06-49 rv Jaarstukken 2020 gemeente Cuijk.pdf

documentnr.: D/21/290358 - zaaknr.: Z/21/276639

Raadsvoorstel Onderwerp

: Jaarstukken 2020 gemeente Cuijk - definitieve versie

Datum

: 8 juli 2021

Portefeuillehouder

: M.F.R.A. Jilisen

Afdeling

: Bedrijfsvoering/Financiën

Commissie

: n.v.t.

In te vullen door de griffie

:

Nummer raadsvoorstel

: 2021-49

Datum commissie

: n.v.t.

Agendapunt commissie

: n.v.t.

Datum raad

: 12 juli 2021

Agendapunt raad

: 6

Samenvatting voorstel De accountantscontrole is inmiddels afgerond. De controle heeft geleid tot een aantal aanpassingen in het boekwerk, maar niet tot financiële effecten op het rekeningresultaat. Voorgesteld wordt om de definitieve jaarstukken 2020 van de gemeente Cuijk vast te stellen en het resultaat te bestemmen. De jaarrekening 2020 sluit met een positief saldo van € 3.880.434. Voorgesteld wordt om niet benutte incidentele budgetten van netto € 1.084.511 over te hevelen naar 2021 en budget voor extra capaciteit voor (juridische) handhaving ter beschikking te stellen (€ 45.000). Dit resulteert in een voordelig resultaat na bestemming van € 2.750.923. Voorgesteld wordt om dit bedrag te storten in de Algemene Reserve. Voorstel besluit 1.

De geactualiseerde grondexploitaties 2020 en de daarbij behorende scenario-analyse vast te stellen.

2.

De definitieve jaarstukken 2020 vast te stellen.

3.

De in het boekwerk onder bijlage I opgenomen niet benutte budgetten van netto € 1.084.511 over te hevelen naar de begroting 2021.

4.

Ten laste van het rekeningresultaat een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor extra handhaving van het beleid van huisvesting arbeidsmigranten in de Valuwe.

5.

Ten laste van het rekeningresultaat een bedrag van € 25.000 beschikbaar te stellen voor extra capaciteit bij juridisch handhaving vanwege de hoge werkvoorraad.

6.

Het resterende rekeningresultaat 2020 van € 2.750.923 te storten in de Algemene Reserve.

7.

De in de bijlage opgenomen begrotingswijziging te verwerken in de administratie.

1

Wet Arhi Ja, er was afstemming noodzakelijk en deze heeft plaatsgevonden op 26 mei 2021. De stuurgroep Land van Cuijk heeft ingestemd met de resultaatbestemming. Doordat de afronding van de accountantscontrole niet geleid heeft tot financiële effecten op het rekeningresultaat, is een nieuwe afstemming niet nodig. Financiële gevolgen De financiële consequenties van de jaarrekening 2020 worden bij de Toelichting op het voorstel toegelicht met als eindresultaat het voordelige resultaat na bestemming ad € 2.750.923 te storten in de Algemene Reserve. Wettelijk kader en beleidskader Gemeentewet, Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), Financiële verordening gemeente Cuijk 2017, Controleverordening gemeente Cuijk 2017. Communicatie en participatie Via www.officielebekendmakingen.nl wordt openbaar kennis gegeven van de terinzagelegging en verkrijgbaarheid van de jaarstukken. Duurzaamheid Niet van toepassing Gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband Niet van toepassing

2

Toelichting op het voorstel Inleiding Bijgaand treft u de definitieve jaarstukken 2020 aan. Hierin zijn de wijzigingen als gevolg van de accountantscontrole verwerkt. De controle heeft geleid tot een aantal aanpassingen in het boekwerk, maar niet tot financiële effecten op het rekeningresultaat. De aanpassingen in het boekwerk zijn toegelicht in een apart document, dat bij de jaarstukken is bijgevoegd. De concept-jaarstukken 2020 zijn op 24 juni in de auditcommissie behandeld. Voorgestelde beslissing(en) met argumenten en afwegingen De jaarrekening 2020 sluit met een positief saldo van € 3.880.434. Voor een analyse van het resultaat 2020 verwijzen wij u naar de jaarstukken 2020. Daarin is tevens een toelichting per programma opgenomen. Voorstel bestemming resultaat Bij de vaststelling van het rekeningresultaat wordt voorgesteld het resultaat 2020 als volgt te verwerken: Saldo jaarrekening 2020

€ 3.880.434

V

Overhevelen budgetten 2020 naar 2021

€ 1.084.511

N

Budget extra capaciteit (juridische) handhaving

€

45.000

N

Saldo jaarrekening na bestemming, te storten in de

€ 2.750.923

V

Saldo algemene reserve per 31-12-2020

€ 4.265.611

V

Rekening resultaat te storten in de algemene reserve (jaarrekeningresultaat na bestemming)

€ 2.750.923

V

Saldo algemene reserve na mutatie

€ 7.016.534

V

algemene reserve Het verloop van de algemene reserve is als volgt: Algemene Reserve

Als gevolg van het huidige werkaanbod staat de kwaliteit van juridische handhaving op dit moment onder druk. Om deze kwaliteit te borgen is behoefte aan extra capaciteit. Voorgesteld wordt om hiervoor een budget van € 25.000 voor 2021 beschikbaar te stellen. Steeds vaker wordt een tijdelijk beroep gedaan op arbeidskrachten uit voornamelijk Midden- en Oost Europa. Het is bekend dat zij niet zelden worden uitgebuit en/of huisvesting krijgen in slechte of zelfs gevaarlijke panden. De gevolgen zijn dat er onveilige situaties bestaan, verrommeling van de woonomgeving optreedt en dat er op sommige plaatsen sprake is van (soms aanzienlijke) overlast. Het aantal klachten en meldingen daarvan neemt dan ook toe, met name in de wijk de Valuwe. Gezien de verwachte omvang van deze problematiek zullen in de loop van 2021 (extra) controles worden uitgevoerd op adressen in de wijk waar arbeidsmigranten worden gehuisvest. Deze controles passen niet binnen de huidige handhavingscapaciteit. Voorgesteld wordt om een budget van € 20.000 voor 2021 beschikbaar te stellen om de inzet van BRP-controleurs, Bouwtoezichthouders en Handhavingsjuristen op dit thema te borgen.

3

Uitvoering, risico’s en evaluatie De afronding van de accountantscontrole heeft langer geduurd dan oorspronkelijke verwacht. De accountant is later dan vorig jaar gestart met de controle en de controle heeft langer geduurd, omdat er door de coronacrisis gebrek was aan capaciteit om de controles uit te voeren en doordat er ten aanzien van bijvoorbeeld de tozo-regeling extra controles moesten worden uitgevoerd. Het concept accountantsverslag en de concept accountantsverklaring is bijgevoegd. De definitieve stukken worden maandag separaat naar de raad verstuurd. De jaarrekening zal, na besluit van de raad, worden gepubliceerd op de website van de gemeente. Na de vaststelling van de jaarstukken 2020 zullen deze, voor 15 juli 2021, toegezonden worden aan de Provincie Noord-Brabant. Overige politiek relevante informatie Niet van toepassing Conclusie 1.

De geactualiseerde grondexploitaties 2020 en de daarbij behorende scenario-analyse vast te stellen.

2.

De definitieve jaarstukken 2020 vast te stellen.

3.

De in het boekwerk onder bijlage I opgenomen niet benutte budgetten van netto € 1.084.511 over te hevelen naar de begroting 2021.

4.

Ten laste van het rekeningresultaat een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor extra handhaving van het beleid van huisvesting arbeidsmigranten in de Valuwe.

5.

Ten laste van het rekeningresultaat een bedrag van € 25.000 beschikbaar te stellen voor extra capaciteit bij juridisch handhaving vanwege de hoge werkvoorraad.

6.

Het resterende rekeningresultaat 2020 van € 2.750.923 te storten in de Algemene Reserve.

7.

De in de bijlage opgenomen begrotingswijziging te verwerken in de administratie.

Bijlagen 

Definitieve Jaarstukken 2020 gemeente Cuijk



Erratum met toelichting op de wijzigingen ten opzicht van de concept-jaarstukken



Raadsbesluit vaststelling jaarstukken 2020 gemeente Cuijk – definitieve versie



Begrotingswijziging bestemming resultaat 2020



Vertrouwelijke stukken grondexploitaties

Raadsplanning (bestuurlijke planning) Dit voorstel leidt tot de volgende wijziging in de raadsplanning: Niet van toepassing. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Cuijk,

drs. R.H.M.A. Rongen secretaris

mr. W.A.G. Hillenaar burgemeester

4