09.05 - Bijlage 1 - Jaarverslag 2020

- Vervanging portofoons (€ 389K) heeft vertraging opgelopen omdat de ARR nu ook in deze aanbesteding wil mee lopen, waardoor de behoefte veel groter is dan waarmee in eerste instantie rekening was gehouden. De aanbesteding zal nu in 2021 worden afgerond. - Aanschaf sonar (€ 200K): Tijdens het aanbestedingstraject bleek dat er nauwelijks geïnteresseerde partijen waren en moest extra onderzoek worden gedaan naar de insteek van deze specialistische aanbesteding. Dit onderzoek is inmiddels afgerond en de gesprekken met leveranciers worden gevoerd. Daarnaast zijn een aantal projecten verschoven als gevolg van leveringsproblemen door COVID. Van deze projecten is reeds € 396K geactiveerd in activa in ontwikkeling. De volgende investeringsbudgetten uit de 2e begroting zijn vervallen: infrastructuur en servers (€ 186K) en bepakking SIV (€ 100K). In de 2e begroting is een project opgenomen welke valt onder SaaS-oplossingen. Het eigendom en beheer van de software is niet in handen van de VRR. Deze uitgaven mogen niet geactiveerd worden en moeten in de exploitatie verwerkt worden. Het gaat om het volgende project: “Geen spoed wel brandweer (€ 59K)”. Financiële vaste activa Waarborgsommen De post waarborgsommen bestaat uit een borgstelling welke in 2019 is ingesteld voor tijdelijke huisvesting in Ouddorp. Dit is het bedrag van één huurperiode.

Vlottende Activa Voorraden Het saldo voorraden heeft betrekking op een vaste voorraad genees- en verbandmiddelen. Het betreft hier een vaste voorraad die regelmatig wordt gecontroleerd en aangevuld op basis van verbruik.

Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

92 / 120

Toelichting op de balans

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Debiteuren 31-12-2020

31-12-2019

Vorderingen op Openbare lichamen

2.900.970

2.283.229

Uitzettingen in 's-Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

15.143.195

7.315.741

Privaatrechtelijke Debiteuren RC Coöperatie ARR Nog te vorderen BTW Betalingen onderweg Overige vorderingen

6.761.044 787.984 0 0 7.549.029

1.698.223 3.151.935 23.276 7.578 4.881.012

25.593.194 14.479.983

Uitzettingen in ‘s- Rijks schatkist

Schatkistbankieren betekent voor decentrale overheden, waaronder de gemeenschappelijke regeling VRR valt, dat zij hun overtollige middelen vanaf 2014 aanhouden bij de schatkist bij het ministerie van Financiën. Dit houdt in dat geld niet langer bij banken buiten de schatkist mag worden aangehouden. Overtollige middelen, boven een (verplicht) drempelbedrag, mogen alleen in rekening-courant en via deposito’s bij de schatkist worden aangehouden of worden uitgeleend aan andere decentrale overheden. In onderstaand overzicht wordt het bedrag aan beschikbare middelen vergeleken met het drempelbedrag voor het schatkistbankieren:

Wet Financiering Decentrale Overheden * € 1.000,-

Begroting 2020, totaal lasten Drempelbedrag 0,75% (minimaal € 250.k.)

129.438 971

Gemiddelde standen op lopende rekening 1e kwartaal 254 2e kwartaal 238 3e kwartaal 269 4e kwartaal 260 Jaargemiddelde 2020 255

Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

93 / 120

Toelichting op de balans

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar (vervolg)

Overlopende activa 31-12-2020 Overige Nederlandse overheidslichamen: Provincie ZHZ BRZO te ontvangen VWS declaratie Corona Bijdrage aanwijzing bedrijfsbrandweer BES-eilanden 2018 De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

31-12-2019

320.697 4.715.904 0

352.103 0 0

5.036.601

352.103

Nog te ontvangen inkomsten Nog te factureren bedragen Vooruitbetaalde kosten Vorderingen op personeel Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van van volgende begrotingsjaren komen

204.841 2.049.217 1.811.102 288.582

1.896.725 0 972.180 200.967

4.353.742

3.069.872

Overlopende activa

9.390.343

3.421.975

Specificatie nog te ontvangen inkomsten

Voorlopige afrekening RAD/MKA - Coöperatie/AZRR Bijdrage meldkamer door VR ZHZ en ZHZ RAV FLO Ambulancedienst Bijdrage politie Rotterdam-Rijnmond Dienstverlening aan Sohar/Oman Overige nog te ontvangen inkomsten Nog te ontvangen van VWS declaratie Corona

Specificatie te factureren bedragen Te verrekenigen FLO 2019+2020 DVO 2020 - nog te factureren LMS Slotboeking AMBU 31-12-20 nog te factureren Overige te factureren bedragen

Specificatie Vooruitbetaalde kosten: Vooruitbetaalde kosten 2020 (facturen) Vooruitbetaalde kosten 2021 (facturen) Vooruitbetaalde kosten 2022 (facturen) Vooruitbetaalde kosten 2023 (facturen) Huurverrekening verbouwingskosten Driemanssteeweg Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

623.868 611.910 406.000 0 204.841 0 204.841

254.947 0 1.896.725

475.199 1.363.587 138.032 72.399 2.049.217

0 0 0 0 0

0 1.699.055 47.011 35.347 29.690 1.811.102

767.678 168.612 35.890 972.180 94 / 120

Toelichting op de balans

Liquide middelen 31-12-2020 31-12-2019 Kas Kruisposten ABNAMRO Liquide middelen

Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

18.286 0 164.034 182.320

16.445 1.800 461.968 480.213

95 / 120

Toelichting op de balans

PASSIVA Eigen vermogen Stand

Bestemming resultaat

Dotatie

Onttrekking

Stand

31-12-19

2019

2020

2020

31-12-20

Algemene reserve

8.556.237

-2.284.227

6.272.010

Algemene reserve - (deel Ambulance)

-1.108.091

802.625

-305.466

Bestemmingsreserves

4.709.665

Nog te bestemmen resultaat

-1.481.602

1.481.602

1.958.553

Totaal eigen vermogen

10.676.209

-

3.022.152

Eigen Vermogen (in €)

1.063.599

-631.140

5.142.124 1.958.553

-631.140

13.067.221

Het Algemeen bestuur heeft op 22 april 2020 in haar vergadering besloten het negatieve resultaat over het jaar 2019 ten laste van de algemene reserve te brengen. Bestemmingsreserves (in €)

Stand

Dotatie

Onttrekking

Stand

31-12-19

2020

2020

31-12-20

Additionele projecten GMK

143.951

-

-143.951

-

2.082.648

225.000

-18.042

2.289.606

Groot onderhoud gebouwen

946.542

579.124

-176.772

1.348.894

CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond

197.069

9.475

-

206.544

Tegemoetkoming uitstel samenvoeging nieuwe meldkamer

69.975

-

-69.975

0

Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer

423.903

-

-211.952

211.951

Spoorincidentbestrijding

845.577

-

-10.448

835.129

-

250.000

4.709.665

1.063.599

2e Loopbaanbeleid

Bedrijfskleding Totaal

Begroot

Afwijking mutaties op de begroting

250.000 -631.140

5.142.124

Gerealiseerd

Verschil

Dotatie

Onttrekking

Dotatie

Onttrekking

2020

2020

2020

2020

Additonele projecten GMK

2020

-143.951

-

-143.951

0

2e Loopbaanbeleid

225.000

-20.000

225.000

-18.042

1.958

Groot onderhoud gebouwen

579.124

-941.381

579.124

-176.772

764.609

CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond

0

0

Tegemoetkoming uitstel samenvoeging nieuwe meldkamer

-69.975

-

-69.975

0

Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer

-211.952

-

-211.952

0

Spoorincidentbestrijding

-355.593

-

-10.448

345.145

250.000

0

0

1.063.599

-631.140

1.111.712

Bedrijfskleding Totaal

Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

9.475

9.475

250.000 1.063.599

-1.742.852

96 / 120

Toelichting op de balans

Additionele projecten GMK De reserve is ontstaan uit het Programmabureau VRR. Gedurende het project samenvoeging meldkamers en de oprichting van de landelijke meldkamerorganisatie (LMO) in de periode 2015-2017 zou deze reserve worden aangewend om extra lasten van de fusie VRZHZ op te vangen. Het beheer op de Meldkamer is op 1 januari 2020 overgegaan naar de Politie Rotterdam Rijnmond. Het saldo valt daarom vrij in 2020. 2e Loopbaanbeleid Jaarlijks is een regulier bedrag van € 225.k. beschikbaar in de begroting. Extra lasten boven dit bedrag worden onttrokken aan de reserve. In 2020 zijn de lasten niet boven dit bedrag dit bedrag uitgekomen en is het restantbedrag toegevoegd aan de bestemmingsreserve 2e loopbaanbeleid. Gesprekken worden gevoerd tussen Veiligheidsregio’s en de Vakbonden over de 20-jaren regeling, omdat als resultaat ervan zeer ervaren brandweerlieden na 20 jaar de organisatie verlaten. Tevens wordt gekeken naar een vorm van vervroegd pensioen passend bij de huidige samenleving. De verwachting is dat de resultaten uit deze gesprekken in de loop van 2021 gestalte zullen gaan krijgen. Tenslotte is in april 2017 het plan brandweerzorg vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Dit plan schetst in grote lijnen de koerst tot het jaar 2025.

Het gaat hierbij om de zoektocht naar een optimale mix van preventieve maatregelen en flexibele en dynamische brandweerzorg waarmee de brandweer de continuïteit van de samenleving kan blijven waarborgen. De personele consequenties van deze ontwikkeling worden de komende jaren duidelijk en kunnen ook invloed hebben op het tweede loopbaanbeleid. Gezien de hierboven genoemde onzekerheden zijn de effecten van het 2e loopbaanbeleid op lange termijn nog onzeker. Bij het samenstellen van de kadernota 2022 moet het effect op de lange termijn duidelijk zijn. Op basis van de huidige prognose bevat deze bestemmingsreserve voldoende middelen om de kosten tot eind 2027 op te vangen. Groot onderhoud gebouwen In 2019 is er een nieuwe schouw uitgevoerd op alle panden van de VRR. Naar aanleiding hiervan is er een herwaardering van de benodigde reserve uitgevoerd. Voor het groot onderhoud van alle in eigendom zijnde gebouwen is op basis van een periode van 15 jaar de dotatie aan de bestemmingsreserve verhoogd tot € 579k. In 2021 zal naar verwachting een nieuw MJOP gemaakt worden en zal een herijking van de bestemmingsreserve plaats vinden. Bedrijfskleding Het is dit jaar door ontwikkelingen in de landelijke aanbesteding niet gelukt om de nieuwe bedrijfskleding aan te besteden, waardoor de kosten naar volgend jaar doorschuiven en er in 2021 een piek is in de vervanging van de bedrijfskleding.

Er is besloten een bestemmingsreserve ten bedrag van € 250k te vormen om de verschuiving van deze kosten te dekken. Overige bestemmingsreserves Het saldo van de bestemmingsreserve “Tegemoetkoming uitstel samenvoeging nieuwe meldkamer” is vrijgevallen aangezien er geen kosten meer verwacht worden .De bestemmingsreserve Eenmalige bijdrage uitwerkingskader Meldkamer is gedeeltelijk vrijgevallen aangezien hier een sociaal plan aan ten grondslag ligt waar medewerkers nog op terug kunnen vallen. Door beperkte inzet van medewerkers hoefde er minder onttrokken te worden aan de bestemmingsreserve voor spoorincident bestrijding.

Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

97 / 120

Toelichting op de balans

Voorzieningen Omschrijving (bedragen in €)

Stand

Dotatie

Vrijval

Aanwending

Stand

31-12-19

2020

2020

2020

31-12-20

Procedures beeindiging dienstverbanden

83.399

0

Reorganisatie VRR

838.002

189.118

Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)

543.800

Voormalig personeel Totaal

-6.370

-26.063

50.966

-272.117

755.003 543.800

365.745 1.465.201

554.863

365.745 -6.370

-298.180

1.715.514

Procedures beëindiging dienstverbanden Dit betreft een voorziening ter dekking van een ontslagprocedure waarvan de lasten, c.q. vergoedingen, niet in één bedrag zullen worden afgewikkeld maar gespreid over een aantal jaren. Reorganisatieplan VRR In 2012 is een reorganisatieplan voor de VRR opgesteld voor een gefaseerde organisatieverandering en de daaraan gekoppelde reorganisatie. Aanleiding voor deze reorganisatie waren onder meer een tweetal belangrijke besluiten: het besluit tot opheffen van de districtsstructuur bij de brandweer; het besluit om alle activiteiten rond brandveiligheid, zoals Industriële Veiligheid, Toezicht, Controle en Handhaving, evenementen en brandpreventie binnen de directie Risico en Crisisbeheersing te beleggen. Ter dekking van de financiële gevolgen die deze reorganisatie met zich meebrengt, is een voorziening getroffen die hoofdzakelijk dient ter dekking van mobiliteit en outplacement. In 2020 is de voorziening aangepast aan het huidige inzicht. Vanwege beëindiging van een detacheringscontract is er een extra reservering noodzakelijk gebleken; middels een werk naar werk-traject loopt dit traject binnen twee jaar af. Voorziening Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond De Voorziening Lopende claims is een voorziening getroffen voor juridische afwikkeling van faillissementen leveranciers. Deze voorziening wordt regelmatig herijkt.

Op de voorzieningen heeft in 2020 geen mutatie plaatsgevonden. Voormalig personeel In 2016 is aan een medewerker strafontslag verleend. Deze beslissing is door de Raad van beroep teruggedraaid. De VRR heeft een nieuwe ontslagprocedure in gang gezet waartegen verzet is aangetekend. De verwachte kosten (nabetaling salaris) zijn als voorziening opgenomen. Een deel hiervan was reeds onder kortlopende passiva voorzien per 31-12-2019/

Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

98 / 120

Toelichting op de balans

Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer Leningen: Omschrijving

Binnenlandse banken 1 - BNG 2 - BNG 3 - BNG 4 - BNG 5 - BNG 6 - BNG 7 - BNG (2014) 8 - BNG (2015) 9 - BNG (2016) 10 - BNG (2017) 12 - BNG (2020) 13 - BNG (2020) 14 - BNG (2020) Overige binnenlandse sectoren 11 - Politie

Rente

Stand

Rente

Aflossing

Opname

Stand

%

31-12-19

2020

2020

2020

31-12-20

864.000 1.450.000 2.340.000 1.589.000 2.305.000 10.000.000 10.000.000 7.500.000 7.500.000 10.000.000 5.000.000 5.000.000 7.200.000

3,290 5,890 3,620 5,400 3,720 2,900 2,930 1,390 1,410 1,195 0,195 0,315 0,585

57.600 580.000 1.123.200 913.675 1.555.875 6.000.000 6.666.667 5.500.000 6.000.000 7.250.000 -

1.421 32.027 38.119 47.372 55.735 173.194 176.614 75.871 77.550 79.169 9.750 1.313 10.530

57.600 48.333 93.600 39.725 57.625 666.667 666.667 500.000 500.000 1.000.000 5.000.000 5.000.000 7.200.000

0 531.667 1.029.600 873.950 1.498.250 5.333.333 6.000.000 5.000.000 5.500.000 6.250.000 5.000.000 5.000.000 7.200.000

8.230.000

0,760

6.874.000

Hoofdsom

Totaal

42.521.017

6.874.000 778.665

10.504.217

0 17.200.000

49.216.800

De rentepercentages die in de tabel staan genoemd zijn vast voor de gehele looptijd. Lening 1 t/m 5 Ter financiering van de overdracht van de activa van voormalig district Waterweg zijn tevens een aantal langlopende leningen overgenomen die lopen bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Lening 6 t/m 9 Ter dekking van de financieringsbehoefte voor investeringen is voor een totaalbedrag van € 35. mln. aan langlopende leningen afgesloten. Lening 10 Deze lening is in de plaats gekomen van de lening die in zijn geheel op 2 januari 2017 is afgelost, welke was aangetrokken om de overname van de activa van de Brandweer Rotterdam per 1 januari 2007 te financieren Lening 11 Deze lening maakt onderdeel uit van het project ‘samenvoegen meldkamers VRR/ZHZ’, dat samen met de veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid, Regionale Ambulancevoorziening Zuid-Holland Zuid en de Nationale Politie wordt uitgevoerd en zal oplopen tot een bedrag van € 8,2 mln. Het restant van de lening is in 2020 bij de overdracht van het beheer van de Meldkamer volledig afgelost. Lening 12 en 13 Ter dekking van de financieringsbehoefte is voor een totaal bedrag van € 10 miljoen aan langlopende leningen afgesloten. Lening 14 Ter dekking van de financieringsbehoefte voor de aanschaf van het pand Breslau 2 is voor een totaal bedrag van € 7,2 miljoen aan langlopende leningen afgesloten.

Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

99 / 120

Toelichting op de balans

Schulden met een rente typische looptijd van korter dan één jaar 31-12-2020 ABNAMRO Banksaldi

31-12-2019

0

0

Privaatrechtelijke crediteuren Publiekrechtelijke crediteuren

2.034.547 105.697

2.082.411 463.318

Betalingen onderweg Overige schulden

0 2.140.243

0 2.545.729

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd looptijd korter dan één jaar

2.140.243

2.545.729

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Af te dragen loonheffing Af te dragen pensioenpremie ABP Af te dragen BTW december 2020 Nog te ontvangen inkoopfacturen Nog te ontvangen inkoopfacturen Meldkamer Nagekomen loonkosten Vaststellingsovereenkomst VOP-vergoeding Ambulance 2015-2018 Te betalen rente COVID19

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Jaarverslag 2020 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

10.661.637 6.249.232 1.261.010 1.177.099 89.951 0 2.127.269 1.879.066 90.539 393.526 1.006.616 1.690.993 44.235 34.867 34.867 448.961 477.117 1.433.912 0 17.154.763 11.946.135

27.160

78.543

100 / 120