Document · PDF

Raadsvoorstel 79 (bijlage) 2e berap 2023 versie 0.4 PUB_

Commissie Burgerzaken 10 oktober 2023, gemeente BrunssumBij agendapunt: ISD BOL 2e Bestuursrapportage 2023; Gemeenteblad 2023/7921.163 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Debiteurenontvangsten 40.000

36.462

35.000

34.115 25.867

30.000

26.053

25.000

euro

realisatie L

16.343 20.000

18.718

15.000

22.369 18.146

20.658

17.707

19.883

16.333

10.933

8.634

10.000 5.000 0 jan

feb

mrt

apr

mei

jun

maand

jul

aug

sep

okt

nov

dec

Totaal debiteurenontvangsten tot en met juli: € 292.222 (68,76% van € 425.000).

Pagina 55 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Armoedebestrijding Armoede 1: Bevorderen van de financiële kracht Doel: Het in een zo vroeg mogelijk stadium onderkennen van mogelijke financiële problemen. De vragenlijst Mesis, een screeningsinstrument voor schuldhulpverlening, wordt ingezet aan de poort. Resultaat: Alle signalen (ongeacht of de uitkeringsaanvraag leidt tot een toekenning) worden doorgegeven aan het maatschappelijk werk. Bij het maatschappelijk werk wordt bepaald of er ondersteuning nodig is. Toelichting: In een grafiek worden het aantal signalen getoond waarbij geconstateerd is dat er mogelijk een risico is op (het ontstaan van) problematische schulden. Rapportage:

Bevorderen van de financiële kracht 60

aantal

jan

feb

mrt

apr

mei

jun

jul

aantal screeningsinstr. B

aantal screeningsinstr. L

aug

sep

okt

nov

dec

maand

Pagina 56 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Armoede 2: Dienstverlening Op Maat Doel: De actuele situatie van de 1-30 klant wordt uitgevraagd door middel van een digitaal serviceformulier, met als doel die dienstverlening aan te bieden die past bij de persoonlijke behoefte van de klant. Zo wordt o.a. onderzocht of de klant in het kader van de armoedebestrijding gebruik maakt van alle voorzieningen die hem ter beschikking staan (bijzondere bijstand en beschikbare gemeentelijke minimaregelingen). En er wordt uitgevraagd of een klant behoefte heeft aan hulp bij andere voorziening die worden aangeboden door WMO en maatschappelijk werk. Resultaat: •

Klant is actueel in beeld en dienstverlening op maat is ingezet;

•

Bevorderen doorstroom;

•

Gezamenlijke (keten)dienstverlening wordt geoptimaliseerd.

•

Armoedebestrijding

Toelichting: In een grafiek wordt het aantal klanten getoond die benaderd zijn op basis van deze dienstverlening en het aantal klanten dat een aanvullende aanvraag heeft ingediend. De onderstaande cijfers zijn cumulatief. Rapportage: Dienstverlening Op Maat 70 60 50

aantal

40 30 20 10 0

jan

feb

mrt

apr

mei

jun

jul

aantal cliënten benaderd B

aanvullende aanvraag B

aantal cliënten benaderd L

aanvullende aanvraag L

aug

sep

okt

nov

dec

maand

Pagina 57 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Armoede 3: Voorzieningenwijzer Doel: Het instrument voorzieningenwijzer heeft als doel om burgers inzicht te geven in hun financiële situatie en hulp te bieden bij het aanvragen van regelingen/voorzieningen waar ze recht op hebben. De voorzieningenwijzer: -

Wordt aangeboden aan de burgers die een PW-uitkering aanvragen;

Wordt aangeboden aan de cliënten 1-30 groep bij dienstverlening op maat en

Wordt aangeboden aan de burgers (ook zonder uitkering) die zich melden bij ISD BOL voor een adviesgesprek.

Resultaat: •

Minder schuldhulpverlening

•

Voorkoming van betalingsachterstanden

•

Betere benutting armoedevoorzieningen

Toelichting: De voorzieningenwijzer helpt bij het kiezen en aanvragen van allerlei voorzieningen die in belangrijke mate de koopkracht kunnen verbeteren. Daarmee verminderen ook risico’s van huurachterstanden, armoede en problematische schulden. De Voorzieningenwijzer ziet in grote lijnen op toeslagen, inkomstenbelasting en gemeentelijke minimaregelingen. Onderstaande cijfers zijn cumulatief. Rapportage:

Voorzieningenwijzer 20

aantal

jan

feb

mrt

apr

mei

jun

jul

aantal cliënten benaderd B

gevoerde gesprekken B

aantal cliënten benaderd L

gevoerde gesprekken L

aug

sep

okt

nov

dec

maand

Pagina 58 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Armoede 4: Vroegsignalering Wgs Doel: Inwoners van de gemeenten Brunssum en Landgraaf die schulden hebben in een zo vroeg mogelijk stadium wijzen op de mogelijkheden van schuldhulpverlening om te voorkomen dat zij in een problematische schuldensituatie terecht komen. Resultaat: Administratieve ontzorging gemeentelijke schuldhulpverlening in het kader van de vroegsignalering Wgs. Toelichting: Veelal melden burgers met financiële problemen zich niet of (veel) te laat bij instanties voor schuldhulpverlening (CMWW en Welsun). Enerzijds gaat een directe bemoeienis vanuit de gemeente in tegen de gedachte van zelfredzaamheid en anderzijds dient voorkomen te worden dat beperkte schulden gaan uitmonden in problematische schulden, waarbij de kans om tot een oplossing te komen klein is. Het is dus van belang om op het juiste moment te ontdekken of schulden problematisch dreigen te worden. Door middel van de applicatie RIS maken diverse schuldeisers (energieleveranciers, woningcorporaties, zorgverzekeraars en waterleveranciers) melding van betalingsachterstanden. In het kader van de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (Wgs) wijst ISD BOL inwoners op de mogelijkheden van schuldhulpverlening door CMWW en Welsun als er sprake is van betalingsachterstanden.

Deze administratieve taken verricht ISD BOL als voorportaal van de gemeentelijke schuldhulpverlening in het kader van de vroegsignalering. Op basis van deze meldingen wijst ISD BOL de desbetreffende inwoners op de mogelijkheden van schuldhulpverlening en ontzorgt daarmee administratief de gemeentelijke schuldhulpverlening. Meldingen van meervoudige en/of problematische schulden worden direct doorgezet naar CMWW en Welsun. De daadwerkelijke schuldhulpverlening berust bij CMWW en Welsun.

Pagina 59 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Rapportage: Vroegsignalering Brunssum

energieleverancier waterleverancier woningcorporatie zorgverzekeraar

262 285

241

Vroegsignalering Landgraaf

energieleverancier waterleverancier woningcorporatie zorgverzekeraar

307

334

296

Pagina 60 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Financiële verantwoording per kerntaak

In dit hoofdstuk wordt inzicht gegeven in de bijstelling van de budgetten uitgaande van de ontwikkelingen van de periode januari tot en met juli 2023 en naar de meest actuele situatie. Daar waar ontwikkelingen in de afgelopen maanden vragen om bijstelling van budgetten, worden deze per kerntaak toegelicht. Alle bijstellingen tezamen resulteren in een voorgestelde begrotingswijziging. Deze begrotingswijziging is als bijlage opgenomen.

Pagina 61 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

7.1 Toerekening salarissen naar de beleidsvelden Sinds de vernieuwing van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in 2017 zijn we verplicht om salarissen zoveel mogelijk direct toe te rekenen aan de desbetreffende beleidsvelden. In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op het toegerekende bedrag per beleidsveld dat in de hierop volgende hoofdstukken steeds in de financiële tabel weergegeven is. Systematiek van toerekening De totale som van salarissen van ISD BOL wordt toegerekend aan alle vier de beleidsvelden. Bij de toerekening worden verschillende verdeelsleutels gebruikt. De overhead (salarissen indirecte functies) komen op het beleidsveld Bedrijfsvoering. De urenverantwoording uit het W-deel (W/P consulent, werkcoach, gedeelte diagnoseconsulent, gedeelte medewerker backoffice en gedeelte administratieve ondersteuning) gaat rechtstreeks naar het beleidsterrein bevorderen uitstroom. De resterende salarislasten worden verdeeld over de beleidsterreinen bevorderen uitstroom (excl. w-deel), beperken instroom en maatschappelijke participatie naar verhouding van de totale uitgaven op dat beleidsterrein. Onderstaand is in tabelvorm te zien hoe de salarislasten toegerekend worden.

Pagina 62 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Actualisatie van de toerekening salariskosten In de primitieve begroting 2023 was een salarissom opgenomen van € 5.471.363. In de 1 ste BERAP 2023 is de totale salarislast verhoogd naar € 6.174.257. Dit kwam hoofdzakelijk door de nieuwe CAO Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties De geactualiseerde salariskosten bedragen € 6.201.916. Dit is een verhoging van €27.659 in verband met de uitbreiding van de formatieruimte voor de functie controller bedrijfsvoering van 0,67 fte naar 1 fte. De salarislasten in het W-deel zijn gedaald met in totaal € 86.125. Dit heeft enerzijds te maken met de nieuwe vastgestelde formatiecalculatie en de functie administratieve ontzorging is per abuis in de 1ste BERAP twee keer meegenomen zowel in het W-deel voor 0,83 fte als bij administratieve ontzorging Betere Buren bij de gemeente Brunssum. Dit is gecorrigeerd in de 2de BERAP 2023. Er is in de 2de BERAP administratieve ontzorging voor 0,51 fte meegenomen in het W-deel bij de gemeente Brunssum en 0,50 fte is meegenomen in het beleidsveld bedrijfsvoeringkosten voor de gemeente Landgraaf. Hier tegenover staat de baat van de gemeente Brunssum van € 34.025 en van Landgraaf € 33.356. Anderzijds heeft er een verschuiving plaats gevonden van de salarislasten van de detachering van een voormalig werkcoach van het beleidsveld bedrijfsvoering naar het Wdeel.

De voormalige werkcoach wordt voor 28 uur gedetacheerd naar het Mensontwikkelbedrijf Landgraaf. Hier tegenover staat de baat van het Mensontwikkelbedrijf Landgraaf € 35.000. De overige salarislasten van de 28 uur neemt de gemeente Landgraaf voor rekening op basis van urenverantwoording. Daarnaast wordt 8 uur in verband met boventalligheid verdeeld conform de verdeelsleutel tussen de gemeente Brunssum en de gemeente Landgraaf. Tot slot zijn de totale uitgaven op de beleidsvelden bevorderen uitstroom excl. W-deel, beperken instroom en maatschappelijke participatie verhoogd ten opzichte van de 1ste BERAP. Hierdoor wordt meer toegerekend aan het beleidsveld beperken instroom en bevorderen uitstroom en iets minder aan maatschappelijke participatie. Toegerekend bedrag salarissen per beleidsveld In de volgende tabel is weergegeven hoe de salarislasten verdeeld zijn over de vier beleidsvelden. Ter volledigheid is in de tabel opgenomen wat reeds toegewezen is in het Wdeel. Het gaat hierbij om salarissen die rechtstreeks naar Bevorderen uitstroom gaan (urenverantwoording W-deel).

Pagina 63 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

ISD BOL bedragen in Euro - salariskosten bedrijfsvoering - salariskosten bevorderen uitstroom - salariskosten beperken instroom - salariskosten maatschappelijke participatie Subtotaal - toegewezen salarisen in W-deel Totale s alaris k os ten

2022 werkelijk

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

1.971.952 14.076 2.347.541 249.953

2.278.839 16.936 2.946.828 294.490

-11.023 213 127.564 -2.970

2.267.817 17.148 3.074.392 291.520

4.583.521

5.537.093

113.784

5.650.878

832.244

637.164

-86.125

551.039

5.415.765

6.174.257

27.659

6.201.916

In de onderstaande tabellen zijn de totale salariskosten verdeeld over de 2 gemeenten.

Bruns s um bedragen in Euro - salariskosten bedrijfsvoering - salariskosten bevorderen uitstroom - salariskosten beperken instroom - salariskosten maatschappelijke participatie Subtotaal - toegewezen salarisen in W-deel - administratieve ontzorging BB - detachering voormalig werkcoach Totale s alaris k os ten

Landgraaf bedragen in Euro - salariskosten bedrijfsvoering - salariskosten bevorderen uitstroom - salariskosten beperken instroom - salariskosten maatschappelijke participatie Subtotaal - toegewezen salarisen in W-deel - detachering voormalig werkcoach - MOBL detachering voormalig werkcoach Totale s alaris k os ten

2022 werkelijk

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

839.420 5.992 999.300 106.400

944.781 7.021 1.221.721 122.092

-4.570 88 52.887 -1.231

940.211 7.109 1.274.608 120.861

1.951.111

2.295.615

47.174

2.342.789

354.269 0 0

250.332 33.356 0

-76.944 669 9.030

173.388 34.025 9.030

2.305.381

2.579.303

- 20.071

2.559.232

2022 werkelijk

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

1.132.532 8.084 1.348.241 143.553

1.334.059 9.914 1.725.107 172.398

-6.453 125 74.677 -1.739

1.327.606 10.039 1.799.784 170.659

2.632.409

3.241.478

66.610

3.308.089

477.975 0 0

353.476 0 0

-108.647 54.767 35.000

244.829 54.767 35.000

3.110.384

3.594.954

47.730

3.642.684

Pagina 64 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

7.2 Kerntaak: bevorderen uitstroom Dit programma omvat alles wat samenhangt met de bevordering dat iedereen meedoet naar vermogen, bij voorkeur door betaald werk. Daar waar dat niet mogelijk is, wordt ingezet op professionele diagnose waarmee de cliënten een passend (vervolg)traject wordt aangeboden.

bevorderen van de uits troom bedragen in Euro las ten w-deel trajecten w-deel urenverantwoording w-deel B administratieve ontzorging BB w-deel detachering voormalig werkcoach kinderopvang salarissen en sociale lasten kinderopvang totaal las ten baten toegekend budget aan ISD BOL bijdrage gemeente re-integratie bijdrage administratieve ontzorging BB bijdrage detachering voormalig werkcoach bijdrage gemeente kinderopvang bijdrage toerekening salarissen en sociale lasten totaal baten s aldo programma

2022 werkelijk

2023 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

552.804 832.244 0 0 153.980 14.076

539.653 603.808 33.356 0 157.000 16.935

0 -185.591 669 98.797 0 213

539.653 418.217 34.025 98.797 157.000 17.148

1.553.103

1.350.752

- 85.912

1.264.840

552.804 832.244 0 0 153.980 14.076

539.653 603.808 33.356 0 157.000 16.935

0 -185.591 669 98.797 0 213

539.653 418.217 34.025 98.797 157.000 17.148

1.553.103

1.350.752

- 85.912

1.264.840

Toelichting bijstelling t.o.v. de 2de BERAP 2023 Onderstaand worden de verklaringen voor de afwijkingen nader gespecificeerd. (V = voordelig, N = nadelig, I = incidenteel, S = structureel) Of een bijstelling voordelig of nadelig is, is altijd bezien vanuit ISD BOL. Een hogere bijdrage is voor ISD BOL dus voordelig, voor een gemeente die zorgt voor deze bijdrage is dit nadelig. Lasten w-deel trajecten, urenverantwoording en inzet betere buren

€ 86.125 (i)

Zie hiervoor de uitleg op pagina 63 ‘actualisatie van de toerekening salariskosten’, paragraaf 3 en 4. kinderopvang

€

0 (i)

De werkelijke uitgaven lopen in de pas met de begrote bedragen van de 1 ste BERAP waardoor een bijstelling niet noodzakelijk is. salarissen en sociale lasten

€

213 (i)

Ondanks dat de directe lasten onveranderd blijven is deze kleine stijging het gevolg van de veranderde verhoudingen tussen directe lasten van de beleidsvelden. Zie hoofdstuk 7.1 voor een toelichting.

Pagina 65 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Baten toegekend budget aan ISD BOL

€ 86.125 (i)

De bijdrage in het W-deel staat altijd in relatie met het toegekend budget aan ISD BOL. bijdrage gemeente kinderopvang

€

0 (i)

De geprognosticeerde niet veranderde uitgaven aan de lastenkant maken dat de baten ook ongewijzigd blijven. bijdrage toerekening salaris en sociale lasten kinderopvang

€

213 (i)

Pagina 66 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

7.3 Kerntaak: beperken instroom Dit programma omvat alle uitkeringen aan bijstandsgerechtigden. Daarbij is het streven dat alleen die mensen een beroep op een uitkering kunnen doen die ook daadwerkelijk deze ondersteuning nodig hebben (tegenhouden aan de poort). Handhaving van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude is hierbij een belangrijk speerpunt. Daarbij wordt de menselijke maat niet vergeten.

Pagina 67 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Lasten “BUIG” (Bbz/PW/IOAW/IOAZ/LKS en onderzoekskosten rechtmatigheid)

N € 829.548 (i)

Bbz gevestigd onderzoekskosten rechtmatigheid Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2023 heeft ISD BOL een inschatting gemaakt over het hele jaar 2023. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 7.000 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 5.000 (V)

Bbz uitbestede apparaatskosten De afrekening van voorgaand jaar wordt in het lopend jaar meegenomen. In 2022 is bij de voorschotnota geen rekening gehouden met de Bbz light. De kosten die de uitvoering van deze regeling met zich meebrengen zijn dus in de eindafrekening van 2022 meegenomen. Aangezien de gemeente Maastricht deze eindafrekening pas in juli heeft verstuurd naar ISD BOL is de stijging van het budget pas zichtbaar in de 2 de BERAP. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 16.000 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 24.000 (N)

Bbz declarabel (Bbz gevestigd) In de 1ste BERAP 2023 was een budget geraamd van € 23.000. In het kader van deze regeling is nog geen lening verstrekt zodat het bedrag ongewijzigd blijft.

PW De uitgaven PW 2022 zijn bepaald aan de hand van de eindstand van de cliëntaantallen van 2021 waarbij in de prognose tevens rekening is gehouden met een procentuele afname van 2% (10% over 5 jaar) voor de gemeente Brunssum en Landgraaf. Met de huidige ontwikkeling van de cliëntaantallen liggen beide gemeenten achter op koers. Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2023 van de werkelijke uitgaven blijkt dat de budgetten zullen stijgen. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 35.679 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 250.869 (N)

IOAW/IOAZ Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2023 heeft ISD BOL een inschatting gemaakt over het hele jaar 2023. Voor de IOAW is alleen voor de gemeente Brunssum een stijging van € 45.000 voorzien: Gemeente Brunssum:

€ 45.000 (N)

Voor de IOAZ is eenzelfde inschatting gemaakt. Voor beide gemeenten is een stijging van de budgetten voorzien. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 25.000 (N)

Gemeente Landraaf:

€ 16.000 (N)

Pagina 68 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

LKS Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2023 heeft ISD BOL een inschatting gemaakt over het hele jaar 2023. Het budget wordt naar boven bijgesteld. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 200.000 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 215.000 (N)

salarissen en sociale lasten

N € 127.564 (i)

De bijgestelde uitgaven op de beleidsvelden zorgen voor een verschuiving bij de ‘toerekening salariskosten’ per beleidsveld. Zie hoofdstuk 7.1 voor een toelichting. Baten bijdrage Bbz uitbestede onderzoekkosten en uitbestede apparaatskosten

€ 42.000 (i)

De bijdrage in deze uitbestede kosten door de gemeente is in dit beleidsveld hoger doordat er meer kosten zijn gemaakt. bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten

N € 2.879.448 (i)

Het nader voorlopig budget BUIG 2023 is verwerkt in de 2e BERAP. Voor allebei de gemeenten is het budget, ten opzichte van het voorlopig budget, naar beneden bijgesteld. In de 1ste BERAP 2023 is rekening gehouden met een hogere uitkering vanuit het Rijk. Dat was een geschat bedrag. Omdat over het macrobudget BUIG nog geen duidelijkheid is wordt nu gerekend met de bedragen van het nader voorlopig budget BUIG 2023. De budgetten van het Rijk worden daardoor fors naar beneden bijgesteld. Zie ook pagina 11 van deze BERAP. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 1.327.733 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 1.551.915 (N)

bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten

V € 3.666.996 (i)

Zowel de toename van de lasten (€ 829.548), als het naar beneden gestelde nader voorlopig budget BUIG (€ 2.879.448), en leiden tot een hogere bijdrage van de gemeenten. bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

V € 127.564 (i)

De bijdrage in de salarissen door de gemeente is in dit beleidsveld hoger doordat er meer salariskosten zijn toegerekend. In hoofdstuk 7.1 is uitgelegd dat de totale salariskosten wijzigen, dus ook de totale bijdrage van de gemeenten wijzigt. De debiteuren zijn niet overgedragen aan ISD BOL en worden niet verantwoord in de 2e BERAP 2023 van ISD BOL.

Pagina 69 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

7.4 Kerntaak: maatschappelijke participatie Dit programma omvat het minimabeleid en de bijzondere bijstand dat als instrument wordt ingezet om financiële belemmeringen weg te nemen die bestaan voor participatie in de samenleving. Dit laatste wordt nagestreefd omdat dit mensen perspectief geeft en bijdraagt aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk.

Pagina 70 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Lasten Medische keuringen, directe levensbehoeften, voorzieningen voor het huishouden, kosten inrichting/huisraad, inrichtingskosten statushouders, overige voorzieningen voor wonen, peuteropvang, vervoerskosten overige mtschap., rechtsbijstand, medische dienstverlening, individuele inkomenstoeslag, budgetbeheer, overige bijzondere bijstand V

€ 61.000 (i)

De te verwachten uitgaven zijn gebaseerd op de ervaringen van de afgelopen jaren en de resultaten van de betalingen over het eerste half jaar van 2023. Door het karakter van deze openeindregelingen valt een exacte raming moeilijk te maken. Voor Brunssum wordt het bedrag met € 14.000 naar beneden bijgesteld. Voor Landgraaf is er een verlaging van de budgetten met € 47.000. Per saldo daalt het totale budget voor ISD BOL met € 61.000. Met name de budgetten van ‘rechtsbijstand’ en ‘overige bijzondere bijstand’ worden verhoogd. De oorzaak is inzake de rechtsbijstand moeilijk te achterhalen omdat de inhoud van deze rechtsbijstand niet bekend is. Mogelijk dat door de stijgende lasten burgers sneller in de problemen komen en daardoor een beroep doen op deze vergoeding. Daar tegenover staat een verlaging van de kosten ‘bewindvoering’. Wellicht wordt dit veroorzaakt door de dalende cliëntenaantallen van de laatste jaren. salarissen en sociale lasten

€ 2.970 (i)

€ 61.000 (i)

De lagere uitgaven aan de lastenkant veroorzaken een evenredige lagere bijdrage voor de gemeenten. bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

€ 2.970 (i)

De bijdrage in de salarissen door de gemeente is in dit beleidsveld lager doordat er minder salariskosten zijn toegerekend. In hoofdstuk 7.1 is uitgelegd dat de totale salariskosten wijzigen, dus ook de totale bijdrage van de gemeenten wijzigt.

Pagina 71 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

7.5 Financiële verantwoording bedrijfsvoeringkosten Dit programma omvat alle lasten en baten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het zijn de bedrijfsvoeringskosten die niet direct aan een kerntaak kunnen worden toegerekend. Alle lasten binnen dit programma zijn weergegeven inclusief BTW. De deelnemende gemeenten kunnen deze doorgeschoven BTW terugvorderen middels het BTW compensatiefonds. Zie bijlage C voor de opgave per gemeente.

Toelichting bijstelling t.o.v. de 1ste BERAP 2023 Onderstaand worden de verklaringen voor de afwijkingen nader gespecificeerd. (V = voordelig, N = nadelig, I = incidenteel, S = structureel) Of een bijstelling voordelig of nadelig is, is altijd bezien vanuit ISD BOL. Een hogere bijdrage is voor ISD BOL dus voordelig, voor een gemeente die zorgt voor deze bijdrage is dit nadelig. Lasten Salariskosten

€ 11.022 (i)

De toegerekende salariskosten betreffen de salarissen van de overhead, deze worden verantwoord op het beleidsterrein Bedrijfsvoering. Zie hoofdstuk 7.1 voor een toelichting.

Pagina 72 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Overige personeelskosten

€ 25.876 (i)

Ten eerste € 276 voor opleiding, vorming en training. Dit budget wordt altijd berekend als zijnde 1% van de totale loonsom. Nu de totale salariskosten zijn verhoogd, wordt ook dit budget verhoogd. Ten tweede € 25.600 voor de kosten opleiding en coaching nieuwe controller. Met ingang van 1 juni 2023 heeft de controller bedrijfsvoering ISD BOL verlaten. Medio juli 2023 is de nieuwe controller bedrijfsvoering aan de slag gegaan. Om de functie van controller goed te kunnen uitvoeren is een opleiding en coachingstraject noodzakelijk. Deze kosten waren niet voorzien. Inhuur- en uitzendkrachten

€ 553 (i)

De berekening van het begrote bedrag voor inhuur en uitzendkrachten is 2% van de totale loonsom. Nu de totale salariskosten zijn verhoogd, wordt ook dit budget verhoogd. Huisvesting- en kantoorkosten

€ 7.826 (i)

€ 13.000 (s)

ISD BOL had archiefmateriaal opgeslagen bij Oasis (een bedrijf gespecialiseerd in archiefbeheer). De archiefwet schrijft voor dat archiefmateriaal na een voorgeschreven periode moet worden vernietigd. Het archiefmateriaal van ISD BOL opgeslagen bij Oasis is conform de voorgeschreven wet- en regelgeving afgevoerd en vernietigd door Oasis, kosten € 7.826. De gemeente Brunssum is in 2022 overgegaan naar een nieuwe telefoonvoorziening. ISD BOL heeft een DVO met de gemeente Brunssum op facilitaire zaken. Bij het opstellen van de begroting ISD BOL 2023 en de 1ste BERAP ISD BOL 2023 waren de definitieve kosten voor deze nieuwe telefoonvoorziening nog niet bekend. Bij de definitieve rekening bleken de kosten € 13.000 hoger uit te vallen dan begroot. Deze meerkosten zijn structureel van aard. Automatisering

N € 162.083 (s) N €

7.167 (i)

Het budget voor automatisering dient met € 169.250 te worden verhoogd. Deze verhoging heeft te maken met de volgende kosten: DVO ICT Landgraaf Deze verhoging bedraagt € 110.000 (s). Deze verhoging heeft te maken met 2 onderdelen: -

Begin 2023 is er een nieuwe DVO ICT afgesloten tussen de gemeente Landgraaf en ISD BOL. Per abuis is in de 1ste factuur met betrekking tot deze kosten de kosten verbonden aan personeelskosten (medewerker applicatiebeheer/medewerker helpdesk/facilitair management) niet meegenomen, een bedrag van € 38.000 (s);

Begroting Parkstad-IT, een bedrag van € 72.000. Dit bedrag valt uiteen in 2 kosten: o

De begroting Parkstad-IT is geïndexeerd, voor ISD BOL betekent dat een verhoging van € 22.000 (s);

Een aantal aanvullende zaken, structureel van aard en goedgekeurd door de deelnemersraad zijn opgenomen in het pakket van Parkstad-IT: stijging salarislasten CAO 2023 – hogere kapitaallasten door stijgende rente – toevoeging van de functie controller bij Parkstad-IT – nieuwe dienst

Pagina 73 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

monitoring en response – nieuwe dienst inzet calamiteiten - diensten van de gemeente Heerlen die tot op heden niet waren meegenomen in de begroting (zoals pandgebruik en energielasten), dit betekent voor ISD BOL een verhoging van € 50.000 (s). Innovatie ICT Deze verhoging bedraagt € 5.072 (s). Onze innovatiepartner, Wolters Kluwer, heeft zoals alle leveranciers een indexering percentage doorgevoerd op haar diensten, voor ISD BOL betekent dit een verhoging van € 5.072 (s); Softwarelicenties De verhoging bedraagt € 847 (i) en € 27.289 (s), totaal € 28.145. De verhoging heeft te maken met 3 onderdelen: -

Leveranciers hebben een indexeringspercentage toegepast op hun diensten, kosten € 23.547 (s);

Internet-fraude neemt hand over hand toe. In de cursus Internet Rechercheren & Open Source Intelligence (OSINT) zijn de sociaal rechercheurs opgeleid in praktische vaardigheden, technieken en hulpmiddelen om de enorme hoeveelheid informatie op internet te doorzoeken en deze resultaten snel te analyseren en toe te passen in de uitoefening van hun dagelijks werk, kosten € 847 (i) en € 2.318 (s);

ISD BOL heeft 4 sociaal rechercheurs in dienst. Het team beschikte over 2 licenties digitale opsporing BV. Deze licenties zijn persoonsgebonden. Uitbreiding met 2 licenties is noodzakelijk zodat iedere sociaal rechercheur over een eigen licentie beschikt, kosten € 1.433 (s).

Hard- en software aankoop en onderhoud De verhoging bedraagt € 6.320 (i) en € 19.731 (s), totaal € 26.033. De verhoging bestaat uit 4 onderdelen: -

Softwareleveranciers hebben de kosten van hun diensten verhoogd, kosten € 9.681 (s);

ISD BOL streeft ernaar om volledig op afspraak te kunnen gaan werken. Om dit te realiseren is aansluiting bij het systeem waar de gemeente Landgraaf gebruik van maakt noodzakelijk, ook voor de locatie ISD BOL Brunssum. Kosten: uitbreiding met 1 licentie € 1.766 (s), kosten implementatie € 2.750 (i);

ISD BOL streeft ernaar om administratief werk zoveel als mogelijk automatisch te verwerken. Een document op de juiste plek in het digitale dossier van een klant plaatsen is een handeling die volledig geautomatiseerd kan worden. De leverancier van het Documentair Management Systeem waar ISD BOL gebruik van maakt heeft hiertoe een tool ontwikkeld, kosten € 3.570 (i);

Het team TBO maakt gebruik van een applicatie om hun zaken te registreren en te volgen. De leverancier van deze applicatie heeft laten weten dat deze niet meer zal worden onderhouden. Updates worden niet meer geplaatst waardoor de beveiliging van het systeem steeds meer gevaar loopt, van belang zijnde wijzigingen in wet- en regelgeving worden niet meer geïmplementeerd, het risico bestaat dat medewerkers

Pagina 74 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

blijven werken met verouderde wet- en regelgeving. En daardoor incorrecte besluiten nemen. Het is dan ook noodzakelijk om over te stappen op een nieuwe applicatie. De leverancier van het clientvolgsysteem dat ISD BOL gebruikt (S4Werk) levert een applicatie geschikt voor het werk van sociale recherche, kosten € 5.747 (s). Advieskosten

€ 15.300 (i)

Het betreft hier de kosten voor een verbetertraject Wet politiegegevens (Wpg). Het team TBO (team bijzonder onderzoek – sociale recherche) krijgt in haar werk sporadisch te maken met politiegegevens. In de nieuwe Wpg, sinds 1 mei 2022 van kracht, is voorgeschreven dat decentrale overheden aan de slag moeten met de implementatie van alle in de wet voorgeschreven veiligheidsmaatregelen. Ook is als verplichting opgenomen dat werkgevers met Boa’s in dienst (sociale rechercheurs zijn Boa’s) een externe audit moeten laten uitvoeren, voorafgegaan door een interne audit. Uit de interne/externe audit in 2023 uitgevoerd bij ISD BOL blijkt dat de er onvoldoende invulling is gegeven aan de bij Wpg voorgeschreven maatregelen (de interne audit moet jaarlijks worden herhaald, de externe audit eenmaal in de 4 jaar). Door de inzet van een verbetertraject met behulp van een extern deskundig bureau wordt dit verbeterd. Deze kosten waren niet voorzien. Algemene kosten

€ 21.372 (i)

Het betreft hier de volgende kosten: -

Benchmark Werk & Inkomen: Per abuis is dit contract niet tijdig opgezegd waardoor de kosten blijven doorlopen in 2023, bedrag € 5.372. Deze kosten komen voor rekening van de gemeente Landgraaf. Inmiddels is dit contract opgezegd.

Proceskosten bezwaar en beroep: In de 1ste BERAP 2023 is het bedrag voor deze uitgaven naar beneden bijgesteld, naar € 20.000. De uitgaven aan proceskostenvergoeding 2022 bedroeg € 35.000. In het eerste half jaar van 2023 is aan proceskostenvergoeding een bedrag betaald van € 15.000. Wij verwachten dat deze uitgaven het bedrag van 2022 zal benaderen. Wij stellen om deze reden bij met € 15.000.

Invorderingskosten: ISD BOL heeft de invordering van een aantal openstaande (grote) vorderingen neergelegd bij een extern bureau. Voor de werkzaamheden van dit bureau moeten kosten worden betaald. In het eerste half jaar van 2023 is aan kosten een bedrag betaald van € 1.500. De uitgaven aan invorderingskosten 2022 bedroeg € 2033. In de 1ste BERAP 2023 is het bedrag voor deze uitgaven naar beneden bijgesteld, naar € 950. Wij verwachten dat deze uitgaven het bedrag van 2022 zal benaderen. Wij stellen om deze reden bij met € 1.000.

Baten Salarisbaten

€ 75.893 (i)

In de 1ste BERAP was de salarisbaat geraamd voor de detachering van een voormalig werkcoach, deze is nu verplaatst naar het W-deel. Algemene kosten

€ 15.000 (i)

Pagina 75 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

De hogere uitgaven aan de lastenkant bij proceskosten bezwaar en beroep veroorzaken een evenredige hogere bijdrage voor de gemeenten. Overige baten en lasten - bijdrage gemeente

V € 303.048 (i)

De voorgaande bijstellingen betekent dat de bijdrage van de gemeenten in totaal met € 303.048 naar boven wordt bijgesteld. Voor Brunssum stijgt de bijdrage met € 123.414 en voor Landgraaf met € 179.635.

Pagina 76 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

7.6 Financiële verantwoording projecten Dit programma omvat alle projecten die ISD BOL op verzoek uitvoert voor de 2 deelnemende gemeenten. De kosten van het project worden met de betreffende gemeente afgerekend op basis van werkelijke kosten zodat de andere gemeente hierdoor niet benadeeld wordt. Noch in de primitieve begroting, noch in de 1ste BERAP, waren ramingen opgenomen voor projecten. Dit komt omdat dit incidentele budgetten zijn met in beginsel een looptijd van 1 jaar. Nu in de 2e BERAP worden de projecten voor het eerst geraamd in onze begroting 2023.

projecten bedragen in Euro

2022 werkelijk

2023 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

lasten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum TCG Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Bepaling ontwikkelbaarheid Landgraaf Project vroegsignalering WSG Project administratieve ontzorging BB Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Screening TAO's Brunssum Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine

168.766 68.020 99.771 60.813 38.200 30.560 171 10.572 91.092 4.288 6.615.364 467.708

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

169.048 67.779 99.772 0 42.650 0 171 6.168 52.313 0 252.790 417.511

totaal lasten

7.655.324

1.108.202

baten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum TCG Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Bepaling ontwikkelbaarheid Landgraaf Project vroegsignalering WSG Project administratieve ontzorging BB Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Screening TAO's Brunssum Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine

168.766 68.020 99.771 60.813 38.200 30.560 171 10.572 91.092 4.288 6.615.364 467.708

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

169.048 67.779 99.772 0 42.650 0 171 6.168 52.313 0 252.790 417.511

totaal baten

7.655.324

1.108.202

saldo programma

Pagina 77 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

Lasten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum

€ 169.048 (i)

Tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten (TCG) Landgraaf

€ 67.779 (i)

Net als voorgaande jaren zal ISD BOL deze regeling uitvoeren voor de 2 gemeenten. Het totale bedrag bestaat uit zowel de kosten van de tegemoetkoming (Brunssum € 156.150, Landgraaf € 58.860) als uit de uitvoeringskosten (Brunssum € 12.898, Landgraaf € 8.919). Mantelzorgcompliment

€ 99.772 (i)

Dit project wordt alleen voor de gemeente Landgraaf uitgevoerd. Het totale bedrag bestaat voor € 15.251 uit uitvoeringskosten, het overige bedrag van € 84.521 is bestemd voor de kosten van het compliment. Project vroegsignalering WGS

€ 42.650 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project vroegsinalering Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (WGS) uitgevoerd. Het doel van het project is vroegtijdig actie te ondernemen om verdere problematiek voor de schuldenaar te voorkomen en de maatschappelijke schade te beperken. De totale uitvoeringskosten van het project in 2023 zijn berekend op € 42.650. Deze worden gelijk verdeeld over beide gemeenten. Project bibliotheek abonnement regeling

€ 171 (i)

Voor de gemeente Brunssum wordt sinds vorig jaar het project bibliotheek abonnement voor minima uitgevoerd. De gemeente Brunssum wil een extra impuls geven aan leesvaardigheid. Inwoners met een minimuminkomen (tot 120%) krijgen een gratis abonnement van de bibliotheek. De totale uitvoeringskosten van het project in 2023 zijn berekend op € 171. VoorzieningenWijzer

€ 6.168 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project VoorzieningenWijzer uitgevoerd. De VoorzieningenWijzer helpt cliënten de beschikbare voorzieningen beter te benutten. De uitvoering vindt plaats door een consulent Voorzieningenwijzer in dienst van ISD BOL. De totale uitvoeringskosten van het project zijn berekend op € 6.168. Project wet inburgering

€ 52.313 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project wet inburgering uitgevoerd. Voor de gemeente Brunssum zijn de uitvoeringskosten berekend op € 24.994, voor de gemeente Landgraaf € 27.319. Project energietoeslag

€ 252.790 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt door ISD BOL de energietoeslag uitgekeerd aan de huishoudens met de laagste inkomens om te helpen met het betalen van de hogere energieprijzen. Het totale berekende bedrag bestaat uit zowel de kosten van de energietoeslag (Brunssum € 72.800, Landgraaf € 57.400) als uit de uitvoeringskosten

Pagina 78 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

(Brunssum € 56.775, Landgraaf € 65.815). Bij de uitvoeringskosten is rekening gehouden met de uitgevoerde steekproeven van de aanvragen van het jaar 2022. In monitoring 4 is een grafiek opgenomen met gegevens over de betalingen in de maanden tot en met juni. Project leefgeld Oekraïne

€ 417.511 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het leefgeld uitgekeerd voor de ontheemden uit Oekraïne. Het totale berekende bedrag bestaat uit zowel de kosten van de uitkering (Brunssum € 111.670, Landgraaf € 222.175) als uit de uitvoeringskosten (Brunssum € 37.043, Landgraaf € 46.623). Bij factsheet 3 ‘’Regeling opvang ontheemden Oekraïne’’ zijn grafieken opgenomen met gegevens over onder andere de aantallen en bedragen over de maanden januari tot en met juli 2023. Baten Alle begrote baten staan gelijk aan de begrote lasten van de projecten. Dit komt doordat de kosten van de projecten voor het einde van het jaar in rekening worden gebracht bij de opdrachtgevende gemeente. Indien de kosten hoger of lager uitvallen dan begroot, zullen de inkomsten voor ISD BOL met hetzelfde bedrag hoger of lager zijn.

Pagina 79 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

BIJLAGEN

Pagina 80 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

A. Begrotingswijziging 2e BERAP 2023

Pagina 81 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

bedrijfsvoering begrotings wijziging 2e berap 2023 oms c hrijving

las ten 2022 werkelijk

1e BERAP

bedragen in Euro

2023 bijstelling

nieuwe raming

bedrijfsvoering Salariskosten

1.971.952

2.278.839

-11.022

2.267.817

Overige personeelskosten

199.342

232.348

25.876

258.224

Inhuur en uitzendkrachten

18.350

123.485

553

124.038

Huisvestings- en kantoorkosten

1.017.775

1.105.902

20.826

1.126.728

Automatisering

1.082.099

967.426

169.250

1.136.676

Representatie

8.543

7.635

Communicatie en promotiekosten

6.010

10.645

Vakliteratuur

55.810

58.026

Accountantskosten

47.619

40.850

Advieskosten

58.192

65.274

15.300

80.574

Algemene kosten

65.478

46.471

21.372

67.843

Treasury

54.844

53.062

25.000

4.586.014

5.014.963

242.155

5.257.118

Overige baten en lasten

totaal

Pagina 82 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

bedrijfsvoering baten

begrotings wijziging 2e berap 2023 oms c hrijving

2022 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

bedrijfsvoering Salarisbaten

204.637

182.249

-75.893

106.356

Huisvestings- en kantoorkosten

140.480

134.953

Algemene k os ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

34.572 13.746 20.826

20.000 8.292 11.708

15.000 6.219 8.781

35.000 14.511 20.489

Treasury

48.429

42.882

Overige baten en las ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

4.157.896 1.756.175 2.401.720

4.634.878 1.909.365 2.725.513

303.048 123.414 179.635

4.937.927 2.032.779 2.905.148

totaal

4.586.014

5.014.963

242.155

5.257.118

Pagina 83 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

projecten begrotingswijziging 2e berap 2023 omschrijving bedragen in Euro

lasten 2022 werkelijk

2023 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

Projecten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum168.766

169.048

TCG Landgraaf

68.020

67.779

Mantelzorgcompliment Landgraaf

99.771

99.772

Bepaling ontwikkelbaarheid Landgraaf

60.813

Project vroegsignalering WSG

38.200

42.650

Project administratieve ontzorging BB

30.560

171

Voorzieningenwijzer

10.572

6.168

Project wet inburgering

91.092

52.313

Screening TAO's Brunssum

4.288

6.615.364

252.790

467.708

417.511

7.655.324

1.108.202

Project bieb abonnement regeling

Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine

totaal projecten

Pagina 84 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

projecten baten

begrotingswijziging 2e berap 2023 omschrijving bedragen in Euro

2022 werkelijk

2023 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

Projecten Brunssum Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum Project vroegsignalering WSG B Project administratieve ontzorging BB Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer B Project wet inburgering B Screening TAO's Brunssum Project energietoeslag B Project leefgeld Oekraine B

3.539.546 168.766 19.100 30.560 171 4.673 44.244 4.288 3.057.714 210.031

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

497.491 169.048 21.325 0 171 3.665 24.994 0 129.575 148.713

Landgraaf TCG Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Bepaling ontwikkelbaarheid Landgraaf Project vroegsignalering WSG L Voorzieningenwijzer L Project wet inburgering L Project energietoeslag L Project leefgeld Oekraine L

4.114.383 68.020 99.771 60.813 19.100 4.504 46.848 3.557.650 257.677

0 0 0 0 0 0 0 0 0

610.041 67.779 99.772 0 21.325 1.833 27.319 123.215 268.798

1.395

670

7.655.324

1.108.202

Overig Bijdrage woningcorporaties voorzieningenwijzer

totaal projecten

Pagina 85 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

bevorderen uitstroom begrotings wijziging 2e berap 2023 oms c hrijving

las ten 2022 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

Participatiewet re-integratiedeel Bruns s um re-integratie Salarissen en sociale lasten Administratieve ontzorging BB Detachering voormalig werkcoach

676.763 322.494 354.269 0 0

602.149 318.461 250.332 33.356 0

- 67.245 0 -76.944 669 9.030

534.904 318.461 173.388 34.025 9.030

Landgraaf re-integratie Salarissen en sociale lasten Detachering voormalig werkcoach MOBL detachering voormalig werkcoach

708.285 230.310 477.975 0 0

574.668 221.192 353.476 0 0

- 18.880 0 -108.647 54.767 35.000

555.788 221.192 244.829 54.767 35.000

Bruns s um Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

85.720 5.509 74.220 5.992

88.021 6.000 75.000 7.021

88 0 0 88

88.109 6.000 75.000 7.109

Landgraaf Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

82.335 5.635 68.616 8.084

85.914 6.000 70.000 9.914

125 0 0 125

86.039 6.000 70.000 10.039

1.553.103

1.350.752

- 85.912

1.264.840

Kinderopvang

totaal

Pagina 86 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

bevorderen uitstroom baten

begrotings wijziging 2e berap 2023 oms c hrijving

2022 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

Participatiewet re-integratiedeel Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Bijdrage administratieve ontzorging BB Bijdrage detachering voormalig werkcoach

676.763 322.494 354.269 0 0

602.149 318.461 250.332 33.356 0

- 67.245 0 -76.944 669 9.030

534.904 318.461 173.388 34.025 9.030

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Bijdrage detachering voormalig werkcoach MOBL detachering voormalig werkcoach

708.285 230.310 477.975 0 0

574.668 221.192 353.476 0 0

- 18.880 0 -108.647 54.767 35.000

555.788 221.192 244.829 54.767 35.000

Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

85.720 79.729 5.992

88.021 81.000 7.021

88 0 88

88.109 81.000 7.109

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

82.335 74.251 8.084

85.914 76.000 9.914

125 0 125

86.039 76.000 10.039

1.553.103

1.350.752

- 85.912

1.264.840

Kinderopvang

totaal

Pagina 87 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

beperken van de instroom begrotings wijziging 2e berap 2023 oms c hrijving

las ten 2022 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

BUIG inkomensdeel Bruns s um 11.460.134 Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend 0 Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten 5.864 Bbz uitbestede apparaatskosten 23.451 Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet 12.582 Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos 7.876 Bbz starters uitk. levensond. om niet 31.109 Bbz starters uitk. levensond. renteloos 9.886 Periodieke uitkeringen PW 9.411.364 Periodieke uitkeringen IOAW 248.871 Periodieke uitkeringen IOAZ 92.425 Loonkostensubsidie 617.407 Salarissen en sociale lasten 999.300

12.438.114 0 5.000 24.000 11.000 6.000 38.000 -3.000 10.180.393 250.000 95.000 610.000 1.221.721

381.566 0 7.000 16.000 0 0 0 0 35.679 45.000 25.000 200.000 52.887

12.819.680 0 12.000 40.000 11.000 6.000 38.000 -3.000 10.216.072 295.000 120.000 810.000 1.274.608

Landgraaf 16.549.512 Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend 31.700 Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten 3.205 Bbz uitbestede apparaatskosten 31.637 Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet 0 Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos 0 Bbz starters uitk. levensond. om niet 38.478 Bbz starters uitk. levensond. renteloos -2.673 Periodieke uitkeringen PW 14.022.995 Periodieke uitkeringen IOAW 551.365 Periodieke uitkeringen IOAZ 21.589 Loonkostensubsidie 502.975 Salarissen en sociale lasten 1.348.241

17.776.616 23.000 10.000 32.000 3.000 -1.000 21.000 5.000 14.876.509 555.000 22.000 505.000 1.725.107

575.546 0 -5.000 24.000 0 0 0 0 250.869 0 16.000 215.000 74.677

18.352.162 23.000 5.000 56.000 3.000 -1.000 21.000 5.000 15.127.378 555.000 38.000 720.000 1.799.784

18.772

50.000

28.028.418

30.264.730

957.112

31.221.842

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid

totaal

Pagina 88 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

beperken van de instroom begrotings wijziging 2e berap 2023 oms c hrijving

baten 2022 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

BUIG inkomensdeel Bruns s um 11.460.134 Debiteurenontvangsten Bbz 8.445 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten-8.445 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bbz 5.864 Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten 23.451 Debiteurenontvangsten Pw 172.812 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 10.652.051 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten -393.343 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 999.300

12.438.114 5.800 5.000 -5.800 24.000 147.200 11.947.000 -906.807 1.221.721

381.566 0 7.000 0 16.000 0 -1.327.533 1.633.212 52.887

12.819.680 5.800 12.000 -5.800 40.000 147.200 10.619.467 726.405 1.274.608

Landgraaf 16.549.512 Debiteurenontvangsten Bbz 20.919 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten10.781 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bbz 3.205 Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten 31.637 Debiteurenontvangsten Pw 255.370 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 13.022.885 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten 1.856.474 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 1.348.241

17.776.616 14.000 10.000 9.000 32.000 174.000 15.389.000 423.509 1.725.107

575.546 0 -5.000 0 24.000 0 -1.551.915 2.033.784 74.677

18.352.162 14.000 5.000 9.000 56.000 174.000 13.837.085 2.457.293 1.799.784

5.242 13.530

21.284 28.716

0 0

21.284 28.716

28.028.418

30.264.730

957.112

31.221.842

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid B Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid L totaal

Pagina 89 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

maatschappelijke participatie begrotings wijziging 2e berap 2023 oms c hrijving

las ten 2022 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2023 bijstelling

nieuwe raming

Bijzondere bijstand Bruns s um 1.220.394 Medische keuringen 775 Directe levensbehoeften (a) 31.984 Voorzieningen voor het huishouden (b) 3.740 Kosten inrichting/huisraad (c) 27.312 Inrichtingskosten statushouders (c) 1.356 Overige voorzieningen voor wonen (c) 29.940 Peuteropvang (d) 5.366 Overige voorzieningen voor opvang (d) 3.739 Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg 14.572 (e) Rechtsbijstand (f) 22.209 Overige kosten financiële transacties (f) 377 Medische dienstverlening (h) 3.026 Individuele inkomenstoeslag (k) 181.599 Maatschappelijke participatie (j) 175.050 Bewindvoering (e) 552.659 Budgetbeheer (e) 248 VGZ-tientje (m) 50.880 Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) 9.163 Salarissen en sociale lasten 106.400

1.242.092 0 33.000 4.000 28.000 2.000 30.000 6.000 4.000 15.000 22.000 1.000 3.000 182.000 175.000 553.000 1.000 51.000 10.000 122.092

- 15.231 1.000 -3.000 -2.000 0 0 0 0 0 0 18.000 7.000 -2.000 0 0 -53.000 0 0 20.000 -1.231

1.226.861 1.000 30.000 2.000 28.000 2.000 30.000 6.000 4.000 15.000 40.000 8.000 1.000 182.000 175.000 500.000 1.000 51.000 30.000 120.861

Landgraaf Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-tientje (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

1.737.573 336 39.965 4.399 14.890 10.871 39.040 1.174 0 9.545

1.772.398 1.000 40.000 5.000 15.000 11.000 40.000 1.000 0 10.000

- 48.739 0 -5.000 -1.000 0 -6.000 4.000 0 0 4.000

1.723.659 1.000 35.000 4.000 15.000 5.000 44.000 1.000 0 14.000

40.592 4.065 4.474 255.486 203.631 890.223 9.274 60.278 5.779 143.553

41.000 4.000 5.000 256.000 204.000 891.000 9.000 61.000 6.000 172.398

5.000 -2.000 0 0 0 -46.000 0 0 0 -1.739

46.000 2.000 5.000 256.000 204.000 845.000 9.000 61.000 6.000 170.659

23.614 2.723

0 10.000

0 0

0 10.000

2.984.304

3.024.490

- 63.970

2.960.520

Overige kosten Minima-effectrapportage Klanttevredenheidsonderzoek

totaal

Pagina 90 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

maatschappelijke participatie begrotings wijziging 2e berap 2023 oms c hrijving

baten 2022 werkelijk

bedragen in Euro

2023 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

Bijzondere bijstand Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Debiteurenontvangsten

1.220.394 1.048.389 106.400 65.605

1.242.092 1.079.000 122.092 41.000

- 15.231 -14.000 -1.231 0

1.226.861 1.065.000 120.861 41.000

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Debiteurenontvangsten

1.737.573 1.527.477 143.553 66.543

1.772.398 1.557.000 172.398 43.000

- 48.739 -47.000 -1.739 0

1.723.659 1.510.000 170.659 43.000

Overige k os ten Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek Landgraaf

26.337 2.723

10.000 10.000

0 0

10.000 10.000

Bijdrage minima-effectrapportage Brunssum Bijdrage minima-effectrapportag Landgraaf

6.338 17.276

0 0

2.984.304

3.024.490

- 63.970

2.960.520

totaal

Pagina 91 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

B. Verdeling kosten Voor de verdeling van de kosten van ISD BOL naar de 2 gemeenten worden verschillende rekenmethoden gebruikt. Ten eerste zijn er kosten die direct aan een gemeente zijn toe te wijzen. Deze worden niet verdeeld. Ten tweede zijn er indirecte kosten. Deze worden met een verdeelsleutel verdeeld. Onderstaand een toelichting hierop. Direct toe te wijzen kosten Conform artikel 22 lid 3 van de GR worden bij direct aan de gemeente toe te wijzen kosten niet de verdeelsleutel toegepast. De direct toe te rekenen kosten zijn: -

kosten Burgerhoes worden volledig aan de gemeente Landgraaf doorberekend;

kapitaallasten van de renovatie hoogbouw Brunssum komen volledig ten laste van de gemeente Brunssum;

toerekeningen aan het w-deel;

kosten bezwaar en beroep;

kosten van het gebruik van AD-accounts;

kosten van diverse projecten of onderzoeken uitgevoerd in opdracht van de desbetreffende gemeente.

Indirecte kosten middels de verdeelsleutel De indirect aan een gemeente toe te rekenen kosten betreffen die kosten, die niet rechtstreeks ten behoeve van een gemeente zijn gemaakt en die derhalve slechts via een verdeelsleutel zijn toe te rekenen aan de betreffende gemeenten. Het betreft hier beheerskosten zoals organisatielasten, huisvestingslasten, etc.. De salarislasten zijn hierbij uitgezonderd, deze worden verdeeld met een meervoudige beoordeling die toegelicht is in hoofdstuk 7. De toegepaste verdeelsleutel is de verhouding van de cliëntaantallen per 31-12-2021 (T-2). gemeente

cliënten

31- 12- 2021 B

665

41,46%

939

58,54%

totaal

1.604

100%

Pagina 92 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

C. Overzicht compensabele BTW De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW-regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds. De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen. De compensabele BTW wordt, op basis van de primitieve begroting bijgeraamd conform onderstaande tabel. Compensabele btw

2023 1e

bijstelling

nieuwe

bedragen in Euro

BERAP

raming

Brunssum

177.371

18.217

195.588

Landgraaf

250.453

25.723

276.176

Totaal

427.824

43.940

471.764

Pagina 93 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

D. Totaaloverzicht baten en lasten per gemeente Onderstaand is een samenvattend overzicht weergegeven van alle mutaties per kerntaak. Het totaalbedrag wordt verhoogd met € 1.125.278 exclusief de projecten. Voor de projecten wordt er in totaal € 1.108.202 bijgeraamd.

bedragen in Euro Toerekening salarissen (hfst. 7.1) Salariskosten (excl. overhead)

Totaalbedrag bijs telling

Bruns s um

Landgraaf

-60.784

-25.200

-35.584

Bevorderen uitstroom (hfst. 7.2) w-deel trajecten Brunssum w-deel B administratieve ontzorging BB w-deel detachering voormalig werkcoach kinderopvang Beperken instroom (hfst. 7.3) Uitkeringen Bbz Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie

0 669 98.797 0

0 669 9.030 0

0 0 89.767 0

42.000 286.548 45.000 41.000 415.000

23.000 35.679 45.000 25.000 200.000

19.000 250.869 0 16.000 215.000

Maatschappelijke participatie (hfst. 7.4) Div. lasten maatschappelijke participatie

-61.000

-14.000

-47.000

Bedrijfsvoeringskosten (hfst. 7.5) Div. lasten bedrijfsvoering (incl. salarissen)

318.048

129.632

188.416

Totaal generaal *

1.125.278

428.810

696.468

Totaal bedrag projec ten

1.108.202

497.491

610.041

* een negatief bedrag betekent minder lasten voor de gemeente, dus een lagere bijdrage.

Op de volgende pagina’s is de detailinformatie per gemeente opgenomen.

Pagina 94 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.2

totaalove rzicht bate n e n laste n Brunssum bedragen in Euro beleids veld

1 BERAP Bruns s um lasten baten

bijs telling berap 2 Bruns s um lasten baten

bijges telde begr. na berap 2 Bruns s um lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - administratieve ontzorging BB - detachering voormalig werkcoach - uitgaven urenverantwoording

318.461 33.356 0 250.332

baten

- bijdrage gemeente - administratieve ontzorging BB - detachering voormalig werkcoach - bijdrage salarissen en sociale lasten

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

318.461 33.356 0 250.332

81.000 7.021

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uits troom

0 669 9.030 -76.944

0 88

81.000 7.021

690.170

318.461 34.025 9.030 173.388

690.170

318.461 34.025 9.030 173.388

81.000 7.109

0 88

- 67.157

81.000 7.109

623.013

beperk en ins troom

Gebundelde uitkering lasten

- uitkeringen Bbz - Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskst - Bbz uitbestede apparaatskosten - periodieke uitkeringen PW - periodieke uitkeringen IOAW - periodieke uitkeringen IOAZ - loonkostensubsidie - salarissen en sociale lasten

52.000 5.000 24.000 10.180.393 250.000 95.000 610.000 1.221.721

baten

- debiteurenontvangsten - bijdrage uitbestede onderzoekskosten - eigen aandeel programmakosten Bbz - Bbz uitbestede apparaatskosten - rijksvergoeding programmakosten - eigen aandeel programmakosten - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

153.000 5.000 -5.800 24.000 11.947.000 -906.807 1.221.721

21.284

baten

-bijdrage gemeente

totaal beperk en ins troom

0 7.000 16.000 35.679 45.000 25.000 200.000 52.887

0 7.000 0 16.000 -1.327.533 1.633.212 52.887

21.284

12.459.398

52.000 12.000 40.000 10.216.072 295.000 120.000 810.000 1.274.608

12.459.398

153.000 12.000 -5.800 40.000 10.619.467 726.405 1.274.608

21.284

381.566

21.284

12.840.964

maats c happelijk e partic ipatie

Overig lasten minima-effectrapportage - uitgaven

baten

- bijdrage gemeente

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

1.120.000 122.092

baten

- debiteurenontvangsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal maats c happelijk e partic ipatie

-14.000 -1.231

41.000 1.079.000 122.092

1.242.092

1.106.000 120.861

0 -14.000 -1.231

- 15.231

41.000 1.065.000 120.861

1.226.861

bedrijfs voering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

964.584 8.292 944.781

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfs voering

127.984 6.219 -4.570

972.876 944.781

1.917.657

1.092.568 14.511 940.211

134.203 -4.570

129.632

1.107.078 940.211

2.047.289

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

13.730.014 2.579.303

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenontvangsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

448.881 -20.071

11.947.000 1.589.014 194.000 2.579.303

14.178.895 2.559.232

-1.327.533 1.776.414 0 -20.071

10.619.467 3.365.428 194.000 2.559.232

16.309.317

428.810

16.738.127

497.491

totaal projec ten Bruns s um *De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Pagina 95 van 97 2e BERAP ISD BOL 2023

versie 0.3

totaalove rzicht bate n e n laste n Landgraaf bedragen in Euro beleids veld

1 BERAP Landgraaf lasten baten

bijs telling berap 2 Landgraaf lasten baten

bijges telde begr. na berap 2 Landgraaf lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - uitgaven urenverantwoording - detachering voormalig werkcoach - MOBL detachering voormalig werkcoach

221.192 353.476 0 0

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten - detachering voormalig werkcoach - MOBL detachering voormalig werkcoach

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

221.192 353.476 0 0

76.000 9.914

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uits troom

0 -108.647 54.767 35.000

0 125

76.000 9.914

660.582

221.192 244.829 54.767 35.000

660.582

221.192 244.829 54.767 35.000

76.000 10.039

0 125

- 18.755

76.000 10.039

641.827

beperk en ins troom

Gebundelde uitkering lasten

51.000 10.000 32.000 14.876.509 555.000 22.000 505.000 1.725.107

baten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

188.000 10.000 9.000 32.000 15.389.000 423.509 1.725.107

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=b8c9e17b-a748-426e-9010-b3ac15a4086a