25-47 rv Zienswijze Jaarrekening 2020, Ontwerpbegroting 2022 en Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN).pdf

documentnr.: D/21/277817 - zaaknr.: Z/21/278656

Raadsvoorstel Onderwerp

: Ontwerpbegroting 2022 en jaarrekening 2020 Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN)

Datum

: 25 mei 2021

Portefeuillehouder

: D.A.C. Sölez

Afdeling

: Publiek/VVH/Toezicht en Handhaving

Commissie

: N.v.t.

In te vullen door de griffie

:

Nummer raadsvoorstel

: 2021-47

Datum commissie

: N.v.t.

Agendapunt commissie

: N.v.t.

Datum raad

: 21 juni 2021

Agendapunt raad

: 25

Samenvatting voorstel De jaarstukken van de ODBN zijn vastgesteld door het algemeen bestuur op 31 maart 2021. De jaarstukken worden nu ter kennisname aangeboden. Het DB van de ODBN heeft de ontwerpbegroting 2022 bij brief van 22 april 2021 naar de gemeenten gestuurd voor een zienswijze. De zienswijze moet uiterlijk 25 juni worden ingediend. Het adoptiepanel heeft advies uitgebracht. Dit advies is meegenomen in het voorliggende voorstel. De ontwerpbegroting is in lijn met de kadernota zoals die in de commissie behandeld is en bevat de uitwerking van de kaders die in de kadernota 2022 door het algemeen bestuur zijn meegegeven. De financiële huishouding van de ODBN is op orde. De ontwerpbegroting 2022 is verder beleidsarm, bestaande budgetten zijn geïndexeerd en de urenraming, met de daarbij horende formatie, is bijgesteld op basis van de concept werkprogramma’s 2022 van de gemeenten en provinciale opdracht 2021.

Voorstel besluit 1. Als zienswijze in te dienen om het gemiddelde uurtarief niet te laten stijgen om flexibel in te kunnen spelen op tal van zaken die zich in 2022 voor kunnen doen, maar de gewenste flexibiliteit te bekostigen uit de gelden die beschikbaar zijn in het weerstandsvermogen. 2. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van de ODBN Wet Arhi Nee, er is geen afstemming in het kader van de Wet Arhi noodzakelijk Financiële gevolgen Ontwerpbegroting 2022: In de ontwerpbegroting is de gemeente Land van Cuijk opgenomen, dus de begrotingen van de 5 gemeenten zijn samengevoegd. De budgetten zijn gebaseerd op de concept werkprogramma’s 2022 en

1

de provinciale opdracht 2021. Vooralsnog wordt er niet van uit gegaan dat het budget (ten laste van Cuijk) wordt opgehoogd ten opzichte van 2021. De formele opdracht aan de ODBN vindt plaats bij de vaststelling van het werkprogramma 2022 ODBN voor 1 december 2021. In het Land van Cuijk zijn de voorbereidingen reeds gestart om de komen tot een gezamenlijk werkprogramma 2022. In de eerste bestuursrapportage 2022 van de ODBN worden de definitieve werkprogramma’s van de deelnemers vertaald in de begroting. Jaarrekening 2020: Een deel van het positieve resultaat is uitgekeerd aan de deelnemers alsmede het restant budget voor het MJOP. In totaal heeft de gemeente Cuijk € 10.262,- terug ontvangen. Wettelijk kader en beleidskader Wet gemeenschappelijke regeling ODBN Communicatie en participatie N.v.t. Duurzaamheid N.v.t. Gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband Naam gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband: Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN). Deelnemers: alle gemeenten in de regio Brabant Noord en provincie Noord-Brabant Adoptiegemeenten: Bernheze, Boxmeer, CGM, Den Bosch, Meijerijstad, provincie Noord-Brabant Toelichting op het voorstel Inleiding Hoofdlijnen jaarrekening: 

De accountant heeft zijn goedkeurende verklaring afgegeven.



Het positieve resultaat bedraag € 1.799.000 en kan als volgt worden verklaard: -

Personeelskosten vallen lager uit door uitbreiding van vaste formatie waarbij inschaling in het loongebouw nog laag is. Dit voordeel zal geleidelijk afnemen.

-

De gemiddelde productiviteit per persoon met 1.398 uur is behoorlijk hoger geweest dan geraamd.

-

Het voordeel bij de Omgevingswet komt door uitstel van de invoering. Dit projectbudget wordt her bestemd in 2021.

-

Kosten van dienstreizen waren lager in verband met Corona.

-

Corona heeft geen nadelige invloed gehad op het resultaat. Toen het coronavirus uitbrak had de ODBN reeds geïnvesteerd in het moderniseren van ICT systemen, waardoor de overgang naar digitaal werken en thuiswerken goed en snel te realiseren was.



Door toevoeging van € 400.000 aan de algemene reserve wordt het weerstandsvermogen versterkt tot een ratio van 1,5.

Hoofdlijnen ontwerpbegroting 2022: 

De begroting is gebaseerd op de uitgangspunten uit de kadernota 2022.



In de begroting is uitgegaan van de invoering van de Omgevingswet per 1-1-2022.

2



Het gemiddelde uurtarief groeit met 1,5% van € 101,21 naar € 102,74.



De productieve uren dalen van 293.000 (2021) naar 269.000 in 2022. De reden hiervoor is dat het aantal productieve uren bij eerdere begrotingen te hoog is ingeschat.



De begrote omzet daalt dus ook; van € 30 miljoen in 2021 naar € 27,9 miljoen in 2022. Het volume is voor de gemeentelijke deelnemers gebaseerd op de concept werkprogramma’s van 2022.



De personele formatie bedraagt 257 fte. Hiervan is 23% overheadpersoneel. Dit valt binnen de norm van percentage overhead tussen de 22 en 24%.



De begroting heeft een structureel positief resultaat van € 397.000. Dit positieve resultaat biedt de mogelijkheid het uurtarief niet te verhogen ten opzichte van 2021. Bij de AB-leden bestaat geen draagvlak voor een heroverweging van de stijging van het uurtarief met de indexatie zoals opgenomen in de Kadernota 2022. Het DB is ook geen voorstander om nu al voor een verlaging van het tarief te kiezen, omdat ze voorzichtig willen zijn en aangezien de risico’s op lange termijn nog niet volledig helder zijn. Wel wordt toegezegd dat, wanneer de jaarrekening zich ontwikkelt in lijn met de begroting, het resultaat wordt teruggestort aan de deelnemers. De reserves zijn immers al op orde. Bij een structureel meerjarig positief effect komt het DB met voorstellen over een aanpassing van het tarief”.



De commissie van Aartsen onderzocht het functioneren van het huidige VTH-stelsel en hoe omgevingsdiensten hierbinnen kunnen functioneren. Dit kan ook financiële gevolgen krijgen, bijvoorbeeld over de financieringssystematiek. Dit onderwerp is wel benoemd in de begroting, maar het is echter nog te vroeg om hierover conclusies te trekken en in de begroting financiële consequenties daarover op te nemen.

Voorgestelde beslissing(en) met argumenten en afwegingen De begroting heeft een structureel positief resultaat van € 397.000. Dit biedt de mogelijkheid om het gemiddelde uurtarief niet te laten stijgen tov 2021. Zoals hierboven reeds aangegeven heeft het Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur deze optie uitgebreid besproken en gewogen en geconcludeerd dat verlaging van het uurtarief te voorbarig is. Het adoptiepanel concludeert dat hierin geen sprake is van goed of fout, maar dat beide keuzes te verdedigen zijn. Het college is van mening, gezien het maximale weerstandsvermogen, om de gewenste flexibiliteit te bekostigen uit het weerstandsvermogen en daarmee het gemiddelde uurtarief te handhaven op het tarief van 2021. Als opdrachtgever krijgen we het feitelijke uurtarief in rekening gebracht. Onze ervaring is dat “ons” gemiddelde uurtarief lager uitvalt dan het gemiddelde uurtarief in de begroting. Uitvoering, risico’s en evaluatie Door een toevoeging van € 400.000 van het rekeningresultaat aan de algemene reserve wordt het weerstandvermogen versterkt naar een ratio van 1,5 wat aan de bovenkant van de bandbreedte zit. Dit betekent dat de reservepositie ruim voldoende is om de gekwantificeerde risico’s op te kunnen vangen.

Door het later vast te stellen werkprogramma 2022 voor de gemeente Land van Cuijk (uiterlijk 1 december 2021) wordt formeel de opdracht aan de ODBN verstrekt voor de uit te voeren werkzaamheden. In de eerste bestuursrapportage 2022 van de ODBN worden de definitieve werkprogramma’s van de deelnemers vertaald in de begroting. Overige politiek relevante informatie N.v.t.

3

Bijlagen 1.

Concept raadsbesluit

2.

Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2022 ODBN dd 22 april 2021

3.

Ontwerpbegroting 2022 ODBN

4.

Advies adoptiepanel op ontwerpbegroting 2022

5.

Aanbiedingsbrief jaarrekening 2020 ODBN dd 7 april 2021

6.

Jaarrekening 2020 ODBN

7.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

8.

Accountantsverslag

9.

Memo ODBN op de accountantscontrole

Raadsplanning (bestuurlijke planning) Dit voorstel leidt tot de volgende wijziging in de raadsplanning: geen Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Cuijk,

drs. R.H.M.A. Rongen secretaris

mr. W.A.G. Hillenaar burgemeester

4