07 Begroting 2022 RAUM
Tekst van het document
Programmabegroting 2022
Alkmaarder- en Uitgeestermeer
versie 07-03-2021
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting .............................................................................................. 4 Programma’s ............................................................................................... 8 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting .................................................... 12 Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 16 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 20 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 22 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 25 Paragrafen ................................................................................................. 27 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 28 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 31 C. Financiering ........................................................................................... 37 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 38 E. Grondbeleid .............................................................................................. 41 F.
Participanten ............................................................................................ 42 Overzicht van baten en lasten .................................................................... 46 Bijlagen ..................................................................................................... 57 Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer .................................... 58 Bijlage II Tabellen IJmond tot Zaanstreek.................................................... 65 Bijlage III Risicoanalyse Begroting 2022 ....................................................... 72
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 2 van 77
Inhoudsopgave
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 3 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Samenvatting De gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. Zij financieren het grootste deel van het jaarlijkse exploitatietekort, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Kerngegevens: 2.040 hectare werkgebied, waarvan 736 hectare het eigenlijke beheergebied van het recreatieschap bedraagt. Daarvan is 648 hectare voor het gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer met 525 hectare water en 88 hectare voor het recreatiegebied IJ tot Z. De laatste jaren was er sprake van toenemende aantallen bezoekers; van 367.000 in 2015 naar 452.000 (2019) en in 2020 zelfs (“corona-drukte”) 668.000 bezoekers.
Ambities Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: a. b. c.
Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma.
Wat wil het recreatieschap bereiken? Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven:
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
•
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio
•
Openheid en relatie met omliggende natuurgebieden
•
Ontwikkeling gebruik en voorzieningen
•
Ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak
Wat gaat het recreatieschap daarvoor doen? •
Realiseren van de ambities uit de visie;
•
Beheer en onderhoud van de recreatiegebieden;
•
Succesvolle uitgifte van verschillende locaties, zoals de Woudhaven (programma 1 en 4), Dorregeest en De Hoorne, resulterend in een verdere besparing op de (berekende) beheerlasten en toenemende exploitatiebaten:
•
Ondersteuning van de ondernemers en de betrokken organisaties op het Erfgoedpark De Hoop bij de verdere uitbreiding (programma 2).
•
Verder uitbreiding van faciliteiten van Rijk van Rorik zoals vermeld in het ondernemingsplan Rijk van Rorik (programma 2).
•
Realiseren van financieel evenwicht voor de lange termijn waarbij voor groot onderhoud en vervangingen met de beschikbare middelen door enerzijds bezuinigingen door te voeren en anderzijds meer inkomsten te genereren, conform de besluitvorming uit 2013 (programma 2 en 4).
•
Het voeren van omgevingsmanagement bij bovenstaande ontwikkelingen (programma 1, 2 en 4).
In de loop van 2021 neemt het bestuur beslissingen over een aantal belangrijke dossiers. Dat betekent dat naast de hierboven genoemde locatie-ontwikkelingen ook op andere terreinen “de spade in de grond gaat”. Het gaat daarbij om:
Pagina 4 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
•
De concrete realisering van het uitvoeringsprogramma;
•
In samenhang daarmee de uitvoering van de geselecteerde projecten die gekoppeld zijn aan het budget met de overtollige reserves;
•
De ontwikkeling bij Dorregeest;
•
De gewijzigde aanpak Waterkwaliteit bij het Zwaansmeer, al dan niet gekoppeld aan de uitvoering van het Vitaal Platteland-Alkmaarder- en Uitgeestermeer;
•
De over- en natuurontwikkeling Saskerleidam – fase 2.
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Afhankelijk van de besluitvorming wordt de financiële vertaling daarvan in de najaarsrapportage, de kadernota 2023 en de begrotingswijziging 2022 aan het bestuur voorgelegd Bij de programma’s zijn de prestaties van de begroting 2022 per taakveld verder uitgewerkt.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 5 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Wat gaat het kosten?
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
De opbrengsten zijn in 2022 ten opzichte van 2021 € 900.012 lager. Dat heeft eveneens te maken met:
De lasten van Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn als volgt opgebouwd. Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
46.135
-
-46.135
2. Beheer en onderhoud
1.253.430
253.761
-999.669
3. Veiligheid en toezicht
96.574
-
-96.574
4. Bestuur en ondersteuning
470.015
-
-470.015
391
1.677.977
1.677.586
Totaal voor bestemming
1.866.545
1.931.738
65.193
Ad 5. Mutaties reserves
78.328
13.135
65.193
Totaal na bestemming
1.944.873
1.944.873
-
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
Overzicht van baten en lasten
•
Uitvoering van de recreatieve versterking De Hoorne – Akersloot (€ 311.000)
•
Project Vitaal Platteland A-UM (€ 230.000)
•
Verkoop opstallen Erfgoedpark De Hoop (€ 380.000) Begroting 2022
Begrotingswijziging 2021
Jaarrekening 2020
Lasten
1.866.545
2.457.295
2.170.112
Baten
1.931.738
2.831.750
1.856.133
Saldo
65.193
374.455
-313.978
Financieel resultaat Het totale resultaat bedraagt in 2022 € 65.193 (positief). In 2021 bedroeg het begrote resultaat € 374.455 en dat was vooral het gevolg van de eenmalige opbrengst van de verkoop van het Erfgoedpark De Hoop. Ten opzichte van 2021 zijn in 2022 zowel de lasten als de opbrengsten een stuk lager. De totale lasten zijn in 2022 circa € 590.000 lager dan vorig jaar, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Dit is het gevolg van: •
Uitvoering van de recreatieve versterking De Hoorne – Akersloot (€ 311.000)
•
Project Vitaal Platteland A-UM (€ 230.000)
•
Realisatie horecapunt en openbare toiletten Dorregeest (€ 19.000)
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 6 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per
1-1-2022
31-12-2022
408
408
-
Algemene reserve RAUM
45.392
45.392
-
Bestemmingsreserve exploitatie RAUM
463.595
461.423
-2.172
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM
228.100
228.100
-
Algemene reserve IJ-Z
761.512
828.877
67.365
Bestemmingsreserve IJ-Z
282.585
282.585
-
-
-
-
1.781.592
1.846.785
65.193
Voorziening groot onderhoud RAUM
235.467
212.567
-22.900
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
290.359
378.130
87.771
Totaal Voorzieningen
525.826
590.697
64.871
Totaal reserves en voorzieningen
2.307.417
2.437.481
130.064
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z Totaal reserves
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Risicobeheersing
Stand per Kapitaal
Overzicht van baten en lasten
Verschil
De belangrijkste risico’s voor Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn: • • • • •
Waterplantenproblematiek Vertraging locatieontwikkelingen Geen steun voor de visie Grote cultuurtechnische werken (bijv. Saskerleidam) Onvoldoende vertrouwen in RAUM/RNH
De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 512.500. Zie verder paragraaf A – Weerstandsvermogen.
De totale reserves nemen in 2022 toe door een dotatie aan de Algemene reserve IJ-Z van € 67.365. Ook de voorzieningen stijgen met € 64.871, vooral door de dotatie aan de Voorziening Groot onderhoud IJ-Z met € 87.771.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 7 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Hoofddoelstelling Het doel van Alkmaarder- en Uitgeestermeer is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. b. c.
het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport; het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.
Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in 2020 vast te stellen visie, de strategische en operationele doelen en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Alkmaarder- en Uitgeestermeer.
Visie Het AB heeft in 2018 besloten te gaan werken aan de formulering van gezamenlijke bestuurlijke ambities en doelstellingen voor het gehele recreatieschap RAUM. Om uiteindelijk te komen tot een duurzame toekomstvisie, kortweg: van ambitie (2018), visie (2019-2020) naar realisatie (2021). Op 2 december 2020 heeft het Algemeen Bestuur de conceptvisie vastgesteld. In 2021 moet de definitieve visie en het bijbehorende uitvoeringsplan worden vastgesteld. Dit uitvoeringsplan beschrijft de gewenste ontwikkelingen die het recreatieschap actief oppakt, aan de hand van uitvoeringsdoelen en acties in de diverse deelgebieden en op thema’s (bijv. natuurontwikkeling, routes, historie).
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
De ambitie is: Een herkenbaar en bekend gebied met een toegankelijke naam dat zomer en winter eigentijdse en duurzame (water)recreatiemogelijkheden biedt voor de lokale bewoners, voor de inwoners van de regio en voor (inter)nationale toeristen, met goede verbindingen over land en water met andere bestemmingen, waarin de natuur zich positief ontwikkelt
Strategische doelen 2022 - 2025 Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio
•
Openheid en relatie met omliggende natuurgebieden
•
Ontwikkeling gebruik en voorzieningen
•
Ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak
Belangrijke strategische voorwaarden daarbij zijn: •
Duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van de gebieden RAUM inclusief concrete uitvoeringsplannen;
•
Het verkrijgen van voldoende draagvlak bij participanten en stakeholders voor schapsontwikkelingen;
•
Financieel sluitende meerjarenbegroting in relatie tot de beheer- en ontwikkelingsplannen.
Pagina 8 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Actuele ontwikkelingen De volgende ontwikkelingen zijn de komende jaren van invloed: •
het verder (door)ontwikkelen van het RAUM op basis van de nog vast te stellen visie en het daaraan gekoppelde uitvoeringsprogramma
•
Inzetten op omgevingsmanagement met als doel versterken van relatie met participanten en stakeholders
•
De overdadige groei van onderwaterplanten in Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Daarnaast zijn er externe ontwikkelingen waar wij rekening mee houden: •
Het provinciaal collegeprogramma Duurzaam Doorpakken! 2019 – 2023.
•
Programmatische aanpak stikstof (PAS): Op 29 mei 2019 oordeelde de Raad van State dat niet langer vergunningen mogen worden verleend op basis van de PAS voor activiteiten, die leiden tot meer Stikstof depositie in N-2000 gebieden. Voortaan moet vooraf bewezen worden dat de natuurwaarden niet worden aangetast. Dit heeft effect op locatie-ontwikkelingen.
•
Implementatie nieuwe omgevingswet (2021).
•
Verdere implementatie Natuurnetwerk Nederland (NNN): biodiversiteitsherstel, verbinden van natuurgebieden en creatie nieuwe NNN
•
Vitaal Platteland – Amsterdam Wetlands: Dit project betreft een samenwerking tussen verschillende terreinbeheerders in Laag Holland. Er is een gezamenlijk toekomstperspectief op het landschap van Laag Holland op de lange termijn. Het gebied betreft de Schermer, de Beemster, de Oterleekpolder en Alkmaar.
•
Metropool Regio Amsterdam: Prioriteit voor de MRA heeft het aanjagen van de economie, het verbeteren van de bereikbaarheid en het bouwen van woningen. Hierbij wordt gekeken naar het versterken van de landschappelijke elementen, met aandacht voor het uitbreiden van zowel de recreatiemogelijkheden als de natuurbeleving.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
•
Regionale routestructuren: (dag)recreatie en natuur kunnen met regionale routestructuren beter worden ontsloten.
•
Groen en waterplan gemeente Zaanstad: Vanuit het recreatieschap zal daar waar mogelijk aansluiting worden gemaakt met het Groen en Waterplan van de gemeente Zaanstad.
Verwachtingen voor 2022 - 2025 •
Realiseren van de visie;
•
Succesvolle uitgifte van verschillende locaties (Woudhaven, Dorregeest) en dat het resulteert in een besparing op de beheerlasten en verhoging van de exploitatiebaten;
•
Het verder mede-ontwikkelen van Erfgoedpark De Hoop;
•
Het upgraden van De Hoorne op initiatief van omwonenden en bekostigd door de gemeente Castricum;
•
Draagvlak voor schapsontwikkelingen door gericht omgevingsmanagement;
•
Realiseren van financieel evenwicht voor de lange termijn waarbij voor groot onderhoud en vervangingen met de beschikbare middelen door enerzijds bezuinigingen door te voeren en anderzijds meer inkomsten te genereren, conform de besluitvorming uit 2013.
Programma’s Alkmaarder- en Uitgeestermeer wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2022 bepaald. De begroting voor de vijf programma’s wordt hieronder weergegeven. In 2022 wordt een positief resultaat geraamd van € 65.193.
Pagina 9 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma
Lasten
Baten
Saldo
Begroting
1. Ontwikkeling en inrichting
46.135
-
-46.135
2022
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
2. Beheer en onderhoud
1.253.430
253.761
-999.669
Lasten
1.853.410
1.827.461
1.728.285
3. Veiligheid en toezicht
96.574
-
-96.574
Baten
1.931.738
1.906.950
1.856.133
4. Bestuur en ondersteuning
470.015
-
-470.015
Saldo
78.328
79.489
127.848
391
1.677.977
1.677.586
1.866.545
1.931.738
65.193
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
78.328
13.135
65.193
Totaal na bestemming
1.944.873
1.944.873
-
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming
Incidentele werkzaamheden Als gevolg van de eenmalige verkoop van het Erfgoedparket is het saldo van 2021 niet vergelijkbaar met die van 2022. Voor 2022 is enkel de uitvoering van het recreatief Grid begroot, als tweede van de drie uitvoeringsjaren. Tegenover de lasten staan geen baten geraamd: een klein negatief saldo van € 13.135.
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
24.416
Begroting 2022
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Lasten
13.135
629.834
441.827
Baten
-
924.800
-
Saldo
-13.135
294.966
-441.827
1,3%
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten
229.345
13,7%
Participantenbijdragen
1.677.977
85,0%
Totaal baten voor bestemming
1.931.738
100,0%
Reguliere werkzaamheden Het saldo van de reguliere baten en lasten in 2022 (€ 78.328) is vergelijkbaar met 2021 en lager dan in 2020. De omvang van de reguliere werkzaamheden en de dekking daarvan in 2022 zijn enigszins in lijn met de voorgaande jaren.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Totaal resultaat 2022 Het totaal begrote resultaat over 2022 is € 65.193 en niet vergelijkbaar met 2021 omdat in dat jaar de eenmalige opbrengst van de verkoop van het Erfgoedpark is geraamd. Begroting 2022
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Lasten
1.866.545
2.457.295
2.170.112
Baten
1.931.738
2.831.750
1.856.133
Saldo
65.193
374.455
-313.978
Pagina 10 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Pagina 11 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Visie Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2022 gaat het vooral om: •
Op basis van de vast te stellen visie richting geven aan de activiteiten en doelen van het RAUM;
•
Verdere intensivering van de ontwikkellocaties gericht op lagere beheerskosten en toenemende exploitatiebaten;
•
Te komen tot een duurzame toekomstvisie voor het RAUM met 2040 als horizon.
Operationele doelen per taakveld voor 2022 De operationele doelen zijn de schakel tussen de strategische doelen en de concrete acties. Elk operationeel doel draagt bij aan een of meer van de strategische doelen. De activiteiten die voor de realisatie van de doelen worden ondernomen staan in het jaarprogramma’s. Op basis van de definitieve visie en het uitvoeringsprogramma worden in 2021 de doelen en activiteiten concreter en financieel benoemd en vertaald naar de volgende jaren. Taakveld 2.1
Verkeer en vervoer
De aanleg van wegen, paden en kunstwerken. Taakveld 3.1
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Activiteiten met betrekking tot de visie en programmering: •
Op basis van de vastgestelde definitieve visie en het uitvoeringsprogramma de vertaling naar korte- en lange termijn gebiedsprogramma’s;
•
Voorbereiden een meerjarig gebiedsontwikkelprogramma;
•
Na afronding bestemmingsplanwijziging Dorregeest inzetten op de werving en selectie van een exploitant c.q. recreatieondernemer voor Dorregeest
•
Werven en begeleiden van ondernemers;
•
Omgevingsmanagement.
Het recreatief Grid behelst onder andere gedeeltelijke inrichting van 3 verschillende stations als Buitenpoorten (Amsterdam, Wormerveer en Purmerend) en de daaraan gekoppelde routevoorzieningen (fietsen, wandelen en varen). Taakveld 3.2.1
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Locatie- en vastgoedontwikkelingen. Taakveld 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Door het ondernemersloket worden verzoeken van ondernemers behandeld en zo nodig verder begeleid. Taakveld 5.7.1
Openbaar groen en (openlucht)recreatie
Het inrichten van de diverse recreatieterreinen in zowel het deelgebied Alkmaarderen Uitgeestermeer als het gebied IJmond tot Zaanstreek.
Economische ontwikkeling
De ambitie en de visie van het RAUM worden de leidraad voor het toekomstige programma van het recreatieschap. Daarbij wordt rekening gehouden met de provinciale en gemeentelijke coalitieprogramma’s en visies.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 12 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Begroting 2022
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten
13.135
567.994
305.838
Inzet RNH
33.000
70.244
81.635
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
46.135
638.238
387.473
Opbrengsten
-
-
-
Subsidies en projectbijdragen
-
541.000
-
Totale baten
-
541.000
-
-46.135
-97.238
-387.473
Saldo
De inzet RNH en bedrijfskosten in 2022 zijn vooral gericht op afronding van het uitvoeringsprogramma. Daarnaast gaat om het aanleggen, verbeteren en in standhouden van de diverse nieuwe routeverbindingen, de infrastructuur, het ondernemersloket
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 13 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
Taakveld
Betreft
2.1 verkeer en vervoer
--
3.1 economische ontwikkeling 3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
Visieproces en uitvoeringsprogramma Recreatief Grid --
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Lasten
Baten
-
-
25.441
-
Continu
7.245
-
Ondernemersloket
Continu
5.052
-
Diverse projecten
Continu
8.397
-
46.135
-
Totaal
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Planning
Kwaliteit en accenten Vastgestelde definitieve visie Aansluiting bij Laag Holland
Pagina 14 van 77
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld Nr.
Projectnaam
Begroting 2022 Lasten
Baten
2.1.1 Subtotaal taakveld 2.1.1
-
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
12.306
3.1
Vitaal platteland: Recreatief Grid Laag Holland
13.135
Subtotaal taakveld 3.1
25.441
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
7.245
Subtotaal taakveld 3.2.1
7.245
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
5.052
Subtotaal taakveld 3.3
5.052
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
8.397
Subtotaal taakveld 5.7.1
8.397
-
Totaal
46.135
-
3.2.1
3.3
5.7.1
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
-
-
-
-
Pagina 15 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 2. Beheer en onderhoud
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Visie
Tegelijkertijd wordt een bedrag van € 86.563 aan de voorziening onttrokken voor onderhoud aan asfalt- en element verhardingen en vervangingen van bermen.
Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2022 gaat het vooral om:
Taakveld 3.2.2
•
het beheer en het onderhoud verduurzamen en zo de baten en lasten van het recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen;
•
het versterken van de natuurwaarden en deze bekend en beleefbaar maken;
•
het realiseren van een structureel evenwicht voor groot onderhoud en vervangingen ten opzichte van het genereren van meer inkomsten.
Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities voor alle vormen van bedrijvigheid (vastgoedbeheer): •
ontwikkeling en onderhoud van ontwikkellocaties en (her-)ontwikkeling van panden;
•
herstructurering en verduurzaming ontwikkellocaties;
•
het genereren van inkomsten door uitgifte en regulering van vergunningen en gebruiksovereenkomsten;
•
de uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOB-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
Operationele doelen per taakveld voor 2022 De operationele doelen zijn de schakel tussen de strategische doelen en de concrete acties. Elk operationeel doel draagt bij aan een of meer van de strategische doelen. De activiteiten die voor de realisatie van de doelen worden ondernomen staan in het jaarprogramma’s. Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Het jaarlijks (groot)onderhoud van wegen, paden, kunstwerken, en weg- en terreinmeubilair, inclusief afschrijvingen. Het budget van € 196.032 is iets lager dan in 2021 € 200.813. Het grootste deel betreft de dotatie aan de voorziening Groot onderhoud/vervangingen (€ 121.700) conform het meerjarig onderhoudsplan (MJOP).
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
De reguliere inzet van Vastgoed bij dit onderdeel betreft € 42.708. De opbrengsten van erfpacht- en huuropbrengsten bedragen in 2022 € 205.308. Deze opbrengsten nemen de komende jaren toe als gevolg van de groei van de activiteiten op de diverse locaties, zoals het Erfgoedpark, Landgoed Rorik en na 2022 ook de Woudhaven en Dorregeest. Voor nieuwe ontwikkelingen wordt extra benodigde capaciteit van vastgoed in de projectplannen opgenomen. Taakveld 3.4
Economische promotie
Dit zijn de activiteiten die zijn gericht op het op de kaart zetten van het RAUM: •
het met communicatiemiddelen ondersteunen van programmamanagement bij rapportages en verslaglegging over activiteiten, voortgang en resultaten van het recreatieschap (doelgroep: ambtenaren en bestuurders).
Pagina 16 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
•
het actief communiceren van behaalde resultaten van het recreatieschap, ten behoeve van zichtbaarheid en draagvlak op politiek-bestuurlijk niveau (pers, inwoners, omwonenden, ondernemers, raden- en Staten en recreanten).
•
het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers, stakeholders en het recreatieschap.
Taakveld 5.7.2
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Het beheer en het onderhoud verduurzamen en zo de baten en lasten van het recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen: •
natuurbescherming en onderhoud van natuurgebieden;
•
aanleg en onderhoud van openbaar groen inclusief het plaatsen en onderhouden van kunstwerken in de openbare ruimte;
•
aanleg en onderhoud van openbaar water;
•
aanleg en onderhoud van speelvoorzieningen, recreatievoorzieningen.
Het budget van dit taakveld bedraagt ruim € 935.000 en dat is inclusief het reguliere budget voor het maaien van de waterplanten van ruim € 71.000 per jaar. Het betreft verder de volgende werkzaamheden: •
specifieke aandacht voor de waterplantenproblematiek in het gehele meer en de waterkwaliteit in vooral het Zwaansmeer.
•
jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen;
•
beheer en onderhoud van vaarwegmarkering op de beide meren;
•
verzamelen van zwerfafval en legen van semi-ondergrondse afvalcontainers;
•
jaarlijks maaien van waterplanten;
•
beheer en bestrijding van invasieve exoten als de reuzenberenklauw en Japans knoopkruid die zijn opgenomen in de Unie-lijst;
•
routenetwerken.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
De baten van € 48.376 betreffen inkomsten uit: • Bijdragen van gemeente aan WNW Regio Alkmaar en Midden Kennemerland en TOP's Beheer Regio Alkmaar en Midden Kennemerland; •
snelvaartontheffingen.
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
Begroting 2022
Begrotingswijziging 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten DO
379.403
374.533
300.352
Overige bedrijfskosten
228.669
235.733
225.451
Inzet RNH
337.568
333.234
363.380
GO*
219.629
209.296
188.810
Kapitaallasten
23.290
17.179
33.933
Subtotaal lasten
1.188.559
1.169.975
1.111.926
Dotatie voorziening GO*
284.500
284.500
267.000
Onttrekking voorziening GO*
-219.629
-209.296
-188.810
Saldo mutaties voorziening GO
64.871
75.204
78.190
Totale lasten
1.253.430
1.245.179
1.190.116
Opbrengsten
233.187
230.194
215.353
Projectsubsidies
20.574
20.310
17.291
Totale baten
253.761
250.504
232.644
Saldo
-999.669
-994.675
-957.472
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
Pagina 17 van 77
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2023-2026 Voor het groot onderhoud aan kapitaalgoederen wordt een meerjarenplanning gehanteerd. De kosten van het groot onderhoud worden elk jaar onttrokken aan de voorziening groot onderhoud. Om voldoende middelen beschikbaar te houden, wordt jaarlijks met een gemiddelde van de geraamde kosten over de komende veertig jaar. gereserveerd en als bijdrage toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud. In 2022 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
•
Voorbereiding en uitvoering onderdelen (bruggen en paden) Dunnen beplanting
•
Baggeren waterlopen
•
Vervangen speeltoestellen
•
Groot onderhoud toiletgebouwen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
Taakveld
Betreft
Planning
2.1 verkeer en vervoer
Wegen en paden, kunstwerken, wegen terreinmeubilair
Continu
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
Vastgoedbeheer
Continu
3.4 economische promotie
Gebiedspromotie en communicatie
Continu
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, routes en evenemententerreinen. Waterplantenproblematiek
Continu
Totaal
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
196.032
-
42.708
205.385
79.554
-
935.136
48.376
1.253.430
253.761
Beeldkwaliteit CROW A-B tot B Beeldkwaliteit CROW A-B tot B Vergroten betrokkenheid en draagvlak bij stakeholders (gemeenten, ondernemers, bezoekers en organisaties) Beeldkwaliteit CROW A-B tot B
Pagina 18 van 77
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Nr.
Projectnaam
Lasten
Baten
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
74.332
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
121.700
2.1.2
GO/V
86.573
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-86.573
Subtotaal taakveld 2.1.2
196.032
-
3.2.2
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
42.708
205.385
3.2.2
Kapitaallasten
-
Subtotaal taakveld 3.2.2
42.708
Reguliere werkzaamheden economische promotie
79.554
Subtotaal taakveld 3.4
79.554
-
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
749.046
48.376
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
162.800
5.7.2
GO/V
133.056
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-133.056
5.7.2
Kapitaallasten
23.290
Subtotaal taakveld 5.7.2
935.136
48.376
1.253.430
253.761
3.4
Totaal
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
205.385
Pagina 19 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Visie
Baten en lasten
Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid vergroten.
De totale lasten liggen in lijn met 2021. Ondanks de extra drukte, en soms overlast, door de coronamaatregelen in 2021 is geen extra inzet gepland. De inschatting is dat op basis van de huidige inzet en de afspraken met de (lokale) politie en de BUCHgemeenten dit voldoende is.
Operationele doelen per taakveld voor 2022 De operationele doelen zijn de schakel tussen de strategische doelen en de concrete acties. Elk operationeel doel draagt bij aan een of meer van de strategische doelen. De activiteiten die voor de realisatie van de doelen worden ondernomen staan in het jaarprogramma’s. Taakveld 1.2 1. 2. 3. 4.
Openbare orde en veiligheid
Vervullen rol gastheer in de gebieden; Toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening; Jaarlijks opstellen handhavingsplan; En zichtbaarheid verbeteren.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Begroting 2022
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten
11.137
10.994
4.940
Inzet RNH
85.437
84.341
57.595
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
96.574
95.335
62.535
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-96.574
-95.335
-62.535
Saldo
Pagina 20 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
Taakveld
Betreft
1.2 openbare orde en veiligheid Gastheerschap en toezicht door boa’s
Planning
Kwaliteit en accenten
Continu
Bezoekers voelen zich veilig, houden zich aan de regels en de kwaliteit van het gebied blijft geborgd.
Totaal
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Lasten
Baten
96.574
-
96.574
-
Pagina 21 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Visie Speerpunten voor 2022 zijn: •
Duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van het RAUM en de bijbehorende concrete uitvoeringsplannen;
•
Participatie vormgeven op relevante onderdelen van het uitvoeringsprogramma en voeren van strategisch omgevingsmanagement;
•
het verder implementeren van de financiële transitie.
Operationele doelen per taakveld voor 2022 Taakveld 0.1 •
Bestuur
Afronden bestuurlijke besluitvorming over het uitvoeringsprogramma visie en de concrete vertaling daarvan in projecten- en actieplannen;
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
•
Invulling geven aan het vastgestelde uitvoeringsprogramma gericht op het realiseren van de doelen en ambities van de nieuwe visie;
•
Doorlopend aandacht voor verbetering van het proces bestuursadvisering (afstemming, tijdigheid en volledigheid);
•
Operationeel omgevingsmanagement gericht op realiseren draagvlak doelen;
•
Beantwoorden van bestuurlijke vragen en coördineren eventuele WOBverzoeken.
Baten en lasten De totale lasten Bestuur en ondersteuning zijn iets lager dan in 2021. De inzet RNH neemt iets toe terwijl de bedrijfskosten dalen.
•
Bewustzijn van onze partners vergoten en aanhalen (omgevingsmanagement);
Programma 4. Bestuur en ondersteuning
•
Bijdragen aan een doelmatig besluitvormingsproces;
Bedrijfskosten
36.909
50.608
34.233
•
Financieel sluitende meerjarenbegroting voor het recreatieschap;
Inzet RNH
433.106
427.549
495.193
•
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2021.
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
470.015
478.157
529.426
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-470.015
-478.157
-529.426
Taakveld 0.4 •
Overhead
Goede programmasturing in tijd, geld en kwaliteit gericht op realiseren doelen en juist uitvoeren van schapstaken. Voorbereiden, bewaken en rapporteren van de jaaropdracht. Voorbereiding en uitvoering van beleid en bestuursbesluiten;
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Saldo
Begroting 2022
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Pagina 22 van 77
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld 0.1 bestuur
0.4 overhead
Operationele doelen 2022
Planning
Uitwerking visie-uitvoeringsplan Vergroten bewustzijn partners (omgevingsmanagement) Bijdragen aan doelmatig besluitvormingsproces Financieel sluitende meerjarenraming Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2021 Goede programmasturing, uitvoering & rapportage jaaropdracht en voorbereiding & uitvoering beleid Besluitvorming meerjarig sluitende begroting Invulling uitvoeringsprogramma obv visie Aandacht voor bestuursadvisering Jaarlijkse vernieuwing risicoanalyse Operationeel omgevingsmanagement Beantwoorden vragen en coördineren WOB-verzoeken
continu continu Juli + dec. 2022 Juli 2022 Maart 2022
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
Bestuurlijke en maatschappelijk draagvlak voor visie en uitvoeringsprogramma resulterend in sluitende meerjarenexploitatie
23.989
-
Optimale uitvoering van schapstaken waar het nieuwe UP onderdeel van uit maakt. Juli 2022 Administratie en P&C-documenten doorlopend BBV-proof doorlopend jaarrekening en begroting Het recreatieschap is een volwaardige partij voor deelnemers doorlopend en partners ER is draagvlak voor de plannen doorlopend
446.026
-
470.015
-
doorlopend
Totaal Specificatie van de overhead (taakveld 0.4) Onderdeel
Lasten
Bestuursadvisering en programmasturing
145.764
Secretariaat
53.275
Financiële control en administratie
75.185
Locatiebeheerder en management
158.882
Kantoor- en bedrijfskosten
12.920
Totaal
446.026
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Baten
-
Pagina 23 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Pagina 24 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Visie
Baten en lasten
Het verwerven van ( zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap.
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
Operationele doelen per taakveld voor 2022 Taakveld 0.5 1. 2. 3.
Treasury
De financiering van het vastgestelde beleid Zo weinig mogelijk financieringskosten Het beperken van de (financiële) risico’s
Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Dat zijn de participantenbijdragen: deze zijn licht gestegen van € 1.656.446 in 2021 naar € 1.677.977.
Begroting 2022
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
391
386
562
Inzet RNH
-
-
-
Totale lasten
391
386
562
1.677.977
1.656.446
1.623.489
Opbrengsten
-
383.800
-
Totale baten
1.677.977
2.040.246
1.623.489
Saldo voor bestemming
1.677.586
2.039.860
1.622.927
65.193
374.455
-313.978
1.612.393
1.665.405
1.936.906
Bedrijfskosten
Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de Nota reserves en voorzieningen. Het instellen van een bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten (tenzij een bestaande bestemmingsreserve al zo functioneert). Het begrotingsjaar 2022 wordt afgesloten met een surplus van € 65.193. Dit begrote bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Taakveld 0.11
Resultaat rekening baten en lasten
Begroting 2022
Begrotingswijziging 2021
Jaarrekening 2020
Toevoeging algemene reserve
67.365
79.489
127.848
Onttrekking algemene reserve
-
-35.446
-131.113
Toevoeging bestemmingsreserve
10.963
385.996
51.671
Onttrekking bestemmingsreserve
-13.135
-55.584
-362.385
Totaal
65.193
374.455
-313.978
Een structureel financieel evenwicht van de baten en lasten bij het realiseren van het vastgestelde beleid.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 25 van 77
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.5 treasury
bank- en rentekosten
391
-
0.8 overige baten en lasten
participantenbijdragen
-
1.677.977
-
-
78.328
13.135
-
-
0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves
toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
78.719
1.691.112
Pagina 26 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Recreëren tussen Alkmaar, het Noordzeekanaal en Zaanstad. Een gebied met agrarische bedrijvigheid en cultureel erfgoed als forten en molens. Voorbeelden zijn de Stelling van Amsterdam, de uitgestrekte veenweiden en de vele bewaarde gebieden van het Oer-IJ en de zeedijken. En het is bekend om de vele watersportmogelijkheden op het grote Alkmaarder- en Uitgeestermeer, zoals zwemmen, waterskiën en zeilen. En soms, als het weer het toe laat, kan je er prachtige schaatstochten maken. Verder liggen er tussen IJmond en Zaanstad prachtige natuur en cultuurhistorische wandel- en fietsroutes, zoals de Pontjes(fiets)route. Spoorzoekers kunnen zich ’s zomers uitleven in het maïsdoolhof van recreatiegebied De Buitenlanden. Voor een wijds uitzicht ga je de bloemrijke heuvels van het Aagtenpark op.
Indexatie De baten en lasten zijn (met uitzondering van afschrijvingen en rente) verhoogd met een index van 1,3 % voor 2022. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd. Het indexpercentage is als volgt berekend: 1. 2.
Prijs overheidsconsumptie: beloning werknemers Het indexatiecijfer voor 2021 is 1,3 (CEP 2020) Prijs bruto binnenlands product Het indexatiecijfer voor 2021 is 1,4 (CEP 2020)
Het gewogen gemiddelde is ((1,3 x 70%) + (1,4 x 30%)) = 1,3 % Deze indexatie is gebaseerd op de prijsontwikkeling van de Prijs Bruto Binnenlands Product zoals opgenomen in het Centraal Economisch Plan (CEP) met lange tijdreeksen van het Centraal Plan Bureau (CPB) per peildatum 1 november (Jaar T-2).
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 27 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de vrij beschikbare middelen in de reserves en voorzieningen. Hoewel diverse reserves en voorzieningen een specifieke bestemming kennen, kan het algemeen bestuur de aanwending hiervan wijzigen. De weerstandscapaciteit bedraagt € 45.392. Het totale eigen vermogen bestaat uit een algemene, een bestemmingsreserve en een bestemmingsreserve egalisatie kapitaalslasten. Dat geldt voor zowel het gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer (A-UM) als het gebied IJmond tot Zaanstad (IJ-Z). De algemene reserve A-UM bedraagt € 45.392 conform de afspraak in de regio Alkmaar dat maximaal 2,5% van de totale lasten als algemene reserve wordt aangehouden. Bij IJ-Z staat de totale reserve niet in verhouding tot de totale lasten en de grootte van het gebied. De algemene reserve is € 761.512 en de bestemmingsreserve € 282.585 (stand per 1-1-2022). Over deze (te) hoge reservepositie heeft het AB (2 december 2020) besloten het grootste deel van deze reserves (€ 950.000) in te zetten voor gebiedsgebonden projecten in het kader van de visie en het uitvoeringsprogramma.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Stand per 0101-2022 408
Stand per 3112-2022 408
Algemene reserve RAUM
45.392
45.392
-
Bestemmingsreserve exploitatie RAUM
463.595
461.423
-2.172
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM
228.100
228.100
-
Algemene reserve IJ-Z
761.512
828.877
67.365
Bestemmingsreserve IJ-Z
282.585
282.585
-
-
-
-
1.781.592
1.846.785
65.193
235.467
212.567
-22.900
290.359 525.826 2.307.417
378.130 590.697 2.437.481
87.771 64.871 130.064
Kapitaal
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z Totaal reserves Voorziening groot onderhoud RAUM Voorziening groot onderhoud IJ-Z Totaal Voorzieningen Totaal
Verschil -
Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's waar geen maatregelen voor getroffen zijn, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 390.000. Voor een volledige toelichting van het weerstandsvermogen en de capaciteit wordt verwezen naar bijlage I.
Pagina 28 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Conclusie
Bestemmingsreserve investeringen
De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 45.392 en ligt onder het gewenste berekende niveau. Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte algemene reserve aan te houden voor de GR. Dit betekent dat er eventueel beroep gedaan wordt op de participanten indien de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve overschrijden.
De bestemmingsreserve investeringen wordt voornamelijk ingezet voor ontwikkeling van het recreatiegebied door vernieuwing. Vernieuwing is gericht op het aantrekkelijk houden van de gebieden voor de inwoners van de regio, het betaalbaar houden van het beheer en het realiseren van inkomsten. Voorbeelden van vernieuwing zijn onder andere het plaatsen van sporttoestellen en het faciliteren van nieuwe horecagelegenheden.
Algemene reserve (A-UM en IJ-Z) De algemene reserve dient als weerstandscapaciteit voor de financiële risico's die het recreatieschap loopt. Ook worden soms uit de algemene reserve extra incidentele inspanningen gefinancierd. De aanvullende, incidentele, opdrachten zijn ‘extra’ en afhankelijk van de mogelijkheden om ze te financieren. Er kunnen verschillende soorten incidentele projecten worden uitgevoerd, zoals op het gebied van groot onderhoud, gebiedsontwikkeling, inkomstenwerving of omvormingen. Voor deze projecten wordt dan een aanvullend budget uit de algemene reserve beschikbaar gesteld door het bestuur. Middelen uit de algemene reserve kunnen dus door het bestuur worden ingezet voor allerlei taken van het recreatieschap. Bestemmingsreserve exploitatie RAUM De bestemmingsreserve exploitatie wordt ingezet voor het investeren in groot onderhoud en vervanging van voorzieningen in het recreatiegebied. Beheer van het gebied vereist een duurzame basis in de begroting, waarbij groot onderhoud en vervangingen van bijvoorbeeld paden en bruggen structureel wordt gedekt. Vanaf 2019 is besloten om de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen op te heffen en het bedrag te doteren aan: •
de nieuw op uit de bestemmingreserve exploitatie RAUM en
•
te bestemmen voor de vorming van de Voorziening groot onderhoud.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten De bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten is met ingang van 1-1-2020 ingesteld. Deze reserve is ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven en dient in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie. Hierbij heeft geen terugwerkende kracht plaatsgevonden inzake investeringen voor 11-2020 en daarnaast is er ook een begrenzing aan het vormen van deze reserve voor zover er een (positieve) bestemmingsreserve exploitatie is.
Kengetallen geconsolideerd RAUM - IJ-Z Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.
Pagina 29 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is. Jaarrek. 2020
Begroot 2021
Begroot 2022
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Netto schuldquote
-82%
-156%
-99%
-100%
-102%
-103%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-82%
-156%
-99%
-100%
-102%
-103%
Solvabiliteitsratio
62%
75%
73%
76%
79%
82%
Structurele exploitatieruimte
7%
3%
4%
4%
4%
4%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 30 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
B. Kapitaalgoederen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën:
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
de investeringen gebeurt conform de nota “Activeren, waarderen en afschrijven”. Deze is op 14 november 2018 door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Dagelijks / jaarlijks onderhoud
•
Verhardingen
•
Civiele kunstwerken
•
Groen
•
Water, oevers en stranden
Groot onderhoud en kleine vervangingen
•
Terreinmeubilair
•
Hygiënische maatregelen
•
Gebouwen en materieel
GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties.
DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
Op 21 november 2018 is het beheerplan in het algemeen bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigennaam.
Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende tien jaar, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting).
De CROW-systematiek heeft kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het Alkmaarder- en Uitgeestermeer is de beeldkwaliteit vastgesteld op A-B tot , voldoende “hoog”. Als voorbeeld geldt Verhardingen – Onkruid in goten en randstroken: A betekent “weinig onkruid” en B “in beperkte mate onkruid”.
De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen
Aansluiting begroting met de meerjarenplanning beheer Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het administratief verantwoorden van
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en economische vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000 betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de bestemmingsreserve exploitatie wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie.
Pagina 31 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
voorziening groot onderhoud gedaan voor het op peil houden van de voorziening om de jaarlijkse onttrekkingen voor het daadwerkelijke onderhoud te dekken. En voor de vervangingsinvesteringen geldt dat de kapitaalslasten gedekt worden door onttrekkingen uit de bestemmingsreserve egalisatiekapitaalslasten. Deze bestemmingsreserve wordt gevoed met de som van de totale kapitaalslasten op het moment dat de investering in gebruik wordt genomen.
Totale lasten DO, GO en VV Totaal kapitaalgoederen
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Dagelijks onderhoud
379.403
384.336
389.332
394.394
Groot onderhoud/ Vervangingen <50.000
219.629
326.987
272.108
300.198
Kapitaallasten
23.290
21.590
28.770
41.615
Totaal
622.322
732.913
690.210
736.207
2022
2023
2024
2025
-
30.700
415.400
434.400
40.000
5.500
36.000
7.100
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen > 10.000
De bedragen voor het (groot) onderhoud, vervangingen en investeringen zijn gebaseerd op het Meerjarig onderhoudsplan (MJOP). Jaarlijks worden dotaties aan de
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 32 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Taakveld 2.1
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Verkeer en vervoer
VERHARDINGEN
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
Begroting 2022
Begroting 2023
D. Bedrijfsvoering
Begroting 2024
Begroting 2025
Groot onderhoud/ Vervangingen <50.000
82.900
-
21.002
9.897
-
-
-
-
104.799
22.184
43.475
32.662
Kapitaallasten
Civiele kunstwerken
15.559
113.269
81.110
99.826
Totaal
Inzet RNH En per saldo toevoeging (of onttrekking) vz. GO Totaal
40.547 35.127
41.074 20.471
41.608 31.784
42.149 24.332
Categorie civiele kunstwerken
196.032
196.998
197.977
198.969
•
10,0 are bermen
•
8,2 are elementverharding
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Begroting 2025 22.765
32.662
24,3 are asfaltverharding
Begroting 2024 22.473
43.475
•
Begroting 2023 22.184
22.184
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2022 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Begroting 2022
F. Participanten
21.899
104.799
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 7,4 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is.
E. Grondbeleid
Dagelijks onderhoud
Verhardingen
Categorie verhardingen
Overzicht van baten en lasten
Het recreatieschap heeft totaal 151 stuks kunstwerken onderverdeeld in 18 bruggen, 48 duikers, 67 steigers, 4 remmingswerken, 2 trailerhellingen, 1 molenfundatie en 1 kano-overhaal. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2022 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Groot onderhoud aan 5 stuks kunstwerken
•
Idem trailerhelling
KUNSTWERKEN
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Dagelijks onderhoud
11.886
12.040
12.196
12.355
Groot onderhoud/ Vervangingen <50.000
3.673
101.229
68.914
87.471
-
-
-
-
15.559
113.269
81.110
99.826
Kapitaallasten Totaal
Pagina 33 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
-
30.700
415.400
434.400
-
-
-
-
Economische vervangingen > 10.000
Begroting 2023
Begroting 2024
F. Participanten
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2022 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Begroting 2022
E. Grondbeleid
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer bevat in totaal 87,6 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 15,5 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Specificatie kosten Openbaar groen en (openlucht) recreatie Groen
D. Bedrijfsvoering
Categorie groen
Begroting 2022
Maatschappelijke vervangingen >50.000
Overzicht van baten en lasten
Begroting 2025
179.025
205.842
210.334
209.134
Water, oevers en stranden Terreinmeubilair
125.552
126.915
137.173
129.695
60.045
68.932
84.322
94.188
Hygiënische maatregelen, nuts, riolering en reiniging
73.476
130.831
75.399
76.379
Gebouwen en materieel
63.866
64.940
58.397
94.323
Overige bedrijfskosten
200.771
203.380
206.025
208.703
Inzet RNH
202.657
205.292
207.961
210.663
En per saldo toevoeging (of onttrekking) vz. GO
29.744
-62.958
-19.392
-182.192
Totaal
935.136
943.174
960.219
840.893
•
117,1 are bosvakken
•
130,0 are grasvegetatie
•
82 stuks bomen Begroting 2022
GROEN Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/ Vervangingen <50.000
124.199 54.826
Kapitaallasten Totaal
Begroting 2023
Begroting 2024
125.814 80.028
Begroting 2025
127.449 82.885
129.106 80.028
-
-
-
-
179.025
205.842
210.334
209.134
Categorie water, oevers en stranden Het recreatiegebied heeft in totaal 523,6 ha water, 0,4 m2 zandstrand en 9,3 km aan oevers. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz: Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden). Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2022 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Programmabegroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
30 are baggeren sloten
Pagina 34 van 77
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
•
39 are egaliseren stranden
•
21 stuks ballenlijnen
Paragrafen
C. Financiering
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Dagelijks onderhoud
104.852
106.215
107.596
108.995
Groot onderhoud/ Vervangingen <50.000
20.700
20.700
29.577
20.700
Totaal
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
Totaal
60.045
F. Participanten
68.932
84.322
94.188
Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging
WATER, OEVERS EN STRANDEN
Kapitaallasten
Overzicht van baten en lasten
-
-
-
-
125.552
126.915
137.173
129.695
Categorie terreinmeubilair
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 6 pompen voor de riolering, 2 electrakasten, 3.046 meter elektraleidingen en 2.507 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, watertappunten en 2.095 meter waterleiding. Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan in totaal 27 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie.
Het recreatieschap heeft totaal 5.887 stuks terreinmeubilair, waarvan 17 speeltoestellen en 5.870 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts.