21-43 rv Zienswijze Jaarstukken werkorganisatie CGM 2020.pdf

documentnr.: D/21/277906 - zaaknr.: Z/21/278030

Raadsvoorstel Onderwerp

: Jaarstukken werkorganisatie CGM 2020

Datum

: 18 mei 2021

Portefeuillehouder

: W.A.G. Hillenaar

Afdeling

: Bedrijfsvoering/Financiën

Commissie

: n.v.t.

In te vullen door de griffie

:

Nummer raadsvoorstel

: 2021-43

Datum commissie

: n.v.t.

Agendapunt commissie

: n.v.t.

Datum raad

: 21 juni 2021

Agendapunt raad

: 21

Samenvatting voorstel Het Bestuur van de gemeenschappelijke regeling werkorganisatie CGM heeft de jaarstukken opgesteld en een voorstel gedaan tot resultaatbestemming. Het Bestuur stelt de deelnemende gemeenten in de gelegenheid om uiterlijk 23 juni 2021 hun zienswijze over deze stukken (inclusief resultaatbestemming) kenbaar te maken. Wij adviseren uw raad om kennis te nemen van de jaarstukken 2020 en geen zienswijze te geven over de voorgestelde resultaatsbestemming. Voorstel besluit 

Kennis nemen van de jaarstukken 2020



Een positieve zienswijze indienen voor de resultaatbestemming 2020 werkorganisatie CGM

Wet Arhi Nee, er is geen afstemming in het kader van de Wet Arhi noodzakelijk omdat het een gemeenschappelijke regeling betreft. Financiële gevolgen Saldo jaarrekening CGM 2020 De jaarrekening 2020 sluit met een voordelig saldo van afgerond € 1.469.000. De verschillen die grotendeels een verklaring vormen zijn in onderstaand overzicht opgenomen. Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Voordelen Nadelen

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)

419

Afvalinzameling Land van Cuijk en Boekel

308

Bedrijfsvoeringskosten Jeugd / storting risicoreserve jeugdzorg

135

Uitvoering Sociaal Domein

81

Loonsom

290

1

135

Opbrengsten extra inzet personeel/vacaturebeheersing

269

Vergoeding gemeenten i.v.m. meerkosten corona

245

Accountantskosten

69

Vrijval voorziening voormalig personeel

41

Rente

38

Informatie en communicatietechnologie kosten

440

Lagere lasten en baten GR Afvalinzameling Land van Cuijk en Boekel

87

Kwaliteitsimpuls/bedrijfsvoering CGM

214

Opleidingskosten

52

Verkoop kiepwagen en veegmachine

18

Facilitair

32

Personeels-/organisatie en rechtspositie

96

Diverse verschillen

23

Totaal

87

2.274

805

Voorstel resultaatbestemming De jaarrekening sluit met een positief saldo van € 1.469.142. Het bestuur van de werkorganisatie heeft in haar vergadering van 31 maart 2021 besloten om voor te stellen om het resultaat als volgt te bestemmen: Omschrijving

bedrag

Resultaat voor bestemming

1.469.142

Overheveling budget TOZO

-419.000

Overheveling afschrijving ICT

-100.000

Restitutie aan Afvalinzameling land van Cuijk en Boekel Onttrekking uit (de bij resultaatbestemming te vormen) reserve inzet Land van Cuijk i.o.

-308.000

Resultaat na bestemming

911.142

Restitutie aan gemeente Grave (27%)

246.008

Storting in reserve inzet Land van Cuijk io (aandeel Cuijk 50%)

455.571

Storting in reserve inzet Land van Cuijk io (aandeel Mill en Sint Hubert 23%)

209.563

269.000

911.142 Onderstaand wordt een toelichting gegeven op het voorstel tot resultaatbestemming: Overheveling budget TOZO De Tozo wordt in ieder geval voortgezet tot en met juni 2021. Ook in 2021 moeten hiervoor veel werkzaamheden verricht worden. Dit betreft zowel achterstallige werkzaamheden omdat medewerkers in 2020 op de Tozo zijn ingezet en extra werkzaamheden die de Tozo met name ook in 2021 en verder met zich meebrengt. Voorgesteld wordt om dit budget over te hevelen naar 2021 zodat de werkzaamheden in 2021 uitgevoerd kunnen worden. Overheveling afschrijving ICT Er waren twee projecten begroot in 2020 die in het jaar van uitvoering in één jaar afgeschreven zouden worden. Het gaat om twee digitaliseringsprojecten waarbij papieren documenten gescand gaan worden om ze digitaal beschikbaar te maken: de personeelsdossiers en een deel van de omgevingsvergunningen. Deze projecten zijn in 2020 gestart, maar worden in 2021 afgerond, waardoor

2

de kosten ook pas in 2021 komen. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 100.000 hiervoor over te hevelen naar 2021. Restitutie aan Afvalinzameling land van Cuijk en Boekel Per 1 april 2020 is de GR afvalinzameling Land van Cuijk en Boekel toegevoegd aan de werkorganisatie CGM. Voor de inpassing van de afvalinzameling binnen de werkorganisatie CGM zijn eenmalige voorbereidingskosten beschikbaar gesteld welke niet volledig zijn benut. Door de corona kon er, zoals gepland, geen beroep worden gedaan op inhuur om de voorbereiding uit te voren en is er voor gekozen om met eigen inzet de invoering van de afvalinzameling uit te voeren. Ook is er minder uitgegeven aan kosten voor ICT dan verwacht, doordat de koppeling tussen de systemen eenvoudiger bleek te zijn dan verwacht. Voorgesteld wordt om deze eenmalig terug uit te keren aan de GR Afvalinzameling Land van Cuijk en Boekel. Restitutie aan gemeente Grave Voorgesteld wordt om het aandeel in het rekeningresultaat (na bestemming) van gemeente Grave terug te betalen aan gemeente Grave. Vorming reserve inzet Land van Cuijk i.o. Zoals bij de resultaat bestemming aangegeven wordt voorgesteld om een reserve inzet Land van Cuijk io te vormen. Doel reserve: extra lasten die ontstaan bij CGM als gevolg van de inzet Land van Cuijk i.o. te dekken.

Stand reserve: na instemming van de hiervoor aangegeven resultaatbestemming is de stand van de reserve € 396.134 (zijnde € 455.571 aandeel resultaatbestemming gemeente Cuijk, € 209.563 aandeel resultaatbestemming gemeente Mill en Sint Hubert en de onttrekking van € 269.000). Liquidatie CGM: indien er bij de jaarrekening CGM nog een restantbedrag in deze reserve zit zal deze worden overgeheveld naar gemeente Land van Cuijk, omdat deze gevoed is door het aandeel van gemeente Cuijk en gemeente Mill en Sint Hubert. Onttrekking uit (de bij resultaatbestemming te vormen) reserve inzet Land van Cuijk i.o. In het vierde kwartaal zijn er binnen de stuurgroep Land van Cuijk afspraken gemaakt over de in rekening te brengen kosten voor de inzet van capaciteit en meerkosten ivm vacaturebeheersing. Capaciteit die door CGM geleverd wordt aan de gemeente Land van Cuijk i.o. kan niet ten laste komen van de gemeente Grave. Gezien het rekeningresultaat CGM is het voorstel om het positieve rekeningresultaat voor de gemeente Cuijk en Mill en Sint Hubert te storten in een reserve inzet Land van Cuijk i.o. In de 2e bestuursrapportage is opgenomen om voor de inhuur ten behoeve van Land van Cuijk i.o. een bedrag van € 196.000 in rekening te brengen bij de gemeente Land van Cuijk i.o. Er is overeenstemming met de gemeente Land van Cuijk i.o voor een bedrag van € 52.000.

Dit betekent dat er € 144.000 minder in rekening is gebracht dan begroot. Daarnaast is voor de meerkosten ivm vacaturebeheersing ad € 125.000 bij de 2e bestuurstrapportage besloten om een bedrag van € 83.250 (66,6%) in rekening te brengen bij gemeente Cuijk en een bedrag van € 41.750 (33,4%) bij gemeente Mill en Sint Hubert. Voorstel is om uit de reserve inzet Land van Cuijk i.o. het bedrag van € 144.000 en € 125.000 te onttrekken. Accountantsverslag en controleverklaring Bij de accountant is vertraging opgelopen in verband met capaciteitsproblemen en corona. Op dit moment is de accountantscontrole nog niet afgerond. We hebben daarom nog geen accountantsverslag en controleverklaring ontvangen. De nog te ontvangen accountantsverslag en controleverklaring heeft

3

naar verwachting geen effect op het boekwerk. Indien deze stukken worden ontvangen zullen ze zo spoedig mogelijk naar u worden verzonden. Wettelijk kader en beleidskader Dit voorstel voldoet aan het BBV, de wet op de gemeenschappelijke regelingen en aan de gemeenschappelijke regeling werkorganisatie CGM. Communicatie en participatie Niet van toepassing Duurzaamheid Niet van toepassing Gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband Naam gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband: Werkorganisatie CGM. Deelnemende gemeenten: Cuijk, Grave, Mill en Sint Hubert Adoptiegemeente: N.v.t.

4

Toelichting op het voorstel Inleiding Voor u liggen de jaarstukken 2020 (inclusief voorstel resultaatbestemming) van de werkorganisatie CGM. U wordt in de mogelijkheid gesteld om een zienswijze in te dienen voor wat betreft het voorstel m.b.t. de resultaatbestemming. Voorgestelde beslissing(en) met argumenten en afwegingen Kennis nemen van jaarstukken 2020 De jaarstukken 2020 zijn toegevoegd. Wij adviseren u kennis te nemen van de jaarstukken 2020 van de werkorganisatie CGM. Geen zienswijze in te dienen voor de voorgestelde resultaatbestemming De jaarrekening sluit met een positief saldo van € 1.469.142. Het bestuur van de werkorganisatie stelt voor om het positieve resultaat te bestemmen zoals hiervoor onder het kopje financieel is weergegeven. Wij adviseren u om geen zienswijze in te dienen voor de bestemming van het resultaat. Accountantsverslag en controleverklaring Bij de accountant is vertraging opgelopen in verband met capaciteitsproblemen en corona. Op dit moment is de accountantscontrole nog niet afgerond. We hebben daarom nog geen accountantsverslag en controleverklaring ontvangen. De nog te ontvangen accountantsverslag en controleverklaring heeft naar verwachting geen effect op het boekwerk. Indien deze stukken worden ontvangen zullen ze zo spoedig mogelijk naar u worden verzonden.

Uitvoering, risico’s en evaluatie Niet van toepassing Overige politiek relevante informatie Niet van toepassing Conclusie Voorstel is om kennis te nemen van de jaarstukken 2020 en geen zienswijze in te dienen. Bijlagen 1.

Concept raadsbesluit

2.

Aanbiedingsbrief

3.

Jaarstukken 2020 werkorganisatie CGM

Raadsplanning (bestuurlijke planning) Dit voorstel leidt tot de volgende wijziging in de raadsplanning: Niet van toepassing. Hoogachtend,burgemeester en wethouders van Cuijk,

drs. R.H.M.A. Rongen secretaris

mr. W.A.G. Hillenaar burgemeester

5