2025-04-14 aanbiedingsbrief gemeenteraad van gemeente

Pagina 42 van 51

rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het Dagelijks Bestuur ook beschreven welke actie wordt ondernomen om eventueel vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

2.4 Taakveld en beleidsindicatoren Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten schrijft voor dat in de verantwoording zowel een splitsing wordt opgenomen naar taakvelden, als de daar bijbehorende beleidsindicatoren. In dit hoofdstuk zullen zowel de taakvelden als de daarbij behorende beleidsindicatoren worden verantwoord.

2.4.1 Taakveld

De financiële verantwoording van de RUD Utrecht is onder te verdelen in vastgestelde gemeentelijke taakvelden. De RUD Utrecht valt met de primaire werkzaamheden onder het gemeentelijke taakveld 7.4 Milieu beheer. Daarnaast is het taakveld van bestuur en ondersteuning van toepassing voor de onderdelen 0.4 Overhead, 0.10 Mutaties reserves en 0.11 Resultaat van de rekening van baten en laten. Vanwege de geringe kosten in taakveld 0.1 Bestuur worden deze niet apart geadministreerd. De toekenning aan het taakveld 0.4 Overhead vindt als volgt plaats: Als kosten volledig aan 0.4 Overhead kunnen worden toegekend vindt de volledige toekenning aan dit taakveld plaats. In geval van gedeeltelijke toekenning aan 0.4 Overhead en gedeeltelijke toekenning aan 7.4 Milieu beheer worden de procentuele kostenratio’s uit de begroting gebruikt om de kosten aan het taakveld toe te kennen. De verdeling voor het jaar 2024 is in onderstaande tabel opgenomen:

Taakveld 7.4 Milieu beheer 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

Baten Lasten € 16.819.000 € 16.219.000 € 5.944.000 € 5.373.000 € 260.000 € € 246.000 € 275.000 € 1.402.000

2.4.2 Beleidsindicatoren bij Taakveld

Voor het taakveld 7 Volksgezondheid en Milieu waar taakveld 7.4 onder valt zijn de vastgestelde beleidsindicatoren niet van toepassing op de RUD Utrecht. Voor het taakveld 0 Bestuur en Ondersteuning zijn de indicatoren Formatie, bezetting en apparaatskosten niet van toepassing op de RUD Utrecht doordat er niet eenduidig vastgesteld kan worden hoeveel inwoners er onder de gemeenschappelijke regeling vallen. De indicatoren Externe inhuur en Overhead zijn hieronder opgenomen.

Indicator Externe inhuur

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen 21%

De kosten van externe inhuur t.o.v. loonsom is 2% gestegen. De aanvullende opdrachten bedragen ongeveer 30% ten opzichte van de variabele bijdrage. Dat was in 2023: 22%. Indicator

% van totale lasten

Overhead

23,0%

Deze indicator overhead is bepaald op basis van de kosten. Door de RUD Utrecht is afgesproken met de deelnemers dat de FTE’s in bedrijfsvoering niet meer dan 25% van het totale personeelsbestand mogen vormen. Voor 2024 is dit 21,6% (2023: 21,8%).

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Pagina 43 van 51

2.5 Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen RUD Utrecht krijgt voor diverse doeleinden aanvullende rijksmiddelen. Deze middelen worden verantwoord per doelstelling via de Single information Single audit (SiSa) bijlage. Deze jaarlijkse bijlage is bedoeld zowel als tussentijdse verantwoording als ook voor de eindverantwoording. Het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties coördineert de SiSa verantwoording. De diverse ministeries blijven verantwoordelijk voor de regelingen, zowel in uitvoering als in verantwoording. De Sisa verantwoording richting het Rijk vindt niet plaats via deze jaarverantwoording, maar via een separate aanlevering van de bijlage en bijbehorende stukken aan het CBS.

Ontvanger

E93

Juridische grondslag

Uitkeringscode

IenW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2024 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 7-01-2025

Indicator Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma Totale besteding (jaar T) VTH

€ 279.123 Naam activiteit

KGG

K21

Indicator Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle R Indicator: E93/01

Indicator

€ 605.311

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Indicator

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/02 Indicator: E93/03 € 449.993 Ja Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04 Indicator: E93/05 Indicator: E93/06 1 IBP Werk- en projectgroep data & omgevingskwaliteit € 0 € 1.900 & risco analyse (product 1 tm 3) 2 IBP Aanleveren data pijler 1 € 1.900 € 3.700 3 IBP Aanleveren data pijler 4 €0 € 1.200 4 IBP Scholing en opleiding basistraining agressie € 37.928 € 90.505 5 IBP Scholing en opleiding training adviseren €0 € 27.742 6 IBP Inzicht van de bekostiging van omgevingsdiensten € 0 € 1.500 7 IBP Openbaarmaking definitieve € 8.225 € 8.725 handhavingsbeschikkingen 8 IBP Risicoanalyse uitvoerings- en handhavingsplan €0 € 4.600 9 IBP Visitaties € 3.400 € 30.972 10 IBP Regiobijeenkomsten over ZZS € 14.970 € 14.970 11 IBP Robuustheid en één OD € 124.700 € 153.679 12 IBP Coördinatie SPUK IBP €0 € 22.500 13 IBP Omgevingsplannen € 9.450 € 9.450 14 IBP Vliegteam drones € 8.900 € 8.900 15 IBP RGT € 69.650 € 69.650 Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Wordt voldaan aan het bepaalde Wordt voldaan aan het bepaalde ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de in artikel 6, tweede lid van de in artikel 6, zesde lid, van de energiebesparingsplicht Regeling (ja/nee) Regeling (ja/nee)

Aard controle R Indicator: K21/01

Indicator

€ 881.990

Aard controle n.v.t. Indicator: K21/02

Nee

Aard controle R Indicator: K21/03

Ja

Aard controle D2 Indicator: K21/04

Eindverantwoording (ja/nee)

Nee

Aard controle R Indicator: K21/05

Pagina 44 van 51

Controleverklaring

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Pagina 45 van 51

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Pagina 46 van 51

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Pagina 47 van 51

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Pagina 48 van 51

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Pagina 49 van 51

Lijst van gebruikte afkortingen AB DB BBV BGO BNG BOR BTW BRO BRZO CAO CAP CBS DAP DMS DVO DVH EU GR ICT IGH ISO ISV KTO LHS OD NZKG ODRU PAS PDC PUEV RUD RGT SB|G SiSa SLA SPP UHS UP VNG VRU VTH WABO Wbb WNT Woo Wopt ZZS

Algemeen Bestuur Dagelijks Bestuur Besluit Begroting en Verantwoording Bijzonder Georganiseerd Overleg Bank Nederlandse Gemeenten Bijzondere Ondernemingsraad Belasting over de toegevoegde waarde Besluit Ruimtelijke Ordening Besluit Risico's Zware Ongevallen Collectieve Arbeidsovereenkomst Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling Provincies Centraal Bureau voor de Statistiek Dossier Afspraken en Protocollen Documenten Management Systeem Dienstverleningsovereenkomsten Dienstverleningshandvest Europese Unie Gemeenschappelijke Regeling Informatie- en communicatietechnologie Informatie Gestuurde Handhaving International Organization for Standardization Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing Klanttevredenheidsonderzoek Landelijke Handhavingsstrategie Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied Omgevingsdienst Regio Utrecht Programma aanpak Stikstof Producten Diensten Catalogus Provinciaal Uitvoeringsprogramma Externe Veiligheid Regionale Uitvoeringsdienst Risico Gericht Toezicht Servicebureau Gemeenten Single information, Single audit Service Level agreement Strategisch Personeelsplanning Uniforme Handhaving Strategie Uitvoeringsplannen Vereniging Nederlandse Gemeenten Veiligheidsregio Utrecht Vergunningen, Toezicht en Handhaving Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Wet bodembescherming Wet Normering Topinkomens Wet open overheid Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde

Topinkomens Zeer zorgwekkende stoffen

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Pagina 50 van 51

Colofon Uitgave Regionale Uitvoeringsdienst Utrecht Bezoekadres

: Archimedeslaan 6 3584 BA Utrecht

Telefoon

: 030 7023300

Postadres

: Postbus 85242 3508 AE Utrecht

Eindredactie

: Team Bedrijfsvoering RUD Utrecht

Jaarstukken RUD Utrecht 2024

Pagina 51 van 51