08-69 2e burap 2021 Cuijk - Raad.pdf
Tekst van het document
Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................................... 3 Financiële samenvatting.......................................................................................................................... 4 1 Dienstverlening, veiligheid en bestuur ................................................................................................. 6 2 Openbare ruimte, recreatie en toerisme ............................................................................................. 7 3 Bouwen, wonen en milieu .................................................................................................................. 10 4 Kind, cultuur en sport ......................................................................................................................... 13 5 Maatschappelijke zaken ..................................................................................................................... 15 6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ..................................................................................... 17 7 Kredieten ............................................................................................................................................
19 8 Investeringen ...................................................................................................................................... 34 9 Corona ................................................................................................................................................ 36 Bijlagen .................................................................................................................................................. 41 Bijlage 1: Kleine afwijkingen en technische mutaties ................................................................. 42
2
Inleiding Hierbij bieden wij u de tweede bestuursrapportage 2021 aan. Uitgangspunt voor deze bestuursrapportage is om, in overleg met de fusiepartners, alleen aandacht te besteden aan het financiële verloop van de begroting, zodat een beeld gevormd kan worden waar de gemeente op dit moment staat. De bestuursrapportage dient als financiële afwijkingenrapportage aan het bestuur. In deze bestuursrapportage wordt aandacht besteed aan de (verwachte) afwijkingen ten opzichte van de primair vastgestelde programmabegroting. De bestuursrapportage beslaat de periode januari tot en met augustus van het lopende jaar met een doorkijk naar het eind van 2021. Per programma is aangegeven wat de mutaties zijn en worden deze kort toegelicht. Het totaal van de mutaties is opgenomen in de Financiële samenvatting (tabel “Verwachte resultaat 2021”). De septembercirculaire 2021 is vertaald in deze bestuursrapportage. Voor meer informatie over de septembercirculaire verwijzen wij naar de verzonden Raadsinformatiebrief. Naast de financiële afwijkingen wordt ook een voorstel gedaan welke kredieten afgesloten kunnen worden in 2021 en wordt een stand van zaken gegeven over de coronastelpost. In de Financiële samenvatting wordt het financiële verloop in 2021 geschetst.
Rekening houdend met de vastgestelde begroting 2021, inclusief amendementen en raadsbesluiten, en de eerste bestuursrapportage 2021 was er sprake van een saldo van afgerond € 451.000 (nadelig). Het resultaat van deze tweede bestuursrapportage is afgerond € 358.000 (voordelig). Daarmee komt het totaal te verwachten resultaat voor 2021 uit op € 94.000 (nadelig). Leeswijzer Deze leeswijzer geeft aan hoe u de cijfers in deze bestuursrapportage moet interpreteren. Genoemde bedragen met een -: dit is een last of verslechtering op het saldo; Genoemde bedragen zonder een -: dit is een baat of verbetering op het saldo. In de tabellen worden afgeronde bedragen gepresenteerd, hierdoor kan het gepresenteerde saldo afwijken van de opgetelde (afgeronde) bedragen. Financiële afwijkingen < € 10.000 zijn in de financiële tabellen samengevoegd tot één totaalregel “Diverse kleine aanpassingen” en worden niet afzonderlijk toegelicht. De afzonderlijke wijzigingen staan in bijlage 1.
3
Financiële samenvatting Verwacht resultaat 2021 Het verloop van het te verwachten resultaat 2021 is als volgt: (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
Startsaldo begroting 2021
-95
2e bestuursrapportage 2020
-20
Mutaties t/m maart 2021
-40
1e bestuursrapportage 2021
-296
Mutaties april t/m augustus 2021 Startsaldo 2e bestuursrapportage 2021
0 -451
Nieuw beleid
0
Bestaand beleid
-496
Gemeentefonds
858
Diverse kleine aanpassingen
-4
Overige technische mutaties
0
Totaal mutaties 2e bestuursrapportage 2021
358
Saldo begroting 2021 inclusief 2e bestuursrapportage
-94
In bovenstaande tabel ziet u welke mutaties zijn verwerkt in het startsaldo van de 2e bestuursrapportage 2021. De mutaties in de periode t/m maart 2021 betreffen diverse kleine aanpassingen. In de 2e bestuursrapportage 2021 wordt onderscheid gemaakt in bestaand beleid (wijzigingen in het door de raad vastgestelde beleid in de begroting), gemeentefonds (dit betreffen de effecten van de septembercirculaire waarover u in een aparte raadsinformatiebrief bent geïnformeerd), diverse kleine aanpassingen (dit betreffen wijzigingen < € 10.000) en overige technische mutaties (administratieve wijzigingen). De belangrijkste wijzigingen in bestaand beleid in deze bestuursrapportage betreffen hogere OZB opbrengsten (€ 220.000), een nadelige renteaanpassing grondexploitaties (€ 200.000), hogere voorlopige berekening vennootschapsbelasting (€ 978.000), een voordeel bij evenementen, kinderopvang en sport (€ 204.000) en een voordelige bijstelling binnen het sociaal domein (€ 225.000). In de 2e bestuursrapportage 2021 zijn geen meerjarige effecten van de financiële mutaties opgenomen. Deze worden in 2022 in de begroting van het Land van Cuijk verwerkt.
4
Voor deze bestuursrapportage stellen wij u voor om de budgetten voor de programma's aan te passen overeenkomstig de voorstellen die per programma in deze bestuursrapportage worden gedaan. Voor de specificaties en toelichtingen verwijzen wij u kortheidshalve naar de programma's. Het financieel perspectief ziet er na de verwerking van deze bestuursrapportage als volgt uit. (bedragen x € 1.000) Programma
Primitieve begroting incl. begrotingswijzigingen -3.897
Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
Saldo na 2e bestuursrapportage 2021
-1.009
-4.906
Openbare ruimte
-6.358
6
-6.352
Bouwen, wonen en milieu
-2.011
-50
-2.061
Kind, cultuur en sport
-6.637
189
-6.448
Maatschappelijke zaken
-24.925
-668
-25.593
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
43.376
1.890
45.266
-451
358
-94
Dienstverlening, veiligheid en bestuur
Geraamd resultaat
Onvoorzien Het verloop van de post onvoorzien is als volgt: (bedragen x € 1.000) Primitieve begroting
36
Eerbetoon/monument voor eerste generatie Molukkers
-15
Saldo post onvoorzien na 2e bestuursrapportage 2021
21
5
1 Dienstverlening, veiligheid en bestuur Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -4.730 -1.022 -5.752
Baten
356
13
369
-4.374
-1.009
-5.383
Onttrekkingen aan reserves
477
0
477
Totaal mutatie reserves
477
0
477
-3.897
-1.009
-4.906
Geraamd saldo van baten en lasten
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving Frictiekostenvergoeding Huur kantoorruimte Veiligheidsregio Bestaand beleid Diverse kleine aanpassingen Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
2021
2022
2023
2024
2025
-1.021
0
0
0
0
17
0
0
0
0
-1.005
0
0
0
0
-4
0
0
0
0
-1.009
0
0
0
0
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Frictiekostenvergoeding Om gemeenten tegemoet te komen in de met een fusie gepaard gaande kosten, stelt het Rijk een vergoeding voor frictiekosten ter beschikking. Frictiekosten zijn lasten die zonder herindeling niet gemaakt zouden worden en die per definitie extra en tijdelijk zijn. Voor 2021 wordt, via de algemene uitkering, een bedrag ontvangen van € 1.021.358. Dit bedrag zal beschikbaar worden gesteld aan de projectorganisatie Land van Cuijk. Het geheel verloopt dus budgettair neutraal. Huur kantoorruimte Veiligheidsregio De huur van de kantoorruimte voor de Veiligheidsregio is per 1 maart 2021 komen te vervallen.
6
2 Openbare ruimte, recreatie en toerisme Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -10.076 11 -10.066
Baten
3.211
144
3.355
Geraamd saldo van baten en lasten
-6.865
154
-6.711
Stortingen in reserves
-307
-148
-455
Onttrekkingen aan reserves
814
0
814
Totaal mutatie reserves
507
-148
359
-6.358
6
-6.352
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
Afwaardering parkeerautomaten
-7
0
0
0
0
Gemeentelijke eigendommen vastgoed
80
0
0
0
0
Gladheidbestrijding
-20
0
0
0
0
Huurderving leegstand verhuurkantoor Molenstraat
-85
0
0
0
0
Kraaijenbergse plassen
23
0
0
0
0
Onderzoek openbare verlichting
20
0
0
0
0
Openbaar groen
0
0
0
0
0
Openbare verlichting
60
0
0
0
0
Verkoop diverse percelen snippergroen
0
0
0
0
0
Verkoop perceel L 3192
0
0
0
0
0
Verkoop perceel N 231
0
0
0
0
0
-15
0
0
0
0
Bestaand beleid
56
0
0
0
0
Overige technische mutaties
-49
0
0
0
0
6
0
0
0
0
Pachtopbrengsten
Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
7
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Afwaardering parkeerautomaten Betreft de afwaardering van de parkeerautomaten, die nog op de balans waren opgenomen. Gemeentelijke eigendommen vastgoed Vanwege de sloop van o.a. Robijnlaan 77 en Grotestraat 144 (beide Merlet college) kan het gasverbruik met € 30.000 en het elektriciteitsverbruik met € 25.000 worden afgeraamd. Daarnaast zijn er subsidies ontvangen vanuit het restauratiefonds voor vastgoedobjecten, welke niet zijn begroot. Het gaat hierbij om een bijstelling van € 25.000. Gladheidbestrijding Als gevolg van de strenge winter en hevige sneeuwval begin 2021 zijn er incidenteel € 20.000 extra kosten gemaakt voor de gladheidbestrijding en het sneeuwvrij maken van de wegen. Huurderving leegstand verhuurkantoor Molenstraat In 2019 is de toenmalige huurder vertrokken uit het Verhuurkantoor, Molenstraat 19 in Cuijk. Dat betekende dat de jaarlijkse huurinkomsten van ca. € 85.000 wegvielen. Dit is ook zo verwerkt in de jaren 2019 en 2020. Vanaf 2022 is structureel een huurderving van € 80.000 in de begroting verwerkt. Per abuis is dit voor 2021 niet verwerkt. Er zijn in 2021 geen huurinkomsten voor het verhuurkantoor.
Kraaijenbergse plassen In 2021 is van de provincie Noord-Brabant een tweede voorschot van de subsidie Verbetering kwaliteit Rietveld ad € 18.375 ontvangen. Tegenover deze inkomst worden ook kosten gemaakt en daarmee verloopt dit budgetneutraal. In 2021 heeft de gemeente Cuijk incidenteel een vergoeding ontvangen van Smals voor verkoop zand ad € 22.500. Onderzoek openbare verlichting Op 2 september 2021 bent u middels Raadsinformatiebrief 2021-74 geïnformeerd over de onderzoeken "alternatieven voor OV" en "Opwekken duurzame energie OV". De onderzoeken zijn afgerond en het restantbudget van € 20.000 kan worden afgeraamd. Openbaar groen Op het budget openbaar groen worden incidentele hogere stortkosten verwacht van € 10.000. Deze verhoging is het gevolg van meer groenafval uit de plantsoenen als gevolg van het relatief natte weer. Voorgaande jaren was dit niet aan de orde vanwege het droge weer. De incidentele hogere stortkosten groenafval kunnen binnen het bestaande budget openbaar groen opgevangen worden door inzet van incidenteel hogere ontvangsten van vergoedingen van derden (herstel beplanting en vergoeding houtchips). Daarmee verloopt dit per saldo budgetneutraal. Openbare verlichting Op basis van de voorschotnota's 2021 en de eindafrekening over 2019/2020 is de verwachting dat de kosten voor electriciteitsverbruik lager zullen zijn dan begroot.
Het budget kan daardoor incidenteel met € 45.000 worden afgeraamd. In de begroting is jaarlijks € 15.000 begroot voor CROW400 bodemonderzoek. Voor 2021 worden geen onderzoeken verwacht; het budget kan incidenteel met € 15.000 worden afgeraamd. Er zijn kosten geweest voor schade en herstel aan weg- en straatmeubilair van € 20.000. Deze kosten worden gedekt door een ontvangen vergoeding van NODR en verloopt hiermee budgetneutraal.
8
Verkoop diverse percelen snippergroen In 2021 zijn diverse percelen snippergroen verkocht door de gemeente Cuijk. Deze incidentele opbrengsten zijn niet in de begroting 2021 van de gemeente Cuijk opgenomen. De verkopen leveren een eenmalige opbrengst op van € 12.500. Deze wordt, zoals is afgesproken met de provincie, toegevoegd aan de algemene reserve. Daarmee is het saldo van de inkomsten en uitgaven voor de exploitatie nul. Verkoop perceel L 3192 Ter voorkoming van waterproblemen aan de Straatkantseweg te Haps dienen maatregelen getroffen te worden. Waterschap Aa en Maas wil de overlast ter plaatse verminderen. Door inzet van het perceel Cuijk L 3192 kunnen de plannen van het waterschap worden uitgevoerd. Het te verkopen perceel ligt buiten de plannen van het Masterplan Haps en deze komen door deze verkoop niet in het gedrang. De verkoop levert een eenmalige opbrengst op van € 70.000. Deze wordt, zoals is afgesproken met de provincie, toegevoegd aan de algemene reserve. Daarmee is het saldo van de inkomsten en uitgaven voor de exploitatie nul. Verkoop perceel N 231 Het perceel Cuijk sectie N nummer 231 wordt verkocht ter realisatie van een EVZ-stapsteen. Deze grond vertegenwoordigt geen boekwaarde op de gemeentelijke balans. Het verkopen van grond leidt ertoe dat de stille reserves/bezittingen verminderen en het eigen vermogen wordt vermeerderd.
De verkoop levert een eenmalige opbrengst op van € 65.370. Deze wordt, zoals is afgesproken met de provincie, toegevoegd aan de algemene reserve. Daarmee is het saldo van de inkomsten en uitgaven voor de exploitatie nul. De pacht van het perceel is in 2021 beëindigd. Voor het perceel ontvingen we € 478,81 pacht. Dit kan opgevangen worden binnen de begroting. Pachtopbrengsten De opbrengsten uit pacht vallen € 15.000 lager uit dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het pachtnormenbesluit (16% lagere opbrengsten).
9
3 Bouwen, wonen en milieu Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -17.803 144 -17.659
Baten
15.381
146
15.526
Geraamd saldo van baten en lasten
-2.423
290
-2.133
0
-340
-340
Onttrekkingen aan reserves
411
0
411
Totaal mutatie reserves
411
-340
72
-2.011
-50
-2.061
Stortingen in reserves
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
-80
0
0
0
0
Bijdrage kwaliteitsverbetering buitengebied
0
0
0
0
0
Bijstelling bijdrage ODBN
90
0
0
0
0
Externe advisering Warmtetransitie
0
0
0
0
0
Planschade Haps Komomleiding
0
0
0
0
0
Renteaanpassing grondexploitaties
0
0
0
0
0
-51
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-41
0
0
0
0
-9
0
0
0
0
Gemeentefonds
-9
0
0
0
0
Mutaties 2e Bestuursrapportage 2021
-50
0
0
0
0
Anterieure overeenkomsten
Bouwvolumebijdrage Uitspraak Hof vernietigingsprocedure Attero Bestaand beleid Circulaires AU dec 20, mei 21 en sept 21
10
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Anterieure overeenkomsten De gemeente Cuijk sluit anterieure overeenkomsten af met initiatiefnemers voor planontwikkeling en ontvangt hiervoor een bijdrage. Tegenover de bijdrage staan de kosten van ambtelijke inzet voor de toetsende rol van de gemeente in de bestemmingsplanprocedure. Opbrengsten en kosten lopen in een boekjaar niet altijd gelijk. Het komt voor dat bijdragen worden ontvangen en de kosten in de toekomst volgen of andersom eerst de kosten en later de inkomsten. Verwacht wordt dat de kosten in 2021 € 80.000 hoger zijn dan de ontvangen inkomsten. Bijdrage kwaliteitsverbetering buitengebied Vanuit een tweetal ruimtelijke plannen zijn via anterieure overeenkomst bijdragen overeengekomen voor de kwaliteitsverbetering buitengebied van in totaal € 157.950. Deze bijdragen worden gestort in de reserve "Kwaliteitsverbetering buitengebied". Daarmee verloopt dit budgetneutraal. Bijstelling bijdrage ODBN Op basis van de voortgangsrapportages van ODBN tot en met augustus 2021 wordt er verwacht dat er minder uren worden afgenomen dan in het werkprogramma 2021 geraamd staan. Er zijn met name minder uren besteed aan de onderdelen vergunningverlening, juridische ondersteuning en overige verzoektaken.
Op basis van een prognose tot het einde van het jaar wordt een verlaging van de bijdrage verwacht van € 90.000. Externe advisering Warmtetransitie De regeling Extern Advies Warmtetransitie (EAW) is een subsidie voor gemeenten die behoefte hebben aan specialistische kennis voor de uitvoering van de Transitievisie Warmte. We zetten de subsidie van € 20.660 in voor onderzoek naar de mogelijkheden om gebruik te maken van groen gas, restwarmte bij bedrijven en zonthermie. Daarmee verloopt dit budgetneutraal. Planschade Haps Komomleiding In relatie tot het project Randweg Haps hebben er in 2021 betalingen plaatsgevonden voor planschade van in totaal € 51.000. Deze uitbetaalde plankosten zijn door de provincie aan de gemeente vergoed (€ 51.000). Echter er stond nog een rekening bij de provincie open voor afrondende werkzaamheden in het kader van de Randweg Haps (€ 15.000) welke in mindering is gebracht op de vergoedingen (totaal dus ontvangen € 36.000). Op basis van de prognose 2021 is de verwachting dat de externe advieskosten voor Ruimtelijke plannen voor het boekjaar 2021 (incidenteel) € 15.000 lager uitvallen. Deze € 15.000 kan derhalve als dekking dienen voor het planschadeverhaal. Daarmee verloopt dit alles budgetneutraal. Renteaanpassing grondexploitaties Aanpassing van de begrote rente grondexploitaties.
Op basis van de boekwaarde 31-12-2020, de werkelijke rente 2021 en de verhouding vreemd / eigen vermogen is het noodzakelijk de begroting bij te stellen. Bouwvolumebijdrage In 2021 zijn voor diverse projecten bouwvolumebijdragen ontvangen. Begroot was € 51.000 en de werkelijke ontvangsten bedragen € 182.000. De inkomsten worden met € 131.000 verhoogd. De bouwvolumebijdragen worden gestort in de reserve Wonen en Leefbaarheid. De storting is nog niet in de begroting opgenomen. Er dient derhalve € 182.000 als storting begroot te worden. Dit levert voor de exploitatie een nadeel op van € 51.000. Uitspraak Hof vernietigingsprocedure Attero Uit het vonnis in 2019 heeft de gemeente een vergoeding (naheffing) aan Attero moeten betalen over de periode 2015-2017 voor de levering van minder restafval. Er is een vernietigingsprocedure gestart en met succes. In 2021 heeft het Gerechtshof Den Haag bepaald dat de gemeenten geen vergoeding hoeven te
11
betalen. Dit was eerder ook het geval in het vonnis van de eerste arbitragezaak die ging over de periode 20112014. Attero gaat in beroep. Voorgesteld wordt om de terug ontvangen vergoeding van € 245.625 te storten in de voorziening Afval. Daarmee verloopt dit voor de exploitatie budgetneutraal. Gemeentefonds Circulaires AU dec 20, mei 21 en sept 21 Over de effecten van de decembercirculaire 2020, de meicirculaire 2021 en de septembercirculaire 2021 bent u door middel van een raadsinformatiebrief geïnformeerd.
12
4 Kind, cultuur en sport Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -8.267 39 -8.227
Baten
1.167
161
1.328
Geraamd saldo van baten en lasten
-7.099
200
-6.899
Stortingen in reserves
-125
-11
-136
Onttrekkingen aan reserves
588
0
588
Totaal mutatie reserves
463
-11
451
-6.637
189
-6.448
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
-15
0
0
0
0
-15
0
0
0
0
Compensatie Groenblauwe mantel snelfietsroute
0
0
0
0
0
Kermis en overige evenementen
40
0
0
0
0
Kinderopvang
90
0
0
0
0
Onderwijs Achterstanden Beleid
0
0
0
0
0
Regeling specifieke uitkering stimulering sport
69
0
0
0
0
SPUK Sportakkoord 2021
0
0
0
0
0
Subsidie Pontem College
5
0
0
0
0
204
0
0
0
0
Diverse kleine aanpassingen
0
0
0
0
0
Overige technische mutaties
0
0
0
0
0
189
0
0
0
0
Eerbetoon/monument voor eerste generatie Molukkers Nieuw beleid
Bestaand beleid
Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
13
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Nieuw beleid Eerbetoon/monument voor eerste generatie Molukkers Oprichten van een eerbetoon/monument voor de eerste generatie Molukkers. De kosten hiervan bedragen € 15.000 en worden gedekt uit de post onvoorzien. Bestaand beleid Compensatie Groenblauwe mantel snelfietsroute Voor de realisatie van een fietsroute is een zoekgebied bepaald, waar door de aanleg van een fietspad, een stukje agrarisch gebied, gedeeltelijk gelegen in de groenblauwe mantel, verloren gaat. Door de initiatiefnemer is een bedrag van € 11.330 gestort. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de reserve kwaliteitsverbetering buitengebied. Hierdoor is de mutatie in de exploitatie neutraal. Kermis en overige evenementen Als gevolg van corona en het niet doorgaan van evenementen (onder andere de 4-daagse) ontstaat er een voordeel van € 40.000 op het budget kermis en overige evenementen. Kinderopvang Met onze grootste aanbieder van Voorschoolse Educatie (VE) is de kostentoerekening naar regulier en VEpeuteraanbod nader bekeken en heeft een verschuiving plaatsgevonden waarbij meer kosten onder VE / het onderwijsachterstandenbudget vallen. Hierdoor wordt het gemeentelijke budget voor kinderopvang ontlast en kan er voor 2021 een incidenteel bedrag van € 90.000 afgeraamd worden.
Onderwijs Achterstanden Beleid Verwerken van de definitieve toekenningsbeschikking Onderwijs Achterstanden Beleid 2021. Het bedrag voor de gemeente Cuijk bedraagt € 727.837. De inkomsten en uitgaven worden opgehoogd met € 18.728. Regeling specifieke uitkering stimulering sport Sinds 1 januari 2019 kunnen gemeenten, sportverenigingen en sportstichtingen de btw die hen in rekening wordt gebracht voor investeringen in sport niet meer in aftrek brengen. Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties en de aanschaf van sportmaterialen te stimuleren, kunnen gemeenten sinds die datum gebruikmaken van de Regeling specifieke uitkering stimulering sport. In het kader van deze regeling heeft de gemeente 76,94% (i.v.m. het uitkeringsplafond) van het aangevraagde bedrag ontvangen van het Rijk. SPUK Sportakkoord 2021 De gemeente Cuijk heeft in 2021 voor het uitvoeren van het SPUK Sportakkoord 2021 een bedrag van € 40.000 ontvangen. Dit is verwerkt in de 1e bestuursrapportage 2021. Vanuit het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is gecommuniceerd dat er een aanvullend bedrag volgt van € 45.142 op basis van een wijzigingsregeling. Naast het ophogen van de inkomsten worden de uitgaven met hetzelfde bedrag opgehoogd, waardoor de mutatie budgettair neutraal verloopt.
Subsidie Pontem College Het Pontem College ontvangt een subsidie van € 2.200 voor het organiseren van een Zomercampus. De kosten worden gedekt uit de restitutie RBL 2020 van € 7.634.
14
5 Maatschappelijke zaken Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -33.016 -598 -33.614
Baten
7.961
-70
7.891
-25.054
-668
-25.722
Stortingen in reserves
-253
0
-253
Onttrekkingen aan reserves
383
0
383
Totaal mutatie reserves
130
0
130
-24.925
-668
-25.593
Geraamd saldo van baten en lasten
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
Collectief Vervoer WMO
40
0
0
0
0
Huishoudelijke Hulp WMO
-100
0
0
0
0
Participatiebudget
220
0
0
0
0
PGB Huishoudelijke Hulp
-10
0
0
0
0
PGB Individuele Ondersteuning
-15
0
0
0
0
Vervoersvoorzieningen WMO
-10
0
0
0
0
Wet BUIG
100
0
0
0
0
Bestaand beleid
225
0
0
0
0
-893
0
0
0
0
-893
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-668
0
0
0
0
Circulaires AU dec 20, mei 21 en sept 21 Gemeentefonds Overige technische mutaties Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
15
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Collectief Vervoer WMO Door corona wordt minder gebruik gemaakt van het collectief vervoer. De bijdrage aan GR KCV valt daardoor lager uit. Huishoudelijke Hulp WMO Door toenemende cliëntenaantallen is het noodzakelijk het budget voor Huishoudelijke Hulp WMO te verhogen. Participatiebudget Door de corona-maatregelen zijn er in 2021 weinig trajecten gestart. Hierdoor kan het Participatiebudget afgeraamd worden. PGB Huishoudelijke Hulp In verband met een toename in de cliëntenaantallen is het noodzakelijk om het budget PGB Huishoudelijke Hulp te verhogen. PGB Individuele Ondersteuning In verband met een structureel tekort bij gelijkblijvende cliëntenaantallen is het noodzakelijk om het budget PGB Individuele Ondersteuning te verhogen. Vervoersvoorzieningen WMO In verband met een structureel tekort bij gelijkblijvende cliëntenaantallen is het noodzakelijk om het budget Vervoersvoorzieningen WMO te verhogen. Wet BUIG Landelijk werd een stijging van het aantal cliënten verwacht. Die stijging is vooralsnog uitgebleven. Hierdoor kan het budget voor uitgaven Wet BUIG worden afgeraamd. Er is daarnaast ook een afname van de Uitkering Wet BUIG 2021 i.v.m. definitieve vaststelling.
Gemeentefonds Circulaires AU dec 20, mei 21 en sept 21 Over de effecten van de decembercirculaire 2020, de meicirculaire 2021 en de septembercirculaire 2021 bent u door middel van een raadsinformatiebrief geïnformeerd.
16
6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -7.455 -1.777 -9.232
Baten
50.274
3.666
53.941
Geraamd saldo van baten en lasten
42.819
1.890
44.709
Onttrekkingen aan reserves
557
0
557
Totaal mutatie reserves
557
0
557
43.376
1.890
45.266
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
15
0
0
0
0
15
0
0
0
0
Afwaardering parkeerautomaten
0
0
0
0
0
Bijstelling rente financiering
35
0
0
0
0
Dubieuze belastingdebiteuren
-33
0
0
0
0
1.021
0
0
0
0
Lokale heffingen
220
0
0
0
0
Renteaanpassing grondexploitaties
-200
0
0
0
0
Vennootschapsbelasting 2020
-978
0
0
0
0
65
0
0
0
0
1.760
0
0
0
0
1.760
0
0
0
0
49
0
0
0
0
1.890
0
0
0
0
Eerbetoon/monument voor eerste generatie Molukkers Nieuw beleid
Frictiekostenvergoeding
Bestaand beleid Circulaires AU dec 20, mei 21 en sept 21 Gemeentefonds Overige technische mutaties Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
17
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Nieuw beleid Eerbetoon/monument voor eerste generatie Molukkers Oprichten van een eerbetoon/monument voor de eerste generatie Molukkers. De kosten hiervan bedragen € 15.000 en worden gedekt uit de post onvoorzien. Bestaand beleid Afwaardering parkeerautomaten Betreft de afwaardering van de parkeerautomaten, die nog op de balans waren opgenomen. Bijstelling rente financiering In 2021 is, evenals voorgaande jaren, optimaal gebruik gemaakt van korte financiering door uitsluitend te financieren met kasgeldleningen tegen negatieve rente oftewel tegen de gemeente toekomende rente. Gedurende het exploitatiejaar ontstaan hierdoor incidentele voordelen ten aanzien van de begrote bedragen voor rente op lange financiering en voor korte financiering. RBL: RBL is aan de gemeente Cuijk voor het verstrekken van de borg voor financiering een marktconforme premie verschuldigd. In 2020 is gerekend met een premie van 1,6%, terwijl deze op basis van het gebruikte bedrag 0,8% had mogen bedragen. Hierdoor is er € 80.000 terugbetaald in 2021. Daarnaast zal in 2021 geen premie ontvangen worden, omdat de financiering in 2020 is afgelost. Dubieuze belastingdebiteuren Voor de oninbaarheid van belastingdebiteuren is een voorziening dubieuze belastingdebiteuren nodig.
De voorziening wordt geraamd op 0,3% van de belastingopbrengsten (€ 11.000.000). Frictiekostenvergoeding Om gemeenten tegemoet te komen in de met een fusie gepaard gaande kosten, stelt het Rijk een vergoeding voor frictiekosten ter beschikking. Frictiekosten zijn lasten die zonder herindeling niet gemaakt zouden worden en die per definitie extra en tijdelijk zijn. Voor 2021 wordt, via de algemene uitkering, een bedrag ontvangen van € 1.021.358. Dit bedrag zal beschikbaar worden gesteld aan de projectorganisatie Land van Cuijk. Het geheel verloopt dus budgettair neutraal. Lokale heffingen Er worden hogere OZB-inkomsten gebruiker en eigenaar verwacht. Deze hogere inkomsten worden vooral veroorzaakt door het bedrijventerrein Laarakker. Renteaanpassing grondexploitaties Aanpassing van de begrote rente grondexploitaties. Op basis van de boekwaarde 31-12-2020, de werkelijke rente 2021 en de verhouding vreemd / eigen vermogen is het noodzakelijk de begroting bij te stellen. Vennootschapsbelasting 2020 De voorlopige berekening van de Vpb 2020 is hoger dan geraamd door grondverkopen CV Laarakker, Heeswijkse Kampen en Dommelsvoort. Gemeentefonds Circulaires AU dec 20, mei 21 en sept 21 Over de effecten van de decembercirculaire 2020, de meicirculaire 2021 en de septembercirculaire 2021 bent u door middel van een raadsinformatiebrief geïnformeerd.
18
7 Kredieten Hieronder treft u een overzicht met alle kredieten. In dit overzicht wordt aangegeven of een krediet bij de jaarrekening 2021 wordt overgeheveld of wordt afgesloten. In de tabel zijn het restantkrediet per 01-01-2021 opgenomen en de realisatie t/m eind augustus 2021; tot het einde van het jaar worden nog facturen verwacht die ten laste komen van de kredieten. Het saldo van de kredieten per einde van het jaar zal daarom in veel gevallen afwijken van het saldo zoals in onderstaande overzicht is opgenomen. Mocht bij de jaarrekening blijken dat onterecht een besluit tot afsluiten of overhevelen is genomen, dan wordt dit bij het opstellen van de jaarrekening aangepast en toegelicht.
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7560043 - Aanleg damwand bij jachthaven 2020
36.891
7560044 - Aanleg wildhekwerk Broekkant Beers 2021
65.000
-44.346
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 36.891 Afsluiten De Raad heeft in 2020 een krediet beschikbaar gesteld van € 53.000. In 2020 is samen met leden van de watersportvereniging de damwand aangelegd; kosten € 16.000. In 2021 is de damwand opgeleverd en zijn er geen kosten meer gemaakt. Door de samenwerking zijn de kosten beduidend lager uitgevallen. 109.346 Afsluiten Er is netto een krediet beschikbaar gesteld door de Raad van € 65.000. Dit is opgebouwd uit € 115.000 kosten en € 50.000 bijdrage van de provincie middels subsidie faunapassage Broekkant Beers. De uitgaven t/m eind augustus 2021 bedragen € 5.654; de subsidie van de provincie ad € 50.000 is ook ontvangen. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt gebruikt.
19
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7560048 - Volkstuin Centrum Cuijk (2021)
28.000
7920077 Uitvoeringsprogramma civiele objecten 2020 7920078 Uitvoeringsprogramma civiele objecten 2021
62.366
54.356
181.129
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 28.000 Overhevelen Hiervoor worden nog nieuwe offertes aangevraagd. Levering van benodigde materialen zal in 2021 niet meer lukken. 8.010 Afsluiten
181.129 Overhevelen
7210112 - Herinrichting Deken van de Ackerhof 2021
200.000
27.538
172.462 Overhevelen
7210109 - Maatregelen Burg. Thijssenstraat 2020
50.000
42.933
7.067 Afsluiten
Betreft onderhoud van o.a. viaducten. Hier liggen beheersplannen onder. In verband met gebrek aan voorbereidende capaciteit worden de werkzaamheden in 2022 uitgevoerd. De voorbereidingen voor deze werkzaamheden zijn in volle gang en afstemming met alle belanghebbenden heeft plaatsgevonden. Dat proces is zorgvuldig verlopen en heeft de nodige tijd gekost. In verband met het feit dat werkzaamheden nabij de dijk alleen in april en oktober mogen worden uitgevoerd, is de uitvoering van de werkzaamheden naar 2022 verschoven. Daarnaast zit er een levertijd van 6 maanden op de materialen. Gezien deze twee beperkingen was uitvoering in 2021 niet mogelijk.
20
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7810018 - Ontwikkeling Molenstraat (2014) 7210039 - Snelfietsroute Cuijk-Nijmegen 2016
489.863
7210068 - Reconstructie wegen 2019
400.000
7210070 - Aanpassing OV ivm reconstr. wegen armaturen 2019
25.000
7210072 - Aanpassing OV ivm reconstr. wegen lichtmasten 2019
20.000
45.352
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 489.863 Overhevelen Betreft uitvoering centrumplan -45.352 Overhevelen Gemeente Cuijk treedt hier op als penvoerder. Uitgaven en inkomsten zijn aan het eind van het project aan elkaar gelijk. Op dit moment vindt de accountantscontrole op de subsidie plaats; daarna kan het krediet worden afgesloten. 400.000 Afsluiten Het krediet is gekoppeld aan Revitalisering bedrijventerrein Simon Homburgstraat en Het Riet te Cuijk. De werkzaamheden zijn in de afrondende fase. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt gebruikt. 25.000 Afsluiten Het krediet is gekoppeld aan Revitalisering bedrijventerrein Simon Homburgstraat en Het Riet te Cuijk. De werkzaamheden zijn in de afrondende fase. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt gebruikt. 20.000 Afsluiten Het krediet is gekoppeld aan Revitalisering bedrijventerrein Simon Homburgstraat en Het Riet te Cuijk. De werkzaamheden zijn in de afrondende fase. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt
21
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7210074 - Aanpassing groen ivm reconstr. wegen 2019
35.000
7210098 - Snelfietsroute Cuijk-Nijmegen aandeel Cuijk 2018
-33.502
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) gebruikt. 35.000 Afsluiten
10.158
-43.660 Overhevelen
Het krediet is gekoppeld aan Revitalisering bedrijventerrein Simon Homburgstraat en Het Riet te Cuijk. De werkzaamheden zijn in de afrondende fase. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt gebruikt. Er is een krediet beschikbaar gesteld door de Raad van € 889.000. Daar staat tegenover een subsidie van de provincie van € 454.000. De meeste kosten zijn gemaakt in de periode 2018-2020; van de subsidie is inmiddels 85% ontvangen (€ 387.000). Per 01-012021 is nog beschikbaar: € 33.800 (kosten) en € 67.300 (restant subsidie), waardoor per saldo het restantkrediet - € 33.500 bedraagt. Het project wordt binnen de begroting uitgevoerd. Op dit moment moet de accountantscontrole op de subsidie nog plaatsvinden; daarna kan het krediet worden afgesloten.
22
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7722028 - Uitv.prog. rioolbeh VGRP 2019-2023 (15 jr) 2021
106.000
42.390
7722033 - VGRP 2019-2023 (60 jr) 2020
1.882.443
136.881
7722034 - VGRP 2019-2023 (60 jr) 2021
1.503.000
800
7560036 - Openbaar groen 2021
130.000
32.626
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 63.610 Afsluiten Tot het einde van het jaar worden nog facturen verwacht die ten laste komen van dit krediet. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt gebruikt. 1.745.562 Overhevelen Er volgt dit jaar nog een raadsinformatiebrief m.b.t. de kredieten van rioolbeheer, waarin een toelichting wordt gegeven over de voortgang en realisatie van de projecten. Voor de VGRP kredieten 7722033 en 7722034 wordt tot het einde van het jaar voor een bedrag van € 2 mln aan facturen verwacht, die nog geboekt moeten worden op deze kredieten. 1.502.200 Overhevelen Er volgt dit jaar nog een raadsinformatiebrief m.b.t. de kredieten van rioolbeheer, waarin een toelichting wordt gegeven over de voortgang en realisatie van de projecten. Voor de VGRP kredieten 7722033 en 7722034 wordt tot het einde van het jaar voor een bedrag van € 2 mln aan facturen verwacht, die nog geboekt moeten worden op deze kredieten. 97.374 Overhevelen Reeds verplichtingen aangegaan voor € 85.000 in 2021. Restant loopt door in 2022.
23
7560040 Onderhoudsintensieve bomen 2021
60.000
5.871
7580025 - Speelruimteplan 2020 7580026 - Speelruimteplan 2021
4.716
3.900
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 54.129 Overhevelen In verband met gebrek aan voorbereidende capaciteit wordt dit project (Brouwersbos) opgestart in 2022. 816 Afsluiten
85.000
48.853
36.147 Overhevelen
Omschrijving krediet
7810017 Vitalisern.openb.ruimte Padbroek 2021(getemp 2019) 7210033 Uitvoeringsprogramma V&Vplan 2015
7210080 - Statisch parkeerverwijssysteem 2017
SALDO Begroting Werkelijk
0
Reeds verplichtingen aangegaan voor € 25.000 voor speeltoestellen Nielt/Veldhoven Regenboog en Kling. Restant loopt door in 2022.
0 Afsluiten
117.403
117.403 Overhevelen
10.000
10.000 Afsluiten
Betreft herinrichting Smidstraat - Irenestraat Cuijk. Door ontwikkeling Snelfietsroute en appartementencomplex Kop van de Molenstraat heeft hier nog geen uitvoering kunnen plaatsvinden. Kredieten tot € 10.000 worden in principe niet overgeheveld. Planning uitvoering in 2022. Kosten van dit project komen ten laste van reguliere budget 2022.
24
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7210085 - Verbetermaatr Haps GVVP2018-2019(2019)
240.000
7210095 Uitvoeringsprogramma GVVP 2020
270.196
7210096 Uitvoeringsprogramma GVVP 2021
485.000
6.500
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 240.000 Overhevelen Betreft uitvoering van het GVVP 2019: verbeteren toevoerroutes snelfietsroute + carpoolplaats Haps (afrit 5). Er is netto een krediet beschikbaar gesteld door de Raad van € 270.000. Dit is opgebouwd uit € 360.000 kosten en € 90.000 bijdrage van de provincie middels subsidies. In 2020 zijn de kosten € 45.000 geweest en de ontvangen subsidie € 15.000. Per 01-01-2021 bedraagt het restantkrediet € 240.000. Project loopt door in 2022. 263.696 Overhevelen Onderzoek Lokkantseweg loopt. Fietsnetwerk, toevoerroutes SFR en aansluiting Gildekamp Heeswijksestraat zit nu helemaal in het project fietsroutenetwerk en loopt ook. Capaciteitsverhoging rotonde Beersebaan Lavendel: voorbereiding is i.v.m. de relatie planstudie N321 van de provincie nog niet gestart. 485.000 Overhevelen Krediet is voor uitvoering Rotonde BeersebaanLavendel. Het onderzoek is nog niet uitgevoerd en uitgesteld i.v.m. overleg planstudie N321 van de
25
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7210113 - Aanpassingen Burg Thijssenstraat 2021
130.000
7210115 - Aanpassingen Grotestraat Beers 2021
40.000
7210117 - Prinsenstal 2021
40.000
7560032 - Herplantplicht agv natuurbeschermingswet 2021
50.000
9.105
7210104 - Vervanging OV sox verlichting 2021
302.000
23.581
7210124 - Vervanging lichtmasten 2021 7210125 - Vervanging armaturen 2021
30.000
30.000
20.000
20.000
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) provincie. 130.000 Overhevelen Uitvoering wacht op gereed komen woningen CPO 3 Beers, omdat anders de maatregelen door bouwverkeer weer onnodig beschadigd zouden kunnen raken. 40.000 Overhevelen Uitvoering wacht op gereed komen woningen CPO 3 Beers, omdat anders de maatregelen door bouwverkeer weer onnodig beschadigd zouden kunnen raken. 40.000 Overhevelen Uitvoering wacht op gereed komen woningen CPO 3 Beers, omdat anders de maatregelen door bouwverkeer weer onnodig beschadigd zouden kunnen raken. 40.895 Overhevelen Aanbestedingstraject loopt en verwachting is dat het grootste gedeelte van dit krediet nog dit jaar wordt uitgegeven. Mogelijk loopt dit project door tot begin 2022; dit is afhankelijk van de weersomstandigheden. 278.419 Afsluiten Tot het einde van het jaar worden nog facturen verwacht die ten laste komen van dit krediet. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt gebruikt. 0 Afsluiten 0 Afsluiten
26
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7210048 - Aanpassing groen ivm reconstructie wegen 2017
10.135
7210069 - Reconstructie wegen 2020
394.733
7210071 - Aanpassing OV ivm reconstr. wegen armaturen 2020
25.000
7210073 - Aanpassing OV ivm reconstr. wegen lichtmasten 2020
20.000
7210075 - Aanpassing groen ivm reconstr. wegen 2020
35.000
67.057
17.227
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 10.135 Afsluiten Werkzaamheden aan het groen t.b.v. het project reconstructie Katwijkseweg / Cantheelen zijn afgerond. Tot het einde van het jaar worden nog facturen verwacht die ten laste komen van dit krediet. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt gebruikt. 327.676 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie wijkdeel 5 De Valuwe te Cuijk. Uitvoering werkzaamheden augustus 2021 t/m maart 2022. 25.000 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie wijkdeel 5 De Valuwe te Cuijk. Uitvoering werkzaamheden augustus 2021 t/m maart 2022. 2.773 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie wijkdeel 5 De Valuwe te Cuijk. Uitvoering werkzaamheden augustus 2021 t/m maart 2022. 35.000 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie wijkdeel 5 De Valuwe te Cuijk. Uitvoering werkzaamheden augustus 2021 t/m maart 2022.
27
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7210081 - Aanpassing groen ivm reconstr. wegen 2021
35.000
7210082 - Aanpassing OV (armaturen) ivm reconstr. wegen 2021
20.000
7210083 - Aanpassing OV (lichtmasten) reconstr. wegen 2021
30.000
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 35.000 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie Bontsestraat en Beversestraat te Cuijk. Aanbesteding werkzaamheden t/m 4e kwartaal 2021. Uitvoering werkzaamheden januari t/m juli 2022. 20.000 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie Bontsestraat en Beversestraat te Cuijk. Aanbesteding werkzaamheden t/m 4e kwartaal 2021. Uitvoering werkzaamheden januari t/m juli 2022. 30.000 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie Bontsestraat en Beversestraat te Cuijk. Aanbesteding werkzaamheden t/m 4e kwartaal 2021. Uitvoering werkzaamheden januari t/m juli 2022.
28
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7210084 - Verbetermaatr Haps agv Randweg GVVP2018-2019(2018)
39.884
-93.444
7210089 - Reconstructie wegen 2021
760.000
50.929
7210105 - Verbeteren trottoirs voor mindervaliden 2020
25.000
7210106 - Verbeteren trottoirs voor mindervaliden 2021
25.000
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 133.328 Afsluiten Betreft uitvoering van het GVVP: Rotonde (incl. aansluiting Cuijkseweg) Fietsstroken Cuijkseweg - Verhoogde kruisingen. Totale kosten € 852.000; hier tegenover staan € 717.000 aan subsidies / bijdragen. Per saldo resteert per 01-01-2021 een krediet van € 40.000; t/m augustus 2021 zijn meer subsidies ontvangen dan kosten gemaakt. De verwachting is dat het krediet ultimo 2021 nagenoeg geheel wordt gebruikt en alle subsidies / bijdragen worden ontvangen. 709.071 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie Bontsestraat en Beversestraat te Cuijk. Aanbesteding werkzaamheden t/m 4e kwartaal 2021. Uitvoering werkzaamheden januari t/m juli 2022. 25.000 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie wijkdeel 5 De Valuwe te Cuijk. Uitvoering werkzaamheden augustus 2021 t/m maart 2022. 25.000 Overhevelen Gereserveerd voor reconstructie Bontsestraat en Beversestraat te Cuijk. Aanbesteding werkzaamheden t/m 4e
29
7210116 - Herinrichting plein Hertog Karellaan 2021
70.000
7210118 - Verharden Lommerstraat 2021
200.000
1.796
7920063 Uitvoeringsprogramma Wegbeheer 2020 7920071 Uitvoeringsprogramma wegbeheer 2021
416.395
416.663
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) kwartaal 2021. Uitvoering werkzaamheden januari t/m juli 2022. 70.000 Overhevelen In verband met gebrek aan voorbereidende capaciteit (intern) wordt dit project opgestart in 2022; uitvoering in 2022 / 2023. Bewoners zijn hierover geïnformeerd. 198.204 Overhevelen Naar aanleiding van de aanvraag omgevingsvergunning is er door het bevoegd gezag een verzoek tot aanvulling van de vergunningsaanvraag gedaan. Dit verzoek bestaat o.a. uit onderzoek naar de NNB (Natuur Netwerk Brabant) effecten welke uitgevoerd moet worden tussen april en september. Het onderzoek is gericht op de Das, Bever, Kleine Marterachtigen en amfibieën. Dat betekent dat we de onderzoeken pas in 2022 kunnen uitvoeren. Het project is hierdoor vertraagd en kan pas op zijn vroegst eind 2022 / begin 2023 worden gerealiseerd. -268 Afsluiten
772.694
73.010
699.684 Overhevelen
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
Er worden dit jaar en volgend jaar nog onderhoudswerkzaamheden
30
Omschrijving krediet
7560047 - Aanschaf boot t.b.v. handhaving (2021) 7210111 - Dorpskern Haps 2019 7810011 - Inrichting openbare ruimte centrum Cuijk jr. 2017
SALDO Begroting Werkelijk
50.000
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) uitgevoerd. 50.000 Afsluiten De boot is inmiddels aangeschaft. 1.440.364 Overhevelen Project loopt nog
1.452.069
11.705
297.601
166.139
131.462 Overhevelen
7810012 - Inrichting openbare ruimte centrum Cuijk jr. 2018
913.627
10.219
903.408 Overhevelen
7810013 - Inrichting openbare ruimte centrum Cuijk jr. 2019
73.206
10.323
62.883 Overhevelen
7810019 - Inrichting openbare ruimte centrum Cuijk 2020
324.268
346.014
-21.746 Overhevelen
7810020 - Inrichting openbare ruimte centrum Cuijk 2021
324.400
809.622
-485.222 Overhevelen
7421008 - Gymzaal De Valuwe: Bouw 2019
16.404
3.034
13.370 Afsluiten
7421009 - Gymzaal De Valuwe: Openb. gebied-PAK 2019
94.485
28.317
66.168 Afsluiten
7421010 - Gymzaal De Valuwe: Installatie 2019
177.478
177.478 Afsluiten
Betreft uitvoering centrumplan. Kredieten dienen in gezamenlijkheid gezien te worden. Betreft uitvoering centrumplan. Kredieten dienen in gezamenlijkheid gezien te worden. Betreft uitvoering centrumplan. Kredieten dienen in gezamenlijkheid gezien te worden. Betreft uitvoering centrumplan. Kredieten dienen in gezamenlijkheid gezien te worden. Betreft uitvoering centrumplan. Kredieten dienen in gezamenlijkheid gezien te worden. Ultimo 2021 is het krediet volledig gebruikt en is het project binnen de beschikbare middelen uitgevoerd. Ultimo 2021 is het krediet volledig gebruikt en is het project binnen de beschikbare middelen uitgevoerd. Ultimo 2021 is het krediet volledig gebruikt en is het project binnen de beschikbare middelen
31
Omschrijving krediet
7540001 - Vervanging kunstwerk Hof van Heden 2020 7530013 - Hoofdveld JVC Cuijk 2019
SALDO Begroting Werkelijk
15.000
13.554
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) uitgevoerd. 1.446 Afsluiten
320.000
320.000 Overhevelen
7530014 - Vervanging toplaag 2e kunstgrasveld Civicum 2020
250.000
250.000 Overhevelen
7530003 - Verplaatsing politiehondenvereniging 2013
67.000
67.000 Afsluiten
7560018 - Aanleg strand Bungelaar IDOP 2013 (2) 7221003 - Havenontwikkeling Cuijk 2020
43.759
7000010 - Aankoop perceel Sectie S 244, 245, 491, 493 en 495
330.000
0
14.751
Het veld is goedgekeurd tot 2022. Binnenkort volgt er een nieuw keuringsonderzoek. Afhankelijk van de uitkomst wordt het veld in 2022 vervangen. Het veld is goedgekeurd tot 2022. Binnenkort volgt er een nieuw keuringsonderzoek. Afhankelijk van de uitkomst wordt het veld in 2022 vervangen. Het gebied waarvoor het krediet bedoeld is, is inmiddels ingericht.
29.008 Overhevelen 330.000 Overhevelen
De subsidieaanvraag voor de realisatie van de Bulk Terminal Cuijk is ingediend. Vervolgens is het vergunningentraject in samenwerking met de betrokken partners opgestart. Op 16 juni is door het Rijk het proces rond de subsidieverlening echter tijdelijk tot stilstand gebracht. In afwachting van de subsidieverlening kan de realisatie van de kade in 2022 plaatsvinden.
0 Afsluiten
32
Omschrijving krediet
7310011 - Aankoop percelen Cuijk S 264, 497 en 499 (2021) 7210114 - Dorpskern Haps fase 3 en 4 2021
SALDO Begroting Werkelijk
52.410
600.000
Toelichting Restant Bij jaarrekening Reden van overheveling 2021 (status, onderlegger, overhevelen of wanneer uitgevoerd afsluiten? etc.) 52.410 Afsluiten Verwachting is dat de transactie nog in 2021 afgerond gaat worden. 600.000 Overhevelen
Totaal
15.346.053 2.443.413 12.902.640
Afsluiten
2.149.923
Overhevelen
13.196.130 1.887.724 11.308.406
Totaal
15.346.053 2.443.413 12.902.640
555.689 1.594.234
33
8 Investeringen Onderstaande tabel geeft de mutaties op de investeringskredieten weer. De mutaties op de kapitaallasten van deze investeringen zijn verwerkt in de betreffende programma's. Onderstaande tabel dient financieel als volgt geïnterpreteerd te worden: Lasten: Een + bedrag betekent dat een investering meer geld kost. Een - bedrag betekent dat de investering wordt verlaagd. Baten: Een + bedrag betekent een extra opbrengst op de investering. Een - bedrag betekent een lagere opbrengst op de investering. (bedragen x € 1.000) Naam krediet
Uitgaven
Uitvoeringsprogramma V&V-plan 2015
-31
Verbetermaatr Haps agv Randweg GVVP2018-2019(2018)
75
Inkomsten
Toelichting
-31 Het resterende bedrag van € 148.000 was destijds bedoeld voor de kruising Smidstraat-Irenestraat en is nog niet uitgevoerd i.v.m. werkzaamheden snelfietsroute en vervolgens de bouw van de appartementen op de kop van de Molenstraat. De subsidie ad € 31.000 die hiervoor ontvangen zou worden is afgemeld, omdat dit zo lang duurde. Opnieuw subsidie krijgen voor dit project zal lastig worden. Vanuit voorzichtigheidsprincipe wordt de subsidie afgeraamd met € 31.000 en wordt ook de uitgave met € 31.000 afgeraamd. Dit verloopt budgetneutraal en heeft geen effect voor de kapitaallasten. 0 Onderdeel van de verbetermaatregelen Haps is de aanleg van de rotonde (Kerkstraat / Oeffeltseweg). De kosten blijken € 75.000 hoger uit te vallen dan begroot met de volgende redenen: - Verlegging van diverse kabel / (gas)leidingen viel hoger uit dan begroot; - Tijdens uitvoeringswerkzaamheden moest er een bypass aangelegd worden voor hulpdiensten; - Vanuit de provincie zijn mitigerende maatregelen opgelegd voor de das (extra tunnels en rasters); - Prijzen van de grondstoffen zijn het afgelopen jaar sterk gestegen. De financiële consequentie is een stijging van de kapitaallasten van ongeveer € 2.600 per jaar. Dit wordt meegenomen in de begroting 2022 Land van Cuijk.
34
(bedragen x € 1.000) Naam krediet
Uitgaven
Dorpskern Haps fase 3 en 4 2021
400
Verharden Lommerstraat 2021
25
Totaal
469
Inkomsten
Toelichting
0 Dorpskern Haps Fase 3+4 kost € 1.400.000, waarbij € 1.000.000 ten laste komt van wegen en € 400.000 ten laste van riool. Abusievelijk is bij het opstellen van de begroting 2021 niet € 1.000.000, maar € 600.000 opgenomen voor het deel wegen. Middels deze begrotingswijziging wordt dit gecorrigeerd. De hogere kapitaallasten van € 14.000 per jaar, die hieruit voortvloeien, worden meegenomen in de begroting 2022 van de gemeente Land van Cuijk. 0 Door zienswijzen op de omgevingsvergunning en een aanvulling op flora en fauna i.v.m. de das is er aanvullend een onderzoek nodig (kosten € 25.000). Bij het aanvragen van het krediet was geen rekening gehouden met de uitvoering van een aanvullend onderzoek. De financiële consequentie hiervan is een stijging van de kapitaallasten van ongeveer € 1.000 per jaar. Dit wordt meegenomen in de begroting 2022 Land van Cuijk. -31
35
9 Corona In de circulaires vanaf september 2020 hebben we compensatie ontvangen voor corona gerelateerde kosten. Deze compensatie hebben we opgenomen als een stelpost. Stelpost 2020 Werkelijke kosten 2020 Saldo stelpost ultimo 2020
961.249 789.814 171.435
Budgetoverheveling restant stelpost 2020 Septembercirculaire 2020 - jaarschijf 2021 Decembercirculaire 2020 - jaarschijf 2020 Decembercirculaire 2020 - jaarschijf 2021 Meicirculaire 2021 - jaarschijf 2021 Septembercirculaire 2021 - jaarschijf 2021 Totaal stelpost 2021
171.435 210.788 90.984 416.001 352.370 298.440 1.540.018
Mogelijk financieel effect 2021 Saldo stelpost ultimo 2021
777.333 762.685
In onderstaand overzicht staan, per programma, alle kosten en risico's benoemd voor het jaar 2021. De inschatting is op basis van de werkelijke cijfers 2020 en de ontwikkelingen zover nu bekend. Risico
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021
1.1 Leges rijbewijzen
1.2 Communicatie
€ 0 In verband met de lockdown zijn er een geruime tijd geen theorie- en praktijkexamens afgelegd. Praktijkexamens zijn sinds 3 maart 2021 weer toegestaan en theorie-examens sinds 28 april 2021. Daarnaast heeft de Europese Commissie besloten dat EU rijbewijzen tijdelijk langer geldig zijn. Rijbewijzen die verlopen tussen 1 september 2020 tot en met 30 juni 2021, blijven tot 10 maanden na einddatum geldig. Lagere legesopbrengsten worden gecompenseerd door lagere afdrachten rijksleges. Het is nu nog te vroeg om aan te geven of hierdoor de leges in 2021 lager uit zullen vallen. € 0 Bewust is gekozen om in 2020 extra communicatiemiddelen in te zetten die gericht zijn op informatieverstrekking aan inwoners en bedrijven over de coronacrisis, waaronder inkoop van extra pagina's in de gemeenterubriek van het lokale huis-aan-huisblad. Vooralsnog worden er geen extra kosten verwacht in 2021.
36
Risico
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021
1.3 Leges evenementenvergunningen
€ 10.000 In 2021 wordt een daling van de legesinkomsten op evenementenvergunningen verwacht, omdat bijvoorbeeld zowel de Kuukse Kroegetocht als de Vierdaagse dit jaar niet gehouden zullen worden.
1.4 Terrasvergunningen
€ 9.000 In december 2020 heeft het college besloten om voor 2020 uit coulance geen nota's te versturen voor het gebruik van terrassen. In 2021 wordt, om dezelfde reden, een daling van € 9.000 aan inkomsten voorzien. € 45.000 In de septembercirculaire 2020 heeft het Rijk in haar 2e compensatiepakket een compensatie voor de extra kosten Tweede Kamerverkiezingen 2021 opgenomen (Cuijk: € 52.000); ook in de decembercirculaire 2020 is een bedrag hiervoor opgenomen (Cuijk: € 34.000). De gemaakte kosten in verband met corona voor de verkiezingen in maart 2021 bedragen circa € 21.000. Voor de gemeenteraadsverkiezingen in november 2021 volgt vanuit de projectorganisatie LvC een factuur van € 20.000.
1.5 Verkiezingen "coronaproof"
Risico
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021
2.1
Er worden geen risico’s verwacht in verband met corona. Risico
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021
3.1 Afvalinzameling
€ 19.000 Door meer thuiswerken heeft er een verplaatsing plaatsgevonden van bedrijfsafval naar huishoudelijk afval. Daarnaast wordt er thuis meer geklust. Deze twee oorzaken leiden tot hogere kosten van de verwerking van de afvalstromen (€ 250.000). Daartegenover staan hogere inkomsten (€ 175.000) aan de poorten van de milieustraten. Naar rato van inwonersaantal heeft dit voor Cuijk een financieel nadelig effect van € 19.000. In de meicirculaire is het 4e Corona steunpakket opgenomen. Voor afvalverwerking is hier een bedrag opgenomen van € 40.000; deze is toegevoegd aan de corona stelpost.
37
Risico
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021
3.2 Markten
€ 1.000 Als gevolg van de coronamaatregelen is de bezetting van de markt lager geweest.
3.3 Inzet BOA's
€ 129.500 Sinds het van kracht worden van de eerste anticoronamaatregelen in maart 2020 wordt voor het handhaven van de afgekondigde maatregelen een beroep gedaan op de Boa-capaciteit van onze organisatie. Voor de inzet van de extra Boa-capaciteit wordt de gemeente Cuijk vanuit het Rijk gecompenseerd met € 62.000 (2e steunpakket). Deze compensatie is / wordt inmiddels aangewend, waarmee het mogelijk is om tot en met april 2021 aanvullende BOA-capaciteit in te huren. Aangezien corona zich tot eind 2021 zal doen gelden, wordt momenteel gezocht naar aanvullende financiering voor inhuur tot en met december 2021 (geschatte kosten € 92.000). Via de ministeriele regeling van Justitie en Veiligheid is een specifieke uitkering ontvangen van € 27.818.
Risico
4.1 Noodopvang kinderopvang / peuter opvang
4.2 Schouwburg
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 3.333 Vanwege de coronacrisis zijn de scholen en kinderopvang gesloten geweest en is noodopvang ingesteld voor de opvang van kinderen met ouders in cruciale beroepen. De kosten voor de avond-, nacht- en weekendopvang (tot 1 juli 2020) komen voor rekening van de gemeenten. Tevens werden gemeenten geacht ouders te compenseren die gebruik maken van de gemeentelijk gesubsidieerde opvang. Gemeenten zijn hiervoor gecompenseerd door het Rijk. In 2021 bedragen de kosten voor noodopvang € 3.333. € 234.000 Bij de 1ste bestuursrapportage hebben wij een bedrag gealloceerd voor de ondersteuning van de schouwburg en het culturele veld in 2021 van € 250.000. De schouwburg doet op basis van een prognose voor het seizoen 2020-2021 een beroep op een ondersteuningsbedrag van € 234.000 ter compensatie van de negatieve corona-effecten. Hierover bent u inmiddels via een afzonderlijke raadsinformatiebrief geïnformeerd. Dit bedrag zal als een aanvullende corona-subsidie beschikbaar worden gesteld.
38
Risico
4.3 Sport- en culturele accommodaties
4.4 Sportverenigingen
4.5 Nadere regel Generieke Coronacompensatie aan verenigingen
4.6 OZB compensatie
4.7 Maatwerk voor sportverenigingen
4.8 Jeugd aan Zet
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 12.500 Als gevolg van de coronamaatregelen hebben culturele en sportaccommodaties hun deuren moeten sluiten. Door deze maatregelen zouden accommodaties mogelijk in financiële nood komen. Er is een bedrag geraamd van € 12.500 voor het bieden van financiële ondersteuning. Vooralsnog (peildatum 1 oktober 2021) is één aanvraag voor steun gehonoreerd (€ 5.000). De aanvraagtermijn loopt tot 1 november 2021. Budgettair Het Rijk heeft compensatie beschikbaar gesteld t.b.v. de neutraal kwijtschelding van huren aan sportverenigingen. De gemeente Cuijk heeft in 2020 een aanvraag ingediend. Deze aanvraag is toegekend. In 2021 is er nogmaals een mogelijkheid om compensatatie aan te vragen. Er vanuit gaande dat de kosten 2021 volledig gecompenseerd worden is het effect budgettair neutraal. € 45.000 Voor de uitvoering van de generieke coronacompensatieregeling is een bedrag geraamd van € 45.000. Per peildatum 1 oktober 2021 zijn aanvragen tot een bedrag van € 23.250 gehonoreerd. De aanvraagtermijn loopt tot 1 november 2021. € 35.000 Ter ondersteuning van sport-, cultuur- en jeugdvrijwilligersorganisaties met een eigen accommodatie worden deze organisaties gecompenseerd voor de in 2021 in rekening gebrachte OZB. De kosten voor deze compensatie zijn geraamd op € 35.000. Per 1 oktober 2021 is voor € 27.430 aan compensatie verstrekt.