1 uit het fonds lokt € 4 van derden uit voor investeringen op het gebied van recreatie en toerisme in Drenthe en Ooststellingwerf. Dankzĳ het fonds zĳn onder andere de volgende projecten op een actieve en snelle wĳze ondersteund: ondersteuning programma Vitale Vakantieparken, Horeca Vakpunt, bebording Zuidlaardermeer, Van Gogh project, Geopark, Ecorys onderzoek, Toeristische ontwikkelagenda Ooststellingwerf, ontwikkeling Lange afstandsfietsroute Hondsrug, Vaarrecreatie Hoogeveen, DashboardImpactmodel 5 gemeenten, Huis van de Drentsche Aa, 70 rustbankjes etc.

Toeristische Informatievoorzieningen Sinds 2018 is een afzonderlĳke begrotingspost beschikbaar voor het ontwikkelen van gemeentegrens overstĳgende productontwikkeling (Drenthegids, fiets- en wandelknooppuntkaarten en gratis te verstrekken materialen), versterken gastheerschap, meertaligheid van het informatieaanbod, samenwerking met regio’s, informatievoorziening in Hallenhuus en een betere aansluiting tussen marketing en informatievoorziening. Daarnaast is het Recreatieschap eigenaar van de database die achter de website drenthe.nl hangt. Met Marketing Drenthe is een opdrachtgever/opdrachtnemer relatie ingericht waarbĳ Marketing Drenthe verantwoordelĳk is voor het volledig en up-to-date houden van deze database. Jaarlĳks wordt een activiteitenplan afgesproken (met jaarlĳkse evaluatie) zodat één loket voor de ondernemers en evenementenorganisatoren kan worden aangeboden. Het Recreatieschap verzorgt uiteraard zelf het aanbod aan routes op drenthe.nl.

Aanbiedingsbrief 2026

TOT SLOT Recreatie en toerisme; sleutel tot succes Het bestuur van Recreatieschap Drenthe is zich bewust van de financiële uitdagingen van de deelnemende gemeenten. Er worden dan ook geen aanvullende investeringen gevraagd en kiezen we ervoor om een openstaande vacature op voorhand niet in te vullen maar op een andere wĳze te beleggen. Dit levert een besparing van 10% op de loonkosten op t.o.v. de begroting 2025. Desalniettemin blĳft het Recreatieschap actief inspelen op ontwikkelingen in de recreatie- en toerismesector. Het bestuur ziet in het Recreatieschap een krachtig instrument om gezamenlĳke doelen te realiseren en de sector verder te versterken. Samenwerking is de sleutel tot succes. We werken nauw samen met gemeenten, Provincie Drenthe, Marketing Drenthe, brancheorganisaties, terrein beherende organisaties, recreatieparken, dagattracties, horeca, musea, sport- en evenementenorganisaties en cultuur- en natuurorganisaties. Als aanjager en coördinator speelt het Recreatieschap al jarenlang een cruciale rol in de ontwikkeling van de vrĳetĳdseconomie in Drenthe. Ons doel is een sterke, vitale sector waarin we als initiator en regisseur innovatieve projecten opstarten en begeleiden. Recreatie en toerisme vinden grotendeels plaats op gemeentelĳk niveau.

Denk aan de aanleg van fietspaden, dagrecreatieterreinen, parkeervoorzieningen en het stimuleren van evenementen en natuurbeheer. Juist op deze terreinen kunnen gemeenten gezamenlĳk optrekken en écht het verschil maken. Een toerist ziet Drenthe als één bestemming en is zich niet bewust van gemeente- of provinciegrenzen. Daarom is een samenhangend en goed afgestemd toeristisch aanbod onmisbaar. Bovengemeentelĳke beleidsontwikkeling is dan ook een essentiële succesfactor. Door samen te werken en te investeren in een sterke vrĳetĳdseconomie, maken we van Drenthe en de gemeente Ooststellingwerf een nóg aantrekkelĳkere bestemming voor zowel inwoners als bezoekers. Vaststelling Wĳ verzoeken u de begroting 2026 vast te stellen. Dagelĳks Bestuur Recreatieschap Drenthe

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Verplichte paragrafen

Verplichte paragrafen 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Financiering 3. Verbonden partĳen 4. Grondbeleid

1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Algemeen Onder dit begrip verstaat het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) het verband tussen weerstandscapaciteit en de risico’s, waarvoor geen maatregelen zĳn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zĳn voor onze financiële positie. Twee keer per jaar, bĳ de begroting en bĳ de jaarrekening, moeten de belangrĳkste financiële risico’s worden geactualiseerd en doorgerekend. Recreatieschap Drenthe moet een eigen vermogen, een weerstandsvermogen, hebben om deze financiële risico’s af te kunnen dekken, mochten ze zich voordoen. Door aandacht voor het weerstandvermogen kan worden voorkomen dat dergelĳke tegenvallers dwingen tot bezuinigingen en/of noodzaken tot een bĳstelling van de uitvoering. De risico-inschatting is gestoeld op diverse aannames. De globale inschatting van kans en omvang is tĳdsgebonden, waarbĳ het (voortschrĳdend) inzicht sterk afhankelĳk is van vele onzekere toekomstige factoren. Onder dergelĳke risico’s wordt derhalve verstaan: alle redelĳk voorzienbare onzekerheden die niet direct vooraf kwantificeerbaar zĳn. Daarom kunnen er geen voorzieningen voor worden gevormd. Reguliere risico’s – risico’s die zich regelmatig voordoen en die veelal vrĳ goed meetbaar zĳn – maken geen deel uit van deze paragraaf. Hiervoor zĳn immers verzekeringen afgesloten of voorzieningen gevormd.

De paragraaf weerstandsvermogen dient volgens artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) ten minste de volgende inhoud te bevatten: A. B. C.

Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, zĳnde de middelen en mogelĳkheden waarover de regeling beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; Een inventarisatie van risico’s, waarvoor geen maatregelen zĳn getroffen en die van materiële betekenis zĳn in relatie tot de financiële positie; Het beleid betreffende de weerstandscapaciteit en de risico’s en de realisatie daarvan.

Ad.A De huidige omvang van de algemene reserve (per 31-12-2024 € 177.277,=) is gezien de omvang van de activiteiten en huidige inzichten (ingeschatte risico’s) voldoende. Ad.B De inventarisatie en risico-inschatting is gestoeld op diverse aannames. Om binnen de organisatie risico’s daadwerkelĳk te beheersen is bewustwording van risico’s van groot belang. De globale inschatting van kans en omvang is tĳdsgebonden, waarbĳ het (voortschrĳdend) inzicht sterk afhankelĳk is van vele onzekere toekomstige factoren. We kunnen de volgende onderdelen onderscheiden: toekomstige factoren. We kunnen de volgende onderdelen onderscheiden:

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Personeel Een kleine organisatie als het Recreatieschap is kwetsbaar voor wat de personele bezetting betreft. Voor veel functies is de beschikbaarheid van vervanging op hetzelfde kwalitatieve niveau, intern niet haalbaar. Dit betekent al snel dat een beroep gedaan moet worden op externe ondersteuning. Een interim-functionaris zal uit het weerstandsvermogen bekostigd moeten worden. Periodiek vinden beoordelingsgesprekken plaats waarin aandacht is voor werkdruk en het gewenste ontwikkelperspectief van het personeel. In een kleine organisatie als het Recreatieschap Drenthe zĳn de mogelĳkheden vanuit dit oogpunt beperkt. Daarnaast is m.n. ook aandacht voor het fysiek zwaardere werk van de medewerkers van het routebureau. Hierbĳ is zeker een risico denkbaar van ziekteverzuim en/of uitval. Op basis van onze inschattingen (kans en impact) komen we tot: • Vervanging bĳ ziekte en calamiteit (directie); 6 maanden (2 dgn), 57.200,=. • Vervanging bĳ ziekte en calamiteit (administratie/routebureau); 6 maanden (2 dgn.), € 28.600,=. • Risico leeftĳdsopbouw/uitval;12 maanden, € 55.000,=. In totaal betreft het ingeschatte financieel risico voor Personeel hiermee € 140.800,=. Interne beheersing Het Recreatieschap kent, net als iedere andere organisatie, mee- en tegenvallers in de sfeer van organisatie en overige kosten.

Dit kan bĳvoorbeeld betrekking hebben op overschrĳding van budgetten voor huisvesting, communicatie, kantoor en overige kosten. Dergelĳke tegenvallers dienen opgevangen te kunnen vanuit het weerstandsvermogen. Kans en impact Financieel risico Budgetoverschrĳding 10 % van geraamde kosten € 22.000,= gedurende 1 jaar Projecten De projecten staan bĳ het Recreatieschap feitelĳk buiten de exploitatie. Ter financiering van de projecten wordt een beroep gedaan op externe subsidiegevers. Daarnaast wordt aan een aantal projecten een bĳdrage vanuit het stimuleringsfonds Recreatie en Toerisme toegekend. Het saldo van het stimuleringsfonds vormt feitelĳk een buffer om de projecten te financieren en de eventuele mee- en tegenvallers op te vangen. Balansrisico’s Dit betreft o.a. openstaande vorderingen, afschrĳvingsmethodiek op activa etc. Gezien het bedrag en van welke organisatie c.q. bedrĳf wĳ een vordering hebben openstaan, zullen deze vorderingen niet lang “openstaan” (het zĳn vorderingen met een legitieme basis). Gerechtelĳke procedures Op dit moment worden geen juridische procedures door of tegen de gemeenschappelĳke regeling gevoerd. Garanties Op dit moment garanderen wĳ geen geldleningen die aan derden zĳn verstrekt. Onderhoud sanitaire voorzieningen Ten behoeve van de recreatievaart hebben we enkele toiletvoorzieningen in beheer.

In het kader van de bestrĳding van de legionellabacterie vindt in het seizoen periodieke controle plaats. De fysieke toestand van de gebouwen is matig.

Verplichte paragrafen

Coördinatie/projectverantwoording en uitvoering recreatief-toeristische projecten Ook in 2026 en volgende jaren zullen projecten in uitvoering worden genomen. Deze projecten worden administratief en financieel verantwoord via een projectenadministratie. Door regelmatig overleg tussen de projectverantwoordelĳke en de projectuitvoerende (juiste toepassing van de subsidievoorwaarden en de actualiteit van de projectadministratie) worden de financiële risico’s tot een minimum beperkt. Ad.C Resumerend kan tot de volgende opstelling gekomen worden met betrekking tot het gewenste niveau van het benodigde weerstandsvermogen op basis van de geformuleerde uitgangspunten: Totaaloverzicht Personeel Materieel Interne beheersing Overige opbrengsten Projecten Totaal

Financieel risico € 140.800,= 0,= 22.000,= 0,= 0,= € 162.800,=

De huidige omvang van de weerstandscapaciteit is per 31 december 2024 € 177.277,=. De ratio weerstandsvermogen bedraagt € 177.277 / € 162.800= 1,09. Dit is gezien de omvang van de activiteiten en huidige inzichten door het bestuur als toereikend geacht.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

2. Financiering Algemeen Het belangrĳkste thema van de wet financiering decentrale overheden (wet Fido) is het inzicht geven in de treasuryfunctie bĳ decentrale overheden. De doelstellingen, richtlĳnen en limieten van het voorgestane beleid zĳn vastgelegd in het treasurystatuut. De treasuryparagraaf is één van de onderdelen waarmee de wetgever beoogd de transparantie en bestuurlĳke beheersbaarheid van deze functie te bevorderen. De wet Fido schrĳft voor dat samen met de jaarstukken ook de overzichten met betrekking tot de renterisiconorm en de kasgeldlimiet bĳ Gedeputeerde Staten moeten worden ingediend. Vanaf 2004 is geen sprake meer van een vaste schuld (langlopende lening), een overzicht betreffende de renterisiconorm is dan ook niet van toepassing. De kasgeldlimiet (de ruimte voor korte financiering) wordt volgens de wet Fido bĳ aanvang van het kalenderjaar 2025 gesteld op 8,5%. Wĳ streven door een actief treasurymanagement (bevoorschotting subsidies etc.) onder de kasgeldlimiet te blĳven.

Omschrĳving

1e kw 2026

2e kw 2026

3e kw 2026

4e kw 2026

Omvang begroting per 1 januari (=grondslag)

1.427.016

Toegestane kasgeldlimiet in procenten van de grondslag in een bedrag

8,5 121.296

De bĳdragen van de gemeenten worden in het 1e kwartaal ontvangen. Gedurende het jaar vindt er monitoring plaats aan de hand van tussentĳdse cĳfers.

3. Verbonden partĳen Het Recreatieschap kent geen verbonden partĳen.

4. Grondbeleid In het verslagjaar 2020 zĳn de gronden, welke het Recreatieschap in bezit had te Emmer-Compascuum, verkocht aan beide pachters. De verkoop heeft plaatsgevonden op basis van de getaxeerde waarde. De verkoopopbrengst bestaat uit een eenmalige verkoopopbrengst en een 16-jarige toekomstige opbrengst. Deze opbrengst komt binnen vanaf 2024, in (16) jaarlĳkse termĳnen. Deze opbrengst hangt samen met de exploitatie van een windmolen op de verkochte locatie (dit is notarieel in de akte opgenomen). In de begroting wordt deze verwachte bate verantwoord onder het kopje “overige opbrengsten windmolen” ter grootte van € 13.500.

Verplichte paragrafen

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Programma begroting in Euro’s

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Categorie omschrijving

Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten Personeel

9.750

Huisvesting

7.367

7.500

Overige opbrengsten

61.930

21.200

21.660

Overige opbrengsten windmolen

27.163

13.500

13.800

subtotaal

106.210

34.700

42.960

Bijdrage gemeenten in exploitatie

1.083.165

1.116.098

1.032.561

Stimuleringsfonds

303.943

320.362

351.495

subtotaal

1.387.108

1.436.460

1.384.056

Totaal baten

1.493.318

1.471.1 6 0

1.427.016

Personeel

684.466

738.150

656.403

Huisvesting

59.044

70.400

71.950

Onderhoud

79.481

72.500

74.100

Overige uitgaven

54.732

21.170

21.660

Overige uitgaven toer. info voorz.

121.884

130.500

133.300

Bestuur

1.013

630

640

Bureau

81.507

101.600

103.920

Afschrijvingen

3.295

8.700

6.400

subtotaal

1.085.421

1 .1 4 3 .650

1.068.37 3

Stimuleringsfonds

365.1 1 5

320.362

351.495

Totaal lasten

1.450.536

1.464.012

1.419.868

Resultaat voor bestemming

42.782

7.148

Saldo financieringsfunctie

99.495

Bestemmingsres. Stimuleringsfonds

61.171

Bestemmingsres. personele inzet

15.852

Bestemmingsres. toiletegebouwen

6.013

Bestemmingsres. personele inzet

23.000

Resultaat na bestemming

202.31 3

Lasten

Onttrekkingen aan reserves:

Toevoegingen aan reserves:

Programma Begroting

Toelichting Programma begroting in Euro’s

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Raming excl. btw

Omschrijving

Raming excl. btw

Baten Personeel

Totaal

7.500

Totaal

21.660

Voor zover nu bekend zullen er geen medewerkers gedetacheerd worden. Huisvesting Een deel van het kantoorpand wordt onderverhuurd aan het provinciale programma Vitale Vakantieparken. Overige opbrengsten Recreatiecongres

8.900

Excursie

2.560

Kaarten

10.200

Jaarlĳks organiseert het Recreatieschap het recreatiecongres. Van een deelnemers wordt een bĳdrage gevraagd voor deelname. Actuele thema’s staan centraal en kennis wordt gedeeld tussen overheid en ondernemers. Verder organiseert het Recreatieschap jaarlĳks een dagexcursie voor bestuurders, raadsleden ed. Het Recreatieschap voorziet in toeristische informatie voor de recreant. Naast gratis materiaal wordt een deel verkocht. De opbrengst fluctueert nogal, dus wordt daarom neutraal opgenomen in de begroting. Overig opbrengsten windmolen

Totaal

13.800

Met ingang van het jaar 2023 ontvangt het Recreatieschap minimaal € 13.500 per jaar gedurende 16 jaar. Dit bedrag wordt jaarlĳks geïndexeerd. Deze jaarlĳkse vergoeding is overeengekomen bĳ de verkoop van gronden aan de Pottendĳk te Emmen. De vergoeding is afkomstig uit de geplaatste windmolen op het perceel. Bijdrage gemeenten in exploitatie

Totaal 1.032.561

De gemeenten betalen jaarlĳks, volgens een verdeelsleutel welke is opgenomen in de gemeenschappelĳke regeling, een bĳdrage zodat de exploitatiekosten gedekt zĳn. In bijlage I staan de bijdragen per gemeente vermeld. Stimuleringsfonds

Totaal

351.495

De gemeenten betalen jaarlĳks, een bĳdrage aan het Stimuleringsfonds. De berekeningswĳze is vastgelegd in de gemeenschappelĳke regeling en bestaat uit een vast bedrag en een flexibel bedrag. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 12 december 2024 is besloten het vaste bedrag te stellen op € 10.000 en is gekozen om het flexibele bedrag te stellen op 1,8% van de ontvangen opbrengst toeristenbelasting afkomstig uit de laatst vastgestelde jaarrekening van elke gemeente. De hierdoor beschikbare middelen worden ingezet ter stimulering van projecten in de recreatieen toerismesector. In bĳlage II staan de bĳdragen per gemeente.

Toelichting Programmabegroting

Raming excl. btw

Omschrijving

Raming excl. btw

Lasten Personeel

Totaal

Brutosalarissen

632.522

Sociale lasten

158.1 3 1

656.403

Het vaste personeel bestaat uit 11 medewerkers en 1 oproepkracht (8,82 fte’s). Ten gunste van deze post vindt jaarlijks een onttrekking plaats vanuit de bestemmingsreserve personele inzet van maximaal € 15.852. Overige personeelskosten: Geraamd wordt: Brutosalarissen naar projecten 1

-53.000

Brutosalarissen naar projecten onderhoud wandelknp 2

-108.500

Inlenen personeel

30.000

Loonkostensubsidie 3

-17.500

Kosten P&O; administratie door gemeente Tynaarlo

5.800

Opleidingen/cursussen

7.100

Overige personeelskosten

1.850

Gezien de doorloop van de huidige projecten tot en met 2026 worden er uren (salariskosten) geboekt op bepaalde projecten. 2 2 medewerkers houden zich bezig met het onderhoud wandelknooppunten; de salariskosten worden geboekt ten laste van onderhoud wandelknooppunten. 3 Voor een medewerker, vanuit het doelgroepenbeleid, ontvangen wij een loonkostensubsidie van de gemeente Ooststellingwerf. 1

Huisvesting

Totaal

Huurkosten kantoorpand

50.000

Energiekosten

14.800

Schoonmaakkosten

4.500

Overige huisvestingskosten

2.650

71.950

Het Recreatieschap huurt een gedeelte van het kantoorpand aan de Drift (11c) te Dwingeloo. Onderhoud

Totaal

Het Recreatieschap heeft via vele projecten een groot aantal voorzieningen gerealiseerd in de openbare ruimte. Het onderhoud van een aantal daarvan komt voor rekening van het Recreatieschap. Onderhoud aan diverse routestructuren (waaronder; wandelroutes, fietsknooppunten- en wandelknooppunten-netwerk, MTB-bebording, Geopark, ruiterroutesstructuur) kosten wandelvrijwilligers en onderhoud toiletvoorzieningen recreatievaart. De onderhoudskosten zijn inclusief leasekosten voor een electrische auto.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

74.100

Raming excl. btw

Omschrijving

Overige uitgaven Recreatiecongres

8.900

Excursie

2.560

Kaarten

10.200

Raming excl. btw

Totaal

21.660

Totaal

133.300

(zie toelichting bij de baten) Overige uitgaven toeristische informatievoorzieningen Toeristische informatievoorzieningen

75.500

Toeristische informatievoorzieningen Drenthe.nl

57.800

Het Recreatieschap ontwikkelt gemeentegrens overstijgende informatie (folders ed.). Daarnaast worden cursussen aangeboden aan Tourist Info medewerkers. Het Recreatieschap is eigenaar van de database die achter de website van Drenthe.nl hangt. Jaarlijks wordt via een activiteitenplan afgesproken welke werkzaamheden Marketing Drenthe verricht voor het up-to-date houden van de database. Bestuur

Totaal

640

Bureau

Totaal

103.920

Totaal

6.400

Portikosten

1.380

Telefoonkosten

3.200

Reis-, verblijf- en autokosten

11.800

Representatiekosten

1.180

Kantoorbenodigdheden

1.230

Kopieerkosten

1.940

Leasekosten

1.400

Kantinekosten

2.350

Automatiseringskosten

22.700

Documentatie en voorlichting

2.870

Abonnementen/lidmaatschappen

1.840

Bankkosten

900

Verzekeringen

16.350

Verzekeringen ziekteverzuim

18.800

Accountantskosten

15.300

Overige kosten

680

Kapitaal In bijlage IV staan de afschrijvingen.

Toelichting Programmabegroting

Raming excl. btw

Omschrijving

Stimuleringsfonds

Raming excl. btw

Totaal

351.495

Totaal

15.852

Totaal

23.000

Door inzet van dit fonds worden diverse projecten mogelijk gemaakt door middel van een financiële bijdrage.

Onttrekkingen aan reserves Bestemmingsreserve personele inzet Jaarlijks wordt een bedrag van maximaal € 15.852 onttrokken aan deze bestemmingsreserve (conform besluit Algemeen Bestuur).

Toevoegingen aan reserves Bestemmingsreserve personele inzet

Jaarlijks wordt een deel van de bijdragen van de gemeenten toegevoegd aan de bestemmingsreserve personele inzet, maximaal € 23.000, (conform besluit Algemeen Bestuur). Hierdoor kan flexibel worden ingespeeld op nieuwe projecten/ontwikkelingen en wordt de mogelijkheid geboden om gebruik te maken van een flexibele schil aan personeel.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Toelichting Programmabegroting

Bĳlagen

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Bĳlage 1 Bĳdragen gemeenten 2026 in de exploitatiekosten volgens bestaande bĳdrageregeling (in Euro’s)

Gemeente

In %

Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Aa en Hunze

7,75%

78.085

80.464

74.440

Assen

7,50%

75.570

77.867

72.039

Borger-Odoorn

8,00%

80.608

83.058

76.842

Coevorden

9,25%

93.203

96.036

88.848

De Wolden

6,75%

68.013

70.081

64.835

Emmen

18,00%

181.367

186.882

172.894

Hoogeveen

8,00%

80.608

83.058

76.842

Meppel

4,00%

40.304

41.529

38.421

Midden-Drenthe

10,00%

100.760

103.823

96.052

Noordenveld

7,25%

73.051

75.272

69.638

Ooststellingwerf

7,50%

75.570

77.867

72.039

Tynaarlo

6,25%

62.975

64.889

60.033

Westerveld

7,25%

73.051

75.272

69.638

107,50%

1.083.165

1.116.098

1.032.561

Totaal

Bĳlagen

Bĳlage II Bĳdrage gemeenten 2026 in Stimuleringsfonds In Euro’s

Gemeente

Ontvangen inkomsten toeristenbelasting 2023

Flexibel bedrag (1,8%)

Vast bedrag

Begroting 2026

Aa en Hunze

1.986.000

35.748

10.000

45.748

Assen

665.648

11.982

10.000

21.982

Borger-Odoorn

2.342.737

42.169

10.000

52.169

Coevorden

2.188.534

39.394

10.000

49.394

De Wolden

414.215

7.456

10.000

17.456

Emmen

699.331

12.588

10.000

22.588

Hoogeveen

215.488

3.879

10.000

13.879

10.000

Midden-Drenthe

1.144.379

20.599

10.000

30.599

Noordenveld

204.433

3.680

10.000

13.680

Ooststellingwerf

394.792

7.106

10.000

17.106

Tynaarlo

575.643

10.362

10.000

20.362

Westerveld

1.474.000

26.532

10.000

36.532

12.305.200

221.495

130.000

351.495

Meppel

Totaal

De berekeningswĳze is vastgesteld in de AB vergadering d.d. 12 december 2024. Het flexibele bedrag bestaat uit 1,8% van de ontvangen inkomsten toeristenbelasting per gemeente, zoals vermeld in de laatst vastgestelde jaarrekening van de deelnemende gemeenten. Het vaste bedrag is per gemeente € 10.000 per jaar.

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Bĳlage III Totale bĳdragen gemeenten 2026 In Euro’s

Gemeente

Exploitatiekosten

Bijdrage Fonds R&T

Bijdrage 2026

Aa en Hunze

74.440

45.748

120.188

Assen

72.039

21.982

94.021

Borger-Odoorn

76.842

52.169

129.011

Coevorden

88.848

49.394

138.242

De Wolden

64.835

17.456

82.291

Emmen

172.894

22.588

195.482

Hoogeveen

76.842

13.879

90.721

Meppel

38.421

10.000

48.421

Midden-Drenthe

96.052

30.599

126.651

Noordenveld

69.638

13.680

83.318

Ooststellingwerf

72.039

17.106

89.145

Tynaarlo

60.033

20.362

80.395

Westerveld

69.638

36.532

106.170

1.032.561

351.495

1.384.056

Totaal

Bĳlagen

Bĳlage IV Investeringsstaat In Euro’s

Omschrijving

Datum

Aanschaf

Afschrijving %

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

bedrag

vermeer-

vermin-

deringen

totaal

boek-

rest-

per

jaar

waarde

1 jan.

2026

1 jan.

31 dec.

1 jan.

31 dec.

Vervoermiddelen Volkswagen 5-VZK-31

16-10-12

20.250

20,00

17.250

3.000

Volkswagen 6-VXS-11

2-12-19

9.950

20,00

8.955

995

Peugeot V-325-K

25-11-20

7.000

20,00

6.300

700

2025

35.000

20,00

6.400

28.600

22.200

3.000

72.200

38.905

6.400

33.295

26.895

7.695

Auto

Totaal

Bĳlage V Meerjarenraming 2027-2029 In Euro’s

Rekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Baten Personeel

9.750

Huisvesting

7.367

7.500

7.665

7.834

8.006

Overige opbrengsten

61.930

21.200

21.660

22.137

22.624

23.122

Overige opbrengsten windmolen

27.163

13.500

13.800

14.104

14.414

14.731

106.210

34.700

42.960

43.906

44.872

45.859

Bijdrage gemeenten in exploitatie

1.083.165

1.116.098

1.032.561

1.072.702

1.110.463

1.149.678

Stimuleringsfonds *

303.943

320.362

351.495

Subtotaal

1.387.108

1.436.460

1.384.056

1.424.197

1.461.958

1.501.173

Totaal baten

1.493.318

1.471.160

1.427.016

1.468.103

1.506.830

1.547.032

Personeel

684.466

738.150

656.403

688.567

718.175

749.057

Huisvesting

59.044

70.400

71.950

73.533

75.151

76.804

Onderhoud

79.481

72.500

74.100

75.730

77.396

79.099

Overige uitgaven

54.732

21.170

21.660

22.137

22.624

23.122

Overige uitgaven toer. info. voorz.

121.884

130.500

133.300

136.233

139.230

142.293

Bestuur

1.013

630

640

654

668

683

Bureau

81.507

101.600

103.920

106.206

108.543

110.931

Afschrijvingen

3.295

8.700

6.400

365.115

320.362

351.495

1.450.536

1.464.012

1.419.868

1.460.955

1.499.682

1.539.884

Resultaat voor bestemming

42.782

7.148

Saldo financieringsfunctie

99.495

Bestemmingsreserve Stimuleringsfonds

61.171

Bestemmingsreserve personele inzet

15.852

Bestemmingsreserve onderhoud

6.013

Bestemmingsreserve personele inzet

23.000

Resultaat na bestemming

202.313

Subtotaal

Lasten

Stimuleringsfonds Totaal lasten

Onttrekkingen aan reserves:

Toevoegingen aan reserves:

* de bĳdrage aan het Stimuleringsfonds is afhankelĳk van de ontvangen inkomsten toeristenbelasting; aangezien deze nog niet zĳn vastgesteld in de jaarrekeningen van de gemeenten is bedrag 2026 aangehouden.

Bĳlagen

Bĳlage VI Meerjarenraming 2027-2029 per gemeente In Euro’s

Gemeente:

In %

Begroting

Exploitatie

Fonds

Totaal

Exploitatie

Fonds

Totaal

Exploitatie

Fonds

Totaal

2027

2028

2029

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Aa en Hunze

7,75%

77.335

45.748

123.083

80.057

45.748

125.805

82.884

45.748

128.632

Assen

7,50%

74.840

21.982

96.822

77.474

21.982

99.456

80.210

21.982

102.192

Borger-Odoorn

8,00%

79.829

52.169

131.998

82.639

52.169

134.808

85.557

52.169

137.726

Coevorden

9,25%

92.302

49.394

141.696

95.551

49.394

144.945

98.926

49.394

148.320

De Wolden

6,75%

67.356

17.456

84.812

69.727

17.456

87.183

72.189

17.456

89.645

Emmen

18,00%

179.615

22.588

202.203

185.938

22.588

208.526

192.504

22.588

215.092

Hoogeveen

8,00%

79.829

13.879

93.708

82.639

13.879

96.518

85.557

13.879

99.436

Meppel

4,00%

39.914

10.000

49.914

41.320

10.000

51.320

42.779

10.000

52.779

Midden-Drenthe

10,00%

99.786

30.599

130.385

103.299

30.599

133.898

106.947

30.599

137.546

Noordenveld

7,25%

72.345

13.680

86.025

74.892

13.680

88.572

77.536

13.680

91.216

Ooststellingwerf

7,50%

74.840

17.106

91.946

77.474

17.106

94.580

80.210

17.106

97.316

Tynaarlo

6,25%

62.366

20.362

82.728

64.562

20.362

84.924

66.842

20.362

87.204

Westerveld

7,25%

72.345

36.532

108.877

74.892

36.532

111.424

77.536

36.532

114.068

107,50%

1.072.702

351.495

1.424.197

1.110.464

351.495

1.461.959

1.149.677

351.495

1.501.172

Totaal

* een aantal van de begrote balansposten 2026 ev. zĳn gebaseerd op de jaarrekening 2024; dit aangezien de begroting 2025 reeds eerder is vastgesteld (en dus minder recent is). In de meerjarenraming is bĳ de exploitatie uitgegaan van een prĳsindex van: 2027 loon: 4,9% en overig: 2,2%; 2028 loon 4,3% en overig 2,2%; 2029 loon 4,3% en overig 2,2%. De begrote bĳdragen Stimuleringsfonds zullen wĳzigen omdat dit bedrag voor een deel is gebaseerd op de daadwerkelĳk geïnde toeristenbelasting, deze gegevens zĳn nog niet bekend.

Bĳlagen

Bĳlage VII Begrotingsgegevens ten behoeve van het BBV

Statutaire naam

Recreatieschap Drenthe

Vestigingsplaats

Dwingeloo

Rechtsvorm

Publiekrechtelijke Rechtspersoon: Openbaar Lichaam op basis van gemeenschappelijke regeling

Activiteit

Het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van recreatie en toerisme.

Geraamd Eigen Vermogen 1-1-2026

€

1.631.457

Geraamd Eigen Vermogen 31-12-2026

€

1.638.605

Geraamd Vreemd Vermogen 1-1-2026

€

905.798

(kortlopend Vreemd Vermogen) Geraamd Vreemd Vermogen 31-12-2026

€

952.465

(kortlopend Vreemd Vermogen) Geraamd resultaat 2026

€

Recreatieschap Drenthe | Begroting 2026

Bĳlage VIII Geprognosticeerde begin- en eindbalans In Euro’s, standen per 31-12

Realisatie

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Materiële vaste activa

7.811

40.871

26.895

20.496

14.096

7.695

Totaal vaste activa

7.812

40.872

26.896

20.497

14.097

7.696

9.718

8.054

9.718

48.810

52.270

48.810

2.470.142

2.102.846

2.267.829

55.392

174.817

69.688

76.836

83.984

91.132

Totaal vlottende activa

2.584.062

2.337.987

2.396.045

2.403.193

2.410.341

2.417.489

Totaal activa

2.591.874

2.378.859

2.422.941

2.423.690

2.424.438

2.425.185

177.277

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15665791/1