04. Grave presentatie 1e Burap 2021 en Jaarrekening 2020.pptx
Tekst van het document
Werkbijeenkomst 15 juni 2021
15 juni 2021 Michel Jansen en Maryse Toonen Team Financiën
Jaarrekening
Kadernota
Tussentijdse rapportages (buraps)
Begroting
Planning
Control
Planning & Control cyclus
Planning & Control cyclus
Planning & Control
• Jaarrekening 2020 (raad juli) • 1e Bestuursrapportage 2021 (raad juli)
Jaarrekening 2020 Cijfers • Resultaat: positief saldo na resultaatbestemming € 1.736.000 (Inclusief budgetoverhevelingen) • Het resultaat vóór bestemming is € 2.483.000 • Voorstel het positief saldo na bestemming toe te voegen aan de algemene reserve • Verbeterde financiële positie
Jaarrekening 2020 analyse
Jaarrekening 2020 analyse
Jaarrekening 2020 Voorgestelde budgetoverhevelingen voor een totaal bedrag van € 747.000 (bijlage 1: op pag. 177 Jaarrekening 2020) • Primair zijn budgetoverhevelingen incidenteel, • MAAR er kunnen altijd situaties ontstaan door uitstel van wetgeving, zoals bijvoorbeeld de omgevingswet, dat het overhevelen een structureel karakter krijgt. Het streven is: juist begroten.
Jaarrekening 2020
Jaarrekening 2020
Voorbehoud:
• Jaarrekening 2020 is nog niet goedgekeurd door accountant en controle is nog niet afgerond, (verwacht vóór 1 augustus)
Jaarrekening 2020
Risico: • •
Het saldo van de Jaarrekening kan nog wijzigen afhankelijk van de controle!!! Niet tijdig aanleveren bij Provincie en CBS (uiterlijk 15 juli)
Jaarrekening 2020
Proces: •
Uitstel van aanlevering aangevraagd bij Binnenlandse zaken en Provincie, (ter voorkoming van mogelijkheid tot opschorting van de algemene uitkering).
Jaarrekening 2020
Verbeterde financiële positie en financiële kengetallen:
Jaarrekening 2020
• Netto schuldquote is gedaald en bijna gehalveerd tov wat verwacht werd in 2020 • De solvabiliteit is ongeveer gelijk gebleven terwijl de verwachting was dat deze zou dalen in 2020 • Door het positieve resultaat van 2020 toe te voegen aan de Algemene Reserve zal de solvabiliteit toenemen.
Jaarrekening 2020
• Hoewel sprake was van een negatieve begrotingsruimte in 2020, blijkt dit mee te vallen nu bij de Jaarrekening 2020. • We benutten niet de maximale OZB capaciteit, waardoor hier nog speelruimte zit.
1e Bestuursrapportage 2021
1e Bestuursrapportage 2021
1e bestuursrapportage 2021: • • • •
Actualisatie lopende begroting 2021 Periode januari tot en met maart 2021 Totaalsaldo alle mutaties € 76.000 nadelig Begrotingstekort 2021 wordt hierdoor nadeliger € 1.115.000 • Dit was na 9 maart 2021 na de herstelbegroting € 1.040.000 nadelig
1e Bestuursrapportage 2021
Oorzaak nadelig saldo vnl: Programma 1 Dienstverlening, veiligheid en bestuur: • Nadeel € 95.000 (structureel, aflopend) in verband met wachtgeldverplichtingen vertrek burgemeester
1e Bestuursrapportage 2021
Proces: • 1e behandeling in college 18 mei • Stuurgroep afstemming op 26 mei • Definitieve vaststelling in college op 1 juni
1e Bestuursrapportage 2021
Voorstel: Begroting 2021 bijstellen conform de voorliggende 1e Bestuursrapportage 2021
Vragen?
?