Document · PDF

05 Jaarrekening 2020 RAUM

Raadsplein - Carrousels 3 juni 2021, gemeente CastricumBij agendapunt: Zienswijze op jaarrekening 2020, begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM)21.457 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

PASSIVA

Af: inspiratiedocument/visie

-22.434

VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Reserves

Af: erfgoedpark de Hoop

-50.694

-4.681

Af: omgevingsmanagement

-23.378

Bij:

Af: saldo onttrekkingen

-2.216

Af:

Saldo per 31 december

610.484

Kapitaal Saldo per 1 januari

Saldo per 31 december

31-12-2020

31-12-2019

408

Af: woudhaven in eigendom verwerven en uitgeven

408 Bestemmingsres. exploitatie RAUM

Algemene reserve RAUM

31-12-2020

31-12-2019

Saldo per 1 januari

45.392

Bij: Saldo exploitatie

53.786

85.010

Af: saldo onttrekkingen

-2.115

Af: overheveling surplus van het weerstandsvermogen

-51.671

-85.010

Saldo per 31 december

45.392

De onttrekking van € 51.671,- is het surplus van het weerstandsvermogen per 31 december 2020. Dit bedrag word toegevoegd aan de Bestemmingsreserve conform bestuursbesluit 2012/12 (de Algemene reserve/weerstandsvermogen bedraagt 2,5% van de lasten in 2013 ofwel € 45.392,-) . Bestemmingsres. vervangingsinvesteringen RAUM

Saldo per 1 januari

610.484

Bij: overheveling surplus van het weerstandsvermogen

51.671

Af: erfgoedpark de Hoop

-66.102

Af: waterplanten

-119.694

Af: inspiratiedocument/visie

-55.263

Af: omgevingsmanagement

-34.303

-19.880

-11.880

-12.325

342.708

31-12-2020

31-12-2019

12.325

Af: woudhaven in eigendom verwerven en uitgeven Af: saldo onttrekkingen Af: investering naar bestemmingsreserve egalisatie Saldo per 31 december

31-12-2019

610.484

940.162

85.010

-610.484

Bij: Saldo toevoeging

Af: Overheveling naar voorziening GO

-200.000

Af: Saldo onttrekking

Af: waterplanten

-111.285

Bij: overheveling surplus van het weerstandsvermogen Af: Vrijval (opheffen) bestemmingsreserve vv (2020/10)

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

31-12-2019

Bij: Vrijval (opheffen) bestemmingsreserve vv (2020/10)

31-12-2020

Saldo per 1 januari

31-12-2020

Bestemmingsres. egalisatie kapitaallasten RAUM Saldo per 1 januari

Saldo per 31 december

12.325

Pagina 36 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Financiële verantwoording

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Algemene reserve IJ-Z

31-12-2020

31-12-2019

Saldo per 1 januari

720.733

662.504

Bij: saldo toevoeging

74.062

69.072

-76.249

Af: saldo onttrekking

-1.079

-10.842

Saldo per 31 december

717.469

720.733

Af: RvRorik aanleg infrastr. tbv van de te realiseren bebouwing

In het AB van 26 november 2009 is besloten een algemene reserve IJ-Z te vormen om schommelingen in het exploitatiesaldo op te kunnen vangen. Bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing IJ-Z

31-12-2020

31-12-2019

344.097

466.532

Saldo per 1 januari Bij: …

Af: Overheveling naar voorziening groot onderhoud

-100.000

Af: inspiratiedocument/visie

-55.263

-22.434

Saldo per 31 december

288.835

344.097

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud RAUM Saldo per 1 januari

31-12-2020

31-12-2019

226.067

200.000

Bij: Saldo toevoeging

205.000

Af: Saldo onttrekking

-182.401

-178.933

Saldo per 31 december

248.667

226.067

Bij: Overheveling uit bestemmingsreserve vervangingsinvest.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud IJ-Z Saldo per 1 januari

31-12-2020

31-12-2019

147.100

100.000

Bij: Saldo toevoeging

62.000

Af: Saldo onttrekking

-6.409

-14.900

Saldo per 31 december

202.691

147.100

Bij: Overheveling uit bestemmingsreserve vervangingsinvest.

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. VLOTTENDE PASSIVA Schulden op korte termijn Crediteuren

31-12-2020

31-12-2019

127.334

160.320

Specificatie: Recreatie Noord-Holland NV

82.510

Benecke aannemingsmij

20.685

Soulcreatives

10.562

WNK personeelsdiensten

3.481

Ebbelaar Engineering

3.007

Adviesbureau R.I.E.T

2.541

Overige crediteuren Totaal crediteuren

4.549 127.334 31-12-2020

31-12-2019

Pagina 37 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Nog te betalen bedragen

Financiële verantwoording

C. Financiering

7.825

D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

10.559

Specificatie: Accountantskosten 2020

7.800

Borg

Totaal nog te betalen bedragen

Vooruitontvangen bedragen

7.825 31-122020

31-122019

290.051

23.396

Specificatie: Bijdrage voor beheer van de recreatiekaart

8.087

Bijdrage voor project recreatieve versterking De Hoorne

180.000

Bijdrage voor project verbeteren zwemwaterkwaliteit Zwaansmeer

28.364

Bijdrage voor project Vitaal Platteland Alkmaarder en Uitgeestermeer

73.600

Totaal vooruit ontvangen bedragen

290.051

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 38 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn. Beide worden daarom niet meegenomen bij het berekenen van de weerstandscapaciteit. Stand per

Stand per

31-12-2020 31-12-2019

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de vrij beschikbare middelen in de reserves en voorzieningen. Hoewel diverse reserves en voorzieningen een specifieke bestemming kennen, kan het algemeen bestuur de aanwending hiervan wijzigen. De weerstandscapaciteit bedraagt € 45.392. Het totale eigen vermogen bestaat uit een algemene en een bestemmingsreserve (exploitatie RAUM) voor zowel het gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer (A-UM) als het gebied IJmond tot Zaanstad (IJ-Z). De algemene reserve A-UM bedraagt € 45.392 conform de afspraak in de regio Alkmaar dat maximaal 2,5% van de totale lasten als algemene reserve wordt aangehouden. Bij IJ-Z staat de totale reserve niet in verhouding tot de totale lasten en de grootte van het gebied. De algemene reserve is € 717.469 en de bestemmingsreserve € 288.835. Over deze (te) hoge reservepositie is in 2020 een voorstel aan het AB voorgelegd met als doel een groot deel van reserves in te zetten voor gebiedsgebonden projecten in het kader van de visie en het uitvoeringsprogramma.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Kapitaal

Verschil

408

45.392

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen RAUM

610.484

-610.484

Bestemmingsreserve exploitatie RAUM

342.708

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM

12.325

Algemene reserve IJ-Z

717.469

720.733

-3.265

Algemene reserve RAUM

Bestemmingsreserve IJ-Z Totaal

288.835

344.097

-55.263

1.407.137

1.721.115

-313.978

Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's waarvoor geen maatregelen getroffen zijn, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt op 31-12-2020 € 390.000. Voor een volledige toelichting van het weerstandsvermogen en de capaciteit wordt verwezen naar bijlage IV.

Pagina 39 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Bestemmingsreserve investeringen Conclusie De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 45.392 en ligt onder het gewenste berekende niveau. Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte algemene reserve aan te houden voor de GR. Dit betekent dat er eventueel beroep gedaan wordt op de participanten indien de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve overschrijden.

De bestemmingsreserve investeringen wordt voornamelijk ingezet voor ontwikkeling van het recreatiegebied door vernieuwing. Vernieuwing is gericht op het aantrekkelijk houden van de gebieden voor de inwoners van de regio, het betaalbaar houden van het beheer en het realiseren van inkomsten. Voorbeelden van vernieuwing zijn onder andere het plaatsen van sporttoestellen en het faciliteren van nieuwe horecagelegenheden.

Algemene reserve (A-UM en IJ-Z)

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

De algemene reserve dient als weerstandscapaciteit voor de financiële risico's die het recreatieschap loopt. Ook worden soms uit de algemene reserve extra incidentele inspanningen gefinancierd. De aanvullende, incidentele, opdrachten zijn ‘extra’ en afhankelijk van de mogelijkheden om ze te financieren. Er kunnen verschillende soorten incidentele projecten worden uitgevoerd, zoals op het gebied van groot onderhoud, gebiedsontwikkeling, inkomstenwerving of omvormingen. Voor deze projecten wordt dan een aanvullend budget uit de algemene reserve beschikbaar gesteld door het bestuur. Middelen uit de algemene reserve kunnen dus door het bestuur worden ingezet voor allerlei taken van het recreatieschap.

De bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten is met ingang van 1-1-2020 ingesteld. Deze reserve is ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven en dient in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie. Hierbij heeft geen terugwerkende kracht plaatsgevonden inzake investeringen voor 11-2020 en daarnaast is er ook een begrenzing aan het vormen van deze reserve voor zover er een (positieve) bestemmingsreserve exploitatie is.

Bestemmingsreserve exploitatie RAUM De bestemmingsreserve exploitatie wordt ingezet voor het investeren in groot onderhoud en vervanging van voorzieningen in het recreatiegebied. Beheer van het gebied vereist een duurzame basis in de begroting, waarbij groot onderhoud en vervangingen van bijvoorbeeld paden en bruggen structureel wordt gedekt. Vanaf 2019 is besloten om de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen op te heffen en het bedrag te doteren aan: •

de nieuw op uit de bestemmingreserve exploitatie RAUM en

•

te bestemmen voor de vorming van de Voorziening groot onderhoud.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.

Pagina 40 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is. Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Netto schuldquote

-82%

-90%

-98%

Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen

-82%

-90%

-98%

Solvabiliteitsratio

62%

74%

75%

Structurele exploitatieruimte

Grondexploitatie

n.v.t.

Belastingcapaciteit

n.v.t.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 41 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

B. Kapitaalgoederen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën: •

Verhardingen

•

Civiele kunstwerken

•

Groen

•

Water, oevers en stranden

•

Terreinmeubilair

•

Hygiënische maatregelen

•

Gebouwen en materieel

Op 21 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigen naam. De CROW-systematiek heeft kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het RAUM is de beeldkwaliteit vastgesteld op A-B tot , voldoende “hoog”. De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven. Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks / jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Groot onderhoud en kleine vervangingen GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en economische vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000 betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de bestemmingsreserve exploitatie wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie. Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling.

Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.

Pagina 42 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Totale lasten DO, GO en VV Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten

300.352

267.729

306.203

188.810

218.100

193.833

22.267

21.909

Totaal

511.428

507.738

500.036

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen

F. Participanten

Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: Revisie van 42,1 are asfaltverharding Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten

16.434

20.938

51.061

37.240

63.000

98.062

Totaal

53.674

83.938

149.123

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

VERHARDINGEN

Verkeer en vervoer

Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER

E. Grondbeleid

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer beheert in totaal 7,4 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. De wegen en paden worden periodiek door een externe partij geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is.

•

Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.

Taakveld 2.1

D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

Categorie verhardingen Jaarrekening 2020

Totaal kapitaalgoederen

Financiële verantwoording

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Verhardingen

53.674

83.938

149.123

Civiele kunstwerken

90.417

84.600

9.169

Inzet RNH En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO Totaal

28.024

40.397

116.528

-8.927

-44.100

95.695

163.188

164.835

370.515

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen

Categorie civiele kunstwerken Het recreatieschap heeft totaal 151 stuks kunstwerken onderverdeeld in 18 bruggen, 48 duikers, 67 steigers, 4 remmingswerken, 2 trailerhellingen, 1 molenfundatie en 1 kano-overhaal.

Pagina 43 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

391

11.500

6.926

90.026

73.100

2.243

Totaal

90.417

84.600

9.169

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen

87.117

93.000

277.472

895.481

835.711

1.056.070

Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Revisie van 140 are gras en bermen

•

Snoeien van 49,5 are bosplantsoen en 30 solitair staande bomen

GROEN

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

123.394

130.515

159.870

Water, oevers en stranden

41.721

35.820

31.915

Terreinmeubilair Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging Gebouwen en materieel

45.745

64.399

54.944

104.882

61.257

77.236

51.595

47.209

17.780

Overige bedrijfskosten

197.178

181.066

150.207

Inzet RNH

243.849

222.445

286.648

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

F. Participanten

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer bevat in totaal 87,6 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 15,5 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting.

Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totale lasten 5.7.2 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE Groen

E. Grondbeleid

Categorie groen

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO Totaal

Revisie en vervangen van twee respectievelijk drie kanosteigers

KUNSTWERKEN

Financiële verantwoording

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten Totaal Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen

Jaarrekening 2020 112.769

Begroting 2020 103.915

Jaarrekening 2019 124.171

10.626

26.600

35.699

123.394

130.515

159.870

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Pagina 44 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Categorie water, oevers en stranden Het recreatiegebied heeft in totaal 523,6 ha water, 0,4 m2 zandstrand en 9,3 km aan oevers. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz: Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden).

Vervanging van circa 38 meter beschoeiing bij De Woude

•

Egaliseren zandstrand en waterlijn Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten

29.156

33.820

31.218

12.565

2.000

697

Totaal

41.721

35.820

31.915

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Onderhoud aan pontje Oostknollendam

TERREINMEUBILAIR

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Totaal

Jaarrekening 2020

WATER, OEVERS EN STRANDEN

D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten

Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Financiële verantwoording

Categorie terreinmeubilair

Categorie pontjes Het recreatieschap heeft in de verschillende gebieden in totaal 3 pontjes.

Het recreatieschap heeft totaal 5.887 stuks terreinmeubilair, waarvan 17 speeltoestellen en 5.870 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Twee semi-ondergrondse afvalcontainers vervangen

•

Diverse palen en bebording vernieuwd

TERREINMEUBILAIR Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten Totaal

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Jaarrekening 2020 21.415

Begroting 2020 21.299

Jaarrekening 2019 14.164

24.330

43.100

40.780

45.745

64.399

54.944

Pagina 45 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Jaarrekening 2020

Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen

C. Financiering

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

Jaarrekening 2020

Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen

F. Participanten

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Categorie hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging

Categorie gebouwen en materieel

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 6 pompen voor de riolering, 2 electrakasten, 3.046 meter elektraleidingen en 2.507 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, watertappunten en 2.095 meter waterleiding.

Het recreatieschap heeft in totaal 15 gebouwen in eigen beheer. Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel, zoals voertuigen en grote machines.

Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan in totaal 27 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Geen

HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten

104.882

61.257

67.827

9.409

Totaal

104.882

61.257

77.236

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •

Nieuwe conservering aangebracht op beheerkantoor

GEBOUWEN EN MATERIEEL

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

15.306

15.000

10.836

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen <50.000 Kapitaallasten

14.022

10.300

6.944

22.267

21.909

Totaal

51.595

47.209

17.780

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen

Pagina 46 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

(Foto: G. Bus)

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 47 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's. Op 21 november 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.

Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen is te voorkomen dat bij herfinanciering van leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is volgens het huidige liquiditeits- en financieringsbeleid binnen de kasgeldlimiet en rente-risiconorm gebleven. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het bedrag ter grootte van 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet

2.170.112 8,2 % 177.900

Rente-risiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm

20 % -

Pagina 48 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Wet Fido Modelstaat A (x € 1.000) Kwartaal Maand

2e 1 feb

1 mrt

1 apr

1 mei

1 jun

Registratie nr.

Vlottende schuld

Vlottende middelen

Netto vl. schuld

Netto vl. overschot

178

Gem. schuld

Gem. overschot

178

Ruimte onder limiet

178

Overschrijding

Kwartaal Maand

E. Grondbeleid

F. Participanten

De Kasgeldlimiet voor het RAUM bedraagt op basis van de begroting 2020 € 178.000,-. Het recreatieschap blijft het gehele jaar binnen de limiet. .

Datum ontvangst

Kasgeldlimiet

Overige gegevens en bijlagen

Toelichting op modelstaat A

1e 1 jan

Financiële verantwoording

1 jul

1 aug

1 sep

1 okt

1 nov

1 dec

Vlottende schuld

Vlottende middelen

Netto vl. schuld

Netto vl. overschot

178

Registratie nr. Datum ontvangst

Gem. schuld

Gem. overschot

Kasgeldlimiet

178

Ruimte onder limiet

178

Overschrijding

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 49 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Wet Fido Modelstaat B (x € 1.000)

E. Grondbeleid

F. Participanten

Bij het recreatieschap hebben zich geen renteherzieningen op vaste schulden plaatsgevonden en er zijn geen nieuwe leningen uitgezet of aangetrokken. De renterisiconorm is derhalve nihil.

1a Renteherziening op vaste schuld O/G 1b Renteherziening op vaste schuld U/G

(1a-1b)

3a nieuw aangetrokken vaste schuld 3b nieuw uitgezette lange leningen 4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld

D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

Toelichting op modelstaat B

Modelstaat B

2 Renteherziening op vaste schuld

Financiële verantwoording

(3a-3b)

5 Betaalde aflossingen

6 herfinanciering

(laagste van 4 en 5)

7 Renterisico op de vaste schuld

(2+6)

8 Renterisiconorm 9a ruimte onder 9b Overschrijding

Renterisiconorm 10 Stand van de vaste schuld 11 Vastgestelde percentage 12 Renterisiconorm

(10x11)

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 50 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer bevat. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat vijfjarige contracten. In 2017 is de dienstverlening van RNH opnieuw geëvalueerd. De resultaten hiervan werden begin 2018 aan het bestuur gepresenteerd. Met het oog op de lopende discussies over de Gemeenschappelijke Regelingen en de Metropool Regio Amsterdam (en de rol van RNH daar in) werd besloten de contracten te verlengen met 2 jaar (dus 2019-2020). Op 24 juni 2020 is besloten om de overeenkomst met een jaar te verlengen tot eind 2021. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 1.011.611 opgenomen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling.

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

•

Archivering

•

Natuurinclusief kennisnetwerk

•

Omgevingsmanagement

•

Planning en control

F. Participanten

Afgeschafte kortingen op de tarieven van Recreatie Noord-Holland In voorgaande jaren heeft RNH een korting van 2% op de tarieven kunnen geven. Bovendien was het mogelijk om de risico-opslag van RNH met 1,5% te verlagen. In 2019 heeft RNH hierdoor verlies geleden. Zoals begin 2020 is aangegeven en uit een herijking van de uurtarieven is gebleken, moest RNH met ingang van 2020 de kortingen afschaffen. Voor Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer betreft dit in 2020 een kostenstijging van 3,5% op de inzet van RNH, te weten € 35.406. Het recreatieschap heeft niet besloten om de participantenbijdragen te verhogen om deze structurele kostenstijging op te vangen. Voor 2020 is aan RNH als richtlijn meegegeven dat deze kostenstijging moet worden opgevangen binnen de begrotingen. Dat is gebeurd door waar mogelijk de hogere kosten te dekken door (incidentele) meevallers. Waar dit niet mogelijk is, leidde dit tot een tekort ten laste van het totale resultaat. Voor 2021 en volgende jaren wordt de kostenstijging in de jaarplannen en kadernota’s verwerkt.

Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: •

HR management

•

Training en opleiding van het personeel

•

Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen

•

Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 51 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Percentage overhead

Klachtenregistratie

Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten € 2.170.112 bedraagt het percentage overhead 24,0 %. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:

Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen. Er zijn 13 klachten ontvangen en afgehandeld. Via andere communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of beheermedewerkers zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren van medewerkers die namens het recreatieschap optreden.

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Bestuursadvisering en programmasturing

176.426

155.204

Secretariaat

43.047

48.311

Financiële control en administratie

68.865

66.160

Locatiebeheerder en management

206.855

164.669

Verlaging risico opslag RNH

-13.343

Kantoor- en bedrijfskosten

20.956

12.501

Totaal

516.149

433.502

Opbouw van de overhead

Maatregelen bij begrotingsafwijkingen Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, en in elk geval in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurde in de vorm van: •

de begrotingswijziging 2020;

•

separate bestuursvoorstellen;

•

en de najaarsnotitie 2020.

Het recreatieschap streeft ernaar substantiële begrotingsafwijkingen te voorkomen. Dit geldt in sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de Kadernota Rechtmatigheid 2018.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 52 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

E. Grondbeleid Het recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling.

Gronden in eigendom en uitgegeven Gronden in erfpacht worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.

Oppervlaktes en hoeveelheden

NatuurNetwerk Nederland (NNN)

Gronden

Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN). Dit legt beperkingen op voor het gebruik van de gronden.

Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling

2.058

hectare

Oppervlakte in eigendom

706

hectare

Oppervlakte

hectare

Totaal

733

in eigen beheer

633

hectare

contractueel uitgegeven

134

hectare

(alle contracten)

(incl. Erfgoedpark)

waarvan: Aantal contracten gronden Gebouwen Aantal gebouwen waarvan:

in eigen beheer

contractueel uitgegeven

Bruikleen

potentieel af te stoten

(incl. de drie in bruikleen gegeven gebouwen).

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik.

Pagina 53 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Baten uit (erf)pachten

18.670

22.481

Baten uit verhuren

154.727

156.632

Baten uit commerciële activiteiten

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Kavelpaspoorten Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 54 van 85

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties hebben ook in 2020 goed samengewerkt met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.

Informeren van participanten De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.

Informatie over verbonden partijen Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor de juiste procentuele verdeling wordt verwezen naar de paragraaf “Informatie over de verbonden partijen” onder het kopje “(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)”. Participant

Bijdrage in Bijdrage in 2019 2020

Provincie Noord-Holland

829.605

802.656

Gemeente Beverwijk

88.834

110.181

Gemeente Heemskerk

68.294

86.583

Gemeente Uitgeest

71.390

80.437

Gemeente Alkmaar

80.239

84.548

Gemeente Zaanstad

326.766

368.586

Gemeente Castricum

58.764

61.919

Gemeente Heiloo Totaal

27.123

28.579

1.551.015

1.623.489

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op de geconsolideerde begroting.

Naam verbonden partij

Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Vestigingsplaats

Uitgeest

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Deelnemende partijen

Provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad

Bestuurlijke vertegenwoordiging

Prov. NH: gedeputeerde dr. I. Zaal Alkmaar: weth. Drs. P.F. Dijkman Beverwijk: weth. mevrouw H.J. Niele-Goos Castricum: weth. R. de Haan Heemskerk: weth. A.W.M. Schoorl

Pagina 55 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Heiloo: weth. R. Obdam Uitgeest: burg. S. M. Nieuwland Zaanstad: weth. W. Breunesse Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)

Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.

Activiteiten

Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling.

Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)

Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; 2. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant; 3. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)

Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: 1. Het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap; 2. Het vergroten van het gebruik; 3. Versterken van de duurzaamheid; 4. En het vergroten van het maatschappelijk draagvlak.

(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)

Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk. Verdeelsleutel A-UM: Provincie Noord-Holland - 49,2 % Gemeente Alkmaar - 7,1 % Gemeente Beverwijk - 4,3 % Gemeente Castricum - 5,2 % Gemeente Heemskerk - 2,9 % Gemeente Heiloo - 2,4 % Gemeente Uitgeest - 5,2 % Gemeente Zaanstad - 23,7 % Verdeelsleutel IJ-Z: Provincie Noord Holland – 50,10 % Gemeente Beverwijk – 13,63 % Gemeente Heemskerk – 12,03 % Gemeente Uitgeest – 4,28 % Gemeente Zaanstad – 19,96 %

Pagina 56 van 85

Samenvatting

Bestuurlijk belang

Programmaverantwoording

Het doel is de belangen te behartigen bij: •

het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie;

•

het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu;

•

Bestuurlijke invloed

Eigen vermogen

Financiële verantwoording

het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder sub a en b geformuleerde alsmede; het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde belangen.

Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad haar gevoelens uitspreken over de begroting en kennis nemen van de jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist.

Overige gegevens en bijlagen

31-12-2020 € 1.407.301 Vreemd vermogen

31-12-2017 € 432.138 31-12-2018 € 357.750 31-12-2019 € 567.442 31-12-2020 € 876.568

Financieel resultaat voor bestemming

31-12-2017 - € 402.014 31-12-2018 € 471.721 31-12-2019 - € 393.883 31-12-2020 - € 313.978

Website

https://www.alkmaarderenuitgeestermeer.nl/

Risicoprofiel

Hoog/middel/laag

Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)

De huidige weerstandscapaciteit is voldoende voor het benodigde weerstandsvermogen. Op de (middel)lange termijn moeten o.b.v. de onderhouds- en investeringsplannen bestuurlijke keuzes worden gemaakt.

Beleidsverslag / Ontwikkelingen 1. Het vaststellen van een nieuwe visie en de uitwerking daarvan in uitvoeringsplannen; 2. Het zorgen voor structureel (financieel) evenwicht; 3. Het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties; 4. Biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het gebiedsbeheer.

31-12-2017 € 2.894.971 31-12-2018 € 3.366.692 31-12-2019 € 1.721.115

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 57 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2020

Controleverklaring

PROVINCIE NOORD-HOLLAND: GEMEENTE ALKMAAR: GEMEENTE BEVERWIJK: GEMEENTE CASTRICUM: GEMEENTE HEEMSKERK: GEMEENTE HEILOO: GEMEENTE UITGEEST: GEMEENTE ZAANSTAD:

De controleverklaring van de accountant is hieronder ingevoegd. (Als afbeeldingen invoegen.)

Mevrouw dr. I. Zaal (voorzitter) De heer drs. P. F. Dijkman Mevrouw H.J. Niele-Goos De heer R. de Haan De heer A.W.M. Schoorl De heer R. Opdam De heer S.M. Nieuwland (vice-voorz.) De heer W. Breunesse

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 58 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze jaarrekening wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 7 juli 2021.

Voorzitter, Mevrouw dr. I. Zaal

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 59 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Bijlagen Bijlage I

Investerings- en financieringsstaat over 2020

Bijlage II

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2020

Bijlage V

Risicoanalyse 2020

Bijlage VI

WNT-verantwoording

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 60 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Bijlage I Overzichten A-UM Samenvatting

Participant Jaarrekening 2020

Programma

Lasten

Baten

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2019

Bijdrage in 2020

Provincie Noord-Holland

49,20%

556.028

585.887

Saldo

Gemeente Beverwijk

4,30%

48.598

51.208

1. Ontwikkeling en inrichting

240.267

-240.267

Gemeente Heemskerk

2,90%

32.773

34.533

2. Beheer en onderhoud

930.683

212.936

-717.746

Gemeente Uitgeest

5,20%

58.764

61.919

3. Veiligheid en toezicht

47.166

-47.166

Gemeente Alkmaar

7,10%

80.239

84.548

4. Bestuur en ondersteuning

440.528

-440.528

Gemeente Zaanstad

23,70%

267.841

282.225

562

1.190.818

1.190.256

Gemeente Castricum

5,20%

58.764

61.919

1.659.205

1.403.754

-255.451

Gemeente Heiloo

2,40%

27.123

28.579

100,00%

1.130.130

1.190.818

Stand per 31-12-2020 408 45.392 342.708 12.325

Stand per 31-12-2019 408 45.392 610.484 -

Verschil -610.484 342.708 12.325

400.833 248.667 649.500

656.284 226.067 882.351

-255.451 22.599 -232.851

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

105.457

360.908

255.451

Totaal na bestemming

1.764.662

Financieel resultaat Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Verschil

Lasten

1.659.205

1.593.775

65.430

Baten

1.403.754

1.416.621

-12.867

Saldo

-255.451

-177.154

-78.297

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Totaal

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve vervangingsinve Bestemmingsreserve exploitatie Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten Totaal reserves Voorziening groot onderhoud Totaal reserves en voorzieningen

Pagina 61 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Lasten en baten per taakveld Nr. 0.1 0.4 0.5 0.8 0.9 0.10 0.11 1.2 2.1 2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 5.3 5.5 5.7

Jaarrekening Lasten per taakveld 2020 bestuur 12.077 overhead 428.451 treasury 562 overige baten en lasten vennootschapsbelasting mutaties reserves 105.457 resultaat van de rekening van baten e openbare orde en veiligheid 47.166 verkeer en vervoer 96.665 parkeren economische ontwikkeling 85.856 fysieke bedrijfsinfrastructuur 87.557 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 2.957 economische promotie 48.777 cultuurpresentatie, -productie en -pa cultureel erfgoed openbaar groen en (openlucht)recrea 849.138 Totaal lasten 1.764.662

Begroting 2020 22.777 352.493 378 244.647 61.302 123.629 88.100 115.747 2.213 56.293 770.843 1.838.422

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Verschil -10.700 75.958 184 -139.190 -14.136 -26.964 -2.244 -28.190 744 -7.516 78.295 -73.760

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Nr. 0.1 0.4 0.5 0.8 0.9 0.10 0.11 1.2 2.1 2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 5.3 5.7

Baten per taakveld bestuur overhead treasury overige baten en lasten vennootschapsbelasting mutaties reserves resultaat van de rekening van baten e openbare orde en veiligheid verkeer en vervoer parkeren economische ontwikkeling fysieke bedrijfsinfrastructuur bedrijvenloket en bedrijfsregelingen economische promotie cultuurpresentatie, -productie en -pa openbaar groen en (openlucht)recrea Totaal baten

Jaarrekening 2020 1.190.818 360.908 173.397 39.539 1.764.662

Begroting 2020

Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten Bijdrage gemeente Alkmaar Bijdrage gemeente Beverwijk Bijdrage gemeente Castricum Bijdrage gemeente Heemskerk Bijdrage gemeente Heiloo Bijdrage gemeente Uitgeest Bijdrage gemeente Zaanstad Bijdrage Provincie Noord-Holland Diverse inkomensoverdrachten Totaal

Jaarrekening 2020 84.548 51.208 61.919 34.533 28.579 61.919 282.225 585.887 1.190.818

Begroting 2020 84.548 51.208 61.919 34.533 28.579 61.919 282.225 585.887 3.718 1.194.536

1.194.536 421.801 179.113 42.972 1.838.422

Verschil -3.718 -60.893 -5.716 -3.433 -73.760 Verschil -

Pagina 62 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Per programma Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programma 1 Ontwikkeling en inrichting Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Jaarrekening 2020

Jaarrekening 2019 (deelprogr. 7)

Begroting 2020

Bedrijfskosten

174.716

193.220

115.979

Inzet RNH

65.551

39.863

56.160

Kapitaallasten

Totale lasten

240.267

233.083

172.138

Opbrengsten

Subsidies en projectbijdragen

5.977

Totale baten

5.977

-240.267

-233.083

-166.161

Saldo

Begroting 2020 Lasten

Jaarrekening 2020 Per taakveld 2.1 verkeer en vervoer

Lasten

Baten -

3.1 economische ontwikkeling

85.856

88.100

3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur

31.760

36.770

3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

2.957

2.213

5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie

119.694

Totaal

240.267

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Specificatie per taakveld

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Nr.

Projectnaam

Lasten

3.1

Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling

8.855

3.1

Ambitiedoc. & Uitvoeringspr.

3.1

Erfgoedpark Governance & beheerstruct.recreatieschappen Subtotaal taakveld 3.1

3.1

Reguliere werkzaamheden 3.2.1 ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur

Baten

Baten -

55.263

61.520

21.738

14.580

12.000

88.100

85.856

3.2.1

Realisatie horecapunt en openbare toiletten

5.230

24.700

3.2.1

Woudhaven in eigendom verwerven en uitgeven

19.880

12.070

6.650 31.760

36.770

2.213

3.2.1 Recr. versterking De Hoorne Subtotaal taakveld 3.2.1 Reguliere werkz.bedrijvenloket 3.3 en bedrijfsregelingen Subtotaal taakveld 3.3

2.957 2.957

Reguliere werkz. openbaar groen en (openlucht)recreatie

106.000

5.7.1 Beheer waterpl.problematiek

70.741

71.000

233.083

5.7.1

Project duurzame oplossing waterplantengroei

48.953

35.000

Subtotaal taakveld 5.7.1

119.694

06.000

Totaal

240.267

233.083

5.7.1

Pagina 63 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Programma 2 Beheer en onderhoud Programma 2. Beheer en onderhoud

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Bedrijfskosten DO

205.365

192.000

204.903

Overige bedrijfskosten

195.253

203.684

144.533

Inzet RNH

291.131

289.149

363.164

GO*

182.401

206.300

178.933

Kapitaallasten

33.933

33.909

Subtotaal lasten

908.083

925.042

891.533

Dotatie voorziening GO*

205.000

405.000

Onttrekking voorziening GO*

-182.401

-206.300

-178.933

Saldo mutaties voorziening GO

22.599

-1.300

226.067

Totale lasten

930.683

923.742

1.117.601

Opbrengsten

195.645

202.294

196.343

Projectsubsidies

17.291

19.791

15.361

Totale baten

212.936

222.085

211.704

Saldo

-717.746

-701.657

-905.896

Taakveld

Jaarrekening 2020 Lasten Baten

Begroting 2020 Lasten Baten

2.1 verkeer en vervoer

96.665

123.629

3.2.2 fysieke bedrijfsinfrastructuur

55.797

173.397

78.977

179.113

3.4 econ. promotie

48.777

56.293

5.3 cultuur presentatie en productie

5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie

729.444

39.539

664.843

42.972

Totaal

930.683

212.936

923.742

222.085

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Specificatie per taakveld

Jaarrekening 2020

Nr.

Projectnaam Reguliere 2.1.2 werkzaamheden beheer verkeer en vervoer 2.1.2 Dotatie voorz. GO/V

Lasten

Begroting 2020

Baten

Lasten

Baten

31.885

58.029

64.780

65.600

2.1.2 GO/V

127.267

124.900

2.1.2 Onttrekking voorz. GO/V

-127.267

-124.900

Subtotaal taakveld 2.1.2

96.665

123.629

Reguliere werkz. beheer fysieke bedrijfsinfrastr.

44.130

173.397

66.977

179.113

12.000

78.977

179.113

56.293

3.2.2

3.2.2 Kapitaallasten

3.4

5.7.2 5.7.2 5.7.2 5.7.2 5.7.2

Subtotaal taakveld 3.2.2 Reguliere werkzaamheden economische promotie Subtotaal taakveld 3.4 Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie Dotatie voorziening GO/V GO/V Onttrekking voorziening GO/V Kapitaallasten

11.667 55.797

173.397

48.777 48.777

56.293

566.957

39.539

503.534

42.972

140.220

139.400

55.134

81.400

-55.134

-81.400

22.267

21.909

Subtotaal taakveld 5.7.2

729.444

39.539

664.843

42.972

Totaal

930.683

212.936

923.742

222.085

Pagina 64 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Programma 3 Toezicht en veiligheid Programma 3. Toezicht en veiligheid

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Bedrijfskosten Inzet RNH

4.234 42.932

8.225 53.077

3.649 59.400

Totale lasten

47.166

61.302

63.049

Opbrengsten

Totale baten

-47.166

-61.302

-63.049

Saldo

Jaarrekening 2020 Taakveld 1.2 openbare orde en veiligheid Totaal

Lasten

Begroting 2020

Baten

Lasten

Baten

47.166

61.302

47.166

61.302

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Bedrijfskosten

32.971

34.727

81.159

Inzet RNH

407.557

340.543

243.543

Kapitaallasten

Totale lasten

440.528

375.270

324.702

Opbrengsten

Totale baten

-440.528

-375.270

-324.702

Saldo

Jaarrekening 2020

Overige gegevens en bijlagen

Taakveld 0.1 bestuur

Lasten 12.077

Baten

0.4 overhead Totaal

Lasten 22.777

Baten

428.451

352.493

440.528

375.270

OnderdeelSpecificatie van de overhead Onderdeel

Jaarrekening 2020 Lasten

Baten

Lasten

Baten

Bestuursadvisering en programmasturing

143.413

120.216

Secretariaat

31.080

43.195

Financiële control en administratie

50.401

44.509

Locatiebeheerder en management

182.662

143.032

Dit is met ingang van 2020 afgeschaft. Voor een toelichting zie de paragraaf bedrijfsvoering.

-10.409

Verlaging risico opslag RNH (1,5% op alle inzet RNH)

Programma 4 Bestuur en ondersteuning Programma 4. Bestuur en ondersteuning

Financiële verantwoording

Kantoor- en bedrijfskosten Totaal

Begroting 2020

20.894

11.950

428.451

352.493

Begroting 2020

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 65 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Programma 5- Algemene dekkingsmiddelen Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Bedrijfskosten Inzet RNH

562 -

378 -

Totale lasten

562

378

Participantenbijdragen

Overige gegevens en bijlagen

Taakveld 0.5 treasury

Baten

378

0.8 overige baten en lasten

1.190.818

1.194.536

0.9 vennootschapsbelasting

0.10 mutaties reserves

105.457

360.908

244.647

421.801

106.019

1.551.726

245.025

1.616.337

1.190.818

1.130.130

3.718

Totale baten

1.190.818

1.194.536

1.130.130

0.11 resultaat rekening baten en lasten

Saldo voor bestemming

1.190.256

1.194.158

1.130.130

Totaal

Mutaties reserves

-255.451

-177.154

-329.678

Saldo na bestemming

1.445.707

1.371.312

1.459.808 Jaarrekening 2019

Toevoeging algemene reserve

53.786

123.119

85.010

Onttrekking algemene reserve

-53.786

-123.119

-85.010

Toevoeging bestemmingsreserve

51.671

121.528

85.010

Onttrekking bestemmingsreserve

-307.122

-298.682

-414.688

Totaal

-255.451

-177.154

-329.678

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Lasten -

1.190.818

Begroting 2020

Baten

562

Opbrengsten

Jaarrekening 2020

Lasten

Begroting 2020

Pagina 66 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht van lasten en baten over het begrotingsjaar 2020 A-UM Programma

Lasten

Saldo

Lasten

1. Ontwikkeling en inrichting

240.267

-240.267

233.083

2. Beheer en onderhoud

930.683

212.936

-717.746

3. Veiligheid en toezicht

47.166

4. Bestuur en ondersteuning

440.528

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

Baten

Saldo

Lasten

-233.083

172.138

5.977

-166.161

923.742

222.085

-701.657

1.117.601

211.704

-905.896

-47.166

61.302

-61.302

63.049

-63.049

-440.528

375.270

-375.270

324.702

-324.702

562

1.190.818

1.190.256

378

1.194.536

1.194.158

1.130.130

1.659.205

1.403.754

-255.451

1.593.775

1.416.621

-177.154

1.677.490

1.347.812

-329.678

Toevoeging Onttrekking

Saldo

Baten

Toevoeging Onttrekking

Saldo

Baten

Saldo

Toevoeging Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

105.457

360.908

255.451

244.647

421.801

177.154

170.019

499.698

329.678

Totaal na bestemming

1.764.662

1.838.422

1.847.509

Saldo Toevoeging Onttrekking

Saldo

Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves) Algemene reserve

Toevoeging Onttrekking

Saldo Toevoeging Onttrekking

53.786

123.119

85.010

610.484

-610.484

121.528

298.682

-177.154

85.010

414.688

-329.678

Bestemmingsreserve exploitatie

662.155

319.447

342.708

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

12.325

Totaal mutaties reserves

728.265

-255.451

244.647

421.801

-177.154

170.019

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen

983.716

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

499.698

-329.678

Pagina 67 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Bijlage II Overzichten IJ-Z Bijdragenverdeling 2020

Jaarrekening 2020 Programma

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

147.206

-147.206

2. Beheer en onderhoud

259.434

19.708

-239.726

3. Veiligheid en toezicht

15.369

-15.369

4. Bestuur en ondersteuning

88.898

-88.898

432.671

510.907

452.379

-58.528

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

74.062

132.590

58.528

Totaal na bestemming

584.969

Financieel resultaat

Bijdrage in 2020

Provincie Noord Holland

50,10%

273.577

216.769

Gemeente Beverwijk

13,63%

40.236

58.973

Gemeente Heemskerk

12,03%

35.521

52.050

Gemeente Uitgeest

4,28%

12.626

18.518

Gemeente Zaanstad

19,96%

58.925

86.361

Totaal

100,00%

420.885

432.671

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per

Stand per

Algemene reserve IJ-Z

31-12-2020 717.469

31-12-2019 720.733

Bestemmingsreserve IJ-Z

288.835

344.097

-55.263

1.006.303

1.064.831

-58.528

202.691

147.100

55.591

1.208.994

1.211.931

-2.937

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Verschil

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

Lasten

510.907

418.727

92.180

Totaal reserves

Baten

452.379

444.250

8.129

Saldo

-58.528

25.523

-84.051

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Bijdrage in 2019

Voorziening groot onderhoud Totaal reserves en voorzieningen

Verschil -3.265

Pagina 68 van 85

Samenvatting

Programmaverantwoording

Lasten en baten per taakveld Nr. 0.1 0.4 0.5 0.8 0.9 0.10 0.11 1.2 2.1 2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 5.3 5.5 5.7

Jaarrekening Lasten per taakveld 2020 bestuur 1.200 overhead 87.698 treasury overige baten en lasten vennootschapsbelasting mutaties reserves 74.062 resultaat van de rekening van baten e openbare orde en veiligheid 15.369 verkeer en vervoer 66.523 parkeren economische ontwikkeling 146.353 fysieke bedrijfsinfrastructuur 15.040 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 853 economische promotie 11.833 cultuurpresentatie, -productie en -pa cultureel erfgoed openbaar groen en (openlucht)recrea 166.037 Totaal lasten 584.969

Begroting 2020 2.563 81.009 90.343 29.534 40.206 61.520 8.059 6.073 17.895 171.868 509.070

Saldo van lasten en baten per taakveld Totaal baten Totaal lasten Saldo

Begroting 2020 509.070 509.070 -

Jaarrekening 2020 584.969 584.969 -

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Verschil -1.363 6.689 -16.281 -14.165 26.317 84.833 6.981 -5.220 -6.062 -5.831 75.899

Verschil 75.899 75.899 -

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Nr. 0.1 0.4 0.5 0.8 0.9 0.10 0.11 1.2 2.1 2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 5.3 5.7

Jaarrekening 2020 432.671 132.590 19.708 584.969

Begroting 2020 432.671 64.820 11.579 509.070

67.770 8.129 75.899

Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten Diverse inkomensoverdrachten Overige verrekeningen Bijdrage gemeente Beverwijk Bijdrage gemeente Heemskerk Bijdrage gemeente Uitgeest Bijdrage gemeente Zaanstad Bijdrage Provincie Noord-Holland Totaal

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10150352/1