Document · PDF

A. Jaarstukken 2024 OD Drenthe

Besluitvormende vergadering: “D’r op an” 26 juni 2025, gemeente De WoldenBij agendapunt: Raadsvoorstel Verzamelvoorstel GR-en DWD53.669 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 6 van 7

Afwijking

Onvoorzien

125.004

Totaal

125.004

Tabel B22 Raming en realisatie van Onvoorzien in 2024

In iedere Begroting wordt een bedrag van € 125K ‘Onvoorzien’ opgenomen voor de dekking van diverse kosten die ten tijde van het opmaken van de Begrotingswijziging nog niet konden worden voorzien. Deze reservering is in 2024 niet benut.

Vlottende activa

7.5 Toelichting op de balans Vaste activa

16. Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar

15. Materiële vaste activa

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van 1 jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden.

Financieel 6.1 Samenvatting resultaat 2024 6.2 Overzicht baten en lasten 2024 6.3 Verplichte paragraaf: Leges 6.4 Verplichte paragraaf: Weerstandsvermogen en risicobeheersing 6.5 Verplichte paragraaf: Financiële kengetallen 6.6 Verplichte paragraaf: Financiering / Treasury 6.7 Verplichte paragraaf: Bedrijfsvoering 6.8 Openbaarheidsparagraaf

Realisatie 2024

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Begroting 2024 na wijziging

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

14. Onvoorzien

Jaarrekening 7.1 Staat van baten en lasten in de Jaarrekening 7.2 Balans per 31 december 2024 7.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7.4 Toelichting op verantwoording van baten en lasten in de Jaarrekening 7.5 Toelichting op de balans 7.6 Uitwerking en toelichting rechtmatigheidsverantwoording 7.7 Niet uit balans blijkende belangrijke financiële verplichtingen 7.8 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen. Bijlage A Specificatie afrekening Jaarprogramma (uren) Bijlage B Specificatie afrekening Jaarprogramma (euro) Bijlage C Totaaloverzicht Extra opdrachten en complexe VTHtaken (uren) Bijlage D Bodemsaneringsprojecten Provincie Drenthe Bijlage E Bodemsaneringsprojecten Gemeente Emmen Bijlage F SISA - Verantwoording specifieke uitkeringen

Boekwaarde 01-01-2024

(des) investering

Afschrijving

Boekwaarde 31-12-2024

Verbouwing

79.839

Inventaris

9.647

20.600

9.024

21.223

Totaal

9.647

100.439

9.024

101.062

Tabel B23 Materiële vaste activa

De verbouwing betreft de eerste facturen welke zijn ontvangen voor het project Huisvesting aan de Industrieweg 14-16 te Assen. Hiervoor is een voorbereidingskrediet van € 450K beschikbaar gesteld door het dagelijks bestuur op 8 april 2024. De inventaris betreft de aangeschafte bureaustoelen ten behoeve van het thuiswerken in de jaren 2020-2022 en 2024. Deze bureaustoelen worden in bruikleen gegeven aan de medewerkers en worden weer ingeleverd bij uitdiensttreding. De afschrijvingstermijn bedraagt 3 jaar.

Boekwaarde Ultimo 2024

Oninbaarheid

Balanswaarde Ultimo 2024

Balanswaarde Ultimo 2023

Vorderingen op openbare lichamen

1.957.486

1.837.007

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rente typische looptijd korter dan één jaar

8.305.449

3.699.894

Overige vorderingen

234.937

49.007

10.497.872

5.585.908

Totaal

Tabel B24 De uitzettingen met een looptijd tot 1 jaar

Het maximale bedrag dat wij over een heel kwartaal gezien gemiddeld op dagbasis buiten de schatkist mogen hebben gehouden, ook wel genoemd het drempelbedrag in het kader van het schatkistbankieren, bedraagt voor Omgevingsdienst Drenthe € 250K per dag. 74

Inhoudsopgave A

De omgevingswaarden

Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Boekwaarde Ultimo 2024

Boekwaarde Ultimo 2023

BNG betaalrekening

1.018

15.172

Totaal

1.018

15.172

Ultimo 2024

Uitvoering bodemsaneringsprojecten Provincie Drenthe

48.474

Door te schuiven BTW latende organisaties 2024

920.521

Afrekening Jaarprogramma

735.693

Nog te factureren projecten

88.609

Overige

164.189

Totaal

1.957.486

Tabel B27 Overzicht van de liquide middelen

De BNG betaalrekening is voorzien van een kredietfaciliteit van € 750K. 18. Overlopende activa

Tabel B25 Specificatie van de vorderingen op openbare lichamen

De uitvoering van bodemsaneringsprojecten is door de Provincie Drenthe en de gemeente Emmen aan ons overgedragen. In Bijlagen E en F zijn de uitgevoerde bodemsaneringsprojecten uiteengezet.

Vorderingen op openbare lichamen

17. Liquide middelen

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

De vorderingen op openbare lichamen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Voor het Jaarprogramma 2024 bedraagt de totale afrekening € 740K negatief (zie Bijlage B). Enkele deelnemers moeten op grond van de gerealiseerde uren een bedrag van € 735K (vordering) bijbetalen. Daarnaast moeten er voor een bedrag van € 1.475K (schuld) voorschotten aan deelnemers worden terugbetaald. De overige vorderingen betreft met name de rente van het 4e kwartaal 2024. Overige vorderingen

122.861

Overige vorderingen

112.077

Totaal

234.937

Boekwaarde Ultimo 2023

Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

145.012

140.780

Totaal

145.012

140.780

Tabel B28 Overzicht van de overlopende activa

De post vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen heeft betrekking op licenties en abonnementen van € 106K en verzekeringspremies van € 39K.

Ultimo 2024

Debiteuren

Boekwaarde Ultimo 2024

Tabel B26 Specificatie van de overige vorderingen

Inhoudsopgave

Vaste passiva

De omgevingswaarden

19. Eigen vermogen

Dienstverlening 2.1 2.2

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Boekwaarde Ultimo 2023

Algemene reserve

637.343

288.660

Bestemmingsreserve

22.798

Gerealiseerd resultaat

1.176.961

348.682

Totaal

1.837.101

660.140

✓ Project MBA’s (verbetering locatiebestand) € 65K: afronding van het project vindt plaats in 2025, waarbij uitvoering wordt gegeven aan de vervolgacties die nodig zijn nadat de 0-meting door GlobeScope is uitgevoerd conform het opgestelde -en door directie goedgekeurd - projectplan. Het is de wens om de onderschrijding van € 65K op de post Incidentele kosten project MBA’s te doteren aan een bestemmingsreserve.

✓ Project Huisvesting (inclusief ICT) € 702K: om tegemoet te komen aan de

Tabel B29 Overzicht van het eigen vermogen

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Boekwaarde Ultimo 2024

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

kortkomen is het de wens om een positief rekeningresultaat aan te wenden om de bestemmingsreserve afdoende te vullen. Gezien de onderschrijding van € 92K op de post Incidentele kosten aanbesteding zaaksysteem, zouden we dit bedrag alvast willen doteren aan de reserve.

wens van het bestuur om vanaf 2025 geen extra kosten voor huisvesting in de begroting op te nemen, is het wenselijk om € 702K in een bestemmingsreserve te storten. Hiermee worden tekorten volgens de huidige projectbegroting (stand maart 2025) die optreden in de eerste acht jaren na ingebruikname van de nieuwe huisvesting aangezuiverd vanuit het eigen vermogen en komen deze niet ten laste van de deelnemers.

Verloop van reserves De algemene reserve is verhoogd met het positieve rekeningresultaat van 2023. De bestemmingsreserve is opgebouwd uit één post: 1.

Doorontwikkeling van de organisatie OD Drenthe; deze is in 2016 gevormd voor een bedrag van € 275K. Per balansdatum is er nog een bedrag beschikbaar van € 23K.

Conform verzoek van het dagelijks en algemeen bestuur zal het resterende resultaat van €300K worden terugbetaald aan de deelnemers naar rato van hun urenafname in het jaar 2024. Deze afrekening is opgenomen in bijlage B.

Het Begrotingsjaar 2024 hebben we afgesloten met een positief resultaat van € 1.177K. Dit is het resultaat na afrekening van alle gerealiseerde uren tegen het afgesproken tarief van € 118,29. Een toevoeging van het resultaat aan de bestemmingsreserves vindt plaats in 2025, zodat dit nog niet zichtbaar is in het niveau van het eigen vermogen op de eindbalans van 2024. Wordt het resultaat, al of niet via verlaging van het uurtarief, teruggestort aan de deelnemers dan blijft de weerstandsratio gelijk. Het voorstel is om een deel van het positieve resultaat in vier verschillende bestemmingsreserves te storten, namelijk:

Algemene reserve

✓ BI-strategie € 18K: afronding van het project vindt plaats in 2025, waarbij ook de laatste afrekening van de aangegane verplichting zal plaatsvinden.

✓ Zaaksysteem € 92K: om het zaaksysteem opnieuw aan te besteden in de komende jaren is al vastgelegd om vanaf 2026-2028 jaarlijks een bedrag van € 150K te storten in een bestemmingsreserve. Aangezien we dan nog ca. € 250K te

Boekwaarde Ultimo 2023

Toevoeging

Onttrekking

Bestemming resultaat vorig boekjaar

288.660

348.682

637.343

Bestemmingsreserve

22.798

Gerealiseerd resultaat

348.682

1.176.961

-348.682

1.176.961

Totaal

660.140

1.176.961

1.837.101

Tabel B30 Overzicht van het verloop van de reserves

Boekwaarde Ultimo 2024

Inhoudsopgave A

De omgevingswaarden

Dienstverlening

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

Boekwaarde Ultimo 2024

Voorziening voor verlofsparen

35.448

41.066

76.514

Voorziening voor bovenwettelijk verlof

356.032

104.976

Personeel

Totaal

391.480

146.042

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Tabel B31 Overzicht van de voorziening voor verlofsaldi

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

De post ‘overige schulden’ kan als volgt worden uiteengezet:

Boekwaarde Ultimo 2023

2.1 2.2

20. Voorziening voor verlofsaldi

Ultimo 2024 Nabetaling lonen

461.008 0

537.522

In het boekjaar 2022 is een voorziening gevormd voor verlofsparen. Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Deze uren verjaren niet. Omdat er bij verlofsparen sprake is van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee onvoorspelbare afbouw kennen, is daarvoor een voorziening gevormd.

Bijlage A Specificatie afrekening Jaarprogramma (uren) Bijlage B Specificatie afrekening Jaarprogramma (euro) Bijlage C Totaaloverzicht Extra opdrachten en complexe VTHtaken (uren) Bijlage D Bodemsaneringsprojecten Provincie Drenthe Bijlage E Bodemsaneringsprojecten Gemeente Emmen Bijlage F SISA - Verantwoording specifieke uitkeringen

Vlottende passiva 21. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden (met een rente typische looptijd korter dan één jaar) kunnen als volgt gespecificeerd worden: Boekwaarde Ultimo 2023

Overige schulden

5.435.789

2.243.585

Totaal

5.435.789

2.243.585

1.055.710

Afrekening Jaarprogramma

1.475.712

Uitvoering bodemsaneringsprojecten Gemeente Emmen

166.746

BTW aangifte 4e kw 2024 en suppletie

15.000

Crediteuren

2.722.139

Totaal

5.435.789

Per 1 januari 2014 heeft de Provincie Drenthe de uitvoering van de bodemsaneringsprojecten aan ons overgedragen. De bodemsaneringsprojecten zijn niet opgenomen in onze Begroting en worden uitgevoerd voor rekening en risico van de Provincie Drenthe. In de Jaarrekening van de Provincie worden de baten en de lasten verantwoord van de uitgevoerde bodemsaneringsprojecten op basis van onze projectverantwoordingen. In onze Jaarrekening worden de baten en de lasten van de bodemsaneringsprojecten zelf (de directe kosten) verantwoord. Op de balans staat het saldo van gemaakte projectkosten en daar tegenover ontvangen voorschotten van de Provincie. De BTW wordt voor 100% doorgeschoven naar de Provincie Drenthe. Voor de afrekening van het Jaarprogramma 2024 kunnen de deelnemers per saldo € 740K terug ontvangen. Sommige deelnemers krijgen een bedrag terug (in totaal € 1.475K) en andere deelnemers moeten een bedrag bijbetalen (in totaal € 735K). Voor een specificatie zie Bijlage B.

Met ingang van 2024 wordt het bovenwettelijk verlof als voorziening getoond in plaats van verplichting om aan de BBV eisen te voldoen (het betreft hier slechts een verschuiving in de balans). In de presentatie over het jaar 2023 is deze wijziging ook doorgevoerd om tot vergelijkende cijfers te komen.

Boekwaarde Ultimo 2024

Loonbelasting

Tabel B33 Specificatie van de post overige schulden

482

Tabel B32 Overzicht van de kortlopende schulden

Inhoudsopgave

22. Overlopende passiva

De omgevingswaarden

De specificatie van de post ‘overlopende passiva’ is als volgt:

Dienstverlening 2.1 2.2

Boekwaarde Ultimo 2024

Boekwaarde Ultimo 2023

705.313

709.129

Personeel

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume.

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.

2.229.238

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.

2.934.551

2.456.301

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Totaal

De voorschotbedragen die ontvangen zijn van de Europese en Nederlandse overheidslichamen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, en die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, kunnen als volgt worden uiteengezet:

Ontvangen bedragen in 2024

Bestede bedragen in 2024

Vrijgevallen bedragen of terugbetalingen

Saldo Ultimo 2024

Vooruitontvangen bijdragen deelnemers

1.540.822

2.214.891

1.540.822

2.214.891

Vooruitontvangen SPUK IBP versterking VTH stelsel

117.794

Vooruitontvangen SPUK Toezicht/ Handhaving

87.524

370.601

443.778

14.347

Vooruitontvangen gelden projecten

1.032

1.747.172

2.585.492

2.103.426

2.229.238

1.747.172

Tabel B34 Overzicht van de overlopende passiva

De verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Totaal

Saldo Ultimo 2023

Tabel B36 Overzicht van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Ultimo 2024 Vooruitontvangen bedragen overheden

60.524

Gemeente Emmen 2024

57.309

Leges

196.037

Inhuur personeel

218.574

Reiskosten personeel december 2024

25.000

ICT kosten

33.709

Huisvestingskosten

5.150

Opleidingskosten

7.787

Overige personeelskosten

78.198

Overige

23.026

Totaal

705.313

Tabel B35 Specificatie van in 2024 opgebouwde verplichtingen tot betaling in een volgend begrotingsjaar

In het jaar 2024 zijn er een tweetal specifieke uitkeringen (SPUK) vooruit ontvangen. Voor de 'SPUK Toezicht en Handhaving energiebesparingsplicht' is een voorschot ontvangen ter grootte van het (op grond van de ministeriële regeling) maximaal aan te vragen bedrag voor dit boekjaar. Het overschot wordt in de komende jaren besteed. Voor 'SPUK IBP versterking VTH-stelsel' is het maximale bedrag wat over de gehele looptijd kan worden aangevraagd inmiddels ontvangen. Dat bedrag is volledig besteed in 2024.

Inhoudsopgave A

De omgevingswaarden

Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Verantwoordelijkheid bestuur van Omgevingsdienst Drenthe

Vanaf 2024 geeft het dagelijks bestuur via de jaarstukken een rechtmatigheidsverantwoording af. Bevindingen die cumulatief boven de door het algemeen bestuur vastgestelde verantwoordingsgrens van 3% komen worden opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording. In paragraaf bedrijfsvoering is een nadere toelichting opgenomen op een aantal aspecten van de rechtmatigheidsverantwoording. Het kader hiervoor is opgenomen in artikel 18 van de financiële verordening.

De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de Jaarrekening worden ogenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheids- criteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het algemeen bestuur toe in hoeverre bij de in Jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting in gemeenschappelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de Jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 16 december 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. De invoering van de verordening vindt plaats met terugwerkende kracht per 1 januari 2024.

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

7.6 Uitwerking en toelichting rechtmatigheidsverantwoording

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Goedkeuringstolerantie en verantwoordingsgrens

In de interne controle wordt gecontroleerd met 1% omwille van de eenduidigheid in de controle. Dit betekent een goedkeuringstolerantie in euro’s van € 256.630. De verantwoordingsgrens hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 734.580 (zie baten en lasten 2024).

Rapporteringstolerantie Voor de rapporteringstolerantie stelt het algemeen bestuur als maatstaf dat de accountant op het niveau van programma’s c.q. producten in de begroting elke fout of onzekerheid groter dan of gelijk aan € 30.000 rapporteert. 79

Inhoudsopgave A

1 2

De omgevingswaarden Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Begrotingscriterium

Voorwaardencriterium

Er vindt toetsing plaats of er begrotingsafwijkingen en met name overschrijdingen hebben plaatsgevonden zonder dat het algemeen bestuur hiervoor toestemming heeft gegeven.

Bij dit criterium gaat het erom dat we de wet- en regelgeving naleven. We toetsen op financiële rechtmatigheid(recht, hoogte en duur). De controle richt zich voornamelijk op Europees aanbesteden, inkopen en personeel.

Kaders begrotingscriterium

Begrotingscriterium

euro's

1A. Overschrijding lasten programma's

Uitgangspunt is dat iedere afwijking van de begroting als onrechtmatig wordt beschouwd. Afwijkingen worden als acceptabel aangemerkt in de volgende situaties: a) er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren. b) er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling.

Jaarrekening

Misbruik en oneigenlijk gebruik

✓ onze klanten zijn onze deelnemers

Programma Milieu regulier*

Programma Milieu projecten & leges*

Programma Overhead

Financiële baten

Totaal programma's

1B. Overschrijding investeringsbudgetten

2. Ongeautoriseerde reservemutaties

3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van baten en lasten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het bestuur zijn gemeld.

Totaal begrotingsonrechtmatigheden

4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee als acceptabel is geduid.

5. Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden

c) de overschrijding is geautoriseerd d.m.v. de vaststelling van een tussentijdse rapportage.

7.1 Staat van baten en lasten in de Jaarrekening 7.2 Balans per 31 december 2024 7.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7.4 Toelichting op verantwoording van baten en lasten in de Jaarrekening 7.5 Toelichting op de balans 7.6 Uitwerking en toelichting rechtmatigheidsverantwoording 7.7 Niet uit balans blijkende belangrijke financiële verplichtingen 7.8 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen.

Voor OD Drenthe geldt een laag risico profiel.

Voorwaardencriterium

Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed

M&O criterium

Geen bevindingen

Totaal van onrechtmatigheden

Tabel B37 Rechtmatigheidsverantwoording

✓ we verstrekken geen subsidies of bijdragen aan derden

Toelichting overschrijding lasten programma’s De overschrijding is aan het DB /AB vermeld in de Najaar rapportage 2024 en bijbehorende prognose 2024. In de verordening is tevens opgenomen dat het algemeen bestuur de overschrijding als één programma kan beoordelen. Totale baten zijn € 1.177.000 hoger dan totale lasten. Dit past binnen het beleid wat afgesproken is over het begrotingscriterium en is dus acceptabel als overschrijding.

✓ geen reden voor onze “klanten” om misbruik te maken van de RUD Drenthe ✓ onze organisatie is beleidsarm Dit is de reden dat we geen specifiek M&O beleid opstellen op dit moment.

Inhoudsopgave

7.7 Niet uit balans blijkende belangrijke financiële verplichtingen

De omgevingswaarden

Dienstverlening

We zijn voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen.

2.1 2.2

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Dienstverleningsovereenkomst (DVO) De dienstverleningsovereenkomst met de Provincie Drenthe en de gemeente Emmen voor wat betreft de huisvesting en de facilitaire dienstverlening zou op 31 december 2024 van rechtswege eindigen. Middels een addendum hebben we de looptijd van deze twee overeenkomsten op 5 december 2024 verlengd. De looptijd van de koepelovereenkomst en de DVO wordt verlengd tot en met 30 september 2025. Hierbij heeft OD Drenthe een eenzijdige optie om deze looptijd met een minimum van 1 maand en een maximum van 3 maanden te verlengen. Deze optie dient gelicht te worden vóór 1 juli 2025. Het is de verwachting dat OD Drenthe verhuist naar een ander pand in Assen. Uitgaande van de totale kosten voor het gehele jaar 2024 (€ 1.823K) bedraagt de verplichting tot en met 30 september 2025 ca. € 1.368K.

Startdatum

Einddatum

Genetics LOS

3-9-2023

3-9-2025

Genetics LOS

4-9-2025

1-1-2028

Digitale Checklists

1-9-2023

31-8-2026

Licenties

Totaal

Bedrag per maand 21.917

€

21.917

€

613.667

€

6.750

€

135.000

€

924.000

Bedrag per maand

Operationele lease K-644-SR

3-3-2021

€ 508,01

€

Operationele lease K-643-SR

3-3-2021

€ 508,01

€

7.112

Operationele lease L-576-KP

16-6-2021

17,48

€ 357,10

€

6.242

Resterende verplichting 7.112

Operationele lease L-577-KP

16-6-2021

17,48

€ 357,10

€

6.242

Operationele lease V-95-KSN

23-12-2024

59,70

€ 501,28

€

29.926

€

56.635

Tabel B39 Overzicht van de operationele leasecontracten

Nieuwe Huisvesting Voor een verhuizing naar ons nieuwe pand aan de Industrieweg 14-16 te Assen zijn we meerdere verplichtingen aangegaan, te weten:

✓ Huurcontract Industrieweg 14-16 – Absoluut Vastgoed BV - € 306.032,88 per jaar, startdatum contract 1-1-2025, startdatum betaling huurpenningen 1-5-2025, looptijd 15 jaar met huurdersoptie om met 5 jaar te verlengen.

✓ Architect - Dick de Jong – Opdracht wordt per fase verstrekt, in januari 2025

Resterende verplichting

€

Aantal maanden resterend

Totaal

Licentie overeenkomsten Aantal maanden resterend

Startdatum

Voertuig

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Operationele leasecontracten

DO-fase verstrekt voor € 12.500.

✓ Installatie adviseur – Sijperda-Hardy – opdracht wordt per fase verstrekt, in

175.333

januari 2025 DO-fase verstrekt voor € 36.000.

✓ Constructeur – Vorm4Ingenieurs – opdracht voor statische berekening € 3.240.

Tabel B38: Overzicht van de licentiecontracten

✓ Bouwkundig aannemer - bouwteamfase conform inschrijving – Hunebouw – getekend in januari 2025 € 50.000.

Accountant

✓ Installateur - bouwteamfase conform inschrijving – Dijk & Wijk Electrotechniek –

In 2021 zijn wij een nieuw contract aangegaan met Eshuis accountants (voormalig HZG-Accountants) voor de duur van 3 jaar. Het contractbedrag bedraagt per jaar € 25.000 (excl. BTW). In 2024 is dit met 1 jaar verlengd, waardoor er in 2025 een nieuwe aanbesteding zal plaatsvinden.

getekend in januari 2025 € 25.000.

Inhoudsopgave

7.8 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

De omgevingswaarden

Dienstverlening

Sinds 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking. De WNT is van toepassing op Omgevingsdienst Drenthe. Het toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 223K (algemeen bezoldigingsmaximum). Voor alle (top)functionarissen geldt dat het geldende beloningsmaximum over het jaar 2024 niet is overschreden. Omgevingsdienst Drenthe heeft voldaan aan de WNT.

2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Gegevens 2024 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024

M. Heidekamp-Prins Directeur 01/01 t/m 31/12

Organisatie

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Dienstbetrekking?

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Hieronder volgt een opsomming van alle functionarissen:.

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op de Omgevingsdienst Drenthe. Het voor de Omgevingsdienst Drenthe toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 223.000,-

Bezoldiging

Functie

Duur dienstverband in het verslagjaar

Omvang dienstverband

Beloning

Gedeputeerde E. van Dijk

Lid AB/DB

01/01/2024-31/12/2024

Wethouder H. Doeven

lid AB

01/01/2024-24/04/2024

Wethouder R. Masselink

lid AB

08/07/2024-31/12/2024

Wethouder I. Berghuis

Lid AB

01/01/2024-31/12/2024

Wethouder B.J. ten Oever

Lid AB

01/01/2024-31/12/2024

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

128.665

Beloningen betaalbaar op termijn

20.462

Subtotaal

149.126

Wethouder B. Jansen

Lid AB/DB

01/01/2024-31/12/2024

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

233.000

Wethouder E. Holties

Lid AB

01/01/2024-31/12/2024

Wethouder A. Haar

Lid AB/DB

01/01/2024-31/12/2024

Wethouder P. Schrik

Lid AB/DB

01/01/2024-31/12/2024

Wethouder J. Bisschop

Lid AB

01/01/2024-31/12/2024

Wethouder J. Bos

Lid AB

01/01/2024-31/12/2024

Directeur

Wethouder R. Raven

Lid AB

01/01/2024-31/12/2024

01/01 t/m 31/12

Wethouder R. Meijer

Lid AB/DB

01/01/2024-31/12/2024

Lid AB

01/01/2024-31/12/2024

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. 149.126

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Jaarrekening

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2024

Naam

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024

M. Heidekamp-Prins

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Burgemeester M. Thijsen

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

118.038

Beloningen betaalbaar op termijn

19.539

Subtotaal

137.576

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

233.000

Bezoldiging

137.576

De vergelijkende cijfers wijken af van de gewaarmerkte jaarrekening 2023, aangezien deze gezien de geringe omvang niet hersteld is in 2023.

Inhoudsopgave A

1 2

De omgevingswaarden Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Inclusief SPUK uren (totaal JP uren)

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bijlage A Specificatie afrekening Jaarprogramma (uren)

Deelnemer

Totaal jaarprogramma

SPUK uren

Realisatie

Exclusief SPUK uren (voor rekening deelnemers

Totaal

Totaal jaarprogramma

Verschil realisatie / Jaarprogramma

Realisatie

Gemeente Aa en Hunze

9.386

10.584

204

9.182

10.381

1.198

Gemeente Assen

14.519

12.596

301

14.218

12.295

-1.924

Gemeente Borger-Odoorn

11.099

8.966

230

10.869

8.736

-2.133

Gemeente Coevorden

17.675

19.293

366

17.309

18.927

1.618

Gemeente Emmen

39.883

40.151

827

39.056

39.324

268

Gemeente Hoogeveen

16.008

15.859

332

15.676

15.527

-149

Gemeente Meppel

13.261

12.415

275

12.986

12.140

-845

Gemeente Midden-Drenthe

16.441

15.223

341

16.100

14.882

-1.218

Gemeente Noordenveld

9.184

7.695

190

8.993

7.505

-1.488

Gemeente Tynaarlo

10.250

8.254

213

10.037

8.041

-1.996

Gemeente Westerveld

10.420

8.252

216

10.204

8.036

-2.168

Gemeente De Wolden

12.388

11.834

257

12.131

11.577

-554

Provincie Drenthe

35.583

38.718

35.583

38.718

3.135

Totaal

216.096

209.840

3.752

212.344

206.088

-6.256

Inhoudsopgave A

1 2

De omgevingswaarden Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Inclusief SPUK uren (totaal JP uren)

Deelnemer

Totaal jaarprogramma

Realisatie

SPUK uren

Exclusief SPUK uren (voor rekening deelnemers)

Totaal jaarprogramma

Totaal

Realisatie

Verschil realisatie / Jaarprogramma

Besluit AB 07-04-25: Terugbetaling uit rekening resultaat 2024

Totale terugbetaling 2024

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bijlage B Specificatie afrekening Jaarprogramma (euro)

Gemeente Aa en Hunze

€ 1.110.271

€ 1.252.021

€ 24.086

€ 1.086.185

€ 1.227.935

€ 141.750

€ -15.111

€ 126.639

Gemeente Assen

€ 1.717.487

€ 1.489.934

€ 35.609

€ 1.681.877

€ 1.454.325

€ -227.553

€ -17.897

€ -245.450

Gemeente Borger-Odoorn

€ 1.312.886

€ 1.060.592

€ 27.220

€ 1.285.666

€ 1.033.372

€ -252.294

€ -12.717

€ -265.011

Gemeente Coevorden

€ 2.090.789

€ 2.282.228

€ 43.349

€ 2.047.441

€ 2.238.879

€ 191.438

€ -27.552

€ 163.887

Gemeente Emmen

€ 4.717.761

€ 4.749.407

€ 97.815

€ 4.619.946

€ 4.651.593

€ 31.647

€ -57.243

€ -25.596

Gemeente Hoogeveen

€ 1.893.550

€ 1.875.973

€ 39.259

€ 1.854.291

€ 1.836.713

€ -17.577

€ -22.603

€ -40.180

Gemeente Meppel

€ 1.568.592

€ 1.468.583

€ 32.522

€ 1.536.070

€ 1.436.061

€ -100.008

€ -17.672

€ -117.680

Gemeente Midden-Drenthe

€ 1.944.824

€ 1.800.715

€ 40.323

€ 1.904.502

€ 1.760.393

€ -144.109

€ -21.664

€ -165.773

Gemeente Noordenveld

€ 1.086.348

€ 910.276

€ 22.524

€ 1.063.824

€

887.753

€ -176.071

€ -10.925

€ -186.996

Gemeente Tynaarlo

€ 1.212.469

€ 976.337

€ 25.138

€ 1.187.330

€

951.199

€ -236.131

€ -11.706

€ -247.837

Gemeente Westerveld

€ 1.232.579

€ 976.128

€ 25.555

€ 1.207.024

€

950.573

€ -256.451

€ -11.698

€ -268.149

Gemeente De Wolden

€ 1.465.377

€ 1.399.861

€ 30.382

€ 1.434.995

€ 1.369.479

€ -65.516

€ -16.853

€ -82.369

Provincie Drenthe

€ 4.209.063

€ 4.579.921

€-

€ 4.209.063

€ 4.579.921

€ 370.858

€ -56.361

€ 314.497

Totaal

€ 25.561.996

€ 24.821.978

€ 443.783

€ 25.118.213

€ 24.378.195

€ -740.018

€ -300.000

€ -1.040.018

Inhoudsopgave A

1 2

De omgevingswaarden Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Ingebrachte uren JP 2024

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bijlage C Totaaloverzicht Extra opdrachten en complexe VTH-taken (uren)

Deelnemer

Extra opdrachten

Complexe VTH-taken

Ingebrachte uren na juni 2024 Extra opdrachten

Totaal

Complexe VTH-taken

Bestede uren 2024 Extra opdrachten

Totaal

Complexe VTH-taken

Totaal

Gemeente Aa en Hunze

125

575

700

250

625

875

130

532

662

Gemeente Assen

325

175

225

400

174

251

Gemeente Borger-Odoorn

225

700

925

250

1.000

1.250

103

751

854

Gemeente Coevorden

125

1.450

1.575

125

2.750

2.875

2.697

2.728

1.050

1.002

1.000

700

1.700

900

2.375

3.275

605

2.019

2.624

600

1.025

1.229

125

1.000

1.125

200

975

1.175

101

910

1.011

925

1.050

795

Gemeente Tynaarlo

125

200

125

100

225

Gemeente Westerveld

301

Gemeente De Wolden

100

164

100

164

Provincie Drenthe

2.725

2.825

4.095

6.920

1.937

3.553

5.490

Totaal

5.140

6.175

11.315

5.215

15.370

20.585

3.148

13.726

16.874

Gemeente Emmen Gemeente Hoogeveen Gemeente Meppel Gemeente Midden-Drenthe Gemeente Noordenveld

Inhoudsopgave A

1 2

De omgevingswaarden Dienstverlening 2.1 2.2

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Bedragen in euro’s.

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bijlage D Bodemsaneringsprojecten Provincie Drenthe

Bodemsaneringsprojecten Provincie Drenthe

Begroting 2024

Project nummer

3.000

Ontvangen voorschotten

Gemaakte kosten 2024

Saldo per 2024

Paul Krugerstraat/Nijlandstraat Assen

18001368

Westdorperstraat 12, Borger

18001444

Noordzijde 107-109 Gasselternijveensemond

18001626

Gasfabriek Hoogeveen

18001639

10.000

16.457

-16.457

Evenblij Hoogeveen

18001640

25.000

10.716

-10.716

Schoolstraat Hoogeveen

18001644

2.250

-2.250

Hoofdstraat 192 Hoogeveen

18001647

2.000

Franklinstraat 1, Hoogeveen

18001689

20.000

4.165

-4.165

Fabrieksweg cofinanciering Hoogeveen

18001717

Huizing Nieuw-Roden

18001743

1ste Energieweg 7-11 Roden

18001746

1.650

-1.650

BOLHUISGAT, Vries; nazorg; monitoring/Tynaarlo

18001763

Van Wijk en Boerma Vries Tynaarlo

18001764

467.071

-467.071

Oranjekanaal NZ 33, Zuidveld

18001766

Parallelweg 27 Holwert Coevorden

18001944

Brugstraat, Nieuwlande

18001956

4.575

-4.575

BIsschopswijk, Nieuw Roden

18001973

"Ellenbeek" Weiteveen

18001981

Zuidersingel 63, Assen

18001982

VAMweg 7, Dak van Drenthe, Wijster

18001983

21.653

-21.653

Vriezerhoek (zandwinning Ubbena), Assen

18001984

Kleine Marktstraat 6-8, Assen

18001985

Brinkstraat 73-77, Assen

18001990

74.106

-74.106

4.000

1.000

200.000

5.000

25.000

175.000

Inhoudsopgave A

De omgevingswaarden

Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Ontvangen voorschotten

Gemaakte kosten 2024

Saldo per 2024

18001991

14.628

-14.628

Oude schietbaan Tynaarlo

18001992

Oude schietbaan Midlaren

18001993

Drogterweg 7, Zuidwolde

Bodemsaneringsprojecten Provincie Drenthe

Project nummer

ETP MERA - PFAS onderzoek

Begroting 2024

9.926

-9.926

18001986

Riegshoogtendijk 222, Kerkenveld

18001987

W. Moesweg 17a, Veeningen

18001988

Eelde - PFAS

18001995

30.000

38.586

-38.586

Oude Schietbaan Veenhuizen

18001996

220.000

229.655

-229.655

BIO Oude Schietbanen

18002155

BIO Diffuus lood

18002154

BIO Asbestbeleid

18002108

BIO Spoedlocaties

18002137

1.752

-1.752

BIO Gebiedsgerichte aanpak Hoogeveen

18002142

475.000

267.694

-267.694

BIO Gebiedsgerichte aanpak Coevorden

18002143

20.000

33.845

-33.845

BIO Gebiedsgerichte aanpak Meppel

18002144

BIO Gebiedsgerichte aanpak Assen

18002145

12.094

-12.094

BIO Diverse samenwerkingsprojecten verbreding

18002146

BIO PFOA Onderzoek

18002147

5.050

-5.050

BIO Kennisverwerving,-verbreding,-doorwerking

18002148

6.250

-6.250

BIO Digitalisering

18002149

25.121

-25.121

BIO Overgang omgevingswet

18002150

BIO KRW-locaties

18002151

BIO Diffuus lood

18002154

BIO Opruimen afval

18002156

BIO Brandweeroefenlokaties

18002157

22.764

-22.764

BIO Zonneparken en PFAS

20000733

6.988

-6.988

Newtonstraat, Hoogeveen

20000738

34.591

-34.591

1600568

1.263.113

1.311.587

-48.474

Overig

5.000

20.000

7.500

30.000

15.000

Ontvangen voorschotten Saldo per 31 december 2024

1.292.500

Inhoudsopgave A

1 2

De omgevingswaarden Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bijlage E Bodemsaneringsprojecten Gemeente Emmen

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Financieel

Bodemsaneringsprojecten Gemeente Emmen

Begroting 2024

Project nummer

Ontvangen voorschotten

Gemaakte kosten 2024

Saldo per 2024

ISV Bodemtotaal (Splitting,Kleiduivensch.baan)

2681

110.000

4.350

-2.238

EM Beleidsvoorbereiding • Voorbereiding op OW, Visie • Data voor Warme overdracht • Toekomstbestendig maken Bodeminformatie • BIS • Kennisontwikkeling/kennisdeling grondstromen

2673

20.000

PFAS

2674

60.000

30.825

-5.830

Afbouw Nazorg

6.1 Samenvatting resultaat 2024 6.2 Overzicht baten en lasten 2024 6.3 Verplichte paragraaf: Leges 6.4 Verplichte paragraaf: Weerstandsvermogen en risicobeheersing 6.5 Verplichte paragraaf: Financiële kengetallen 6.6 Verplichte paragraaf: Financiering / Treasury 6.7 Verplichte paragraaf: Bedrijfsvoering 6.8 Openbaarheidsparagraaf

EM Zin coat

2678

80.000

83.802

-73.403

Gero 1ste Kruisdiep

2676

25.000

Project-0452 Gat van Reef Schoonebeek

2677

60.000

87.677

-87.677

Schietbaanweg 15

2679

240.000

48.784

-49.106

Jaarrekening

Ondergrond (ISV bodemsanering) incl. GGB

2675

255.000

206.567

-240.761

Overige kosten inzake bodemtaken

2682

110.000

1.250

-4.240

Ontvangen voorschotten Saldo per 31 december 2024

-630.000

630.000

960.000

-630.000

463.255

166.745

Inhoudsopgave A

1 2

De omgevingswaarden Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bijlage F SISA - Verantwoording specifieke uitkeringen

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Inhoudsopgave A

1 2

De omgevingswaarden Dienstverlening 2.1 2.2

Impact Omgevingswet 3.1 3.2 3.3

Bezetting en formatie Arbeidsomstandigheden Verzuim Training en scholing Arbeidsmarkt RUD Drenthe wordt Omgevingsdienst Drenthe

Organisatie 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Generieke effecten Effecten per onderwerp Ervaringsverhalen Omgevingswet

Personeel 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Realisatie Jaarprogramma Terugblik per taakveld

Bedrijfsmatige ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen Relatiemanagement Kwaliteit Samenvatting resultaat 2024 Kwaliteit

Onze professionals werken dagelijks met trots en passie aan uw milieudoelen voor een schoner en veiliger Drenthe. We hebben de unieke expertise ervoor in huis. Zo dragen we bij aan het verbeteren van de Drentse omgevingskwaliteit. En zorgt Omgevingsdienst Drenthe voor een veilige, duurzame en gezonde leefomgeving.

Wij beoordelen milieueﬀecten van ruimtelijke plannen, zo geven we geluidsadvies bij een nieuwe weg of woonwijk. We helpen daarnaast gemeenten en provincie met het uniform opstellen van milieuregels in het Omgevingsplan. En we ondersteunen hen met juridische expertise, bijvoorbeeld bij een bezwaar op een geweigerde Omgevingsvergunning. Zo beschermen we het milieu tot aan de rechtbank of Raad van State. We handelen vergunningsaanvragen- en meldingen af die impact hebben op de ruimte om ons heen. Zo controleren we saneringsmeldingen voor historische verontreinigingen. Daarnaast leveren we inzet bij de verwijdering van asbest. Bedrijven die milieubelastende activiteiten uitvoeren controleren we. We houden toezicht op de verwerking van grond, bagger en bouwstoﬀen om de schone bodem in Drenthe te beschermen. We zien dat toezicht naleving bevorderd en dat daarmee milieurisico’s worden beperkt. Wist u dat een vooraankondiging vaak al voldoende eﬀect heeft om overtredingen ongedaan te maken? Samen met de Veiligheidsregio Drenthe hebben we een taak bij rampen- en crisisbestrijding. We zijn op locatie aanwezig voor controles omgevingsveiligheid wanneer sprake is van het transport van gevaarlijke stoﬀen. Maar ook controle van vuurwerkopslagen behoort tot onze taak. Bij de aanpak van milieucriminaliteit werken we nauw samen met partners als het waterschap en de politie.

Denk aan mestfraude of afvaldumpingen. Onze piketmedewerkers gaan af op diverse meldingen. Doordat we datagedreven werken hebben we exacte kaarten en actuele gegevens in onze systemen. We organiseren lokale bijeenkomsten om bedrijven te informeren over de regels onder de Omgevingswet. En om uitleg te geven over risico’s, bijvoorbeeld zorgwekkende stoﬀen die niet in het grondwater mogen komen. Zichtbaar in de regio aanwezig zijn helpt preventief. Het delen van onze kennis vergroot de bewustwording en verbetert het onderlinge begrip. Circulariteit en duurzaamheid zijn omgevingsthema’s die vandaag in de krant staan maar ook volgende generaties raken. We monitoren daarom continu de Drentse luchtkwaliteit. Bij geurklachten treden onze toezichthouders op. We reageren nauwgezet op klachten van inwoners zoals lichthinder. En we helpen bedrijven met advies over energiebesparende maatregelen.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15665811/1