Document · PDF

07.03 - Voorjaarsnota 2022 inclusief aanbiedingsbrief

Commissie Samenleving en Economie 20 juni 2022, gemeente Capelle Ad IjsselBij agendapunt: Voorjaarsnota37.714 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Voorjaarsnota 2022

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................................3 Aanbiedingsbrief......................................................................................................................................4 Inleiding en leeswijzer ...........................................................................................................................11 Programma 0 Bestuur en ondersteuning...............................................................................................13 Programma 1 Integrale veiligheid en openbare orde ............................................................................30 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat.......................................................................................33 Programma 3 Economie........................................................................................................................44 Programma 4 Onderwijs........................................................................................................................48 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie ..............................................................................................56 Deelprogramma 5A Vrijetijdsbesteding (Sport en cultuur)

................................................................57 Deelprogramma 5B Openbaar groen en (openlucht) recreatie .........................................................61 Programma 6 Sociaal domein ...............................................................................................................65 Deelprogramma 6A Sociale infrastructuur.........................................................................................66 Deelprogramma 6B Werk en Inkomen (Participatiewet) ...................................................................72 Deelprogramma 6C Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) ...................................................77 Deelprogramma 6D Jeugdhulp..........................................................................................................80 Programma 7 Volksgezondheid en milieu .............................................................................................84 Programma 8 Stadsontwikkeling ...........................................................................................................95 Financieel overzicht programma's .......................................................................................................107 Financieel perspectief te voeren beleid ...............................................................................................112

Bijlagen................................................................................................................................................115 Post onvoorzien...............................................................................................................................116 Omvang reserves en voorzieningen................................................................................................117 Bestemmingsreserve eenmalige uitgaven.......................................................................................120 Actualisatie grondexploitatie Voorjaarsnota 2022 ...........................................................................124 Onderzoeksopdrachten ...................................................................................................................125 Raadsbesluit........................................................................................................................................137

Aanbiedingsbrief Aanbiedingsbrief

Aan: De leden van de gemeenteraad van de gemeente CAPELLE AAN DEN IJSSEL Datum: 3 juni 2022 Betreft: Aanbiedingsbrief Voorjaarsnota 2022 Geachte dames en heren, Hierbij bieden wij u ter vaststelling de Voorjaarsnota 2022 aan. In deze voorjaarsnota kijken wij als huidig college voor de laatste keer vooruit naar de toekomst van onze stad en haar inwoners. Wij realiseren ons dat alles wat er buiten onze stadsgrenzen gebeurt, grote invloed heeft op onze toekomst. De afgelopen twee jaar is dat des te meer duidelijk geworden met de coronapandemie. Wij zijn blij dat de laatste coronamaatregelen zijn opgeheven en kijken met vertrouwen naar de toekomst. Onze maatschappelijke partners, zoals scholen en sportverenigingen, werken hard mee aan het herstel in onze stad en ook aan het herstel van de eigen organisaties. Tegelijkertijd komen er weer grote nieuwe uitdagingen op onze gemeente af. Met de oorlog in Oekraïne is er sprake van een vluchtelingenstroom, ook richting Nederland. Wij hebben onze maatschappelijke verantwoordelijkheid genomen door een opvanglocatie in het Rivium te realiseren. Hierbij is veel gevraagd van de stad en onze (gemeentelijke) medewerkers. Wij zijn trots dat wij dit, samen met de Capellenaar, op zo’n korte termijn hebben gerealiseerd. Ook zetten wij ons nog steeds met grote inzet in bij de ondersteuning van de gedupeerden van de toeslagenaffaire.

Bij de beleidsinhoudelijke verantwoording gaan wij hier verder op in. De landelijke ontwikkelingen op de arbeidsmarkt zijn nog niet veranderd. Er is sprake van een grote krapte en daardoor is het steeds lastiger om het juiste personeel te vinden en te behouden. Dit is ook te zien in de hoeveelheid vacatures die we als gemeentelijke organisatie hebben en de tijdelijke inhuur van personeel die nodig is om de werkzaamheden doorgang te laten vinden. Op mondiaal vlak merken wij op veel plekken de effecten van de hoge inflatie. Projecten in de buitenruimte zijn fors duurder, energieprijzen schieten door het dak en het onderhoud aan ons vastgoed is duurder geworden. In deze voorjaarsnota leggen wij u diverse voorstellen voor om de begroting in lijn te brengen met deze prijsstijgingen. Wij hebben er als college voor gekozen om een beleidsarme voorjaarsnota aan te bieden, met maar zeer beperkt nieuw beleid. Dit met het oog op de lopende coalitiebesprekingen. 1. Beleidsinhoudelijke verantwoording 2022 Hieronder geven wij enkele belangrijke beleidsinhoudelijk punten weer. Ontwikkelagenda VRR In 2021 heeft de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) een concept ontwikkelagenda opgesteld. Dit vormt een belangrijk herijking van het dienstverleningsniveau voor onze fysieke veiligheid in Capelle aan den IJssel.

Terwijl er veel maatschappelijke ontwikkelingen zijn geweest waarop de VRR de laatste jaren heeft moeten meebewegen, is de dienstverlening gekrompen in relatie tot noodzakelijke bezuinigingen. Eind 2021 heeft het Algemeen Bestuur VRR in principe gekozen voor uitvoering van het scenario “Basis op orde”. Begin 2022 zijn de financiële consequenties aan uw raad voorgelegd via een zienswijzeprocedure. Uw gemeenteraad heeft besloten geen zienswijze uit te brengen. Medio 2022 worden de financiële consequenties geformaliseerd middels de 4

begroting VRR 2023. Het integraal veiligheidsbeleid betreft de ketengerichte gemeentelijke aanpak van openbare orde en veiligheid. In 2022 wordt het meerjarige integraal veiligheidsbeleid van de gemeente herzien voor een periode van vier jaar (2023-2026) en na consultatie van (externe) partners door uw raad vastgesteld. Naar verwachting krijgen thema’s als cyberveiligheid en jeugdgeweld meer aandacht. Opvang vluchtelingen Op 7 februari 2022 heeft u ons geadviseerd om over te gaan tot het huisvesten van 30 vluchtelingen in onze gemeente. Wij hebben onderzoek gedaan naar verschillende locaties. Met de collegebrief van week 20 hebben wij u geïnformeerd over de meeste actuele ontwikkelingen en het gegeven dat, n.a.v. de (hoge) kosten voor het gebruiksklaar maken van het pand, de VRR zich beraadt over de financiële haalbaarheid van deze locatie. In de tussentijd zijn wij in gesprek met de VRR over eventuele alternatieve oplossingen. Daarnaast zijn we geconfronteerd met de situatie dat vele mensen uit de Oekraïne hulp en onderdak in onze regio zoeken. Voor opvang van vluchtelingen uit Oekraïne is een pand gereed gemaakt in het Rivium en oriënteren wij ons op andere panden. Wachttijden burgerzaken In de afgelopen periode is de wachttijd om een afspraak te kunnen maken bij burgerzaken toegenomen.

Dit komt door een relatief hoog ziekteverzuim, mede door corona, en het vele extra werk dat komt door de toestroom van vluchtelingen uit Oekraïne. De afgelopen periode hebben wij helaas niet kunnen voldoen aan de gewenste snelheid van dienstverlening. Ondersteuning toeslagenaffaire Begin mei 2022 hadden 689 Capellenaren zich bij de Belastingdienst gemeld als potentieel gedupeerden van de toeslagenaffaire. Zij hebben recht op ondersteuning van de gemeente op de vijf leefgebieden: financiën, wonen, zorg, gezin en werk. Het meldpunt Kinderopvangtoeslag van de gemeente legt contact met de (potentieel) gedupeerden en ondersteunt hen waar nodig. Het meldpunt werkt hierin samen met Stichting Welzijn Capelle. De gemeente heeft alle gedupeerden per brief of telefonisch benaderd met een hulpaanbod. Tot en met april 2022 heeft het meldpunt persoonlijk contact gehad met 360 (potentieel) gedupeerden, waarvan iets meer dan de helft hulpvragen heeft. Een klein aantal zit in een schrijnende situatie en heeft doorlopend hulp van de gemeente nodig. Voor deze ondersteuning ontvangen wij van het rijk Specifieke Uitkeringen. Transformatie Sociaal domein In het sociaal domein worden er steeds meer lokale inspanningen gevraagd op maatschappelijke vraagstukken. Wettelijke kaders zijn daar soms dwingend in (bijvoorbeeld openeinderegeling Wmo) of geven juist lokale ruimte.

Het streven naar samenhang en verbinding in het sociaal domein en het kunnen leveren van maatwerk zijn belangrijke uitgangspunten geweest voor het neerleggen van taken bij gemeenten. De financiële middelen die daarbij vanuit het rijk mee zijn gekomen zijn niet (altijd) toereikend geweest en hebben dus binnen de lokale structuur van het sociaal domein ook om andere soms creatieve oplossingen gevraagd, waar ook tijd en geld voor vrijgemaakt is (hierbij kan gedacht worden aan bijvoorbeeld de lokale inzet van het CJG, de Wet Verplichte ggz en het Wetsvoorstel Aanpak meervoudige problematiek sociaal domein). Ook in tijden van crisis zien we dat lokaal om slagkracht in het sociaal domein wordt gevraagd; corona, de toeslagenaffaire en nu de vluchtelingencrisis. We zien dat crisissen elkaar snel opvolgen en acute situaties steeds vaker lokaal worden opgelost. Dit zal alleen maar toenemen. Het vraagt veel en daar willen we voldoende op toegerust zijn. We pakken intern steeds vaker en beter integraal dingen op. Als gemeente willen we structureel investeren in de transformatie 3.0 naar een toekomstbestendig sociaal domein waarin we staan als een huis; het fundament goed bewaken, alle basistaken voldoende kunnen blijven uitvoeren om verder te kunnen bouwen.

Werken aan energietransitie De situatie in de wereld, het nieuwe kabinetsbeleid, de energietransitie en de CO2 reductie doelstellingen gaan grote betekenis krijgen voor Capelle aan den IJssel. De gemeente maakt werk van de Transitievisie Warmte zoals die recent is vastgesteld door uw raad. Later dit jaar presenteren wij aan u de uitkomsten van het onderzoek over het aardgasvrij maken van de Florabuurt en omgeving. Met de Capellenaren spannen we ons fors in voor het uitvoeren van het Klimaatakkoord. Met de beschikbare rijksgelden kunnen we die inzet leveren.

Bouwen en investeren voor de toekomst Over enkele maanden treedt de nieuwe Omgevingswet in werking. Daarop zijn we ons als gemeente aan het voorbereiden. Met deze voorjaarsnota presenteren we u tevens de gebruikelijke actualisatie van de grondexploitaties. Daarin zijn onder meer uw besluitvorming over de grondexploitatie Oeverrijk en het openen van de grondexploitatie Florabuurt verwerkt. De komende jaren werken wij hard aan diverse bouwprojecten op meerdere locaties. Hiermee willen we de woningnood in Capelle bestrijden. Dat doen we ook op Rivium waar over een paar jaar de hijskranen gaan verrijzen. Op langere termijn willen we kansen bieden aan initiatieven door het uitwerken van de Stadsvisie en het opstellen van kaders voor hoogbouw en verdichting. Verbeteren van de mobiliteit De komende tijd werken we aan de verbetering van de mobiliteit in en rond Capelle. Dat doen we met maatregelen vanuit het Korte Termijn Maatregelenpakket Algeracorridor. Maar ook met de aanleg voor een halte voor de waterbus en het weer laten rijden van de Parkshuttle. Verder komt de besluitvorming over het MIRT pakket in zicht. Aan het einde van dit jaar wordt helder hoe op lange termijn de Algera- en de Abram van Rijckevorselweg worden aangepakt. Prijsstijgingen Op verschillende plekken in deze voorjaarsnota stellen wij u voor om prijsstijgingen in de begroting te verwerken.

Deze prijsstijgingen komen met name door de mondiale ontwikkelingen. De prijsstijgingen is de laatste tijd ook veel in het nieuws geweest en nu we nieuwe overeenkomsten aangaan, zien we dat ook terug. Zo zijn de energieprijzen voor 2022 vastgelegd en fors hoger dan waar in de begroting 2022 rekening mee is gehouden. Ook uit recente berekeningen van projecten in voorbereiding in de buitenruimte, zoals Meerkoetstraat-Sternenhof, blijkt dat we onze budgetten voor zowel het dagelijks onderhoud als voor het realiseren van IBOR- en singuliere projecten, conform ook de CBS prijsindex, met 15% moeten verhogen. Vanwege het ontbreken van zicht op de lange termijn prijsontwikkeling, stellen wij vooralsnog voor deze prijsstijgingen structureel te verwerken. Ook zien wij dat er, naast prijsstijgingen, sprake is van een stijging in de rente die wij moeten betalen voor nieuwe leningen. Om deze reden hebben wij in deze voorjaarsnota een voorstel opgenomen om vanaf 2022 rekening te houden met een rentepercentage van 1,5%. We blijven de geldmarkt nauwgezet volgen en als er aanleiding is om dit percentage aan te passen, dan zullen wij dit betrekken in de afwegingen bij een volgend P&C-document. Doelenboom Hieronder geven we in een diagram op hoofdlijnen de status van de doelenboom weer. Voor een inhoudelijke toelichting op de stand van zaken verwijzen we naar de programma's.

Voorjaarsnota 2022

Bron: Pepperflow 2. Financieel perspectief 2022 - 2030 De onderstaande tabel laat de financiële resultaten zien: het saldo van baten en lasten. Begroting en meerjarenbegroting 2023

2024

2028

2029

Eindstand Najaarsnota 2021

V12.954 V3.582

2022

V3.818

V1.670 V1.940

2025

V304 V1.367

V109

Beginstand Voorjaarsnota 2022

V12.954 V3.582

V3.818

V1.670 V1.940

V304 V1.367

V109

Totaal wijzigingsvoorstellen in de Voorjaarsnota

N10.986 V1.532

N1.025

Eindstand Voorjaarsnota 2022

V1.968 V5.114

Voorlopige uitkomsten maartbrief

V1.879 V4.527

Stand begroting inclusief taakstelling en maartbrief

V3.847 V9.641 V10.470 V10.198 V3.848 V2.177 V1.031

N514

2026

2027

2030

V109

N494

N529 N2.738 N1.376 N1.636

V2.793

V1.156 V1.446

N225 N1.371 N1.267 N1.527

V7.677

V9.042 V2.402 V2.402 V2.402 V2.402 V2.402

Taakstelling

N1.000 N1.000 V135

N125

Uit de tabel blijkt dat er in de jaren tot en met 2026 sprake is van een positief saldo. Vanaf 2027 slaat dit om in een nadeel. In de tabel is eveneens de voorlopige uitkomst van de maartbrief in beeld gebracht. De maartbrief is de uitwerking van de startnota van Rutte IV. De maartbrief is niet verwerkt in deze voorjaarsnota, omdat deze brief niet de status kent van een officiële circulaire. Daarnaast speelt ook de onzekerheid rondom de landelijke politieke besprekingen om te bezuinigen. Daarnaast is het niet onmogelijk dat het extra accres vanaf 2026 niet fors lager uitvalt dan in 2025, maar zich op dat niveau blijft bewegen. Het financiële effect vanuit de “dagkoersen” is enorm. We mogen erop vertrouwen dat de inzet om te komen tot meer stabiliteit en voorspelbaarheid voor de inkomsten uit het Gemeentefonds, spoedig tot de gewenste resultaten leidt. De effecten van de startnota zullen verwerkt worden in de meicirculaire 2022, welke we verwerken in de Begroting 2023 en Najaarsnota 2022. Indien wel rekening wordt gehouden met de uitkomsten van de maartbrief, dan is er in alle jaren sprake van een sluitend perspectief, waarbij er in 2030 nog wel een (kleine) opgave resteert. In lijn met uw besluit bij de Najaarsnota 2021 (voorstel 0.24) brengen we ook in beeld wat de stand van zaken is rondom de activiteiten die reeds structureel in de begroting zijn opgenomen.

Waar wij eerder hebben toegezegd voor de betreffende activiteiten met een evaluatie te komen, zullen wij niet eerder overgaan tot het doen van uitgaven dan nadat er een evaluatie heeft plaats gevonden en hier positief over is besloten door uw raad. Het gaat om de volgende activiteiten: •

Wijkbrandweerfunctionaris (N 70 vanaf 2025);

•

Uitbreiding formatie verkeer (N 74 vanaf 2025);

•

Verstevigen aanpak laaggeletterdheid (N 60 vanaf 2024);

•

Toezicht rechtmatigheid Wmo & jeugdhulp (N 100 vanaf 2023);

•

Versterking aanpak eenzaamheid (N 50 vanaf 2023);

•

Uitbreiding kinderlabs Schenkel & Oostgaarde (N 135 vanaf 2023);

•

Onderzoeks- en communicatie Werk en Inkomen (N 25 vanaf 2025);

•

Structurele borging Social Return (N 36 vanaf 2022);

•

Inzet gezondheidsbeleid (N 112 vanaf 2025);

•

Uitbreiding formatie ruimtelijke ordening (N 82 vanaf 2025);

•

Uitbreiding formatie Stedenbouw (N 66 vanaf 2025).

Voor 2022 is er één activiteit waar nog positief besloten moet worden op de evaluatie. Dit betreft de structurele borging Social Return. Deze evaluatie behandelt u in uw raad van 4 juli 2022. Voor de

overige activiteiten zal, waar nodig, op een later moment een evaluatie worden aangeboden aan uw raad. Wijzigingsvoorstellen De grootste financiële wijzigingen van de baten en de lasten in 2022 (groter dan 250) in deze voorjaarsnota sommen wij hieronder op, in volgorde van de programma indeling: •

Consequenties 1e begrotingswijziging 2022 GR IJsselgemeenten (N 360);

•

Algemene Uitkering (V 1.131);

•

Stelpost Lonen Capelle en GR IJsselgemeenten (N 328);

•

OZB-Niet woningen (V 250);

•

Voorziening onderhoud (N 308);

•

Aanpassing budgetten energie (N 278);

•

Prioritering Mobiliteit (V 627);

•

Ventilatie onderwijsgedeelte MFC Fascinatio, Educatusstraat 10 (N 309);

•

Middelen Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) (N 251);

•

GRJR 1e Begrotingswijziging 2022 (V 1.176);

•

Kostenbeheersende maatregelen hervormingsagenda Jeugd (N 954);

•

Leges omgevingsvergunningen (N 863);

•

Vergunningverlening en handhaving (V 340);

•

Actualisatie grondexploitaties (N 8.021).

De door de verbonden partijen ingediende (geactualiseerde) begrotingen 2023 verwerken wij, zoals te doen gebruikelijk, bij de Begroting 2023. 3. Financiële ratio’s en EMU-saldo Het exploitatieresultaat wat hierboven is toegelicht, is niet het enige middel om de financiële gezondheid van gemeenten te beoordelen. Er zijn bijvoorbeeld ook posten die niet meegenomen worden in dit saldo, maar wel tot feitelijke kosten leiden, zoals uitgaven in voorzieningen of investeringskredieten. Sinds een aantal jaar is het daarom voor gemeenten verplicht om financiële ratio's te berekenen. Ook berekenen wij het EMU-saldo, wat een inschatting geeft van alle verwachte kasstromen: alle feitelijke inkomsten en uitgaven. In alle jaren is er een financieringsbehoefte is, waardoor er nieuwe leningen aangetrokken moeten worden. Netto schuldquote De Netto schuldquote, gecorrigeerd voor doorverstrekte leningen, laat de volgende ontwikkeling zien. Netto schuldquote (gecorr.)

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Begroting 2022

51,2%

58,8%

70,6%

80,1%

88,7%

92,5%

96,2%

97,4%

NJN 2021

41,4%

52,3%

61,0%

76,0%

83,1%

87,2%

89,7%

91,4%

VJN 2022

34,1%

34,3%

47,9%

59,3%

71,1%

77,0%

84,7%

86,7%

2030

92,6%

Solvabiliteit De solvabiliteit, oftewel de verhouding “eigen vermogen / totaal vermogen”, ontwikkelt zich als volgt: Solvabiliteit

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Begroting 2022

51,3%

49,9%

47,6%

45,4%

43,5%

42,6%

41,7%

41,2%

NJN 2021

56,3%

53,9%

52,4%

49,2%

47,6%

46,7%

46,2%

46,0%

VJN 2022

56,8%

58,3%

54,9%

51,6%

48,4%

46,8%

44,9%

44,4%

2030

43,5%

De netto schuldquote is in gunstige zin aangepast in de Voorjaarsnota 2022 ten opzichte van de Najaarsnota 2021. Dit is vooral ingegeven doordat er in het jaar 2021 fors minder uitgaven zijn geweest, waardoor de schuldquote een lager percentage kent per 1-1-2022 dan waar rekening mee is gehouden bij de Najaarsnota 2021. Ook de solvabiliteit is de eerste jaren positiever dan verwacht bij 8

de Najaarsnota 2021, maar is vanaf 2028 lager. Dit heeft mede te maken dat er met de voorstellen in deze voorjaarsnota per saldo meer wordt uitgegeven c.q. een lager begrotingsresultaat is. De netto schuldquote blijft tot en met 2029 in de "groene" zone. De solvabiliteit bevindt zich in de eerste jaren in “groen”, maar verschuift vanaf 2026 naar "geel" en blijft dat ook in de jaren erna. EMU-saldo Het EMU-saldo ontwikkelt zich als volgt: EMU-saldo

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Begroting 2022

-25.256

-16.015

-18.701

-19.411

-18.564

-8.771

-8.417

-2.601

NJN 2021

-41.276

-20.246

-16.889

-27.873

-15.903

-8.525

-7.342

-2.208

VJN 2022

-40.099

128

-24.034

-22.863

-25.878

-13.359

-15.440

-9.144

2030

-7.998

Het EMU-saldo geeft een indicatie van de feitelijke geldstromen van de gemeente. Volgens de Septembercirculaire 2021 zou deze niet nadeliger moeten zijn dan N 8.411, oftewel ons Capelse aandeel in het totale begrotingstekort van Nederland. Dit is echter geen harde norm, maar een indicatie. Uit de tabel en grafiek blijkt dat wij hier niet aan voldoen, behalve in de jaren 2023 en 2030. De opmerkelijke afwijking in 2023 is met name ingegeven door een relatief hoog rekeningresultaat en relatief laag investeringsvolume. Een EMU-saldo van 0 is overigens de theoretisch beste situatie, als uitgaven en inkomsten aan elkaar gelijk zijn. Debt Service Coverage Ratio De Debt Service Coverage Ratio ontwikkelt zich als volgt: Debt Service Coverage Ratio

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Begroting 2022

1,7

1,4

1,3

NJN 2021

2,0

1,6

1,9

1,5

1,6

1,5

VJN 2022

0,4

2,1

1,9

1,6

1,5

1,3

2030

1,3

De Debt Service Coverage Ratio (DSCR) geeft een beeld van de plek die rente en aflossingen innemen in de begroting. De DSCR wordt als volgt berekend: (resultaat + afschrijving en rente) / (rente + aflossingen). Wanneer rente of aflossingen een relatief groot deel van de kasstromen uit maken, daalt deze waarde onder 1. Bij voorkeur is deze ratio boven de 1. Met uitzondering van 2022 is deze ratio ook boven de 1. De lagere ratio in 2022 heeft als oorzaak dat er een negatief resultaat is voor mutaties in reserves. Advies raadwerkgroep Structurele Investeringsruimte (SIR) In april 2019 en mei 2020 heeft de raadswerkgroep SIR ten behoeve van de voorjaarsnota een advies uitgebracht. Voor de Voorjaarsnota 2021 en 2022 is dit niet gedaan. Mede omdat het laatste advies van uw Raadswerkgroep SIR inmiddels twee jaar geleden is uitgebracht en in 2021 bij de vaststelling van de Begroting 2022 en de Najaarsnota 2021 door uw raad besluiten zijn genomen in het kader van de invulling van de taakstelling, reflecteren wij met ingang van deze voorjaarsnota niet meer op het (deels verouderde) advies van uw Raadswerkgroep SIR. Mocht er in de toekomst een (her)nieuw(d) advies worden uitgebracht, zullen wij dit advies uiteraard betrekken in de afwegingen in de P&C-cyclus. 4. Vervolgprocedure U behandelt de Voorjaarsnota 2022 op 20 en 21 juni 2022 in de commissies en op 4 en 5 juli 2022 in de raad.

De Voorjaarsnota 2022 wordt na vaststelling in de gemeenteraad ter kennisname naar onze toezichthouder de provincie Zuid-Holland gestuurd.

5. Informatie en vragen U kunt beleidsinhoudelijke en financieel-technische vragen stellen bij de afdeling Financiën via p&c@capelleaandenijssel.nl. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Capelle aan den IJssel, De secretaris

De burgemeester

w.g.

A.L. Duijmaer van Twist

mr. P. Oskam

Inleiding en leeswijzer Inleiding Hierbij bieden wij u de Voorjaarsnota 2022 aan. In de Voorjaarsnota 2022 zijn zowel de financiële en beleidsontwikkelingen verwerkt met betrekking tot 2022 als meerjarig. Het startpunt hierbij is de stand bij de Begroting 2022 inclusief wijzigingsvoorstellen en de Najaarsnota 2021. De rapportage op de doelenboom is opgenomen per programma. Hier staan ook de financiële wijzigingsvoorstellen. Na aanvaarding van onze voorstellen ontstaat onderstaand financieel totaaloverzicht. Begroting en meerjarenbegroting 2022 Eindstand Najaarsnota 2021

2023

2024

V12.954 V3.582

V3.818

V1.670 V1.940

2025

2026

V1.670 V1.940

2028

2029

V304 V1.367

2027

V109

V304 V1.367

V109

Beginstand Voorjaarsnota 2022

V12.954 V3.582

V3.818

Totaal wijzigingsvoorstellen in de Voorjaarsnota

N10.986 V1.532

N1.025

Eindstand Voorjaarsnota 2022

V1.968 V5.114

Voorlopige uitkomsten maartbrief

V1.879 V4.527

Stand begroting inclusief taakstelling en maartbrief

V3.847 V9.641 V10.470 V10.198 V3.848 V2.177 V1.031

N514

2030

V109

N494

N529 N2.738 N1.376 N1.636

V2.793

V1.156 V1.446

N225 N1.371 N1.267 N1.527

V7.677

V9.042 V2.402 V2.402 V2.402 V2.402 V2.402

Taakstelling

N1.000 N1.000 V135

N125

Leeswijzer De voorjaarsnota is evenals de begroting samengesteld uit de volgende 9 programma's: •

Programma 0 Bestuur en Ondersteuning

•

Programma 1 Integrale Veiligheid en Openbare Orde

•

Programma 2 Verkeer, Vervoer en Waterstaat

•

Programma 3 Economie

•

Programma 4 Onderwijs

•

Programma 5 Sport, Cultuur en Recreatie

•

Deelprogramma 5A Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur)

Deelprogramma 5B Openbaar Groen en (openlucht) recreatie

Programma 6 Sociaal Domein o

Deelprogramma 6A Sociale Infrastructuur

Deelprogramma 6B Werk en Inkomen (Participatiewet)

Deelprogramma 6C Wet maatschappelijke Ondersteuning

Deelprogramma 6D Jeugdhulp

•

Programma 7 Volksgezondheid en milieu

•

Programma 8 Stadsontwikkeling

Het autorisatieniveau van de gemeenteraad voor de budgetten bevindt zich op de niveaus van de programma’s, behalve binnen programma’s 5 en 6. Hier bevindt het niveau zich op de deelprogramma’s. Er zijn met andere woorden 13 autorisatieniveaus. Elk programma en de deelprogramma's bestaan uit: •

Onder Wat willen we bereiken (doelstellingen) en Wat gaan we daarvoor doen (prestaties/activiteiten) melden we de voortgang van de prestaties tot en met het 1e kwartaal 2022. Met voortgangsindicatoren in de kleuren grijs, groen, oranje en rood geven we weer wat de status is van de verschillende prestaties die horen bij de beoogde doelstellingen. 11

Grijs / geen kleur = loopt volgens planning of is doorlopend Groen = gerealiseerd Oranje = wordt niet in 2022 gerealiseerd Rood = wordt niet gerealiseerd •

In de ontwikkelingen wordt een korte beschrijving gegeven van de context, de achtergronden en de actuele ontwikkelingen die binnen het programma spelen o.a. de impact van de coronacrisis;

•

Per programma treft u de wijzigingsvoorstellen aan. Hierbij maken we onderscheid in onvermijdelijke voorstellen, technische voorstellen en beleidskeuzes. Als een wijzigingsvoorstel meerdere programma's raakt, is het wijzigingsvoorstel opgenomen in het eerste programma en zijn de wijzigingen cijfermatig wel verwerkt in de betreffende programma’s, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug;

•

Wat mag het kosten? Per (deel)programma geven wij de prognose voor het gehele jaar 2022, zowel voor wat betreft het resultaat voor bestemming, de mutaties reserves als het resultaat na bestemming. Wij hanteren daarvoor dezelfde vorm als in de begroting. Indien de prognoses leiden tot afwijkingen, dan leveren we daar een beslispunt voor aan.

Financieel overzicht programma's. In dit overzicht staan per programma en deelprogramma de lasten, baten en saldi voor wijziging, van wijziging en na wijziging. Ook wordt inzicht gegeven in de lasten en baten van doorgevoerde neutrale financiële wijzigingen met betrekking tot bestaand beleid binnen een (deel)programma die - op grond van de Financiële Verordening 2022 - gemandateerd zijn aan het college. Financieel perspectief te voeren beleid. In dit hoofdstuk is de eindstand inclusief doorkijk naar 2030, Debt Service Coverage Ratio (DSCR), EMU-saldo, schuldquote en solvabiliteit. Deze Voorjaarsnota bestaat uit de volgende bijlagen: •

Post onvoorzien;

•

Omvang reserves en voorzieningen;

•

Bestemmingsreserve eenmalige uitgaven;

•

Actualisatie grondexploitatie Voorjaarsnota 2022 (geheim en is separaat aan de raadsleden verstrekt);

•

Onderzoeksopdrachten.

Raadsbesluit. Het (concept) raadsbesluit is opgenomen. Tot slot •

Alle bedragen zijn x € 1.000, tenzij anders aangegeven;

•

Waar in de tekst geschreven staat ‘u’ of ‘uw‘ mag u ervan uitgaan dat de gemeenteraad wordt bedoeld;

•

In de tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan;

•

Voor Capellenaren en overige belangstellenden is de Voorjaarsnota 2022 te vinden op de site capelleaandenijssel.begrotingsapp.nl.

Programma 0 Bestuur en ondersteuning Wat willen we bereiken? TV0.1 Versterking lokale democratie

Wat gaan we daarvoor doen? BG22 | Uitvoeren visie burgerparticipatie Uitvoeren van de in november 2021 vast te stellen “Visie Burgerparticipatie” en de Verordening participatie gemeente Capelle aan den IJssel 2021. Portefeuillehouder 1. Burgemeester Stand van Zaken Wij zijn actief aan de slag met de implementatie van de in november 2021 vastgestelde Visie Burgerparticipatie en de Participatieverordening. Het interne leertraject wordt hiervoor doorgezet. Verder is er een plan in ontwikkeling voor het breder organiseren van jongerenparticipatie bij gemeentelijke beleidsvorming. In de eerste helft van 2022 is het burgerpanel ingezet voor cultuur- en evenementenbeleid, en de burgerjury voor sportbeleid, in beide gevallen zowel voor beleidsevaluatie als beleidsvorming. In de tweede helft van 2022 is een 'online' community' voor het beleidskader rond vrijwilligerswerk voorzien. Stand van Zaken (indicator)

Ontwikkelingen Opvang vluchtelingen De organisatie werkt hard aan de opvang van de vluchtelingen uit de Oekraïne. Hiervoor moet extra personeel gevonden en ingezet worden. Ook is er een coördinatiepunt voor alle lokale initiatieven opgezet en uiteraard vraagt het onderwerp veel inzet van communicatie. Wet open overheid Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid in werking getreden. De komende jaren zal hard gewerkt worden aan de implementatie hiervan. Wet digitale toegankelijkheid De verdere implementatie en doorwerking van de Wet digitale toegankelijkheid zorgt ervoor dat alle Capelse sites en apps voor zoveel mogelijk Capellenaren goed toegankelijk zijn. Bewonersenquête De uitkomsten van de bewonersenquête die eind 2021 is uitgezet, worden op de verschillende beleidsdomeinen geanalyseerd en gebruikt om verbeteringen in de dienstverlening en beleid door te voeren waar nodig. Intussen is de actualisatie van de buurtmonitor opgestart. Maartbrief en meicirculaire Eind maart is een maartbrief ontvangen waaruit een eerste doorrekening is te ontlenen van de startnota van Rutte IV met betrekking tot de algemene uitkering. De eerste doorrekening van deze startnota laat met name in de jaren 2022 t/m 2025 forse voordelen zien van 1.879 in 2022 oplopend naar 9.042 in 2025. Het jaar 2026 en verder laat een forse daling zien ten opzichte van 2025 (2.402).

De daadwerkelijke uitkomsten worden verwacht bij de meicirculaire 2022 en zijn, gezien de landelijke en mondiale ontwikkelingen, zeer onzeker te noemen. Er zijn signalen dat het rijk zal moeten bezuinigen, wat, conform de systematiek, ook doorwerkt in de algemene uitkering. Daarnaast is het niet onmogelijk dat het extra accres vanaf 2026 niet fors lager uitvalt dan in 2025, maar zich op dat niveau blijft bewegen. Het financiële effect vanuit de “dagkoersen” is enorm. We mogen erop vertrouwen dat de inzet om te komen tot meer stabiliteit en voorspelbaarheid voor de inkomsten uit het Gemeentefonds, spoedig tot de gewenste resultaten leidt. De effecten van de startnota zullen verwerkt worden in de meicirculaire 2022, welke we verwerken in de Begroting 2023 en Najaarsnota 2022. 13

Over de uitkomsten van de meicirculaire zullen wij u separaat informeren door middel van een collegebrief. Wijzigingsvoorstellen De wijzigingsvoorstellen van programma 0 staan hieronder weergegeven. 0.1 Consequenties 1e begrotingswijziging 2022 GR IJsselgemeenten Consequenties 1e begrotingswijziging 2022 GR IJsselgemeenten - Beleidskeuze/Onvermijdelijk Lasten / Baten N 360 in 2022, N 172 in 2023 en N 125 vanaf 2024 Kasstroom: N 360 in 2022, N 172 in 2023 en N 125 vanaf 2024 ICT (programma 0) In de 1e begrotingswijziging 2022 wordt ten aanzien van het Programma ICT gevraagd om een tijdelijke uitbreiding van capaciteit, doorschuiven van onderhoudskosten en meerkosten Microsoft licenties. Tijdelijke uitbreiding capaciteit ICT - bedrijfsvoering Door het geven van veel ondersteuning door onder andere de uitrol van alle laptops en nieuwe iPhones, wordt er veel beslag gelegd op de servicedesk. Daarnaast zullen ook de reguliere zaken doorgang moeten vinden. Dit leidt tot een tijdelijke uitbreiding capaciteit met 2 fte servicedesk in 2022 N 70. Ook in 2023 wordt er verwacht veel ondersteuning te moeten leveren en wordt rekening gehouden met een tijdelijke uitbreiding met 1 fte servicedesk N 35.

Doorschuiven onderhoudskosten van 2021 naar 2022 - Uitvoeringskosten Door het niet kunnen uitvoeren van audits door Covid-19, en doordat het uitvoeren van het laatste termijn van het project voor de implementatie van het nieuwe financiële pakket niet in 2021 kon plaatsvinden, is er in 2022 extra budget (N 59) benodigd. Meerkosten Microsoft licenties - Uitvoeringskosten Vanaf 2022 zijn er meerkosten voor de Microsoft licenties. De meerkosten zijn N 178 in 2022, N137 in 2023 en N125 vanaf 2024. De structurele meerkosten zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2023 - 2026 en zullen ook in de gemeentelijke begroting 2023 worden verwerkt waar het gaat om indexaties. De structurele wijzigingen zijn verwerkt in dit voorstel. SoZa (programma 6B) In de 1e begrotingswijziging 2022 wordt ten aan zien van het Programma SoZa gevraagd om een tijdelijke uitbreiding van capaciteit. Formatie-uitbreiding De groep statushouder en mensen met een niet westerse achtergrond blijft omvangrijk binnen ons bestand, er komen nog steeds nieuwkomers binnen en de doorstroom naar werk verloopt moeizaam. Voor de begeleiding van deze groep is extra inzet noodzakelijk in 2022 en is 1 fte arbeidsmakelaar (N 53) benodigd. Daarnaast is er een voorstel opgenomen binnen programma 0 (0.6 Stelpost Lonen) voor de effecten van de cao voor zowel Capelle als de GR IJsselgemeenten.

Wij stellen u voor de lasten in de begroting binnen programma 0 en 6b per saldo met N 360 aan te passen in 2022, met N 172 in 2023 en met N 125 vanaf 2024. De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt in de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit raakt de volgende programma's: 2022

2023

ICT - aanpassing bedrijfsvoeringsbudget

N70

N35

2024 e.v. N0

ICT -aanpassing onderhoudsbudget

N237

N137

N125

Totaal programma 0

N307

N172

N125

Sociale Zaken - aanpassing bedrijfvoeringsbudget

N53

Totaal programma 6B

N53

Totaal

N360

N172

N125

0.2 Actieplan coronamaatregelen Actieplan coronamaatregelen – Beleidskeuze Lasten / Baten: V 314 / N 310 in 2022 Kasstroom: V 4 in 2022 In de Najaarsnota 2021 is een bedrag van N 973 via de reserve eenmalig overgeheveld naar 2022 (0.17 Overhevelen Corona-middelen). Voor een deel (N 314) zijn deze middelen nog niet aan acties uit het actieplan toebedeeld. Wij stellen wij u voor om, voor een bedrag van N 310, de in de tabel genoemde budgetten te alloceren naar de betreffende programma’s (BBV 746754 besluitenlijst 5 april 2022 en BBV 761297 besluitenlijst 19 april 2022). De resterende middelen (V4) zullen terugvloeien naar de algemene middelen. Het voorstel raakt meerdere programma's. De wijzigingen zijn cijfermatig wel verwerkt in de betreffende programma's, maar komen daar niet meer al separate voorstellen terug. Wij stellen u voor de de lasten in de begroting per saldo met N310/V 314 aan te passen in 2022. Programma

Omschrijving

2022

Kwijtschelden leges

N10

Aanvullende middelen ventilatie scholen

N200

Capelle Stagestad (inrichting stage-ervaring-baan)

N40

Smaack XL Festival (Isala Theater)

Totaal

N60 N310

Alloceren middelen vanuit programma 0

V314

Totaal

0.3 Algemene Uitkering Algemene uitkering – Onvermijdelijk Lasten / Baten: V 1.131 in 2022, V 584 in 2023, V 660 in 2024, V 668 in 2025, V 699 in 2026 en 2027 en V 346 vanaf 2028 Kasstroom: V 1.131 in 2022, V 584 in 2023, V 660 in 2024, V 668 in 2025, V 699 in 2026 en 2027 en V 346 vanaf 2028 Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september van de vertaling van de Miljoenennota, december rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Het rijk werkt volgens een kasstelsel en kosten worden geboekt in het jaar dat betaald is. In de decembercirculaire 2021 worden, bij uitzondering, ook enkele mutaties voor het jaar 2022 bekend gemaakt. Voor de jaren vanaf 2022 heeft het kabinet besloten geen accres toe te kennen over het aanvullende maatregelenpakket van € 2,75 miljard naar aanleiding van de Algemene Politieke Beschouwingen. Normaliter zou daar ± 10 % van naar het gemeentefonds vloeien. Wel compenseert het Rijk structureel € 80 miljoen per jaar vanaf 2022 voor de toename van salarissen in het zorgdomein. Het bedrag wordt structureel toegevoegd aan de algemene uitkering via een taakmutatie (en dus niet via het accres). De helft is voor Jeugdzorg, de andere helft voor Wmo. Hieronder volgt een korte toelichting op de structurele taakmutaties groter dan 100. Het totaaloverzicht is onderaan het voorstel opgenomen.

Salarislasten zorgdomein De Tweede Kamer heeft op 16 september 2021 de motie Hijink/Bikker aangenomen over het vrijmaken van extra financiële middelen voor zorgsalarissen. Bij de brief van 23 september jl. heeft het kabinet aangegeven een bedrag van € 675 miljoen beschikbaar te stellen om de zorgsalarissen in het midden van het loongebouw extra te verhogen. Het kabinet stelt vanaf 2022 structureel € 94 miljoen beschikbaar aan gemeenten, opdat zij de financiële middelen hebben om de stijging van de zorgsalarissen in het sociaal domein mogelijk te kunnen maken. De VNG heeft op 9 november 2021 een bericht gepubliceerd waarin gemeenten nader worden geïnformeerd over de stijging van de zorgsalarissen (https://vng.nl/nieuws/verhoog-looncomponent-in-tarieven-wmo-en-jeugdhulp-met-113).

Robuust rechtsbeschermingssysteem Het is belangrijk dat mensen dichtbij ondersteuning hebben om de weg te vinden en hun recht te kunnen halen, bijvoorbeeld wanneer ze verdwalen tussen uitvoeringsinstanties. Er is bij het ministerie van JenV een programma rechtsbijstand waarin met partners wordt gewerkt aan een stelselvernieuwing. Mede in opvolging van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag wordt gewerkt aan een robuust rechtsbeschermingsstelsel dicht bij de burger. Gemeenten zijn daarin belangrijke partners. De resultaten van de aanpak door gemeenten zijn: 1. Toegang versnellen: inwoners hebben sneller en makkelijker toegang tot voorzieningen en rechtsbescherming en verdwalen niet langer tussen uitvoeringsinstanties; 2. Betere gemeentelijke juridische dienstverlening: voor inwoners is voldoende juridische ondersteuning beschikbaar, zowel in de vorm van eerstelijns juridische ondersteuning als in de versterking van de gemeentelijke ombudsfunctie; 3. Pilots robuuste rechtsbescherming: kennis over effectieve rechtsbescherming wordt door gemeenten hergebruikt. Gemeenten hoeven niet elk het wiel zelf uit te vinden. In pilots zijn effectieve (nieuwe) werkwijzen voor rechtsbescherming ontwikkeld, gemeenten zijn ondersteund in het in gebruik nemen van die werkwijzen en gemeenten leren van elkaar.

Om gemeenten in staat te stellen om, langs bovenstaande lijnen samen met juridische partners, meer robuuste rechtsbescherming voor hun inwoners te organiseren, stelt het kabinet voor zowel 2021 als 2022 een bedrag van € 23 miljoen beschikbaar en voor 2023 tot en met 2027 een bedrag van € 25 miljoen per jaar beschikbaar. Versterking ondersteuning wijkteams Voor de versterking ondersteuning wijkteams heeft het kabinet voor de jaren 2021 tot en met 2025 € 45 miljoen per jaar en voor de jaren 2026 en 2027 een bedrag van € 50 miljoen per jaar beschikbaar gesteld ter compensatie van de extra uitgaven die gemaakt worden om de toegang van cliënten tot de gemeentelijke dienstverlening en ondersteuning in de komende jaren stap voor stap structureel te verbeteren. Dit betekent dat voor de sociale wijkteams extra uitvoeringscapaciteit beschikbaar komt, om de coördinatie tussen de verschillende soorten van hulpverlening in het sociaal domein te verbeteren. Resumerend stellen wij u voor de begroting voor de baten aan te passen met V 1.131 in 2022, V 584 in 2023, V 660 in 2024, V 668 in 2025, V 699 in 2026 en 2027 en V 346 vanaf 2028. Voorstel Stand Najaarsnota 2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

V137.147 V132.257 V130.678 V130.710 V130.830 V130.649 V130.649

Mutaties Decembercirculaire 2021

V1.131

Uitkomst Algemene uitkering

V584

V660

V668

V699

V346

V138.278 V132.841 V131.338 V131.378 V131.529 V131.348 V130.995

Algemene mutaties Uitkeringsfactor 2022, structurele doorwerking uitkeren verdeelreserve 2021

V76

Hoeveelheidsverschillen

V179

Uitkeringsfactor 2022, ontwikkeling uitkeringsbasis

V76

N109

N16

N17

Taakmutaties Salarislasten zorgdomein (wmo)

6C.1

V162

V161

V160

V162

V163

Salarislasten zorgdomein (jeugd)

6D.1

V181

V175

V174

V176

V179

Robuust rechtsbeschermingssysteem

6A.1

V104

V113

V114

V116

Versterking ondersteuning wijkteams

6A.1

V209

V208

V211

V237

Impuls integraal werken

6A.1

V27

V15

Systeemleren

6A.1

V20

V584

V660

V668

V699

V346

WOZ WOZ-waarden mutaties Corona steunpakket Gemeenteraadsverkiezingen (DU) (covid-19) Totaal

0.20

V96 V1.131

0.4 Herijking gemeentefonds Herijking gemeentefonds - Onvermijdelijk Baten: V 502 in 2023, V 502 in 2024, V 502 in 2025 en V 636 vanaf 2026 Kasstroom: V 502 in 2023, V 502 in 2024, V 502 in 2025 en V 636 vanaf 2026 In de Begroting 2022 hebben we de verwachte effecten van de herijking van het gemeentefonds verwerkt op basis van de toen bekende informatie. Er is toen uitgegaan van een ingroeipad van € 15 per jaar vanaf 2023 en een lagere algemene uitkering van € 47 per inwoner. Door het rijk is besloten om het ingroeipad te wijzigen naar € 7,50 in het eerste jaar en het maximale nadeel vast te stellen op € 37,50 per inwoner. Wij stellen u voor om de baten in de begroting aan te passen met V 502 in 2023, V 502 in 2024, V 502 in 2025 en V 636 vanaf 2026 0.5 Stedin Stedin - Onvermijdelijk Lasten / Baten: V 125 in 2022 en V 184 vanaf 2023 Kasstroom: V 125 in 2022 en V 184 vanaf 2023 Uit de jaarstukken van Stedin is gebleken dat er een deel van het resultaat gereserveerd is voor een dividenduitkering aan de aandeelhouders. Deze dividenduitkering bestaat voor V 114 uit dividend van de cumulatief preferente aandelen en voor V 11 uit dividend over de normale aandelen. Verder is uit het meest recente Jaarplan van Stedin gebleken dat de verwachte winstuitkering in 2023 hoger is dan eerder werd geprognosticeerd.

Hierdoor is de verwachting dat er in 2023 V184 meer aan dividend zal worden ontvangen van Stedin. Voor de uitkeringen voor 2024 en verder zijn geen prognoses afgegeven en stellen we voor om deze in lijn te brengen met de verwachte winstuitkering in 2023. Wij stellen u voor de baten in de begroting te verhogen met V 125 in 2022 en V 184 vanaf 2023. 0.6 Rente Rente – Onvermijdelijk Lasten/Baten: N 112 in 2022, V 52 in 2023, N 36 in 2024, N 161 / V 54 in 2025, N 324 / V 88 in 2026, N 514 / V 127 in 2027, N 669 / V 158 in 2028, N 800 / V 210 in 2029, N 960 / V 232 in 2030 Kasstroom: N 92 in 2022, V 67 in 2023, N 7 in 2024, N 153 in 2025, N 313 in 2026, N 502 in 2027, N 660 in 2028, N 791 in 2029, N 951 in 2030 Periodiek actualiseren wij de liquiditeitsprognose, waarin alle in- en uitgaande kasstromen worden opgenomen. In de prognose is rekening gehouden met de kasstromen met betrekking tot uw voorgenomen besluiten in deze Voorjaarsnota. In de liquiditeitsprognose is rekening gehouden met een rentepercentage van 1,5%. Dit percentage is in lijn met de gehanteerde percentages van omliggende gemeenten voor de begroting 2022. Hierover bent u geïnformeerd met de collegebrief van week 20. Met de huidige ontwikkelingen in de markt zullen wij opnieuw beoordelen of dit percentage reëel is ten tijde van het opstellen van de Begroting 2023.

Daarnaast moet, conform de notitie rente 2017 van de commissie BBV, door middel van een omslagpercentage de rente worden omgeslagen naar de taakvelden waarop de activa drukt. Het herrekende omslagpercentage voor 2022 en 2023 is 0,2%, voor 2024 0,3%, voor 2025 0,4%, voor 2026 0,5%, voor 2027 en 2028 0,6% en vanaf 2029 0,7%. In de onderstaande tabel is inzichtelijk gemaakt welk effect het herrekende omslagpercentage op de programma’s heeft. De effecten op programma 7 worden weer neutraal gemaakt door een evenredige dotatie c.q. onttrekking aan de voorzieningen afvalstoffenheffing middelen derden en rioolheffing middelen derden. De wijzigingen zijn cijfermatig wel verwerkt op de betreffende programma’s, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Wij stellen u voor de begroting aan te passen met N 92 in 2022, V 67 in 2023, N 7 in 2024, N 153 in 2025, N 313 in 2026, N 502 in 2027, N 660 in 2028, N 791 in 2029 en N 951 in 2030 voor wat betreft de effecten voor de herrekening van de rente. Het effect op respectievelijke de voorziening rioolheffing en de voorziening afvalstoffenheffing is N 9 / N 11 in 2022, N 4 / N 11 in 2023, N 12 / N 17 in 2024, V 54 / N 8 in 2025, V 88 / N 11 in 2026, V 127 / N 12 in 2027, V 158 / N 9 in 2028, V 210 / N 9 in 2029 en V 232 / N 9 in 2030. Programma

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

N147

V56

N100

V122

V90

V53

N36

N216

V28

V11

V23

N54

N96

N124

N164

N254

N280

V23

V55

N35

N62

N106

N103

N89

N72

V13

N24

N19

N15

N14

V11

N13

N26

N61

N75

N93

N101

N119

N121

N12

N16

N18

N21

N21 N223

V20

V15

V29

N46

N77

N115

N149

N201

N11

N35

N39

N56

N81

N71

N73

N31

Subtotaal

N92

V67

N153

N313

N502

N660

N791

N951 N0

Dotatie voorziening riolering

N12

Dotatie voorziening afval

N11

N17

N11

N12

Totaal lasten

N112

V52

N36

N161

N324

N514

N669

N800

N960

Onttrekking voorziening riolering

V54

V88

V127

V158

V210

V232

Totaal baten

V54

V88

V127

V158

V210

V232

N112

V52

N36

N107

N236

N387

N511

N590

N728

Totaal

0.7 Stelpost Lonen Capelle en GR IJsselgemeenten Stelpost lonen Capelle en GR IJsselgemeenten – Onvermijdelijk Lasten / Baten: N 328 in 2022 en N 575 vanaf 2023 Kasstroom: N 328 in 2022 en N 575 vanaf 2023 In januari 2022 is de nieuwe cao voor de gemeenteambtenaren vastgesteld. In de Begroting 2022 is rekening gehouden met een stelpost cao van N 804. Voor 2022 is het effect op de loonkosten N 1.077 en vanaf 2023 N 1.273. In 2022 is er dus sprake van een tekort van N 273 en vanaf 2023 N 469. Daarnaast hebben we ook rekening te houden met een hogere bijdrage aan de GR IJsselgemeenten, omdat zij dezelfde systematiek van begroten hebben als de gemeente en er dus ook daar sprake is van een stelpost die niet voldoende toereikend is. Ons aandeel daarin is N 55 in 2022 en N 106 vanaf 2023. Wij stellen u voor om de lasten te verhogen met N 328 in 2022 en N 575 vanaf 2023. Omschrijving

Programma

2022

2023 e.v.

Stelpost lonen Capelle

N273

N469

Stelpost lonen GR IJsselgemeenten - ICT

N12

N22

N285

N491

N43

N84

Subtotaal Programma 0 Stelpost lonen GR IJsselgemeenten - Sociale Zaken

Subtotaal Programma 6B

N43

N84

Totaal

N328

N575

0.8 OZB-Woningen OZB woningen - Onvermijdelijk Lasten / Baten: V 100 in 2022 Kasstroom: V 100 in 2022 Met het vaststellen van de definitieve WOZ beschikkingen in december/januari is gebleken dat we te maken hebben met een iets hoger stijgingspercentage dan waar we met het opstellen van de begroting rekening mee hebben gehouden. Hierdoor is een meeropbrengst ontstaan. Wij stellen u voor de baten in de begroting te verhogen met V 100 in 2022. 0.9 OZB-Niet woningen OZB niet-woningen - Onvermijdelijk Lasten / Baten: V 250 in 2022 Kasstroom: V 250 in 2022

Met het vaststellen van de definitieve WOZ beschikkingen in december/januari is gebleken dat we te maken hebben met een iets hoger stijgingspercentage dan waar we met het opstellen van de begroting rekening mee hebben gehouden. Hierdoor is een meeropbrengst ontstaan. Daarnaast is na afronding van een langlopend onderzoek betreffende een bezwaarschrift van een grote belanghebbende een positieve ontwikkeling in de afbakening van het onderhavige object. Dit heeft tot gevolg heeft dat de belastingopbrengst met meer dan V 100 is gestegen.

Dit heeft tot gevolg dat er voor de baten gebruikers niet-woningen een V 100 en voor de baten eigenaren niet-woningen een V 150 is ontstaan. Wij stellen u voor de baten in de begroting te verhogen met V 250 in 2022. 0.10 Vrijval reserve Bedrijfsvoering Vrijval reserve Bedrijfsvoering – Onvermijdelijk Lasten / Baten: N 227/ V 248 in 2022, V 372 / N 274 in 2022, V 198 / N 177 in 2023, V 273 / N 220 in 2024 t/m 2026 en V 220 / N 220 vanaf 2027 Kasstroom: N 227 in 2022 In uw raadsvergadering van 7 maart 2022 heeft u de nieuwe Financiële Verordening 2022 vastgesteld. Daarbij is tevens besloten om bij deze voorjaarsnota de reserve bedrijfsvoering op te heffen. Het restsaldo in deze reserve per ultimo 2021 bedraagt 248 en kan vrijvallen (V 248 in 2022). Daarnaast zijn in de begroting meerjarig ook dotaties en onttrekkingen aan de reserve bedrijfsvoering geraamd: N 372 / V 274 in 2022, N 198 / V 177 in 2023, N 273 / V 220 in 2024 t/m 2026 en N 220 / V 220 vanaf 2027. Deze dotaties en onttrekkingen komen met het opheffen van de reserve bedrijfsvoering te vervallen. Een deel van de vrijval uit de reserve ad 227 zal benodigd zijn op de volgende onderdelen: - MS365 fase 3 (N 107 in 2022) – Onvermijdelijk Voor adoptie & ondersteuning uitrol M365 en MS Teams – Fase 3 is een budget benodigd van N107 in 2022.

- Budgetten opleidingsplan KCC/Burgerzaken en beveiliging (N 120 in 2022) - Beleidskeuze / Onvermijdelijk Opleidingsplan KCC/Burgerzaken Er is een start gemaakt met het opleidingsplan KCC/Burgerzaken. Het opleidingsplan is noodzakelijk om te zorgen dat de medewerkers Burgerzaken voldoen aan de opleidingseisen die het werk aan hen stelt. Uit een uitgebreide inventarisatie blijkt op welke punten bijscholing nodig is om te voldoen aan de vereisten. Hier is aanvullend budget voor noodzakelijk. De inschatting is dat hiervoor N 90 noodzakelijk is in 2022. Beveiligingskosten Op het budget voor de beveiligingskosten verwachten we in 2022 een tekort van N 30. Dit ontstaat door: •

Het plan om het Werkplein op afstand te openen en sluiten en de risicoanalyse voor beveiliging zijn eerder uitgesteld vanwege een tekort aan capaciteit en worden in 2022 uitgevoerd;

•

CAO verhogingen in de beveiligingsbranche;

•

Nog geen gereserveerde budgetten voor enkele panden;

•

Uitbreiding van de dienstverlening (openen van de werf en rolvergoeding ketensamenwerking);

•

Hogere kosten voor de abonnementen voor de meldkamer en de alarmopvolging.

Daarnaast zijn ook voordelen behaald op dit budget door het vervallen van een 2e beveiliger en minder extra inzet voor evenementen en ’s avonds na 22:00u. Per saldo levert dit voor het budget beveiligingskosten in 2022 een totaal nadeel op van N 30. Voor opleidingsplan KCC/Burgerzaken en beveiligingskosten is per saldo een budget benodigd van N 120 in 2022. De structurele effecten van de beveiligingskosten worden meegenomen in de actualisatie van de Begroting 2023. Wij stellen u voor om:

1. de reserve bedrijfsvoering op te heffen en restantsaldo ad 248 in 2022 vrij te laten vallen; 2. de dotatie aan de reserve bedrijfsvoering af te ramen met V 372 in 2022, V 198 in 2023, V 273 in 2024 en 2025 en V 220 vanaf 2027; 3. de onttrekking aan de reserve bedrijfsvoering af te ramen met N 274 in 2022, N 177 in 2023 en N 220 vanaf 2025. 4. de lasten eenmalig aan te ramen met N 107 in 2022 voor MS365 fase 3; 5. de lasten eenmalig aan te ramen met N 120 in 2022 voor opleidingsplan KCC/Burgerzaken en beveiliging; De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma’s, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma’s: Omschrijving

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

P0: Vervallen dotatie

V319

V145

V220

P1: Vervallen dotatie

V11

P2: Vervallen dotatie

V16

P5B: Vervallen dotatie

V25

P8: Vervallen dotatie

Subtotaal lasten

V372

V198

V273

V220

P0: MS365- fase 3

N107

P0: Budgetten opleidingsplan en beveiliging

N120

Begrotingswijz. Lasten

V145

V198

V273

V220

P0: Vervallen onttrekking

N274

N177

N220

Subtotaal baten

N274

N177

N220

P0: vrijval saldo reserve

V248

Begrotingswijz. Baten

N26

N177

N220

Totaal begrotingswijziging

V119

V21

V53

0.11 Social Return Social Return - Beleidskeuze Lasten / Baten N 170 / V 170 in 2022 Kasstroom: N 170 in 2022 Met het zgn. social return gebruikt de gemeente de inkoopkracht die zij heeft om de arbeidsparticipatie van kwetsbare personen te vergroten. Dit doet zij door aan de opdrachtnemers een social return verplichting op te leggen. In het geval een opdrachtnemer zijn social return verplichting niet of niet geheel invult, wordt er een boete aan de opdrachtnemer opgelegd. De opdrachtnemers die een boete ontvangen zijn geïnformeerd dat het geld specifiek zal worden gebruikt voor het doel social return. In 2019 is hierom besloten (BBV1083757) een fonds in te stellen. In de jaren 2019 en 2020 zijn de middelen, welke zijn ontvangen door het opleggen van boetes, abusievelijk in de algemene middelen gestort en niet gebruikt voor het doel social return. Voorgesteld wordt om deze middelen bij de voorjaarsnota 2022 alsnog als budget (N170) in 2022 op te laten nemen en te dekken uit de algemene reserve (V 170). Wij stellen u voor de lasten en baten in de begroting te verhogen met N 170 / V 170 in 2022.

0.12 Digitale toegankelijkheid Digitale Toegankelijkheid - Onvermijdelijk Lasten / Baten: N 113 structureel in 2022, N 160 in 2023 en N 158 vanaf 2024 Kasstroom: N 113 structureel in 2022, N 160 in 2023 en N 158 vanaf 2024 Digitale Toegankelijkheid is een wettelijke verplichting waar alle overheidswebsites en -apps aan moeten voldoen. Op dit moment loopt het interne project Digitale Toegankelijkheid. Met dit project wordt het volgende bereikt: •

Een organisatie die structureel werkt aan Digitale Toegankelijkheid;

•

Een organisatie die in control is op de digitale toegankelijkheid van zijn (interne en externe) sites en apps;

•

Een organisatie die zich betrokken en verantwoordelijk voelt;

•

Websites en apps voldoen aan de eisen voor digitale toegankelijkheid.

Voor het project Digitale Toegankelijkheid is de inhuur van een projectleider voor de implementatie (N85) in 2022 noodzakelijk. Vervolgens zal er vanaf 2023 ook structurele formatiecapaciteit benodigd zijn (N133 inclusief overhead) om digitale toegankelijkheid structureel te borgen in de organisatie. Daarnaast is een wettelijk verplicht onderdeel het publiceren van toegankelijkheidsverklaringen van de websites waar de gemeente opdrachtgever van is. Voor de gemeente Capelle aan den IJssel, betreft dit ongeveer 30 websites. Het is verplicht deze verklaring te onderbouwen met actuele, volledige en juiste informatie over de toegankelijkheid van de website of app. Hiervoor is een volledig onderzoek (audit) op de website noodzakelijk. Het verrichten van een dergelijk onderzoek is zeer specialistisch en tijdrovend werk, wat niet binnen de gemeente Capelle aan den IJssel aanwezig is. Om aan de wettelijke verplichting te kunnen voldoen, moeten we deze onderzoeken beleggen bij externe gespecialiseerde bureaus (N25 vanaf 2022). Een onderzoek mag niet ouder zijn dan 36 maanden, dit betekent dat één keer in de 3 jaar een website getoetst moet worden. Er is structureel budget noodzakelijk om de websites van Capelle aan den IJssel aan de wettelijke verplichtingen te laten voldoen.

Om structureel te kunnen werken aan Digitale Toegankelijkheid is bewustwording in de organisatie belangrijk, ook moeten meer medewerkers kennis hebben over digitale toegankelijkheid. Hiervoor is het geven van trainingen noodzakelijk (N3 in 2022 en N 2 in 2023). Wij stellen u voor de lasten in de begroting te verhogen met N 113 in 2022, N 160 in 2023 en N 158 vanaf 2024. 2022

2023

2024 e.v.

Inhuur voor implementatie

N85

1 Fte - digitale toegankelijkheid

N133

Trainingen

Audits

N25

Totaal

N113

N160

N158

0.13 Voorziening onderhoud Voorziening onderhoud – Onvermijdelijk Lasten / Baten: N 313/V 5 structureel vanaf 2022 Kasstroom: N 1.047 in 2022, N 470 in 2023, V 343 in 2024, V 254 in 2025, V 774 in 2026, V 1.640 in 2027, V 156 in 2028, V 42 in 2029 en N 1.117 in 2030 Uitgaven In het laatste kwartaal van 2021 heeft de actualisatie van de Meerjaren onderhoudsplannen (MJOP) plaatsgevonden. Hierin is de prijsindexering meegenomen. Als gevolg van de actualisatie verschuiven de uitgaven over de verschillende jaren. Dit leidt tot hogere uitgaven in de jaren 2022, 2023, 2030 en lagere uitgaven in 2024, 2025, 2026, 2027, 2028 en 2029. Indexatie Het nieuwe MJOP is opgesteld per prijspeil 1 april 2022. De prijzen van energie en grondstoffen zijn de laatste tijd fors gestegen. De prijsstijging over 2021 is 4,5% en van 1 januari 2022 tot 1 april 2022 is berekend op 9,9%. Dotatie Om te bewerkstelligen dat de voorziening in de komende 20 jaar structureel boven 0 blijft, moet de dotatie aan de voorziening verhoogd worden met N 313 structureel. Het nadeel N 5 op programma 7 heeft betrekking op riolering en afval, de hogere lasten hebben een onttrekking van V 5 uit de Voorziening riolering middelen derden tot gevolg vanaf 2022 .

Wij stellen u voor om de uitgaven uit de onderhoudsvoorziening te verhogen met N 1.047 in 2022, N 470 in 2023, N 1.117 in 2030 en daarnaast de uitgaven te verlagen met V 343 in 2024, V 254 in 2025, V 774 in 2026, V 1.640 in 2027, V 156 in 2028, V 42 in 2029 en de jaarlijkse dotatie aan de

voorziening onderhoud met ingang van 2022 te verhogen met N 313 structureel en V 5 uit de Voorziening riolering middelen derden te onttrekken. De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt in de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma’s: Omschrijving

Programma

Lasten

Baten

Saldo