03. 2e burap 2021 Mill en Sint Hubert - Raad.pdf
Tekst van het document
Inhoudsopgave Inleiding ....................................................................................................................................................3 Financiële samenvatting...........................................................................................................................4 1 Dienstverlening, veiligheid en bestuur ..................................................................................................6 2 Openbare ruimte, recreatie en toerisme ..............................................................................................7 3 Bouwen, wonen en milieu .....................................................................................................................9 4 Kind, cultuur en sport ......................................................................................................................... 12 5 Maatschappelijke zaken ..................................................................................................................... 14 6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ..................................................................................... 16 7 Kredieten ............................................................................................................................................
18 8 Corona ................................................................................................................................................ 21 Bijlagen .................................................................................................................................................. 26 Bijlage 1: Kleine afwijkingen en technische mutaties ....................................................................... 27 Bijlage 2: Investeringen ..................................................................................................................... 28
2
Inleiding Hierbij bieden wij u de tweede bestuursrapportage 2021 aan. Uitgangspunt voor deze bestuursrapportage is om, in overleg met de fusiepartners, alleen aandacht te besteden aan het financiële verloop van de begroting, zodat een beeld gevormd kan worden waar de gemeente op dit moment staat. De bestuursrapportage dient als financiële afwijkingenrapportage aan het bestuur. In deze bestuursrapportage wordt aandacht besteed aan de (verwachte) afwijkingen ten opzichte van de primair vastgestelde programmabegroting. De bestuursrapportage beslaat de periode januari tot en met augustus van het lopende jaar met een doorkijk naar het eind van 2021. Per programma is aangegeven wat de mutaties zijn en worden deze kort toegelicht. Het totaal van de mutaties is opgenomen in de Financiële samenvatting (tabel “Verwachte resultaat 2021”). De septembercirculaire 2021 is vertaald in deze bestuursrapportage. Voor meer informatie over de septembercirculaire verwijzen wij naar de verzonden Raadsinformatiebrief. Naast de financiële afwijkingen wordt ook een voorstel gedaan welke kredieten afgesloten kunnen worden in 2021 en wordt een stand van zaken gegeven over de coronastelpost. In de Financiële samenvatting wordt het financiële verloop in 2021 geschetst.
Rekening houdend met de vastgestelde begroting 2021, inclusief amendementen en raadsbesluiten, en de eerste bestuursrapportage 2021 was er sprake van een saldo van afgerond € 370.000 (voordelig). Het resultaat van deze tweede bestuursrapportage is afgerond € 783.000 (voordelig). Daarmee komt het totaal te verwachten resultaat voor 2021 uit op € 1.153.000 (voordelig). Leeswijzer Deze leeswijzer geeft aan hoe u de cijfers in deze bestuursrapportage moet interpreteren. Genoemde bedragen met een -: dit is een last of verslechtering op het saldo; Genoemde bedragen zonder een -: dit is een baat of verbetering op het saldo. In de tabellen worden afgeronde bedragen gepresenteerd, hierdoor kan het gepresenteerde saldo afwijken van de opgetelde (afgeronde) bedragen. Financiële afwijkingen < € 10.000 zijn in de financiële tabellen samengevoegd tot één totaalregel “Diverse kleine aanpassingen” en worden niet afzonderlijk toegelicht. De afzonderlijke wijzigingen staan in bijlage 1.
3
Financiële samenvatting Verwacht resultaat 2021 Het verloop van het te verwachten resultaat 2021 is als volgt: (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
Startsaldo begroting 2021
112
2e bestuursrapportage 2020
-4
Mutaties t/m maart 2021
-25
1e bestuursrapportage 2021
288
Mutaties april t/m augustus 2021
0
Startsaldo 2e bestuursrapportage 2021
370
Bestaand beleid
433
Diverse kleine aanpassingen
-7
Gemeentefonds
357
Totaal mutaties 2e bestuursrapportage 2021
783
Saldo begroting 2021 inclusief 2e bestuursrapportage
1.153
In bovenstaande tabel ziet u welke mutaties zijn verwerkt in het startsaldo van de 2e bestuursrapportage 2021. De mutaties in de periode t/m maart 2021 betreffen diverse kleine aanpassingen. In de 2e bestuursrapportage 2021 wordt onderscheid gemaakt in bestaand beleid (wijzigingen in het door de raad vastgestelde beleid in de begroting), gemeentefonds (dit betreffen de effecten van de septembercirculaire waarover u in een aparte raadsinformatiebrief bent geïnformeerd) en diverse kleine aanpassingen (dit betreffen wijzigingen < € 10.000). De belangrijkste wijzigingen in bestaand beleid in deze bestuursrapportage betreffen een voordeel bij leerlingenvervoer, IBN en sport (€ 113.000), een voordelige bijstelling binnen het sociaal domein (€ 180.000) en lagere rentelasten door gebruik te maken van kasgeldleningen in plaats van langlopende geldleningen (€ 95.000). In de 2e bestuursrapportage 2021 zijn geen meerjarige effecten van de financiële mutaties opgenomen. Deze worden in 2022 in de begroting van het Land van Cuijk verwerkt. Voor deze bestuursrapportage stellen wij u voor om de budgetten voor de programma's aan te passen overeenkomstig de voorstellen die per programma in deze bestuursrapportage worden gedaan. Voor de specificaties en toelichtingen verwijzen wij u kortheidshalve naar de programma's.
4
Het financieel perspectief ziet er na de verwerking van deze bestuursrapportage als volgt uit. (bedragen x € 1.000) Programma
Dienstverlening, veiligheid en bestuur Openbare ruimte
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -2.051 -1.021 -3.072 -2.185
-14
-2.200
-616
76
-540
Kind, cultuur en sport
-1.790
110
-1.681
Maatschappelijke zaken
-10.240
-93
-10.332
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
17.251
1.725
18.977
370
783
1.153
Bouwen, wonen en milieu
Geraamd resultaat
Onvoorzien Het verloop van de post onvoorzien is als volgt: Bedragen x € 1.000 Primitieve begroting
26
Saldo post onvoorzien na 2e bestuursrapportage 2021
26
5
1 Dienstverlening, veiligheid en bestuur Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -2.608 -1.021 -3.629
Baten
175
0
175
-2.432
-1.021
-3.454
Stortingen in reserves
-232
0
-232
Onttrekkingen aan reserves
613
0
613
Totaal mutatie reserves
381
0
381
-2.051
-1.021
-3.072
Geraamd saldo van baten en lasten
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
-1.021
0
0
0
0
Bestaand beleid
-1.021
0
0
0
0
Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
-1.021
0
0
0
0
Frictiekostenvergoeding
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Frictiekostenvergoeding Om gemeenten tegemoet te komen in de met een fusie gepaard gaande kosten, stelt het Rijk een vergoeding voor frictiekosten ter beschikking. Frictiekosten zijn lasten die zonder herindeling niet gemaakt zouden worden en die per definitie extra en tijdelijk zijn. Voor 2021 wordt, via de algemene uitkering, een bedrag ontvangen van € 1.021.358. Dit bedrag zal beschikbaar worden gesteld aan de projectorganisatie Land van Cuijk. Het geheel verloopt dus budgettair neutraal.
6
2 Openbare ruimte, recreatie en toerisme Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -3.943 -29 -3.972
Baten
1.350
15
1.365
Geraamd saldo van baten en lasten
-2.593
-14
-2.607
Stortingen in reserves
-579
0
-579
Onttrekkingen aan reserves
986
0
986
Totaal mutatie reserves
408
0
408
-2.185
-14
-2.200
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
-20
0
0
0
0
Herplantplicht bomen
0
0
0
0
0
Openbare verlichting
31
0
0
0
0
Bestaand beleid
11
0
0
0
0
Overige technische mutaties
-25
0
0
0
0
Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
-14
0
0
0
0
Gemeentelijke eigendommen vastgoed
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Gemeentelijke eigendommen vastgoed Binnen het budget Vastgoed is een overschrijding ontstaan als gevolg van de gevoerde juridische procedure en de kosten voor beveiliging van het voormalig motorsportterrein bij De Kuilen. Herplantplicht bomen In verband met de ontwikkeling aan de Sint Hubertse binnenweg zijn van de initiatiefnemer financiële bijdragen herplantplicht van € 1.750 en van € 10.000 ontvangen. Deze waren niet in de begroting opgenomen. In 2021 zal direct overgegaan worden tot de herplant van bomen. Daarmee loopt dit budgetneutraal.
7
Openbare verlichting Op basis van de voorschotnota's 2021 en de eindafrekening over 2019/2020 is de verwachting dat de kosten voor elektriciteitsverbruik lager zullen zijn dan begroot. Het budget kan daardoor incidenteel met € 20.000 worden afgeraamd. In de begroting is jaarlijks € 10.500 begroot voor CROW400 bodemonderzoek. Voor 2021 worden geen onderzoeken verwacht; het budget kan incidenteel met € 10.500 worden afgeraamd. Er zijn kosten geweest voor schade en herstel aan weg- en straatmeubilair van € 3.000. Deze kosten worden gedekt door een ontvangen vergoeding van NODR en verloopt hiermee budgetneutraal.
8
3 Bouwen, wonen en milieu Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -6.125 -187 -6.311
Baten
5.120
340
5.460
Geraamd saldo van baten en lasten
-1.005
154
-851
Stortingen in reserves
-409
-78
-487
Onttrekkingen aan reserves
799
0
799
Totaal mutatie reserves
389
-78
311
Geraamd resultaat
-616
76
-540
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
Anterieure overeenkomsten
0
0
0
0
0
Externe advisering Warmtetransitie
0
0
0
0
0
Milieu uitvoeringskosten
13
0
0
0
0
Opbrengsten bouwleges
75
0
0
0
0
Pachtopbrengsten
-15
0
0
0
0
Storting bijdrage in reserve IRK
-27
0
0
0
0
Tegemoetkoming provincie planschade
34
0
0
0
0
Uitspraak Hof vernietigingsprocedure Attero
0
0
0
0
0
Verkoop perceel N 363
0
0
0
0
0
Bestaand beleid
80
0
0
0
0
Diverse kleine aanpassingen
-4
0
0
0
0
Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
76
0
0
0
0
9
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Anterieure overeenkomsten De gemeente Mill en Sint Hubert sluit anterieure overeenkomsten af met initiatiefnemers voor planontwikkeling en ontvangt hiervoor een bijdrage. Tegenover de bijdrage staan de kosten van ambtelijke inzet voor de toetsende rol van de gemeente in de bestemmingsplanprocedure. Opbrengsten en kosten lopen in een boekjaar niet altijd gelijk. Het komt voor dat bijdragen worden ontvangen en de kosten in de toekomst volgen of andersom eerst de kosten en later de inkomsten. Voor 2021 worden zowel de opbrengsten als de kosten met € 175.000 verhoogd. Externe advisering Warmtetransitie De regeling Extern Advies Warmtetransitie (EAW) is een subsidie voor gemeenten die behoefte hebben aan specialistische kennis voor de uitvoering van de Transitievisie Warmte. We zetten de subsidie van € 20.660 in voor onderzoek naar de mogelijkheden om gebruik te maken van groen gas, restwarmte bij bedrijven en zonthermie. Daarmee verloopt dit budgetneutraal. Milieu uitvoeringskosten Vanuit de RREW subsidie (Regeling Reductie Energiegebruik Woningen) die in 2021 is ontvangen van het Rijk worden diverse activiteiten op het gebied van de energietransitie uitgevoerd en betaald.
De uitvoeringskosten van het reguliere budget milieu kan in 2021 om die reden incidenteel met € 13.000 worden afgeraamd. Opbrengsten bouwleges De verwachting is dat in 2021 door enkele grote vergunningverleningen voor een bedrag van € 75.000 meer legesopbrengsten worden gerealiseerd dan begroot. Het betreffen vergunningen voor enkele agrarische bouwwerken en zonneparken. Pachtopbrengsten De opbrengsten uit pacht vallen € 15.000 lager uit dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het pachtnormenbesluit (16% lagere opbrengsten). Storting bijdrage in reserve IRK In 2021 zijn vanuit diverse projecten, middels anterieure overeenkomsten, bijdragen ontvangen in het kader van de Investeringsregeling Ruimtelijke Kwaliteit (IRK) voor in totaal € 27.000. In de begroting was een bedrag van € 31.000 geraamd. De bijdragen worden gestort in de "Reserve IRK buitengebied" en de "Reserve IRK kernen". De storting in de reserve was echter niet begroot. Middels deze begrotingswijziging wordt dit verwerkt in de begroting. Dit leidt tot een nadeel van € 27.000. Tegemoetkoming provincie planschade Van de provincie is een bedrag ontvangen van € 34.000 voor tegemoetkoming in de kosten van de afwikkeling van LOG Graspeel.
Uitspraak Hof vernietigingsprocedure Attero Uit het vonnis in 2019 heeft de gemeente een vergoeding (naheffing) aan Attero moeten betalen over de periode 2015-2017 voor de levering van minder restafval. Er is een vernietigingsprocedure gestart en met succes. In 2021 heeft het Gerechtshof Den Haag bepaald dat de gemeenten geen vergoeding hoeven te betalen. Dit was eerder ook het geval in het vonnis van de eerste arbitragezaak die ging over de periode 20112014. Attero gaat in beroep. Voorgesteld wordt om de terug ontvangen vergoeding van € 97.945 te storten in de voorziening Afval. Daarmee verloopt dit voor de exploitatie budgetneutraal.
10
Verkoop perceel N 363 De gemeente Mill en Sint Hubert heeft op 30 september 2010 besloten, indien wordt voldaan aan een aantal voorwaarden, mee te werken aan de verkoop van reguliere pachtgrond aan de pachter. De pachter van het perceel, kadastraal bekend als gemeente Mill sectie N nummer 363, groot 1.03.90 ha, heeft een verzoek ingediend en voldoet aan alle voorwaarden. De opbrengst bedraagt € 50.625; deze wordt gestort in de algemene reserve. Daarmee verloopt dit budgetneutraal.
11
4 Kind, cultuur en sport Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -2.174 52 -2.122
Baten
287
58
345
-1.887
110
-1.777
Onttrekkingen aan reserves
96
0
96
Totaal mutatie reserves
96
0
96
-1.790
110
-1.681
Geraamd saldo van baten en lasten
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
Leerlingenvervoer
30
0
0
0
0
Personeel van derden (IBN)
50
0
0
0
0
Regeling specifieke uitkering stimulering sport
33
0
0
0
0
SPUK Sportakkoord 2021
0
0
0
0
0
113
0
0
0
0
-3
0
0
0
0
110
0
0
0
0
Bestaand beleid Diverse kleine aanpassingen Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Leerlingenvervoer De verwachting is dat in 2021 bij het leerlingenvervoer een overschot van € 30.000 wordt gerealiseerd. Dit overschot is deels te verklaren door een boete van € 8.500, die opgelegd is aan de vervoerder. Andere mogelijke oorzaken zijn dat het vervoer efficiënter uitgevoerd is dan voorheen voorspeld en de doorbetaling van 80% tijdens het stilliggen van het leerlingenvervoer tijdens corona. Personeel van derden (IBN) Onderschrijding van het budget met € 50.000 vanwege een lagere bezetting en tijdelijke sluiting van de sporthal de Looijerij.
12
Regeling specifieke uitkering stimulering sport Sinds 1 januari 2019 kunnen gemeenten, sportverenigingen en sportstichtingen de btw die hen in rekening wordt gebracht voor investeringen in sport niet meer in aftrek brengen. Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties en de aanschaf van sportmaterialen te stimuleren, kunnen gemeenten sinds die datum gebruikmaken van de Regeling specifieke uitkering stimulering sport. In het kader van deze regeling heeft de gemeente 76,94% (i.v.m. het uitkeringsplafond) van het aangevraagde bedrag ontvangen van het Rijk. SPUK Sportakkoord 2021 De gemeente Mill en Sint Hubert heeft in 2021 voor het uitvoeren van het SPUK Sportakkoord 2021 een bedrag van € 20.000 ontvangen. Dit is verwerkt in de 1e bestuursrapportage 2021. Vanuit het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is gecommuniceerd dat er een aanvullend bedrag volgt van € 22.571 op basis van een wijzigingsregeling. Naast het ophogen van de inkomsten worden de uitgaven met hetzelfde bedrag opgehoogd, waardoor de mutatie budgettair neutraal verloopt.
13
5 Maatschappelijke zaken Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -12.686 -74 -12.761
Baten
2.075
-18
2.056
-10.612
-93
-10.704
Stortingen in reserves
-110
0
-110
Onttrekkingen aan reserves
482
0
482
Totaal mutatie reserves
372
0
372
-10.240
-93
-10.332
Geraamd saldo van baten en lasten
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
Immateriële Maatwerkvoorzieningen
105
0
0
0
0
Wet BUIG
75
0
0
0
0
Bestaand beleid
180
0
0
0
0
-273
0
0
0
0
Gemeentefonds
-273
0
0
0
0
Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
-93
0
0
0
0
Circulaires AU dec 20, mei 21 en sept 21
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Immateriële Maatwerkvoorzieningen In verband met een daling van de cliëntenaantallen wordt het budget van de Immateriële Maatwerkvoorzieningen afgeraamd. Wet BUIG Landelijk werd een stijging van het aantal cliënten verwacht. Die stijging is vooralsnog uitgebleven. Hierdoor kan het budget voor uitgaven Wet BUIG worden afgeraamd. Er is daarnaast ook een lichte afname van de Uitkering Wet BUIG 2021 i.v.m. definitieve vaststelling.
14
Gemeentefonds Circulaires AU december 2020, mei 2021 en september 2021 Over de effecten van de decembercirculaire 2020, de meicirculaire 2021 en de septembercirculaire 2021 bent u door middel van een raadsinformatiebrief geïnformeerd.
15
6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Financiële afwijkingen Onderstaande tabel geeft de impact van de mutaties uit de 2e bestuursrapportage op het saldo van het programma voor het verslagjaar 2021 weer. (bedragen x € 1.000)
Lasten
Primitieve Mutaties 2e Saldo na 2e begroting bestuurs- bestuursincl. rapportage rapportage begrotings2021 2021 wijzigingen -3.754 -251 -4.006
Baten
20.779
1.976
22.756
Geraamd saldo van baten en lasten
17.025
1.725
18.750
Onttrekkingen aan reserves
226
0
226
Totaal mutatie reserves
226
0
226
17.251
1.725
18.977
Geraamd resultaat
In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
Bijstelling rente financiering
95
0
0
0
0
Dubieuze belastingdebiteuren
-15
0
0
0
0
1.021
0
0
0
0
-30
0
0
0
0
1.071
0
0
0
0
629
0
0
0
0
Gemeentefonds
629
0
0
0
0
Overige technische mutaties
25
0
0
0
0
1.725
0
0
0
0
Frictiekostenvergoeding Lokale heffingen Bestaand beleid Circulaires AU dec 20, mei 21 en sept 21
Mutaties 2e bestuursrapportage 2021
Van bovenstaande financiële afwijkingen wordt kort per onderwerp een toelichting gegeven. Bestaand beleid Bijstelling rente financiering In 2021 is, evenals voorgaande jaren, optimaal gebruik gemaakt van korte financiering door uitsluitend te financieren met kasgeldleningen tegen negatieve rente oftewel tegen de gemeente toekomende rente. Gedurende het exploitatiejaar ontstaan hierdoor incidentele voordelen ten aanzien van de begrote bedragen voor rente op lange financiering en voor korte financiering.
16
Dubieuze belastingdebiteuren Voor de oninbaarheid van belastingdebiteuren is een voorziening dubieuze belastingdebiteuren nodig. De voorziening wordt geraamd op 0,3% van de belastingopbrengsten (€ 4.700.000). Frictiekostenvergoeding Om gemeenten tegemoet te komen in de met een fusie gepaard gaande kosten, stelt het Rijk een vergoeding voor frictiekosten ter beschikking. Frictiekosten zijn lasten die zonder herindeling niet gemaakt zouden worden en die per definitie extra en tijdelijk zijn. Voor 2021 wordt, via de algemene uitkering, een bedrag ontvangen van € 1.021.358. Dit bedrag zal beschikbaar worden gesteld aan de projectorganisatie Land van Cuijk. Het geheel verloopt dus budgettair neutraal. Lokale heffingen Er is sprake van meer leegstand. Hierdoor worden de opbrengsten OZB gebruikers met € 30.000 afgeraamd. Gemeentefonds Circulaires AU december 2020, mei 2021 en september 2021 Over de effecten van de decembercirculaire 2020, de meicirculaire 2021 en de septembercirculaire 2021 bent u door middel van een raadsinformatiebrief geïnformeerd.
17
7 Kredieten Hieronder treft u een overzicht met alle kredieten, waarbij is aangegeven welke kredieten we in 2021 gaan afsluiten. In de jaarrekening zal nogmaals een beoordeling plaatsvinden. Mutaties in de tussenliggende periode lichten wij toe in de jaarrekening 2021.
Omschrijving krediet
7560183 - Opschaling onderhoudsniveau Alocaties 2018 7210701 - Brug Tongelaar 2021
SALDO Begroting Werkelijk
20.221
12.120
Toelichting Restant Bij jaarrekening 2021 overhevelen of afsluiten? 8.101 Afsluiten
98.000
98.000 Afsluiten
7560217 - Aanpassing 42.000 Aldendrielpark 2020 7920018 44.522 Uitvoeringsprogramma Civiele objecten 2020 7920019 75.200 Uitvoeringsprogramma Civiele objecten 2021 7722165 - Vervang. 143.180 riol./afkopp. regenwater Centrumpl.(2014) 7722167 - Vervang. riol. en 257.633 afkopp.regenwater Centr.pl(2015) 7210197 - Reconstructie 24.503 Stationsstraat 1e fase 2018 7210198 - Reconstructie 200.000 Stationsstraat 2e fase 2019 7722172 70.000 Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 2021 15 jr 7722177 50.000 Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 2021 45 jr 7722181 - VGRP 2019-2023, 1.105.570 60 jaar, 2020
42.000 Afsluiten
7722182 - VGRP 2019-2023, 1.024.350 60 jaar, 2021
20.668
Reden van overheveling (status, onderlegger, wanneer uitgevoerd etc.)
Deze brug is in eigendom en beheer van Brabants Landschap
23.854 Afsluiten
75.200 Overhevelen
143.180 Overhevelen
Volgende deelproject gaat in 2022 in uitvoering.
257.633 Overhevelen
Volgende deelproject gaat in 2022 in uitvoering.
24.503 Afsluiten 200.000 Afsluiten 53.184
16.816 Afsluiten
50.000 Afsluiten
139.941
965.629 Overhevelen
132.152
892.198 Overhevelen
Diverse werkzaamheden zijn in uitvoering of hebben vertraging opgelopen. Diverse werkzaamheden zijn in uitvoering of hebben vertraging opgelopen.
18
Omschrijving krediet
7210117 - Reconstructie Dr. Arntzstraat 2020 7560204 - Renovatie overlast bomen (2019) 7560209 - Investering groen 2020 7560210 - Investering groen 2021 7560213 - Renovatie overlast bomen 2020 7560214 - Renovatie overlast bomen 2021 7580011 - Verv. speeltoest. en renovatie speelplekken 2018 7580012 Vervang.speeltoest. en renovatie speelplekken 2019 7580013 Vervang.speeltoest. en renovatie speelplekken 2020 7580014 - Verv. speeltoest. en renovatie speelplekken 2021 7210204 - Openbare verlichting 2021 7210207 - Openbare verlichting sox verlichting 2021 7920006 - Voorziening groot onderhoud wegen 7920013 Uitvoeringsprogramma wegbeheer 2020 7920014 Uitvoeringsprogramma wegbeheer 2021 7340054 - Aanschaf woonwagens "De Mergen" (2021)
SALDO Begroting Werkelijk
76.833
76.881
Toelichting Restant Bij jaarrekening 2021 overhevelen of afsluiten? -48 Afsluiten
12.657
12.657
0 Afsluiten
28.508
8.039
20.469 Overhevelen
48.000
639
47.361 Overhevelen
25.000
25.000
0 Afsluiten
25.000
25.000 Overhevelen
13.992
13.992 Overhevelen
36.365
36.365 Overhevelen
36.365
36.365 Overhevelen
36.365
36.365 Overhevelen
80.000
80.000 Afsluiten
56.000
24.328
0
Reden van overheveling (status, onderlegger, wanneer uitgevoerd etc.)
Krediet is t.b.v. groenrenovatie Ganzenroer Hiervoor zijn reeds verplichtingen aangegaan.
Krediet is t.b.v. St Hubert Klaroenstraat Krediet is t.b.v. kanaalzone beweegparcours Krediet is t.b.v. kanaalzone beweegparcours en Mill West - Brugse Berg Krediet is t.b.v. Mill West Brugse Berg Krediet is t.b.v. Mill West Brugse Berg
31.672 Afsluiten
0 Afsluiten
290.569
290.305
264 Afsluiten
399.335
158.637
240.698 Overhevelen
734.000
146.500
587.500 Overhevelen
Er worden dit jaar en volgend jaar nog onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Streven is om eind dit jaar de werkzaamheden af te ronden, maar wellicht uitloop naar Q1-2022
19
Omschrijving krediet
SALDO Begroting Werkelijk
7820001 - Herinrichting woonwagenlocatie Mergen Mill
395.670
7550002 - Aanleg ecologische verbindingszone 2018-2019 7000004 - Perceel Mill sectie R 523 2020
150.000
128.500
3.843
Toelichting Restant Bij jaarrekening 2021 overhevelen of afsluiten? 391.828 Overhevelen
150.000 Overhevelen
131.500
Reden van overheveling (status, onderlegger, wanneer uitgevoerd etc.) Streven is om eind dit jaar de werkzaamheden af te ronden, maar wellicht uitloop naar Q1-2022 Met waterschappen is overleg om dit project in 2022 te starten.
-3.000 Afsluiten
7000005 - Aankoop percelen 35.000 35.000 0 Afsluiten P 850, 854, 855, 897, 898 (2021) 7000006 - Aankoop perceel 39.737 39.737 1 Afsluiten Mill sectie M nummer 121 2021 7580019 - Natuurlijke 35.000 35.000 Overhevelen speeltuin Wilbertoord (2021) 7560221 - Dorpsentree 25.000 25.000 Overhevelen Wilbertoord (2021) 7560220 - Dorpsentree Sint 25.000 25.000 Overhevelen Hubert (2021) 7560222 - For Ever Trees 18.000 18.000 Overhevelen wensbomen (2021) Totaal 5.906.075 1.311.129 4.594.946 Afsluiten
1.293.542
721.379
Overhevelen
4.612.533
589.750 4.022.783
Totaal
5.906.075 1.311.129 4.594.946
Communicatietraject loopt nog; verwachting uitvoering / afronding project in 2022. Uitvoering vindt plaats na 2021. Uitvoering loopt door tot in voorjaar 2022. Invulling moet nog (verder) worden uitgewerkt.
572.163
20
8 Corona In de circulaires vanaf september 2020 hebben we compensatie ontvangen voor corona gerelateerde kosten. Deze compensatie hebben we opgenomen als een stelpost. Budgetoverheveling restant stelpost 2020 Septembercirculaire 2020 - jaarschijf 2021 Decembercirculaire 2020 - jaarschijf 2020 Decembercirculaire 2020 - jaarschijf 2021 Meicirculaire 2021 - jaarschijf 2021 Septembercirculaire 2021 - jaarschijf 2021 Totaal stelpost 2021
137.922 85.968 27.681 85.559 137.119 98.435 572.684
Mogelijk financieel effect 2021 Saldo stelpost ultimo 2021
377.654 195.030
In onderstaand overzicht staan, per programma, alle kosten en risico's benoemd voor het jaar 2021. De inschatting is op basis van de werkelijke cijfers 2020 en de ontwikkelingen zover nu bekend. Risico
1.1 Leges huwelijken
1.2 Leges rijbewijzen
1.3 Leges evenementenvergunningen
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 8.000 Uit de ervaringen van 2020 blijkt dat bruidsparen, afhankelijk van de maatregelen, besluiten om hun geplande huwelijk uit te stellen of in een sobere variant te laten plaatsvinden. Het financiële effect hiervan wordt ingeschat op € 8.000. De leges worden betaald op het moment van de aanvraag. € 0 In verband met de lockdown zijn er een geruime tijd geen theorie- en praktijkexamens afgelegd. Praktijkexamens zijn sinds 3 maart 2021 weer toegestaan en theorie-examens sinds 28 april 2021. Daarnaast heeft de Europese Commissie besloten dat EU rijbewijzen tijdelijk langer geldig zijn. Rijbewijzen die verlopen tussen 1 september 2020 tot en met 30 juni 2021, blijven tot 10 maanden na einddatum geldig. Lagere legesopbrengsten worden gecompenseerd door lagere afdrachten rijksleges. Het is nu nog te vroeg om aan te geven of hierdoor de leges in 2021 lager uit zullen vallen. € 0 Door het verbod op evenementen heeft een groot aantal evenementen niet plaats kunnen vinden. Het is nu nog te vroeg om aan te geven wat de financiële effecten voor 2021 zullen zijn.
21
Risico
1.4 Verkiezingen "coronaproof"
Risico
2.1 Verhuur gemeentelijke eigendommen
Risico
3.1 Afvalinzameling
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 33.500 In de septembercirculaire 2020 heeft het Rijk in haar 2e compensatiepakket een compensatie voor de extra kosten Tweede Kamerverkiezingen 2021 opgenomen (Mill en Sint Hubert: € 18.500); ook in de decembercirculaire 2020 is een bedrag hiervoor opgenomen (Mill en Sint Hubert: € 15.000). De gemaakte kosten in verband met corona kunnen uit deze middelen worden gedekt. Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 6.750 De gemeente is met huurders van de gemeentelijke eigendommen (vastgoed) in overleg om gezamenlijk de verantwoordelijkheid te dragen voor de lasten a.g.v. corona. Mogelijk dat de huur over 2021 gedeeltelijk kwijtgescholden wordt, omdat zij door corona verplicht dicht zijn geweest. Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 8.000 Door meer thuiswerken heeft er een verplaatsing plaatsgevonden van bedrijfsafval naar huishoudelijk afval. Daarnaast wordt er thuis meer geklust. Deze twee oorzaken leiden tot hogere kosten van de verwerking van de afvalstromen (€ 250.000). Daartegenover staan hogere inkomsten (€ 175.000) aan de poorten van de milieustraten. Naar rato van inwonersaantal heeft dit voor Mill en Sint Hubert een financieel nadelig effect van € 8.000. In de meicirculaire is het 4e Corona steunpakket opgenomen.
Voor afvalverwerking is hier een bedrag opgenomen van € 17.000; deze is toegevoegd aan de corona stelpost.
22
Risico
3.2 Inzet Boa's
Risico
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 55.000 Sinds het van kracht worden van de eerste anticoronamaatregelen in maart 2020 wordt voor het handhaven van de afgekondigde maatregelen een beroep gedaan op de Boa-capaciteit van onze organisatie. Voor de inzet van de extra Boa-capaciteit wordt de gemeente Mill en Sint Hubert vanuit het Rijk gecompenseerd met € 25.000 (2e steunpakket). Deze compensatie is / wordt inmiddels aangewend, waarmee het mogelijk is om tot en met april 2021 aanvullende BOA-capaciteit in te huren. Aangezien corona zich tot eind 2021 zal doen gelden, wordt momenteel gezocht naar aanvullende financiering voor inhuur tot en met december 2021 (geschatte kosten € 46.000). Via de ministeriele regeling van Justitie en Veiligheid is een specifieke uitkering ontvangen van € 8.000. Mogelijk Toelichting financieel effect 2021
4.1 Noodopvang kinderopvang /peuteropvang
4.2 Sportverenigingen
4.3 Jeugd aan Zet
€ 587 Vanwege de coronacrisis zijn de scholen en kinderopvang gesloten geweest en is noodopvang ingesteld voor de opvang van kinderen met ouders in cruciale beroepen. De kosten voor de avond-, nacht- en weekendopvang (tot 1 juli 2020) komen voor rekening van de gemeenten. Tevens werden gemeenten geacht ouders te compenseren die gebruik maken van de gemeentelijk gesubsidieerde opvang. Gemeenten zijn hiervoor gecompenseerd door het Rijk. In 2021 bedragen de kosten voor noodopvang € 587. Budgettair Het Rijk heeft compensatie beschikbaar gesteld t.b.v. de neutraal kwijtschelding van huren aan sportverenigingen. De gemeente Mill en Sint Hubert heeft in 2020 een aanvraag ingediend. Deze aanvraag is toegekend. In 2021 is er nogmaals een mogelijkheid om compensatie aan te vragen. Er vanuit gaande dat de kosten 2021 volledig gecompenseerd worden is het effect budgettair neutraal. € 10.000 Gemeente Mill en Sint Hubert neemt deel aan het project Jeugd Aan Zet. Doel van dit project is het beperken van de nadelige effecten van corona op de (psychische) gezondheid van jongeren. Sociom is de uitvoerende partij voor het project Jeugd Aan Zet en kan
23
Risico
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 met haar netwerk de benodigde (online) activiteiten organiseren, eventueel in samenwerking met andere organisaties.
4.4 Lokale culturele voorzieningen
Risico
5.1 Re-integratie
5.2 Stijging schuldhulpverlening en minimabeleid
5.3 TOZO1, TOZO2 en TOZO3
€ 109.410 Meerdere culturele instellingen hebben aangegeven in een financieel lastig pakket te zitten en de verwachting is dat er steunaanvragen komen. De verwachting is dat het door het rijk beschikbare budget (gedeeltelijk) nodig is voor deze steunaanvragen. Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 18.724 Vanuit het 3e en 4e coronasteunpakket is voor 2021 in totaal € 18.724 beschikbaar gesteld t.b.v. re-integratie. Doordat vanwege de coronacrisis inwoners hun baan zijn verloren en op termijn mogelijk in de bijstand terecht komen, is in het re-integratieplan 2021 al rekening gehouden met deze re-integratie van bijstandsgerechtigden. Tevens zullen deze middelen benodigd zijn voor de zzp’ers die gebruik maken van de Tozo en vanwege de coronacrisis genoodzaakt zijn zich te heroriënteren. € 14.683 Vanuit het 3e coronasteunpakket is voor 2021 in totaal € 14.683 beschikbaar gesteld t.b.v. het gemeentelijk schuldenbeleid en de bijzondere bijstand. De verwachting is dat vanwege de coronapandemie meer inwoners geconfronteerd zullen worden met armoede en schulden en daarom een beroep zullen doen op schuldhulpverlening dan wel bijzondere bijstand. Voorgesteld wordt daarom om voor 2021 deze middelen uit het coronasteunpakket te oormerken voor dit doeleinde.
budgettair Als gevolg van de financiële impact van de coronacrisis neutraal op zelfstandigen, is de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (Tozo) ingevoerd. De gemeenten voeren deze regeling uit. De kosten die zij maken voor deze regeling (zowel de kosten voor de Tozo uitkering als de uitvoeringskosten) worden volledig gecompenseerd door het Rijk. De uitvoering van de Tozo verloopt daarmee budgettair neutraal.
24
Risico
5.4 1e tranche TONK Ontvangen gelden aanvullende brief maart 2021 en meicirculaire 2021 5.5 Bestrijden eenzaamheid ouderen ontvangen gelden aanvullende brief maart 2021 en meicirculaire 2021
Risico
6.1 Toeristenbelasting 6.2 Oninbaar verklaringen
Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 75.000 Het aantal aanvragen TONK is gering. Dit is een landelijk beeld. Uitgaven o.b.v. aantal aanvragen wordt ingeschat op € 75.000. € 2.000 Vanwege de coronapandemie zijn veel ouderen geconfronteerd met eenzaamheid door het wegvallen van activiteiten. Deze eenzaamheid is echter niet zonder meer op te lossen door meer budget beschikbaar te stellen. Er is vooral behoefte aan het hervatten van de activiteiten. Daarom wordt ervoor gekozen om dit geld alleen aan dit doel uit te geven wanneer concrete signalen vanuit de doelgroep en/of relevante ketenpartners wordt ontvangen. Het bedrag wordt daarom wel gereserveerd, maar pas daadwerkelijk ingezet wanneer de noodzaak daartoe bestaat. Mogelijk Toelichting financieel effect 2021 € 6.000 Het effect van corona op de Toeristenbelasting wordt ingeschat op € 6.000. € 30.000 Het aantal oninbaarverklaringen als gevolg van corona neemt toe; uitgegaan wordt van een bedrag van € 30.000.
25
Bijlagen
26
Bijlage 1: Kleine afwijkingen en technische mutaties In deze bijlage staan overige kleine afwijkingen (onder € 10.000) en de overige technische mutaties gespecificeerd. (bedragen x € 1.000) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
2025
-25
0
0
0
0
-25
0
0
0
0
-4
0
0
0
0
-4
0
0
0
0
Onderwijs Achterstanden Beleid
0
0
0
0
0
Opstellen Integraal HuisvestingsPlan
-6
0
0
0
0
Restitutie RBL 2020
3
0
0
0
0
Subtotaal programma
-3
0
0
0
0
25
0
0
0
0
Subtotaal programma
25
0
0
0
0
Totaal
-7
0
0
0
0
Openbare ruimte Overige technische mutaties Correctie uitbreiding formatie riool Subtotaal programma Bouwen, wonen en milieu Diverse kleine aanpassingen Extra capaciteit juridische handhaving Subtotaal programma Kind, cultuur en sport Diverse kleine aanpassingen
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Overige technische mutaties Correctie uitbreiding formatie riool
27
Bijlage 2: Investeringen Er zijn geen mutaties op de investeringskredieten.
28