Document · PDF

Aanbiedingsbrief begrotingen OD Drenthe met bijlagen

Besluitvormende vergadering: “D’r op an” 25 september 2025, gemeente De WoldenBij agendapunt: Lijst met ingekomen stukken23.664 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Aan

Raden van de Drentse gemeenten Provinciale Staten van de provincie Drenthe Verzending per mail

Ons kenmerk

Uw brief van/kenmerk

Cluster

202500505

Staf

Bijlage(n)

Behandeld door

Telefoon

M. van den Berg

0592-754569

Datum

E-mail

9 september 2025

m.vandenberg@oddrenthe.nl

Onderwerp

Aanbiedingsbrief begrotingswijziging 2025 en begroting 2026

Geachte leden van de gemeenteraad en provinciale staten, Via deze brief ontvangt u de vastgestelde begrotingswijziging 2025 en de begroting 2026 OD Drenthe. Op 8 september heeft het algemeen bestuur OD Drenthe, rekening houdend met uw zienswijzen, hierover een besluit genomen. In deze brief leest u dat zowel de begrotingswijziging als de begroting 2026 ongewijzigd zijn vastgesteld. Reactiebrief op ontvangen zienswijzen Op 8 juli heeft u een reactiebrief ontvangen over de ontvangen zienswijzen. Het dagelijks bestuur geeft in deze brief een reactie op uw zienswijzen en de conclusies die daaraan worden verbonden in het voorstel richting het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur heeft deze beantwoording van uw zienswijzen bevestigd. Graag verwijzen wij u voor de uitgebreide beantwoording van uw zienswijzen naar deze brief die als bijlage is opgenomen. Hierna wordt in het kort het besluit van het algemeen bestuur toegelicht. Begrotingswijziging 2025 - ongewijzigd vastgesteld In de begrotingswijziging is het jaarprogramma financieel verwerkt. Op de ontwerpbegrotingswijziging 2025 zijn geen zienswijzen ingediend. Het algemeen bestuur heeft deze daarom ongewijzigd vastgesteld. De vastgestelde begrotingswijziging 2025 is als bijlage opgenomen.

1/2

Begroting 2026 –ongewijzigd vastgesteld (aandacht ravijnjaren) De ontwerpbegroting 2026 bevat alleen een indexering en een jaarlijkse reservering voor de aanbesteding van het zaaksysteem. Verder bent u eerder geïnformeerd over de aanpassing van de onjuist verwerkte indexering voor het jaar 2026. In totaal hebben 3 raden besloten om een zienswijze in te dienen. Daarnaast hebben een aantal raden besloten om geen zienswijze in te dienen maar hierbij wel een verzoek of zorg te delen. In de ontvangen reacties staat het verzoek om verantwoord om te gaan met de besteding van middelen en aandacht te hebben voor de ravijnjaren centraal. Wij willen benadrukken dat wij deze zorgen delen en serieus nemen. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting is daarom, zoals in de zienswijzen is verzocht, alleen indexering en een jaarlijkse dotatie voor de periodieke aanbesteding van het zaaksysteem opgenomen. Onze inzet blijft om zo verantwoord mogelijk om te gaan met de beschikbare middelen en waar mogelijk besparingen door te voeren om de toenemende taken en lasten zoveel mogelijk binnen budget te kunnen opvangen. Als bijlage treft u de vastgestelde ontwerpbegroting 2026 aan. Met de begrotingen borgen we een betrouwbare en toekomstgerichte uitvoering van milieuactiviteiten, zodat we samen met onze partners proactief en resultaatgericht bijdragen aan een schoon en veilig Drenthe.

Nu én voor volgende generaties. Hoogachtend, Het dagelijks bestuur van de Omgevingsdienst Drenthe,

De voorzitter, R.H. Meijer

de secretaris, M. Heidekamp-Prins

Bijlagen: 1. Begrotingswijziging 2025 OD Drenthe 2. Begroting 2026 OD Drenthe 3. Reactiebrief op zienswijzen, d.d. 8 juli 2025 4. Bundeling zienswijzen ontwerpbegrotingen 2/2

Begrotingswijziging 2025

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

Colofon Wij zijn Omgevingsdienst Drenthe. We hebben de milieukennis en -kunde, zijn betrouwbaar, innovatief en toekomstgericht. Samen met onze partners dragen we proactief en resultaatgericht bij aan een belangrijke taak: een schoon en veilig Drenthe. Nu én voor de volgende generaties.

Uitgave 8 september 2025 Omgevingsdienst Drenthe Postbus 1017 9400 BA Assen phone

0800-9102

laptop

www.oddrenthe.nl

envelope

Regiegroep@oddrenthe.nl

Fotografie: Duker, Santing, Rijsdijk, Game pixel, ER-09.

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

Managementsamenvatting Het Jaarprogramma is financieel passend binnen de vastgestelde Begroting 2025. Er is echter sprake van onderlinge verschuivingen in deelnemersbijdragen. Dit vraagt om een additionele Begrotingswijziging 2025. Door middel van een inventarisatieronde is medio 2024 goed zicht verkregen op de totale opgave voor 2025. We hebben een robuust en evenwichtig Jaarprogramma 2025 kunnen samenstellen welke op 16 december 2024 in het AB is bekrachtigd. Op basis van de eerste inzichten vindt voor 2025 geen aanpassing plaats voor de impact Omgevingswet (o-lijn).

Verschuiving deelnemersbijdrage Jaarprogramma

Gezien de financiële uitdagingen heeft het bestuur besloten om de huidige huisvestingslasten als kaderstellend te hanteren. Door spaarzame en doelmatige keuzes blijft de totale huisvestingsbegroting over de volledige huurperiode binnen dit afgesproken kader, terwijl er straks 70 werkplekken meer beschikbaar zijn.

In 2025 rekenen we met 11.450 uur aan extra opdrachten en complexe VTH-taken. Dit zijn projecten die specifiek worden bekostigd door de desbetreffende opdrachtgever. In totaliteit passen deze extra opdrachten binnen de begroting. Wel leidt het tot een onderlinge verschuiving in deelnemersbijdragen. De aangepaste deelnemersbijdrage moet worden verwerkt in een Begrotingswijziging zodat ook de bevoorschotting en de verantwoording plaats vindt op de afgesproken inzet in het jaarprogramma. Omdat voor 6 deelnemers de deelnemersbijdrage stijgt is een begrotingswijziging met zienswijzeprocedure vereist en kan niet worden volstaan met een technische wijziging.

Eendrachtig werken aan een schoon en veilig Drenthe Onze professionals werken dagelijks aan een schoon en veilig Drenthe. Het rendement van onze inzet op omgevingswaarden afval, bodem, duurzaamheid, geluid, licht, lucht, en omgevingsveiligheid staat dan ook altijd centraal. Met deze Begrotingswijziging borgen we een betrouwbare uitvoering van milieuactiviteiten. Nu én voor volgende generaties.

Huisvesting Naar verwachting betrekt Omgevingsdienst Drenthe begin 2026 een nieuw kantoor. We zijn voornemens om voor de verbouw, het installatiewerk en de inventaris van dit pand een geldlening aan te trekken. De incidentele lasten die gemoeid zijn met het project zijn verwerkt in de resultatenrekening 2025. De bestemmingsreserve die gevormd wordt door het positief rekeningresultaat 2024, wordt aangewend voor de meerkosten van huisvesting ten opzichte van de Begroting 2026.

Deze Begrotingswijziging 2025 wordt in de vergadering van het Algemeen Bestuur Omgevingsdienst Drenthe van 7 april 2025 behandeld. Ook worden de raden en staten uitgenodigd om een zienswijze in te dienen. De vaststelling staat gepland in september 2025.

Robert Meijer Voorzitter Dagelijks Bestuur Omgevingsdienst Drenthe 3

Marjan Heidekamp Secretaris Dagelijks Bestuur Omgevingsdienst Drenthe

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

1 Uitgangspunten Begrotingswijziging De Begroting is de financiële basis die benodigd is om de uitvoering van uw milieu VTH- en bodemtaken te kunnen borgen. De uitgangspunten voor 2025 zijn 8 april 2024 in ons Algemeen Bestuur vastgesteld in een Begroting 2025.

Later in het jaar werd de omvang van de opdrachtportefeuille pas goed duidelijk. Vanaf medio 2024 is op basis van individuele gesprekken en goede samenspraak vervolgens een definitief Jaarprogramma 2025 tot stand gekomen. De uiteindelijke totale opgave heeft geleid tot een herverdeling van uren over onze deelnemers. Dit heeft tot effect dat de deelnemersbijdrage per deelnemer wijzigt. Wij verwijzen u voor de exacte programmering en verdeling graag naar het document OD Drenthe Jaarprogramma 2025 dat is vastgesteld op 16 december 2024.

Deze inzichten maken het noodzakelijk om de Begroting voor 2025 te wijzigen. Ondanks de inspanning om zo realistisch mogelijk te ramen willen wij erop wijzen dat de Omgevingsdienst Drenthe niet alle variabelen in de hand heeft om uiteindelijk het geprognosticeerd resultaat of aantal uren te behalen. Wijziging in omvang, intensiteit of kwaliteit van de werkzaamheden leidt tot een begrotingseffect of her-prioritering van taken. De Begrotingswijziging 2025 wordt na de zienswijzeprocedure voorgelegd ter vaststelling.

Verder zijn de geprognosticeerde kosten (stand projectbegroting maart 2025) van de geplande verhuizing naar het nieuwe pand van OD Drenthe per 1 januari 2026 verwerkt.

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

2 Resultatenrekening In dit hoofdstuk behandelen we de resultatenrekening van Omgevingsdienst Drenthe, en geven toelichting op financiële afwijkingen.

✓ Het huurcontract heeft een looptijd van 15 jaar met een verlengingsoptie van 5

2.1 Overzicht resultatenrekening

jaar. Alleen de huurder kan deze optie lichten. Het aantal termijnen komt overeen met de looptijd van het huurcontract zodat de verbouwing is afgeschreven als het huurcontract eindigt.

We tonen u de herziene prognose van baten en lasten voor het jaar 2025, de resultatenrekening. Vooruitlopend op het besluit van het Algemeen Bestuur is het volgende verwerkt in de Begrotingswijziging 2025.

✓ De overige huisvestingslasten voor het jaar 2025 bestaan uit incidentele lasten ad € 383K (grotendeels huurkosten) welke worden onttrokken aan de bestemmingsreserve (€ 702K) die gevormd werd door het positieve rekeningresultaat 2024.

✓ Voor de totale verbouwing is het voornemen om een lineaire geldlening aan te trekken van € 6,47 miljoen bij de Bank Nederlandse Gemeenten op basis van de huidige projectbegroting. De rentelast en aflossingen worden maandelijks betaald. Voor het laatste kwartaal van het jaar 2025 bedragen de bouw rentelasten € 54K.

✓ De hogere lasten gedurende de eerste acht jaren na ingebruikname van het pand worden terugverdiend gedurende de resterende looptijd van 20 jaar. Hierdoor blijft de huisvestingsbegroting binnen de kaders die met het bestuur zijn afgesproken (huidige huisvestinglasten kaderstellend). 5

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

2.2 Uurtarief

2025 BEGROTING JAARPROGRAMMA

2025 BEGROTING VASTGESTELD

AFWIJKING

Totale baten

27.044

27.047

-58

Deelnemersbijdragen Legesopbrengsten Projectbaten Projectbaten Ontwikkelprogramma SPUK baten Financiële baten Overige baten

Totale lasten

26.310 200 260 145 129 27.510

26.313 200 260 145 129 27.047

-3 -0 -463

Personeelslasten Loonsom primair proces Loonsom overhead Doorbelasting loonkosten Frictiekosten, looncompensatie enz. Inhuur primair proces Inhuur overhead Reiskosten Opleidingen Overige personele kosten Bedrijfsvoeringskosten Packagedeal gem. Emmen en prov. Drenthe Huisvesting en facilitair* Huur zaaksysteem / licentie LOS Overige licentie- en ICT-kosten Overige bedrijfsvoeringskosten Doorbetaalde leges Projectkosten Projectkosten Ontwikkelprogramma Projectkosten zaak- en bodeminformatiesysteem Projectkosten SPUK Financiële lasten Onvoorzien Incidentele lasten Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves Toevoeging aan reserves Ontrekking vanuit reserves Saldo van baten en lasten na mutatie reserves

22.629 13.076 4.677 -260 -42 2.541 964 728 434 511 4.077 2.135 278 287 700 676 140 260 54 125 226 -466 466 0

22.604 13.050 4.677 -260 -42 2.541 964 728 435 511 3.801 2.136

-25 -26 -0 0 0 0 0 -276 1 -278 0 0 -54 -108 -466 466 0

BEDRAGEN X € 1.000

287 701 677 140 260 125 118 -

Het uitgangspunt bij het uurtarief is dat deze volledig kostendekkend is en dat er geen exploitatietekort wordt behaald in 2025. Uitgangspunt is daarnaast dat het uurtarief gelijk is voor alle deelnemers en alle producten. Het tarief wordt berekend op basis van de totale lasten in de Begroting verminderd met de overige baten, gedeeld door het aantal productieve uren. Het uurtarief 2025 komt uit op € 124,73.

2025 BEGROTING JAARPROGRAMMA

2025 BEGROTING VASTGESTELD

Totale lasten

27.085.346

27.088.477

Overige baten

-515.707

-515.804

BEREKENING UURTARIEF

Totaal te verhalen

26.569.640

26.572.672

Uren jaarprogramma

213.025

213.587

Uurtarief

€ 124,73 € 124,41 TABEL 2: BEREKENING UURTARIEF

TABEL 2: BEREKENING UURTARIEF

Het presentatieverschil van lasten in tabel 1 versus tabel 2, is gelegen in baten van de zogeheten 'frictiekosten looncompensatie'.

TABEL 1: RESULTATENREKENING BATEN EN LASTEN *Dit betreffen de huisvesting en facilitaire kosten van het nieuwe pand.

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

3 Deelnemersbijdrage (uren) Voor een inhoudelijke specificatie van de inzet per deelnemer verwijzen we naar ons Jaarprogramma 2025. In dit hoofdstuk vatten we nog eens samen wat de impact is op de individuele deelnemersbijdragen, in uren.

DEELNEMER Gemeente Aa en Hunze Gemeente Assen Gemeente Borger-Odoorn

BASISUREN 2025

EXTRA OPDRACHTEN

COMPLEXE VTH TAKEN

INDIRECTE UREN

UREN JP 2025

SPUK

TOTAAL UREN BEGROTING 2025

8.511

125

250

820

9.706

-113

9.593

12.830

225

1.205

14.260

-166

14.094

9.173

125

500

904

10.702

-125

10.578

Gemeente Coevorden

14.762

125

1.250

1.489

17.626

-205

17.421

Gemeente Emmen

33.698

1.050

750

3.276

38.774

-451

38.323

Gemeente Hoogeveen

14.078

125

750

1.380

16.333

-190

16.143

Gemeente Meppel

11.269

250

1.000

1.155

13.674

-159

13.515

Gemeente Midden-Drenthe

14.049

125

650

1.368

16.192

-188

16.004

Gemeente Noordenveld

8.061

125

100

765

9.051

-105

8.945

Gemeente Tynaarlo

8.810

125

100

834

9.869

-115

9.754

Gemeente Westerveld

9.399

125

100

888

10.512

-122

10.390

Gemeente De Wolden

11.071

125

500

1.079

12.775

-149

12.627

Provincie Drenthe

27.864

1.600

1.250

2.835

33.549

Totaal

183.575

4.250

7.200

18.000

213.025

-2.089

210.936

TABEL 3: DEELNEMERSBIJDRAGE IN UREN JAARPROGRAMMA 2025

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

DEELNEMER

TOTAAL UREN BEGROTING 2025 VASTGESTELD

TOTAAL UREN BEGROTING 2025 JAARPROGRAMMA

VERSCHIL

VERSCHIL %

Gemeente Aa en Hunze

9.441

9.593

152

1,6%

Gemeente Assen

14.267

14.094

-173

-1,2%

Gemeente Borger-Odoorn Gemeente Coevorden

11.151

10.578

-574

-5,1%

17.613

17.421

-192

-1,1%

Gemeente Emmen

38.330

38.323

-7

0,0%

Gemeente Hoogeveen

16.193

16.143

-50

-0,3%

Gemeente Meppel

13.508

13.515

0,1%

Gemeente Midden-Drenthe Gemeente Noordenveld

16.443

16.004

-439

-2,7%

9.324

8.945

-379

-4,1%

Gemeente Tynaarlo

9.816

9.754

-62

-0,6%

Gemeente Westerveld

10.388

10.390

0,0%

Gemeente De Wolden

12.425

12.627

202

1,6%

Provincie Drenthe

32.597

33.549

951

2,9%

Totaal

211.498

210.936

-562

-0,3%

TABEL 4: WIJZIGING DEELNEMERSBIJDRAGE IN UREN VASTGESTELDE BEGROTING VERSUS JAARPROGRAMMA 2025

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

4 Deelnemersbijdragen (euro) Voor een inhoudelijke specificatie van de inzet per deelnemer verwijzen we naar ons Jaarprogramma 2025. In dit hoofdstuk vatten we nog eens samen wat de impact is op de individuele deelnemersbijdragen, in euro's.

DEELNEMER

2025 BEGROTING VASTGESTELD

BEGROTING 2025 JAARPROGRAMMA

VERSCHIL

VERSCHIL %

Gemeente Aa en Hunze

€ 1.174.607

€ 1.196.512

€ 21.905

1,9%

Gemeente Assen

€ 1.775.012

€ 1.757.874

-€ 17.139

-1,0%

Gemeente Borger-Odoorn

€ 1.387.345

€ 1.319.314

-€ 68.030

-4,9%

Gemeente Coevorden

€ 2.191.250

€ 2.172.869

-€ 18.380

-0,8%

Gemeente Emmen

€ 4.768.697

€ 4.779.855

€ 11.157

0,2%

Gemeente Hoogeveen

€ 2.014.560

€ 2.013.442

-€ 1.118

-0,1%

Gemeente Meppel

€ 1.680.609

€ 1.685.701

€ 5.092

0,3%

Gemeente Midden-Drenthe

€ 2.045.698

€ 1.996.072

-€ 49.626

-2,4%

Gemeente Noordenveld

€ 1.160.039

€ 1.115.721

-€ 44.317

-3,8%

Gemeente Tynaarlo

€ 1.221.254

€ 1.216.575

-€ 4.678

-0,4%

Gemeente Westerveld

€ 1.292.398

€ 1.295.885

€ 3.487

0,3%

Gemeente De Wolden

€ 1.545.803

€ 1.574.882

€ 29.079

1,9%

Provincie Drenthe

€ 4.055.502

€ 4.185.038

€ 129.536

3,2%

Totaal

€ 26.312.772

€ 26.309.740

€ -3.033

0,0%

TABEL 5: WIJZIGING DEELNEMERSBIJDRAGE IN EURO VASTGESTELDE BEGROTING VERSUS JAARPROGRAMMA 2025

Inhoudsopgave 1

Uitgangspunten Begrotingswijziging

Resultatenrekening 2.1 Overzicht resultatenrekening 2.2 Uurtarief

Deelnemersbijdrage (uren)

Deelnemersbijdragen (euro)

Onze professionals werken dagelijks met trots en passie aan uw milieudoelen voor een schoner en veiliger Drenthe. We hebben de unieke expertise ervoor in huis. Zo dragen we bij aan het verbeteren van de Drentse omgevingskwaliteit. En zorgt Omgevingsdienst Drenthe voor een veilige, duurzame en gezonde leefomgeving.

Wij beoordelen milieueﬀecten van ruimtelijke plannen, zo geven we geluidsadvies bij een nieuwe weg of woonwijk. We helpen daarnaast gemeenten en provincie met het uniform opstellen van milieuregels in het Omgevingsplan. En we ondersteunen hen met juridische expertise, bijvoorbeeld bij een bezwaar op een geweigerde Omgevingsvergunning. Zo beschermen we het milieu tot aan de rechtbank of Raad van State. We handelen vergunningsaanvragen- en meldingen af die impact hebben op de ruimte om ons heen. Zo controleren we saneringsmeldingen voor historische verontreinigingen. Daarnaast leveren we inzet bij de verwijdering van asbest. Bedrijven die milieubelastende activiteiten uitvoeren controleren we. We houden toezicht op de verwerking van grond, bagger en bouwstoffen om de schone bodem in Drenthe te beschermen. We zien dat toezicht naleving bevorderd en dat daarmee milieurisico’s worden beperkt. Wist u dat een vooraankondiging vaak al voldoende effect heeft om overtredingen ongedaan te maken? Samen met de Veiligheidsregio Drenthe hebben we een taak bij rampen- en crisisbestrijding. We zijn op locatie aanwezig voor controles omgevingsveiligheid wanneer sprake is van het transport van gevaarlijke stoffen. Maar ook controle van vuurwerkopslagen behoort tot onze taak. Bij de aanpak van milieucriminaliteit werken we nauw samen met partners als het waterschap en de politie.

Denk aan mestfraude of afvaldumpingen. Onze piketmedewerkers gaan af op diverse meldingen. Doordat we datagedreven werken hebben we exacte kaarten en actuele gegevens in onze systemen. We organiseren lokale bijeenkomsten om bedrijven te informeren over de regels onder de Omgevingswet. En om uitleg te geven over risico’s, bijvoorbeeld zorgwekkende stoffen die niet in het grondwater mogen komen. Zichtbaar in de regio aanwezig zijn helpt preventief. Het delen van onze kennis vergroot de bewustwording en verbetert het onderlinge begrip. Circulariteit en duurzaamheid zijn omgevingsthema’s die vandaag in de krant staan maar ook volgende generaties raken. We monitoren daarom continu de Drentse luchtkwaliteit. Bij geurklachten treden onze toezichthouders op. We reageren nauwgezet op klachten van inwoners zoals lichthinder. En we helpen bedrijven met advies over energiebesparende maatregelen.

Begroting 2026

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

Financiële begroting 6.1 Opzet Begroting 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

Uitgave 8 september 2025 Omgevingsdienst Drenthe Postbus 1017 9400 BA Assen phone

0800-9102

laptop

www.oddrenthe.nl

envelope

Regiegroep@oddrenthe.nl

Fotografie credits; Duker, Adobe Stock, Wiers, Skitterphoto, Robin O, Gorlov, Putra 45

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien De bestuurlijke behandeling 5.1 Paragraaf leges/lokale heffingen 5.2 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen 5.3 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing 5.4 Paragraaf financiële kengetallen 5.5 Paragraaf financiering 5.6 Paragraaf bedrijfsvoering 5.7 Personele ontwikkelingen Financiële begroting 6.1 Opzet Begroting 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming

Het aantal werkplekken stijgt fors (circa 70), terwijl de huisvestingslasten gelijk blijven aan de huidige huisvestingslasten.

Managementsamenvatting

Kwaliteit op orde De afgelopen jaren stonden in het teken van verschillende onderzoeken, programma’s en benchmarks. Vooral de rapportages over de pijlers uit het Programma “Versterking

Voor u ligt de Begroting Omgevingsdienst Drenthe 2026.

VTH-stelsel”, “De staat van VTH” en de landelijke visitatieronde zijn van belang. De

Met deze Begroting presenteren we de financiële basis die

uitkomsten voor Omgevingsdienst Drenthe zijn overwegend positief. We voldoen aan de

benodigd is voor een goede uitvoering van uw milieu VTH-

landelijke robuustheidkaders per 2026. Enkele verbeterpunten vragen de komende jaren

en bodemtaken. Dat is een gemeenschappelijke uitdaging

doorontwikkeling. Zo moet er een deugdelijk Opleidingsprogramma komen, werken we aan een

waarbij bundeling van middelen het meeste milieurendement

innovatieagenda en zijn recent Kwaliteitscriteria 3.0 vastgesteld. In de Begroting 2026 is ruimte

creëert. In dit document worden de invloeden en kaders nader

gereserveerd voor dit soort aandachtspunten.

beschreven.

Toekomstbestendig

Actuele uitgangspunten

Omgevingsdienst Drenthe is voornemens om te verhuizen naar een pand aan de Industrieweg

In de Begroting 2026 zijn de Begrotingswijziging 2025, het Jaarprogramma 2025 en

14-16 te Assen. Zelfstandige huisvesting met innovatief ingerichte werk-, overleg en

de indexeringsafspraken als uitgangspunten opgenomen. In verband met kortingen op

concentratieplekken borgt een toekomstbestendige uitvoering van ons werk. Met een redelijk

het Gemeentefonds (het zogenaamde 'ravijnjaar') zijn, zoals aangekondigd, alleen de

stabiele formatie vanaf 2026, kunnen we focussen op een optimale allocatie van medewerkers

indexeringsafspraken meegenomen en een reservering voor de aanbesteding van het

en beperking van uitval. In 2025 werd gerekend met een ziekteverzuim percentage van 6,5%.

zaaksysteem. Samen met onze opdrachtgevers worden in het Jaarprogramma 2026

Het voorstel is om voor 2026 hetzelfde percentage te hanteren. Net als vorig jaar werken we in

uitvoeringskeuzes gemaakt. De herijking van kengetallen, als onderdeel van de Uitvoering- &

2026 met een productiviteitsnorm van 1.331 uur.

Handhavingsstrategie, is nog niet in de Begroting verwerkt.

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

Inzet voor een schoon en veilig Drenthe

Nieuw stelsel en inzet op besparing vanwege “Ravijnjaar”

Wij zijn Omgevingsdienst Drenthe, dé milieupartner voor alle Drentse gemeentes en de

De Omgevingswet is op 1 januari 2024 in werking getreden. De noodzaak om de impact van

provincie. We werken met daadkracht en trots aan specialistische thema’s zoals afval, bodem,

de Omgevingswet te monitoren en bij te sturen, blijft groot. Alhoewel de nieuwe werkwijze

geluid, licht, lucht, omgevingsveiligheid en duurzaamheid. Onze inzet op data gestuurd werken

vooral de eerste jaren extra inzet met zich meebrengt is dit toch zoveel als mogelijk beperkt,

met goed gekwalificeerd personeel levert maximaal rendement op. We beschermen zo de

mede als gevolg van de verwachte ravijnjaren bij de opdrachtgevers. Zo is in basis van de

leefomgeving waar dat het meest nodig is. Samen met onze partners bouwen we aan een

verwachte 18% meer inzet, ingestoken op een reductie van inzet van 9% en uiteindelijk op 5%

schoon en veilig Drenthe, voor nú en de volgende generaties.

impact totaal op de uitvoering. Door het gebruik van de prioriteitenladder en het maken van uitvoeringskeuzes houden we de impact beheersbaar. Conform afspraak wordt de 0-lijn ten opzichte van de Begroting 2025 voortgezet. De exacte impact wordt naar gelang we ervaring opdoen duidelijker. Een relatieve besparing wordt daarnaast bereikt in onze nieuwe huisvesting.

Robert Meijer

Marjan Heidekamp

Voorzitter Dagelijks Bestuur

Secretaris Dagelijks Bestuur

Omgevingsdienst Drenthe

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

Bijlage A Indexering

1 Begroting 2026 in één oogopslag Totale baten

Uurtarief vergelijking

Totale lasten

150

124,73

128,28

120

Deelnemersbijdrage

Personeel Primair Proces

SPUK baten

Personeel overhead

Legesopbrengsten

Reis- opleidings en algemene personeelskosten

Financiële baten

Bedrijfsvoeringskosten

Overige baten

Projectkosten SPUK

Doorbetaalde leges Incidentele lasten

27.804

Onvoorzien

27.870

Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting

2025

2026

757K

Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

Deelnemersbijdrage

Autonome ontwikkelingen 4

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

In tabel 1 wordt een overzicht gegeven van de financiën over 2026. Ter vergelijking zijn ook de cijfers uit de concept Jaarrekening 2024 en de Begrotingswijziging 2025 weergeven. De meerjarige exploitatiebegroting is weergegeven in paragraaf 6.2. Een berekening van de deelnemersbijdragen is weergegeven in Bijlage B.

REALISATIE 2024

BEGROTINGSWIJZIGING 2025

BEGROTING 2026

24.378

26.310

27.067

Projectbaten

103

SPUK baten

562

260

Legesopbrengsten

141

200

Financiële baten

250

145

Overige baten

230

129

132

TOTALE BATEN

25.663

27.044

27.804

Personeel primair proces

14.470

15.274

16.192

Personeel overhead

4.650

5.724

5.397

-42

-43

1.054

1.673

1.672

3.212

4.077

3.839

BEDRAGEN X €1000 Deelnemersbijdragen

"Frictiekosten, looncompensatie enz." "Reis- opleidings- en algemene personeelskosten" Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten

103

Projectkosten SPUK

562

260

Doorbetaalde leges

140

189

226

100

Financiële lasten Incidentele lasten Onvoorzien TOTALE LASTEN RESULTAAT VOOR RESERVES

Bijlage A Indexering

Toevoeging reserves

Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting

RESULTAAT NA MUTATIE RESERVES

254 0

125

24.486

27.510

27.870

1.177

-466

-67

150

466

217

-0

Ontrekking vanuit reserves

Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

1.177

TABEL 1: BEGROTING OD DRENTHE 2026

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

Financiële begroting 6.1 Opzet Begroting 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting

2 De bestuurlijke behandeling In onderstaand overzicht staat de voorlopig vastgestelde planning & control cyclus 2025.

P&C 2025

AB JANUARI

7 april • Jaarstukken 2024 • Evt. begrotingswijziging • Ontwerpbegroting 2026 (tkn)

10 februari • Extra AB, agenda nog te bepalen

FEBRUARI

MAART

APRIL

MEI

7 juli • Jaarstukken • Voorjaarsrapportage (tkn)

JUNI

JULI

AUGUSTUS

8 september • Vaststelling begroting • Evt begrotingswijziging

15 december • Voorjaarsnotitie 2026 • Najaarsrapportage • Jaarprogramma (tkn)

SEPTEMBER

NOVEMBER

OKTOBER

DECEMBER

Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

DB 20 januari • Extra DB

17 maart • Jaarstukken 2024 • Rapportage vierde kwartaal (in jaarstukken) • Evt. begrotingswijziging 2025 • Ontwerpbegroting 2026

7 april • Verzending voorlopig vastgestelde stukken naar de raden en staten

16 juni • Voorjaarsrapportage

7 juli • Schriftelijke zienswijze reactie AB en raden/staten

8 september • Voorbereiding AB

27 oktober • Najaarsrapportage

24 november • Voorjaarsnotitie +2 • Jaarprogramma

15 december • Voorbereiding AB

FIGUUR 1: P&C CYCLUS 2025

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

Financiële begroting 6.1 Opzet Begroting 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming

3 Actuele ontwikkelingen In dit hoofdstuk beschrijven we enkele ontwikkelingen die financiële doorwerking kunnen hebben op onze taakuitvoering. We blijven daarbij kritisch kijken naar mogelijke kostendrijvers en zetten in op sober en doelmatig werken.

3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen

de impact nog niet volledig te voorspellen is, wordt er vooralsnog van uitgegaan dat de gevolgen in 2026 vergelijkbaar zijn met voorgaande jaren (hanteren 0-lijn 2025).

3.1.1 De Omgevingswet

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

Onduidelijkheid over de wijze waarop en wanneer Omgevingsvisies en Omgevingsplannen worden opgesteld, geeft onzekerheid over de gevraagde inzet. Verschillen in de Omgevingsplannen tussen de bevoegde gezagen kunnen inefficiëntie in de uitvoering van het werk opleveren. De Omgevingswet vraagt ook een meer integrale benadering met helder ingerichte participatie aan de voorkant. Het Omgevingsplatvorm Drenthe (OPD) kan hieraan een helpende bijdrage leveren. Deze afstemming is ook in 2026 noodzakelijk voor uniforme (keten) afspraken.

De Omgevingswet is een ingrijpende herziening van het stelsel van wet- en regelgeving rondom de kwaliteit van de fysieke leefomgeving. Invoering van het nieuwe stelsel betekent een transitieperiode die doorloopt tot 2029. Met een impactanalyse zijn de belangrijkste gevolgen benoemd en doorgerekend. Door toepassing van uitvoeringskeuzes en de prioriteitenladder raamden we een structurele impact van 9%. In 2024 hebben we ervaring kunnen opdoen met het werken onder de Omgevingswet. We hebben gezien dat het nog geen representatief jaar is. Veel aanvragen zijn nog behandeld onder het oude recht. Het jaar 2025 zal meer als graadmeter fungeren voor de daadwerkelijke uitvoeringspraktijk en de ontwikkeling van nieuwe kentallen. Omdat 7

Inhoudsopgave

3.1.2 U&H strategie en herijking Drentse Maat

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

Bij het opstellen van de U&H-strategie is als financieel kader aangehouden dat er, uitsluitend als gevolg van de inhoudelijke keuzes in dit meerjarenbeleidsplan, per saldo geen financiële effecten zijn voor de regio als geheel. Opgemerkt wordt dat een ‘budget neutrale U&H-strategie’ niet betekent dat kosten gelijk blijven. Er kan sprake zijn van een verschuiving in de deelnemersbijdrage onderling. De impact van de herijking van de Drentse Maat alsmede de implementatie van de U&H strategie in 2026 zijn thans nog niet in te schatten. We gaan in deze Begroting vooralsnog uit van een nul effect op de gehele begrotingssom.

De bestuurlijke behandeling 5.1 Paragraaf leges/lokale heffingen 5.2 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen 5.3 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing 5.4 Paragraaf financiële kengetallen 5.5 Paragraaf financiering 5.6 Paragraaf bedrijfsvoering 5.7 Personele ontwikkelingen Financiële begroting 6.1 Opzet Begroting 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

Eenduidigheid over de opgave van OD Drenthe is BELEIDSMATIGE ONTWIKKELING een aanbeveling uit de evaluatie GR. Het is dan ook belangrijk om tijdig gezamenlijk een Jaarprogramma 2026 op te stellen. De opgedane ervaringen met de Omgevingswet kunnen we gebruiken bij een goede definiëring van uitvoeringskeuzes. Daarnaast zullen we moeten afspreken welke prioriteiten we stellen in de uitvoering van het werk.

3.1.3 Zeer zorgwekkende stoffen De lijst van Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) wordt steeds langer en het inzicht in de schade daarvan aan gezondheid en milieu neemt toe. Het weren van ZZS uit de leefomgeving heeft een groot maatschappelijk belang. De complexiteit van de wet- en regelgeving én de inhoudelijke complexiteit en diversiteit in stoffen, productieprocessen en emissies maken dat er aanzienlijke eisen worden gesteld aan het kennisniveau en de capaciteit van betrokken partijen. Per regio wordt een samenwerkingsstructuur ZZS ontwikkeld om tussen Omgevingsdiensten en het RIVM kennisdeling te bewerkstelligen. ODG, FUMO & OD Drenthe hebben een eigen samenwerkingsplatform ZZS Noord-Nederland ingericht.

Het is mogelijk dat de zienswijzeprocedure voor de U&H strategie (voorjaar 2025) een financieel kader voortbrengt. Indien blijkt dat in de Begroting 2026 onvoldoende middelen beschikbaar zijn voor uitvoering van de U&H-strategie 2026-2029 en daarmee het Jaarprogramma 2026, wordt in overleg met deelnemers bepaald welke aansluitpas gezet wordt. Daarvoor zijn twee opties: 1. Het Jaarprogramma 2026 wordt voor het tussenjaar 2026 verlaagd, waarbij wordt afgesproken dat de Begrotingen voor 2027 en verder conform benodigde uitvoeringsniveau worden opgehoogd.

In navolging op het project inventarisatie ZZS bij provinciale bedrijven, zijn wij in gesprek met onze gemeentelijke opdrachtgevers over de uitvoering van een projectmatige aanpak ZZS bij de verschillende branches. Het is duidelijk dat dit onderwerp een flinke inspanning vergt.

2. Het ambitieniveau in de U&H-strategie 2026-2029 wordt verlaagd, zodat het uitvoeringsniveau aansluit bij de beschikbare middelen in de Begroting. De nieuwe strategie wordt gevormd door inhoudelijke keuzes. Uitgangspunt is dat extra inzet op bepaalde VTH-taken in balans wordt gebracht met een afname van inzet op andere taken. Er vindt een verschuiving plaats van inzet. Zo verwachten we dat een intensiever vooroverleg en voorlichting leidt tot minder constatering van overtredingen en intensieve handhavingszaken. Het nieuwe beleid levert een stevige kwaliteitsimpuls op: meer inhoudelijke en minder cijfermatige rapportages zodat onze toegevoegde waarde voor een veilige, duurzame en gezonde leefomgeving in Drenthe inzichtelijker aangetoond kan worden.

Het blijven verrijken van kennis omtrent ZZS bij onze vergunningverleners, toezichthouders en specialisten is belangrijk. We volgen de ontwikkelingen op de voet. We voeren actief overleg met gemeenten en provincie om te komen tot specifieke beleidsafspraken en uitvoeringsresultaten gezamenlijk te bepalen. Onze opdrachtgevers hebben verzocht om asbesttoezicht op een aanvaardbaar niveau te houden, mede in verband met de hieraan verbonden gezondheidsrisico’s. We blijven ons inzetten voor het voorkomen en bestrijden van verontreiniging in lucht, bodem en water. We werken bijvoorbeeld met een nieuwe ZZS-emissiedatabase voor het registreren en rapporteren van emissies.

Inhoudsopgave

3.1.4 Regionale ketenaanpak milieucriminaliteit en ondermijning

Energietoezicht

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

De effecten van milieucriminaliteit en het daarbij behorende ondermijnende gedrag zijn vaak niet direct zichtbaar, maar brengt zowel economische-, milieu-en gezondheidsschade toe. Omgevingsdiensten zijn een steeds belangrijkere schakel om samen met ketenpartners, zoals politie, de Inspectie Leefomgeving en Transport en waterschappen de milieucriminaliteit te bestrijden en om te zorgen dat veroorzaakte schade wordt hersteld.

In het Klimaatakkoord van Parijs is ook vastgelegd dat de wereldwijde klimaatopwarming in 2100 beperkt moet zijn tot 2°C vergeleken met het niveau van vóór de opkomst van de industrie. In het verlengde hiervan hebben Provinciale Staten van Drenthe de doelstelling uitgesproken om in 2050 energieneutraal te zijn. Ook gemeenten streven energiedoelen na. Daarnaast zijn energiedoelen door het Rijk verwerkt in wet- en regelgeving.

In de Uitvoering- en Handhaving Strategie Drenthe wordt de (inzet op) bestrijding van milieucriminaliteit, in het verlengde van de Landelijke Handhavingsstrategie (LHSO), nader uitgewerkt.

Tot en met 2026 is er een Specifieke Uitkering Toezicht en Handhaving Energiebesparingsplicht (SPUK-THE) beschikbaar ten behoeve van energietoezicht. Wij ontvangen deze middelen van het Rijk. Het geld wordt bij voorschot ontvangen en elk jaar bij de Jaarrekening verantwoorden we hoe wij het hebben besteed. Dit gebeurt via de zogenaamde SiSa verantwoording (Single Information Single Audit). De accountant controleert deze verantwoording tegelijk met de Jaarrekening. Daarna wordt de uitkering definitief vastgesteld. Mogelijk wordt ook ná 2026 door het ministerie geld beschikbaar gesteld, maar hierover is nog geen duidelijkheid.

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

3.1.5 Klimaatdoelen en energiebesparing Werk gebonden personenmobiliteit Op 1 januari 2024 trad het Besluit CO2-reductie werk gebonden personenmobiliteit in werking. Sindsdien zijn werkgevers, met meer dan 100 werknemers in dienst, verplicht om jaarlijks gegevens met betrekking tot werk gebonden personenmobiliteit te verstrekken. Het Besluit vloeit voort uit wat in het Klimaatakkoord is overeengekomen, namelijk om in 2030 een CO2-reductie van anderhalve megaton te realiseren.

BELEIDSMATIGE ONTWIKKELING

3.1.6 Overige wetswijzigingen/landelijke adviezen De volgende wettelijke ontwikkelingen vragen in 2026 wederom aandacht van ons: IPPC, WOO, SLA en de afronding IBP-VTH. We lichten in deze paragraaf toe wat de invloed precies inhoudt.

Het uitvoeren van de toezichts- en handhavingstaken voor dit onderdeel is een nieuwe wettelijke basistaak voor Omgevingsdiensten en valt onder het vastgestelde mandaat. Vanaf 2025 voeren wij toezicht uit, De uren inzet voor 2026 is nog onduidelijk. De financiële impact van deze nieuwe taak wordt nog, in samenspraak met de accounthouders, berekend. Gemeenten ontvangen via het Gemeentefonds een bijdrage voor uitvoering van deze taak.

IPPC Actualisatieplicht vergunningen van IPPC-bedrijven (Integrated Pollution and Prevention Control). Bij publicatie van nieuwe (geactualiseerde) BBT-conclusies (best beschikbare technieken) van een bepaalde branche moeten de vergunningen van de betrokken bedrijven binnen 4 jaar na publicatie zijn aangepast. Een BBTreferentiedocument (BREF) is een document die de beste beschikbare technieken beschrijft. BBT-conclusies vormen de referentie voor toetsing en vaststelling van vergunningsvoorwaarden en actualisatie van deze voorschriften.

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

WOO

BELEIDSMATIGE ONTWIKKELING

De robuustheidscriteria voor Omgevingsdiensten zijn geformuleerd langs een zestal pijlers. Lees verder op Omgevingsdienst NL. In het kort ziet dit op:

De WOO is sinds 2022 van kracht. We stemmen continu met onze opdrachtgevers af wat dat betekent voor bestaande en nieuwe archieven. Het vraagt op vlak van informatisering en automatisering aanpassingen van werkprocessen. De financiële impact is nog niet helder te schetsen. Adequate uitvoering van procesafspraken is daarbij cruciaal. We dienen namelijk onze data aan te leveren volgens de landelijke standaarden.

✓ De omvang van het regionaal werkprogramma gecombineerd met

SLA Het schone luchtakkoord (SLA) betekent extra inzet op luchtadvies bij activiteiten. Het doel van het SLA is om de luchtkwaliteit in Nederland permanent te verbeteren. Het streven is een gezondheidswinst van minimaal 50 procent in 2030 ten opzichte van 2016. De maatregelen worden uitgewerkt in themagroepen en sluiten veelal aan bij lopende initiatieven. In alle sectoren starten overheden in samenspraak met bedrijven en burgers initiatieven en acties voor schonere lucht. Ook binnen de provincie Drenthe en voor de gemeente Assen worden onze experts actief op dit thema ingezet.

✓ ✓

✓ Robuuste Omgevingsdienst Vanuit het Interbestuurlijk Programma Versterking VTH-stelsel (IBP VTH) zijn robuustheidscriteria opgesteld, waaraan Omgevingsdiensten uiterlijk 1 april 2026 moeten voldoen. Lees verder over de voortgang per juni 2024. Het gaat in ons geval om aantoonbaar voldoen aan de kwaliteitscriteria, een meerjarig innovatie-agenda en budget, voldoende weerstandsvermogen en opleidingsbudget. Hiervoor is in 2024 een verbeterplan opgesteld. Uitvoering van de verbeterpunten borgt een toekomstbestendige doorontwikkeling van onze dienst.

✓

het percentage medewerkers in eigen dienst. Deze omvang is minimaal € 16,5 miljoen (inclusief overhead en prijspeil 2023) en 80% van de medewerkers in het primaire proces is in dienst van de organisatie; De dienst voldoet aan geldende kwaliteitscriteria VTH voor zowel de basistaken als de plustaken; De dienst heeft voldoende aandacht, capaciteit en budget voor innovatie blijkend uit aanwezigheid van een (meerjarige) innovatieagenda en vrij besteedbaar budget voor innovatie. Het percentage voor het innovatiebudget wordt in het kader van het onderzoek naar de robuuste financiering nader bepaald. De dienst kan risico’s en veranderingen in de omvang van het overgedragen takenpakket opvangen door het aanhouden van buffers (weerstandsvermogen). Dit blijkt uit afdoende algemene reserve voor geïdentificeerde risico’s en onverwachte operationele tegenvallers en expliciete afspraken over uitname. Het percentage voor het weerstandsvermogen wordt nader bepaald. De dienst kan relatie leggen tussen werk, mensen en geld. Er wordt informatie gestuurd gewerkt. Dat komt tot uitdrukking in het percentage van de uitvoeringsformatie VTH voor businessintelligence en opleidingsbudget van 3% van de loonsom. De dienst past bij de identiteit van het werkgebied en er is sprake van samenhang (coherentie) in het takenpakket en logica in het geografisch werkgebied. De maatschappelijke opgave staat centraal.

Inhoudsopgave

3.2 Organisatorische ontwikkelingen

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

De volgende organisatorische ontwikkelingen hebben invloed op de uitvoering van onze producten en diensten.

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

nauw samengewerkt binnen het Noordelijk samenwerkingsverband. Deze samenwerking zetten we in 2026 voort.

ORGANISATORISCHE ONTWIKKELING

Door de aandacht voor dit soort aspecten speelt onze strategische personeelsplanning goed in op een aantal maatschappelijke ontwikkelingen. We blijven zo een relevante werkgever die van betekenis is in de regio.

3.2.1 Strategische Personeelsplanning Onze professionals vormen een zogenaamde nichemarkt. De juiste talenten vinden, en structureel aanbieden van opleidingen en ontwikkelkansen staat ook in 2026 bovenaan onze agenda. OD Drenthe heeft daarbij goed oog voor vitaliteit, ontwikkelpotentieel en diversiteit. Dit draagt namelijk bij aan de duurzame inzetbaarheid van onze professionals.

3.2.2 Data- en informatie gestuurd werken Het verzamelen, registreren en analyseren van data tot informatie is inmiddels een belangrijke taak en randvoorwaarde voor het goed functioneren van een Omgevingsdienst. Het sluit aan op de aanbeveling vanuit het IBP-VTH om te werken op basis van een business intelligence strategie (BI). Uit de evaluatie van onze Gemeenschappelijke Regeling is gebleken dat onze informatievoorziening in vergelijking met andere Omgevingsdiensten vooruitstrevend is. We blijven onverminderd inzetten op een aantal onderwerpen:

✓ In de afgelopen jaren is het ziekteverzuim daardoor steeds gedaald. Het meest recente jaargemiddelde (februari 2025) is 6,6 %. In de ambitie voor 2026 lijkt het vooralsnog realistisch om – ook gezien de leeftijdsopbouw van de organisatierekening te houden met een ziekteverzuimpercentage van 6,5 %. Om medewerkers te boeien en behouden, zodanig dat zij gezond, productief en met plezier het werk kunnen uitvoeren, wordt er veel aandacht besteedt aan thema’s zoals vitaliteit en werkgeluk.

✓ We vinden het belangrijk om in onze datavoorziening navolgbaar en transparant te zijn. We professionaliseren onze rapportages, intern en extern, tot begrijpelijke en beknopte documenten. Door onze ambitie om een hogere kwaliteit van sturingsinformatie te realiseren, zijn we in staat om steeds exacter per deelnemer dashboards en verantwoordingsoverzichten te genereren. We zien dat deze investering in het verbeteren van de monitoring, analyse, interpretatie en presentatie loont. We kunnen met onze opdrachtgevers een goed gesprek voeren op basis van actuele overzichten.

✓ We willen stimuleren dat medewerkers zoveel mogelijk gebruik maken van het openbaar vervoer, als één van de maatregelen in het kader van de CO2-reductie. Daarnaast vinden we het belangrijk om een moderne aantrekkelijke werkgever te zijn. We faciliteren daarom onze medewerkers in het werken daar waar dat het meest effectief is. Het duurzaam mobiliteitsbeleid wordt in 2025 uitgewerkt en ter instemming en besluitvorming voorgelegd.

✓ De groeiende behoefte aan strategische, tactische en operationele

✓ OD Drenthe werkt in de arbeidsmarktcampagne nauw samen met OD Groningen

stuurinformatie vraagt veel van onze informatievoorziening. In 2024 is een nieuwe basis gelegd voor een modern GEO- informatiesysteem. Daarbij zijn meerdere koppelingen tussen interne en externe databronnen gerealiseerd. Het systeem wordt verder geoptimaliseerd in 2026. Door informatie geografisch weer te geven ontstaan nieuwe kansen bij de taakuitvoering in de regio. Benodigde extra middelen zijn opgenomen in de Begroting.

en de FUMO. Deze werkwijze passen we al een aantal jaar in het Noorden toe en rendeert goed. Vanwege de krappe arbeidsmarkt wordt breder geworven dan enkel de gevraagde competenties. Met een eigen traineeprogramma en veel aandacht voor een goede inwerkperiode (onboarding) lukt het vooralsnog goed om geschikt personeel te vinden.

✓ Om de onderlinge samenwerking op bedrijfsvoering tussen de Noordelijke

✓ Robotic Process Automation (RPA) is een kansrijke technologie om verschillende

Omgevingsdiensten te versterken, worden in 2025 verkennende gesprekken gevoerd. Ook op het vlak van kennisvergaring en -borging wordt vanaf 2025

processen gerobotiseerd uit te voeren. Het leidt tot het verlagen van de 11

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

3.2.4 Zaaksysteem

administratieve druk, versnellen van de uitvoering van processen en het wegnemen van saai en eentonig werk. Daarnaast kan RPA ook bijdragen aan efficiëntere dienstverlening en optimale bedrijfsvoering. Inmiddels zijn een aantal processen al geautomatiseerd. Stapsgewijs gaan we dit in 2026 verder uitrollen.

ORGANISATORISCHE ONTWIKKELING

Het zaaksysteem LOS (LeefOmgevingSysteem) nadert het einde van haar contractperiode en moet opnieuw Europees aanbesteed worden. Deze procedure wordt in 2026 gestart. In 2027 wordt de implementatie uitgevoerd. Het is onvermijdelijk dat de aanbesteding en invoering druk op de productiviteit legt. De totale kosten zijn momenteel begroot op € 700.000. In de meerjarenbegroting wordt voor de jaren 2026-2028 een bestemmingsreserve opgebouwd van € 450.000 (€ 150.000 per jaar). Onderzocht wordt op welke wijze het te verwachte tekort van € 250.000 het beste kan worden opgevangen. Gedacht kan worden aan het verhogen van de jaarlijkse reservering of wellicht door een incidentele reservering van een positief rekeningresultaat zoals ook over het rekeningresultaat van 2024 is voorgesteld. We verwachten dat het nieuwe zaaksysteem per 1 januari 2028 in gebruik kan worden genomen.

Slimme data helpt ons om proactief te handelen, regelgeving effectief toe te passen en de impact van vervuiling te monitoren. Het verhogen van de datakwaliteit draagt bij aan een efficiëntere uitvoering, zodat we de meeste milieuwinst kunnen boeken.

3.2.3 Huisvesting Sinds de start van onze organisatie in 2014 zijn we flink gegroeid. Daarnaast is sinds de coronapandemie een andere huisvestingsbehoefte ontstaan vanwege het hybride werken (afwisselend thuis of op kantoor en vaker via onlineverbinding). Dit was aanleiding om te komen tot een huisvestingsvisie. In 2023 is dit onderzocht. Daarbij is duidelijk geworden dat we ons werk het beste organiseren vanaf één centrale kantoorlocatie. In 2024 is er een kantoorpand aan de Industrieweg 14-16 te Assen gevonden. In 2025 wordt deze geschikt gemaakt aan de inrichtingseisen. Het uitgangspunt is dat de relatieve kosten per medewerker door de verhuizing niet stijgen.

3.2.5 Kantoorautomatisering We willen structureel besparen op de kantoorautomatisering door deze dienst in de markt aan te besteden. Met deze besparing willen we de toekomstige stijging van de automatiseringskosten zoveel mogelijk opvangen. Daarnaast wil OD Drenthe graag moderniseren en de mogelijkheden van Microsoft 365 benutten. De inzet van Microsoft 365 biedt kansen voor locatieonafhankelijk werken, met behoud van grip op data en een hoge beschikbaarheid. Een veilige werkomgeving is essentieel zodat er (aantoonbaar) voldaan wordt aan wet-en-regelgeving, normeringen en branche specifieke regels. In 2025 wordt onderzocht hoe we dit organisatorisch en financieel kunnen voorbereiden. Bij goedkeuring verwachten we de aanbesteding in 2025 te starten en de implementatie in 2026 uit te voeren. Deze kosten zijn nog niet opgenomen in de meerjarenbegroting.

Financiële begroting 6.1 Opzet Begroting 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

Inhoudsopgave

3.3 Financiële ontwikkelingen

Begroting 2026 in één oogopslag

3.3.1 Inventarisatie opgaven

3.3.3 Uurtarief

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

Net als in 2025 wordt te voorzien meerwerk opgenomen in het Jaarprogramma 2026. Voor niet te voorziene extra opdrachten wordt nadien een extra opdracht verleend. Denk hierbij aan projecten handhavingszaken, complexe toezichtzaken, zeer complexe vergunningen en de inzet na calamiteiten, milieucriminaliteit en klachten. Alleen indien de beschikbare formatie toereikend is kunnen niet voorziene extra opdrachten opgenomen worden in de programmering

Het uitgangspunt bij het uurtarief is dat deze volledig kostendekkend is en dat er geen exploitatietekort wordt behaald in 2026. Uitgangspunt is tevens dat het uurtarief gelijk is voor alle deelnemers en alle producten. Het tarief wordt berekend op basis van de totale lasten in de Begroting verminderd met de overige baten, gedeeld door het aantal productieve uren. Het uurtarief 2026 is € 128,28. Dit uurtarief is een integraal tarief, waarin ook alle ontwikkelkosten, overhead, incidentele lasten, investeringen en geplande stortingen aan bestemmingsreserves etc. zijn opgenomen.

Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)

FINANCIËLE ONTWIKKELING

Meer- en minderwerk wordt verantwoord in de voor- en najaar rapportage en verrekend in de Jaarrekening 2026 conform de verrekensystematiek. Uiteindelijk wordt afgerekend op basis van daadwerkelijk geleverde inzet vermenigvuldigd met het nacalculatorisch uurtarief op basis van werkelijke lasten verdeeld over het totaal te verrekenen aantal uren. Denk hierbij aan een toe- of afname in het aantal meldingen, vergunningaanvragen en klachten.

BEREKENING UURTARIEF Totale lasten overige baten Totaal te verhalen

3.3.2 Kaders en kentallen

BEGROTINGSWIJZIGING 2025

BEGROTING 2026

27.085.346

27.846.386

-515.707

-519.223

26.569.640

27.327.163

Uren jaarprogramma

213.025

Uurtarief

€ 124,73

€ 128,28

TABEL 3: UURTARIEF

Uit de evaluatie van de GR is gebleken dat de uitvoering van onze taken op basis van de oorspronkelijk vastgestelde Drentse Maat en niet-Drentse Maat niet overeenkomt met andere Omgevingsdiensten met eenzelfde opgave. Daarom is een herijking van de Drentse Maat voorgesteld. De Begroting 2026 is gebaseerd op de uitkomsten en besluitvorming van de eerste fase van deze herijking (december 2021). Met een uniforme vastgestelde Uitvoering- en Handhaving Strategie Drenthe is het wettelijk verplichte uitvoeringsniveau vastgelegd. Daarbij is ruimte om (door de Omgevingswet beoogde) gebiedsgerichte kaders toe te passen waardoor bijvoorbeeld onderscheid kan worden gemaakt tussen landelijke of meer stedelijke gebieden. De doorontwikkeling en beleidsmatige borging van de (effecten van de) Uitvoering- en Handhaving Strategie Drenthe vraagt om structurele inzet.

Inhoudsopgave 1

Begroting 2026 in één oogopslag

De bestuurlijke behandeling

Actuele ontwikkelingen 3.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 3.2 Organisatorische ontwikkelingen 3.3 Financiële ontwikkelingen

De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15945108/1