Document · PDF

Raadsvoorstel 74 (bijlage) 2e berap 2024 versie 2.0

Commissie Burgerzaken 19 november 2024, gemeente BrunssumBij agendapunt: ISD BOL 2e Bestuursrapportage 2024 Gemeentebladnummer 2024/7420.604 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Toelichting

Toerekening aan

Verdeelsleutel

Salarislasten uitvoerende functies

Functies consulent (rechtmatigheid en gedeeltelijk diagnose, financieel administratief medewerker, medewerker sociale recherche en bijzondere onderzoek en sociaal rechercheur

Producten BUIG en maatschappelijke participatie

Naar rato van de hoogte van de directe lasten producten BUIG, Ioaw en maatschappelijke participatie

Salarislasten uitvoerende functies

Functies consulent zorg en gedeeltelijk diagnose en Product Werkdeel (reintegratie) medewerker administratieve ondersteuning gedeeltelijk.

Urenverantwoording

Salarislasten uitvoerende functies

Functies boventallige werkcoach en medewerker Product Werkdeel (readministratieve ontzorging integratie) gedeeltelijk

100%

Functies medewerker post Naar rato van de hoogte & archief, medewerker Kinderopvang, BUIG, van de directe lasten Salarislasten verhaal & terugvordering, Bbz declarabel en producten kinderopvang, ondersteunende medewerker bezwaar & maatschappelijke BUIG, Bbz declarabel en functies beroep, coordinator participatie maatschappelijke financiële taken en participatie coordinator onboarding Functies directeur, directiesecretaresse, projectleiders, Salarislasten afdelingshoofd Beleidsveld 100% indirecte functies bedrijfsvoering en business bedrijfsvoering intelligence, communicatiemdw. controller enz.

Pagina 57 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

Actualisatie van de toerekening salariskosten In de primitieve begroting 2024 was een salarissom opgenomen van € 6.117.106. In de 1e BERAP 2024 is de totale salarislast verhoogd naar € 6.577.133. Dit kwam hoofdzakelijk door de nieuwe CAO Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties, HR21-herijking en de voorziening verlofsparen. De geactualiseerde salariskosten bedragen € 6.449.009. Dit is een verlaging van € 128.124. Onderstaand volgt een toelichting op de mutaties. HR21-herijking De waardering van een aantal functies door de HR21-herijking gaat in per 1 juli 2024 in plaats van per 1 januari 2024. Dit leidt tot een aframing van de salarislasten van € 51.473. Verlofsparen De voorziening verlofsparen is overgeheveld van het budget salariskosten naar het budget overige personeelskosten. Het gaat om een aframing van € 74.495 op de salarislasten. Stagiaires Binnen ISD BOL zijn voor 2024 19 stagiaires aangenomen. De stagevergoeding is in 2023 aangepast naar € 600 per maand bij een voltijdse stage. Hierdoor dient het budget in 2024 te worden verhoogd met € 16.200. Regeling voor Vervroegde Uittreding Het bedrag van de Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU) is verhoogd met € 3.335 in 2024. Personele ontwikkelingen Diverse andere personele ontwikkelingen hebben geleid tot een verlaging van de salarislasten van € 21.691.

Toegerekend bedrag salarissen per beleidsveld In de volgende tabel is weergegeven hoe de salarislasten verdeeld zijn over de vier beleidsvelden. Ter volledigheid is in de tabel opgenomen wat reeds toegewezen is in het W-deel.

ISD BOL bedragen in Euro

2023 werkelijk

1e BERAP

2024 bijstelling

nieuwe raming

- salariskosten bedrijfsvoering - salariskosten bevorderen uitstroom - salariskosten beperken instroom - salariskosten maatschappelijke participatie

2.331.015 14.184 2.778.549 256.537

2.501.595 15.432 3.170.126 294.335

-39.723 8.670 -80.022 -5.891

2.461.873 24.101 3.090.104 288.444

Subtotaal

5.380.284

5.981.488

-116.966

5.864.522

551.039

595.645

-11.158

584.487

5.931.323

6.577.133

-128.124

6.449.009

- toegewezen salarisen in W-deel Totale salariskosten

Pagina 58 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

In de onderstaande tabellen zijn de totale salariskosten verdeeld over de 2 gemeenten.

Brunssum bedragen in Euro

2023 werkelijk

1e BERAP

2024 bijstelling

nieuwe raming

- salariskosten bedrijfsvoering - salariskosten bevorderen uitstroom - salariskosten beperken instroom - salariskosten maatschappelijke participatie

966.412 5.880 1.151.955 106.357

1.016.222 6.269 1.287.800 119.568

-16.137 3.522 -32.507 -2.393

1.000.086 9.791 1.255.292 117.174

Subtotaal

2.230.604

2.429.858

-47.515

2.382.343

173.388 34.025 9.030

185.400 35.756 9.271

-4.533 0 0

180.867 35.756 9.271

2.447.047

2.660.285

-52.048

2.608.237

- toegewezen salarisen in W-deel - administratieve ontzorging BB - detachering voormalig werkcoach Totale salariskosten

Landgraaf bedragen in Euro

2023 werkelijk

1e BERAP

2024 bijstelling

nieuwe raming

- salariskosten bedrijfsvoering - salariskosten bevorderen uitstroom - salariskosten beperken instroom - salariskosten maatschappelijke participatie

1.364.603 8.303 1.626.595 150.179

1.485.373 9.163 1.882.327 174.767

-23.586 5.148 -47.515 -3.498

1.461.787 14.311 1.834.812 171.269

Subtotaal

3.149.680

3.551.630

-69.451

3.482.179

244.829 54.767 35.000

270.992 59.226 35.000

-6.625 0 0

264.366 59.226 35.000

3.484.276

3.916.848

-76.076

3.840.772

- toegewezen salarisen in W-deel - detachering voormalig werkcoach - MOBL detachering voormalig werkcoach Totale salariskosten

Pagina 59 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

7.2 Kerntaak: bevorderen uitstroom Dit programma omvat alles wat samenhangt met de bevordering dat iedereen meedoet naar vermogen, bij voorkeur door betaald werk. Daar waar dat niet mogelijk is, wordt ingezet op professionele diagnose waarmee de cliënten een passend (vervolg)traject wordt aangeboden.

bevorderen van de uitstroom bedragen in Euro lasten w-deel trajecten w-deel urenverantwoording w-deel administratieve ontzorging BB w-deel detachering voormalig werkcoach kinderopvang salarissen en sociale lasten kinderopvang totaal lasten baten toegekend budget aan ISD BOL bijdrage gemeente re-integratie bijdrage administratieve ontzorging BB bijdrage detachering voormalig werkcoach bijdrage gemeente kinderopvang bijdrage toerekening salarissen en sociale lasten totaal baten

2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

525.362 418.217 34.025 98.797 143.526 14.184

512.393 456.391 35.756 103.498 142.000 15.432

0 -11.158 0 0 94.000 8.670

512.393 445.233 35.756 103.498 236.000 24.101

1.234.110

1.265.470

91.512

1.356.981

534.392 409.187 34.025 98.797 143.526 14.184

512.393 456.391 35.756 103.498 142.000 15.432

0 -11.158 0 0 94.000 8.670

512.393 445.233 35.756 103.498 236.000 24.101

1.234.110

1.265.470

91.512

1.356.981

saldo programma

€ 11.158 (i)

De waardering van een aantal functies door de HR21-herijking gaat in per 1 juli 2024 in plaats van per 1 januari 2024. Dit leidt tot een verlaging van de urenverantwoording van € 11.158. kinderopvang

€ 94.000 (i)

De werkelijke uitgaven zijn in de eerste helft van 2024 flink gestegen voor de gemeente Landgraaf. Er heeft een hogere instroom plaatsgevonden dan voorgaande jaren. Door extrapolatie zijn de kosten voor het hele jaar berekend salarissen en sociale lasten kinderopvang

€ 8.670 (i)

Doordat de directe lasten flink stijgen heeft dit ook direct invloed op de verhoudingen tussen directe lasten van de beleidsvelden. Zie hoofdstuk 7.1 voor een toelichting.

Pagina 60 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

Baten toegekend budget aan ISD BOL

€ 11.158 (i)

De bijdrage in het W-deel staat altijd in relatie met het toegekend budget aan ISD BOL. bijdrage gemeente kinderopvang

€ 94.000 (i)

De hogere uitgaven aan de lastenkant veroorzaken een evenredige hogere bijdrage voor de gemeenten. bijdrage toerekening salaris en sociale lasten kinderopvang

€ 8.670 (i)

Pagina 61 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

7.3 Kerntaak: beperken instroom Dit programma omvat alle uitkeringen aan bijstandsgerechtigden. Daarbij is het streven dat alleen die mensen een beroep op een uitkering kunnen doen die ook daadwerkelijk deze ondersteuning nodig hebben (tegenhouden aan de poort). Handhaving van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude is hierbij een belangrijk speerpunt. Daarbij wordt de menselijke maat niet vergeten.

beperk en van de ins troom bedragen in Euro las ten Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten Bbz uitbestede apparaatskosten Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos Bbz starters uitk. levensond. om niet Bbz starters uitk. levensond. renteloos Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid Salarissen en sociale lasten

2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

0 29.050 94.484 34.774 22.679 10.017 27.384 25.538.823 747.964 177.720 1.404.749 28.403 2.778.549

11.000 15.000 60.000 22.000 11.000 51.000 8.000 26.555.084 777.000 186.000 1.425.000 50.000 3.170.126

0 23.000 -26.000 0 0 0 0 696.111 18.000 6.000 370.000 0 -80.022

11.000 38.000 34.000 22.000 11.000 51.000 8.000 27.251.195 795.000 192.000 1.795.000 50.000 3.090.104

30.894.595

32.341.210

1.007.089

33.348.299

baten Debiteurenontvangsten Bbz 34.534 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten -34.534 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten 29.050 Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten 94.484 Debiteurenontvangsten Pw 601.366 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 27.288.367 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten 74.377 Bijdrage gemeente overige kosten 28.403 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 2.778.549

17.000 -6.000 15.000 60.000 320.000 27.346.594 1.368.490 50.000 3.170.126

0 0 23.000 -26.000 0 -479.689 1.569.800 0 -80.022

17.000 -6.000 38.000 34.000 320.000 26.866.905 2.938.290 50.000 3.090.104

30.894.595

32.341.210

1.007.089

33.348.299

totaal las ten

totaal baten s aldo programma

Pagina 62 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

Lasten “BUIG” (Bbz/PW/IOAW/IOAZ/LKS en onderzoekskosten rechtmatigheid)

N € 1.087.111 (i)

Bbz gevestigd onderzoekskosten rechtmatigheid Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2024 heeft ISD BOL een inschatting gemaakt over het hele jaar 2024. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 12.000 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 11.000 (N)

Bbz uitbestede apparaatskosten De afrekening van voorgaand jaar wordt in het lopend jaar meegenomen. In het jaar 2023 is een erg hoog voorschot berekend voor het jaar 2023. De eindafrekening van het jaar 2023 wordt verrekend met het voorschot van het jaar 2024. Dit heeft geleid tot een bijstelling naar beneden. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 12.000 (V)

Gemeente Landgraaf:

€ 14.000 (V)

Bbz declarabel (Bbz gevestigd) In de 1ste BERAP 2024 was een budget geraamd van € 11.000. In het kader van deze regeling is nog geen lening verstrekt zodat het bedrag ongewijzigd blijft.

PW De uitgaven PW 2024 zijn bepaald aan de hand van de eindstand van de cliëntaantallen van 2023 waarbij in de prognose tevens rekening is gehouden met een procentuele afname van 0% voor de gemeente Brunssum en 2% voor de gemeente Landgraaf. Met de huidige ontwikkeling van de cliëntaantallen liggen beide gemeenten achter op koers. Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2024, de werkelijke uitgaven, blijkt dat de budgetten zullen stijgen. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 240.588 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 455.523 (N)

IOAW/IOAZ Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2024 heeft ISD BOL een inschatting gemaakt over het hele jaar 2024. Voor de IOAW is alleen voor de gemeente Brunssum een stijging van € 18.000 voorzien: Gemeente Brunssum:

€ 18.000 (N)

Voor de IOAZ is eenzelfde inschatting gemaakt. Voor de IOAZ is alleen voor de gemeente Landgraaf een stijging van € 6.000 voorzien: Gemeente Landraaf:

€ 6.000 (N)

Pagina 63 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

LKS Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2024 heeft ISD BOL een inschatting gemaakt over het hele jaar 2024. Het budget wordt naar boven bijgesteld. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 110.000 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 260.000 (N)

salarissen en sociale lasten

€ 80.022 (i)

De bijgestelde uitgaven op de beleidsvelden zorgen voor een verschuiving bij de ‘toerekening salariskosten’ per beleidsveld. Zie hoofdstuk 7.1 voor een toelichting. Baten bijdrage Bbz uitbestede onderzoekkosten en uitbestede apparaatskosten

€ 3.000 (i)

De bijdrage in deze uitbestede kosten door de gemeente is in dit beleidsveld lager doordat er minder kosten zijn gemaakt. bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten

€ 479.689 (i)

Het nader voorlopig budget BUIG 2024 is verwerkt in de 2e BERAP. Voor allebei de gemeenten is het budget, ten opzichte van het voorlopig budget, naar beneden bijgesteld. Zie ook pagina 10 van deze BERAP. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 271.422 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 208.267 (N)

bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten

V € 1.569.800 (i)

Zowel de toename van de lasten (€ 1.087.111), als het naar beneden gestelde nader voorlopig budget BUIG (€ 479.689), en leiden tot een hogere bijdrage van de gemeenten. bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

€ 80.022 (i)

De bijdrage in de salarissen door de gemeente is in dit beleidsveld hoger doordat er meer salariskosten zijn toegerekend. In hoofdstuk 7.1 is uitgelegd dat de totale salariskosten wijzigen, dus ook de totale bijdrage van de gemeenten wijzigt. De debiteuren zijn niet overgedragen aan ISD BOL en worden niet verantwoord in de 2e BERAP 2024 van ISD BOL.

Pagina 64 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

7.4 Kerntaak: maatschappelijke participatie Dit programma omvat het minimabeleid en de bijzondere bijstand dat als instrument wordt ingezet om financiële belemmeringen weg te nemen die bestaan voor participatie in de samenleving. Dit laatste wordt nagestreefd omdat dit mensen perspectief geeft en bijdraagt aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk.

maatschappelijke participatie bedragen in Euro

2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

lasten Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskst en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-bijdrage (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Klanttevredenheidsonderzoek Landgraaf Minima-effectrapportage Salarissen en sociale lasten

905 60.500 5.592 53.436 1.357 58.057 3.495 3.248 22.250 72.869 6.064 7.874 460.060 347.400 1.362.392 8.444 84.750 36.660 531 0 256.537

2.000 63.000 6.000 54.000 2.000 59.000 4.000 4.000 23.000 74.000 7.000 8.000 462.000 350.000 1.370.000 9.000 172.139 38.000 1.292 0 294.335

0 32.000 -4.000 11.000 0 3.000 1.000 1.000 7.000 26.000 2.000 5.000 0 10.000 10.000 0 0 12.000 0 0 -5.891

2.000 95.000 2.000 65.000 2.000 62.000 5.000 5.000 30.000 100.000 9.000 13.000 462.000 360.000 1.380.000 9.000 172.139 50.000 1.292 0 288.444

totaal lasten

2.852.422

3.002.766

110.109

3.112.875

baten Bijdrage gemeente programmakosten Debiteurenontvangsten Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek Bijdrage minima-effectrapportage Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

2.484.894 110.461 531 0 256.537

2.623.139 84.000 1.292 0 294.335

116.000 0 0 0 -5.891

2.739.139 84.000 1.292 0 288.444

totaal baten

2.852.422

3.002.766

110.109

3.112.875

saldo programma

Toelichting bijstelling t.o.v. de 2de BERAP 2024 Onderstaand worden de verklaringen voor de afwijkingen nader gespecificeerd. (V = voordelig, N = nadelig, I = incidenteel, S = structureel) Of een bijstelling voordelig of nadelig is, is altijd bezien vanuit ISD BOL. Een hogere bijdrage is voor ISD BOL dus voordelig, voor een gemeente die zorgt voor deze bijdrage is dit nadelig. Algemeen Vanaf het boekjaar 2020 is voor de regeling maatschappelijke participatie de indeling van het CBS gebruikt. Dit geldt voor de inrichting van de boekhouding als ook voor de presentatievorm. Dit verklaart de letters tussen haakjes achter de verschillende benamingen.

Pagina 65 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

Lasten Medische keuringen, directe levensbehoeften, voorzieningen voor het huishouden, kosten inrichting/huisraad, inrichtingskosten statushouders, overige voorzieningen voor wonen, peuteropvang, vervoerskosten en overige maatschappelijke zorg, rechtsbijstand, medische dienstverlening, individuele inkomenstoeslag, budgetbeheer, overige bijzondere bijstand N

€ 116.000 (i)

De te verwachten uitgaven zijn gebaseerd op de ervaringen van de afgelopen jaren en de resultaten van de betalingen over het eerste half jaar van 2024. Door het karakter van deze open-einde regelingen valt een exacte raming moeilijk te maken. In totaal wordt er voor Brunssum € 67.000 bijgeraamd. De grootste afwijkingen zijn als volgt: -

Directe levensbehoeften

€ 22.000 (N)

Rechtsbijstand

€ 11.000 (N)

Maatschappelijke participatie

€ 10.000 (N)

Bewindvoering

€ 30.000 (N)

Overige bijzondere bijstand

€ 13.000 (N)

In totaal wordt er voor Landgraaf € 49.000 bijgeraamd. De grootste afwijkingen zijn als volgt: -

Directe levensbehoeften

€ 10.000 (N)

Kosten inrichting/huisraad

€ 20.000 (N)

Overige voorzieningen voor wonen € 11.000 (N)

Rechtsbijstand

€ 15.000 (N)

Bewindvoering

€ 20.000 (V)

Zie bijlage A - Begrotingswijziging 2e BERAP 2024, onderdeel lasten Maatschappelijke participatie, voor de volledige opsomming. salarissen en sociale lasten

€ 5.891 (i)

€ 116.000 (i)

De lagere uitgaven aan de lastenkant veroorzaken een evenredige lagere bijdrage voor de gemeenten. bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

€ 5.891 (i)

De bijdrage in de salarissen door de gemeente is in dit beleidsveld lager doordat er minder salariskosten zijn toegerekend. In hoofdstuk 7.1 is uitgelegd dat de totale salariskosten wijzigen, dus ook de totale bijdrage van de gemeenten wijzigt.

Pagina 66 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

7.5 Financiële verantwoording bedrijfsvoeringkosten Dit programma omvat alle lasten en baten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het zijn de bedrijfsvoeringskosten die niet direct aan een kerntaak kunnen worden toegerekend. Alle lasten binnen dit programma zijn weergegeven inclusief BTW. De deelnemende gemeenten kunnen deze doorgeschoven BTW terugvorderen middels het BTW compensatiefonds. Zie bijlage C voor de opgave per gemeente.

bedrijfs voering bedragen in Euro las ten Salariskosten Overige personeelskosten Inhuur en uitzendkrachten Huisvestings- en kantoorkosten Automatisering Representatie Communicatie en promotiekosten Vakliteratuur Accountantskosten Advieskosten Algemene kosten Treasury Overige baten en lasten totaal las ten

2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

2.331.015 244.174 54.786 1.124.739 1.146.544 6.224 2.695 57.741 42.864 70.616 87.516 44.804 4.440

2.501.595 303.062 131.543 774.163 1.200.913 7.772 10.837 59.070 42.864 167.363 63.015 47.721 25.000

-39.723 76.414 -2.562 51.256 138.900 0 0 0 0 24.634 7.063 0 0

2.461.873 379.476 128.980 825.419 1.339.813 7.772 10.837 59.070 42.864 191.997 70.078 47.721 25.000

5.218.159

5.334.918

255.983

5.590.900

225.744 135.059 39.694 42.937 4.774.724

97.230 78.866 20.000 37.358 5.101.464

0 0 0 0 255.982

97.230 78.866 20.000 37.358 5.357.447

5.218.159

5.334.918

255.983

5.590.900

baten Salarisbaten Huisvestings- en kantoorkosten Algemene kosten Treasury Overige baten en lasten totaal baten s aldo programma

Toelichting bijstelling t.o.v. de 1ste BERAP 2024 Onderstaand worden de verklaringen voor de afwijkingen nader gespecificeerd. (V = voordelig, N = nadelig, I = incidenteel, S = structureel) Of een bijstelling voordelig of nadelig is, is altijd bezien vanuit ISD BOL. Een hogere bijdrage is voor ISD BOL dus voordelig, voor een gemeente die zorgt voor deze bijdrage is dit nadelig. Lasten Salariskosten

€ 39.723 (i)

De toegerekende salariskosten betreffen de salarissen van de overhead, deze worden verantwoord op het beleidsterrein Bedrijfsvoering. Onderstaande mutaties leiden tot een aframing van € 39.723 op de salariskosten.

Pagina 67 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

Dit komt door vier onderdelen: 1. Diverse personele ontwikkelingen leiden tot een verhoging van de salarislast van € 49.261; 2. De waardering van een aantal functies door HR21-herijking gaat per 1 juli 2024 in. Dit leidt tot een aframing van € 11.998; 3. De overheveling van 0,5 fte communicatiemedewerker naar projectleider gaat per 1 april 2024 in. Dit leidt tot verlaging van € 2.491; 4. Bij de salariskosten was de voorziening verlofsparen opgenomen. Deze voorziening is overgeheveld naar ‘overige personeelskosten’. Dit betekent een aframing van € 74.495. Overige personeelskosten

€ 76.414 (i)

Het budget overige personeelskosten dient met € 76.414 te worden verhoogd, de verhoging bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Het budget ‘opleiding, vorming en training’: De berekening van het begrote bedrag voor opleiding, vorming en training is 1% van de totale loonsom. Nu de totale salariskosten zijn verlaagd, wordt ook dit budget verlaagd met € 1.281; 2. Het budget ‘overige personeelskosten’: a. dit budget wordt verhoogd met € 3.200. Medewerkers kunnen een arbeidsongeschiktheidsverzekering afsluiten en krijgen hiervoor een tegemoetkoming in de kosten van maximaal €10 per maand op basis van de nieuwe CAO Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties per 1 januari 2024 en; b. de kosten verlofsparen zijn overgeheveld van het budget salariskosten naar dit budget, het betreft een verhoging van € 74.495. Inhuur- en uitzendkrachten

€ 2.562 (i)

De berekening van het begrote bedrag voor inhuur en uitzendkrachten is 2% van de totale loonsom. Nu de totale salariskosten zijn verlaagd, wordt ook dit budget verlaagd. Huisvesting- en kantoorkosten

€ 51.256 (s)

ISD BOL heeft een DVO met de gemeente Brunssum op facilitaire zaken. Het hybride werken heeft ertoe geleid dat met ingang van 1 januari 2024 de huur van 1 van de (3) gehuurde etages te beëindigen. Dit heeft geleid tot een geschatte aframing van de huur van de werkplekken en de etage in de 1e BERAP 2024. Bij de rekening van het eerste kwartaal blijkt dat de kosten in 2024 in totaal € 51.256 hoger uitvallen dan begroot. De meerkosten zijn structureel van aard. Automatisering

N € 25.144 (i) N € 113.756 (s)

Het budget voor automatisering dient met € 138.900 te worden verhoogd. Deze verhoging heeft te maken met de volgende kosten:

Pagina 68 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

1. Hard- en software aankoop en onderhoud Deze verhoging bedraagt in totaal € 20.667 waarvan € 18.489 (i) en € 2.178(s). Cliënten kunnen digitaal aanvragen indienen bij ISD BOL. Bij deze aanvragen voegen cliënten bijlages. De omvang van deze bijlages is regelmatig te groot om rechtstreeks te kunnen worden verwerkt in de systemen. De leverancier van het DMS (Document Management Systeem) Corsa heeft een tool ontwikkeld waarmee deze bijlages wel kunnen worden verwerkt. Kosten voor de tool: € 18.486 (i) en abonnementskosten voor zes maanden is € 2.178 (s). 2. Softwarelicenties Bij ISD BOL loopt momenteel een omvangrijk project met als doel: optimalisatie van het archief- en informatiebeheer. Om de kosten verbonden aan dit traject is in de 1e BERAP 2024 hiervoor een bedrag bijgeraamd. Onderdeel van dit project is o.a. een noodzakelijke inrichting van zaakgericht werken binnen het DMS Corsa en een verband leggen met het clientvolgsysteem S4Werk. Dit vraagt om aanpassingen van de huidige systemen. Het gaat om een bedrag van € 6.655 (i). Dit bedrag is per abuis niet meegenomen in de 1e BERAP 2024. 3. DVO ICT Landgraaf Deze verhoging bedraagt € 111.578 (s). ISD BOL heeft een DVO met de gemeente Landgraaf met betrekking tot ICT-dienstverlening. De gemeente Landgraaf is deelnemer van Parkstad-IT.

Deze organisatie behartigt de belangen op het gebied van IT-gebied en ICT-dienstverlening van o.a. de gemeente Landgraaf en daarmee ook van ISD BOL. Parkstad-IT heeft in 2024 een nieuw verrekenmodel gebruikt om de kosten die zij maken toe te kunnen rekenen naar hun deelnemers (en klanten). Dat heeft erin geresulteerd dat de kosten voor de gemeente Landgraaf zijn gestegen. Deze stijging is doorgerekend naar ISD BOL voor de diensten die ISD BOL afneemt. Advieskosten

€ 24.634 (i)

Het budget advieskosten wordt met € 24.634 verhoogd: 1. Voor de (her)inrichting van het DMS Corsa op zaakgericht werken is ondersteuning van een organisatie hierin gespecialiseerd onvermijdelijk. Het gaat om een bedrag van € 22.070. Deze incidentele kosten waren niet voorzien; 2. Wet politiegegevens (Wpg): ISD BOL verwerkt politiegegevens en is daarmee verplicht om iedere vier jaar een externe audit uit te laten voeren (en de resultaten te delen in een rapport met de Autoriteit Persoonsgegevens) en jaarlijks een interne audit uit te voeren. In 2024 dient een hercontrole van de audit Wpg 2021 en interne audit Wpg 2024 plaats te vinden. De advieskosten dienen hierop te worden bijgesteld met een bedrag van € 2.564. Algemene kosten

€ 7.063 (s)

Het betreft hier de volgende kosten: -

Benchmark Werk & Inkomen: de gemeente Landgraaf blijft gebruik maken van de benchmark, kosten € 5.703;

Pagina 69 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

Het overige bedrag van € 1.360 zijn indexaties voor de contributie van Divosa en voor het IAPP (International Association of Privacy Professionals, een wereldwijde organisatie voor informatieprivacy) afgesloten lidmaatschap.

Baten Overige baten en lasten - bijdrage gemeente

V € 255.982 (i)

De voorgaande bijstellingen betekent dat de bijdrage van de gemeenten in totaal met € 255.982 naar boven wordt bijgesteld. Voor Brunssum stijgt de bijdrage met € 101.671 en voor Landgraaf met € 154.311.

Pagina 70 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

7.6 Financiële verantwoording projecten Dit programma omvat alle projecten die ISD BOL op verzoek uitvoert voor de 2 deelnemende gemeenten. De kosten van het project worden met de betreffende gemeente afgerekend op basis van werkelijke kosten zodat de andere gemeente hierdoor niet benadeeld wordt. Noch in de primitieve begroting, noch in de 1ste BERAP, waren ramingen opgenomen voor projecten. Dit komt omdat dit incidentele budgetten zijn met in beginsel een looptijd van 1 jaar. Nu in de 2e BERAP worden de projecten voor het eerst geraamd in onze begroting 2024.

projecten bedragen in Euro

2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

lasten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum TCG Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Project vroegsignalering WSG Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine Project kledingpakket Project kinderopvangtoeslagaffaire

179.170 61.389 93.139 43.851 665 5.874 245.763 5.741.253 413.992 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

176.626 57.875 84.926 44.656 665 19.430 454.413 255.122 471.779 11.952 1.728

totaal lasten

6.785.097

1.579.172

baten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum TCG Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Project vroegsignalering WSG Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine Project kledingpakket Project kinderopvangtoeslagaffaire

179.170 61.389 93.139 43.851 665 5.874 245.763 5.741.253 413.992 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

176.626 57.875 84.926 44.656 665 19.430 454.413 255.122 471.779 11.952 1.728

totaal baten

6.785.097

1.579.172

saldo programma

Pagina 71 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

Lasten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum

€ 176.626 (i)

Tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten (TCG) Landgraaf

€ 57.875 (i)

Net als voorgaande jaren zal ISD BOL deze regeling uitvoeren voor de 2 gemeenten. Het totale bedrag bestaat uit zowel de kosten van de tegemoetkoming (Brunssum € 166.350, Landgraaf € 52.470) als uit de uitvoeringskosten (Brunssum € 10.276, Landgraaf € 5.405). Mantelzorgcompliment

€ 84.926 (i)

Dit project wordt alleen voor de gemeente Landgraaf uitgevoerd. Het totale bedrag bestaat voor € 6.432 uit uitvoeringskosten, het overige bedrag van € 78.494 is bestemd voor de kosten van het compliment. Project vroegsignalering WGS

€ 44.656 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project vroegsignalering Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (WGS) uitgevoerd. Het doel van het project is vroegtijdig actie te ondernemen om verdere problematiek voor de schuldenaar te voorkomen en de maatschappelijke schade te beperken. De totale uitvoeringkosten bedragen € 44.656, voor de gemeente Brunssum € 22.374 en voor de gemeente Landgraaf € 22.282. Project bibliotheek abonnement regeling

€ 665 (i)

Voor de gemeente Brunssum wordt sinds vorig jaar het project bibliotheek abonnement voor minima uitgevoerd. De gemeente Brunssum wil een extra impuls geven aan leesvaardigheid. Inwoners met een minimuminkomen (tot 120%) krijgen een gratis abonnement van de bibliotheek. De totale uitvoeringskosten van het project in 2024 zijn berekend op € 665. VoorzieningenWijzer

€ 19.430 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project VoorzieningenWijzer uitgevoerd. De VoorzieningenWijzer helpt cliënten de beschikbare voorzieningen beter te benutten. De uitvoering vindt plaats door een consulent Voorzieningenwijzer in dienst van ISD BOL. De totale uitvoeringskosten van het project zijn berekend op € 19.430. Project wet inburgering

€ 454.413 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project wet inburgering uitgevoerd. Voor de gemeente Brunssum zijn de uitvoeringskosten berekend op € 290.251, voor de gemeente Landgraaf € 164.162. Project energietoeslag

€ 255.122 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt door ISD BOL de energietoeslag uitgekeerd aan de huishoudens met de laagste inkomens om te helpen met het betalen van de hogere energieprijzen. Het totale berekende bedrag bestaat uit zowel de kosten van de energietoeslag (Brunssum € 112.639, Landgraaf € 113.900) als uit de uitvoeringskosten

Pagina 72 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

(Brunssum € 14.931, Landgraaf € 13.652). In monitoring 4 is een grafiek opgenomen met gegevens over de betalingen in de maanden tot en met juni. Project leefgeld Oekraïne

€ 471.779 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het leefgeld uitgekeerd voor de ontheemden uit Oekraïne. Het totale berekende bedrag bestaat uit zowel de kosten van de uitkering (Brunssum € 170.546, Landgraaf € 264.606) als uit de uitvoeringskosten (Brunssum € 15.231, Landgraaf € 21.396). Bij factsheet 3 ‘’Regeling opvang ontheemden Oekraïne’’ zijn grafieken opgenomen met gegevens over onder andere de aantallen en bedragen over de maanden januari tot en met juli 2024. Project kledingpakket

€ 11.952 (i)

Voor de gemeente Brunssum wordt het project kledingpakket voor minima uitgevoerd om zich in te zetten tegen de maatschappelijke gevolgen van kinderarmoede. Alle kinderen van 0 tot en met 17 jaar van ouders met een minimuminkomen kunnen een persoonlijk kledingpakket samenstellen. Het berekende bedrag zijn de uitvoeringskosten van het winterkledingpakket 2023/2024 en het zomerkledingpakket 2024. Project kinderopvangtoeslagaffaire

€ 1.728 (i)

De gemeente Landgraaf biedt hulp aan middels de brede ondersteuning bij mensen die aangemerkt zijn als gedupeerde door de toeslagenaffaire. Er wordt een plan van aanpak opgesteld om een nieuwe start te maken. Het gaat over schulden, werk, wonen, gezondheid of het gezin. Vanuit ISD BOL wordt gekeken naar voorliggende voorzieningen, algemene en bijzondere bijstand. De totale uitvoeringskosten voor 2024 zijn berekend op € 1.728. Baten Alle begrote baten staan gelijk aan de begrote lasten van de projecten. Dit komt doordat de kosten van de projecten voor het einde van het jaar in rekening worden gebracht bij de opdrachtgevende gemeente. Indien de kosten hoger of lager uitvallen dan begroot, zullen de inkomsten voor ISD BOL met hetzelfde bedrag hoger of lager zijn.

Pagina 73 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

BIJLAGEN

Pagina 74 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

A. Begrotingswijziging 2e BERAP 2024

Pagina 75 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

bedrijfsvoering begrotings wijziging 2e berap 2024 oms c hrijving

las ten 2023 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2024 bijstelling

nieuwe raming

bedrijfsvoering Salariskosten

2.331.015

2.501.595

-39.723

2.461.873

Overige personeelskosten

244.174

303.062

76.414

379.476

Inhuur en uitzendkrachten

54.786

131.543

-2.562

128.980

Huisvestings- en kantoorkosten

1.124.739

774.163

51.256

825.419

Automatisering

1.146.544

1.200.913

138.900

1.339.813

Representatie

6.224

7.772

Communicatie en promotiekosten

2.695

10.837

Vakliteratuur

57.741

59.070

Accountantskosten

42.864

Advieskosten

70.616

167.363

24.634

191.997

Algemene kosten

87.516

63.015

7.063

70.078

Treasury

44.804

47.721

Overige baten en lasten

4.440

25.000

5.218.159

5.334.918

255.983

5.590.900

totaal

Pagina 76 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

bedrijfsvoering begrotings wijziging 2e berap 2024 oms c hrijving

baten 2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

bedragen in Euro

nieuwe raming

bedrijfsvoering Salarisbaten

225.744

97.230

Huisvestings- en kantoorkosten

135.059

78.866

Algemene k os ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

39.694 16.914 22.780

20.000 8.125 11.875

0 0 0

20.000 8.125 11.875

Treasury

42.937

37.358

Overige baten en las ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

4.774.724 1.964.659 2.810.065

5.101.464 2.060.063 3.041.401

255.982 101.671 154.311

5.357.447 2.161.734 3.195.712

totaal

5.218.159

5.334.918

255.983

5.590.900

s aldo

Pagina 77 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

projecten begrotingswijziging 2e berap 2024 omschrijving bedragen in Euro

lasten 2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

Projecten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum

179.170

176.626

TCG Landgraaf

61.389

57.875

Mantelzorgcompliment Landgraaf

93.139

84.926

Project vroegsignalering WSG

43.851

44.656

665

Voorzieningenwijzer

5.874

19.430

Project wet inburgering

245.763

454.413

Project energietoeslag

5.741.253

255.122

413.992

471.779

Project kledingpakket

11.952

Project kinderopvangtoeslagaffaire

1.728

6.785.097

1.579.172

Project bieb abonnement regeling

Project leefgeld Oekraine

totaal projecten

Pagina 78 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

projecten begrotingswijziging 2e berap 2024

baten

omschrijving

2023 werkelijk

Brunssum Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum Project vroegsignalering WSG B Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer B Project wet inburgering B Project energietoeslag B Project leefgeld Oekraine B Project kledingpakket

3.178.445 179.170 21.926 665 2.382 141.079 2.681.920 151.302 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

821.510 176.626 22.374 665 6.295 290.251 127.570 185.777 11.952

Landgraaf TCG Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Project vroegsignalering WSG L Voorzieningenwijzer L Project wet inburgering L Project energietoeslag L Project leefgeld Oekraine L Project kinderopvangtoeslagaffaire

3.604.810 61.389 93.139 21.926 1.649 104.684 3.059.333 262.690 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

749.383 57.875 84.926 22.282 4.855 164.162 127.552 286.002 1.728

1.843

8.280

0 1.579.172

1.579.172

bedragen in Euro

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

Projecten

Overig Bijdrage woningcorporaties voorzieningenwijzer

totaal projecten

saldo

6.785.098

Pagina 79 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

bevorderen uitstroom begrotingswijziging 2e berap 2024 omschrijving bedragen in Euro

lasten 2023 werkelijk

1e BERAP

2024 bijstelling

nieuwe raming

Participatiewet re-integratiedeel Brunssum re-integratie Salarissen en sociale lasten Administratieve ontzorging BB Detachering voormalig werkcoach

488.793 272.350 173.388 34.025 9.030

534.918 304.491 185.400 35.756 9.271

-4.533 0 -4.533 0 0

530.385 304.491 180.867 35.756 9.271

Landgraaf re-integratie Salarissen en sociale lasten Detachering voormalig werkcoach MOBL detachering voormalig werkcoach

587.608 253.012 244.829 54.767 35.000

573.120 207.902 270.992 59.226 35.000

-6.625 0 -6.625 0 0

566.495 207.902 264.366 59.226 35.000

Brunssum Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

60.622 2.948 51.793 5.880

72.269 6.000 60.000 6.269

17.522 24.000 -10.000 3.522

89.791 30.000 50.000 9.791

Landgraaf Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

97.088 2.825 85.959 8.303

85.163 6.000 70.000 9.163

85.148 0 80.000 5.148

170.311 6.000 150.000 14.311

1.234.110

1.265.470

91.512

1.356.981

Kinderopvang

totaal

Pagina 80 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

bevorderen uitstroom begrotingswijziging 2e berap 2024 omschrijving bedragen in Euro

baten 2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

Participatiewet re-integratiedeel Brunssum Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Bijdrage administratieve ontzorging BB Bijdrage detachering voormalig werkcoach

488.793 281.380 164.358 34.025 9.030

534.918 304.491 185.400 35.756 9.271

-4.533 0 -4.533 0 0

530.385 304.491 180.867 35.756 9.271

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Bijdrage detachering voormalig werkcoach MOBL detachering voormalig werkcoach

587.608 253.012 244.829 54.767 35.000

573.120 207.902 270.992 59.226 35.000

-6.625 0 -6.625 0 0

566.495 207.902 264.366 59.226 35.000

Brunssum Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

60.622 54.741 5.880

72.269 66.000 6.269

17.522 14.000 3.522

89.791 80.000 9.791

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

97.088 88.784 8.303

85.163 76.000 9.163

85.148 80.000 5.148

170.311 156.000 14.311

totaal

1.234.110

1.265.470

91.512

1.356.981

saldo

Kinderopvang

Pagina 81 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

beperken van de instroom begrotings wijziging 2e berap 2024 oms c hrijving

las ten 2023 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2024 bijstelling

nieuwe raming

BUIG inkomensdeel Bruns s um Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten Bbz uitbestede apparaatskosten Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos Bbz starters uitk. levensond. om niet Bbz starters uitk. levensond. renteloos Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie Salarissen en sociale lasten

12.719.852 0 9.607 39.172 31.746 14.820 0 9.074 10.330.618 271.103 126.565 735.193 1.151.955

13.595.874 0 6.000 26.000 20.000 8.000 27.000 1.000 11.056.074 282.000 132.000 750.000 1.287.800

336.081 0 12.000 -12.000 0 0 0 0 240.588 18.000 0 110.000 -32.507

13.931.954 0 18.000 14.000 20.000 8.000 27.000 1.000 11.296.662 300.000 132.000 860.000 1.255.292

Landgraaf Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten Bbz uitbestede apparaatskosten Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos Bbz starters uitk. levensond. om niet Bbz starters uitk. levensond. renteloos Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie Salarissen en sociale lasten

18.146.340 0 19.442 55.312 3.028 7.860 10.017 18.310 15.208.205 476.861 51.155 669.556 1.626.595

18.695.337 11.000 9.000 34.000 2.000 3.000 24.000 7.000 15.499.010 495.000 54.000 675.000 1.882.327

671.008 0 11.000 -14.000 0 0 0 0 455.523 0 6.000 260.000 -47.515

19.366.345 11.000 20.000 20.000 2.000 3.000 24.000 7.000 15.954.533 495.000 60.000 935.000 1.834.812

28.403

50.000

30.894.595

32.341.210

1.007.089

33.348.299

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid

totaal

Pagina 82 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

beperken van de instroom begrotings wijziging 2e berap 2024 oms c hrijving

baten 2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

bedragen in Euro

nieuwe raming

BUIG inkomensdeel Bruns s um 12.719.852 Debiteurenontvangsten Bbz 5.909 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten -5.909 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten 9.607 Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten 39.172 Debiteurenontvangsten Pw 265.733 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 11.851.579 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten -598.194 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 1.151.955

13.595.874 5.000 -5.000 6.000 26.000 143.000 12.195.366 -62.292 1.287.800

336.081 0 0 12.000 -12.000 0 -271.422 640.010 -32.507

13.931.954 5.000 -5.000 18.000 14.000 143.000 11.923.944 577.718 1.255.292

Landgraaf 18.146.340 Debiteurenontvangsten Bbz 28.625 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten -28.625 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten19.442 Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten 55.312 Debiteurenontvangsten Pw 335.633 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 15.436.788 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten 672.570 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 1.626.595

18.695.337 12.000 -1.000 9.000 34.000 177.000 15.151.228 1.430.782 1.882.327

671.008 0 0 11.000 -14.000 0 -208.267 929.790 -47.515

19.366.345 12.000 -1.000 20.000 20.000 177.000 14.942.961 2.360.572 1.834.812

12.236 16.167

20.311 29.689

0 0

20.311 29.689

totaal

30.894.595

32.341.210

1.007.089

33.348.299

s aldo

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid B Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid L

Pagina 83 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

maatschappelijke participatie begrotingswijziging 2e berap 2024 omschrijving bedragen in Euro

lasten 2023 werkelijk

1e BERAP

2024 bijstelling

nieuwe raming

Bijzondere bijstand Brunssum 1.181.650 Medische keuringen 536 Directe levensbehoeften (a) 32.478 Voorzieningen voor het huishouden (b) 4.201 Kosten inrichting/huisraad (c) 33.717 Inrichtingskosten statushouders (c) 1.357 Overige voorzieningen voor wonen (c) 25.574 Peuteropvang (d) 2.712 Overige voorzieningen voor opvang (d) 3.248 Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg 11.339 (e) Rechtsbijstand (f) 28.399 Overige kosten financiële transacties (f) 3.928 Medische dienstverlening (h) 2.656 Individuele inkomenstoeslag (k) 191.923 Maatschappelijke participatie (j) 159.450 Bewindvoering (e) 515.314 Budgetbeheer (e) 1.765 VGZ-bijdrage (m) 40.440 Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) 16.256 Salarissen en sociale lasten 106.357

1.246.568 1.000 33.000 4.000 34.000 2.000 26.000 3.000 4.000 12.000 29.000 4.000 3.000 192.000 160.000 520.000 2.000 81.000 17.000 119.568

64.607 0 22.000 -3.000 -9.000 0 -8.000 -2.000 1.000 3.000 11.000 1.000 -2.000 0 10.000 30.000 0 0 13.000 -2.393

1.311.174 1.000 55.000 1.000 25.000 2.000 18.000 1.000 5.000 15.000 40.000 5.000 1.000 192.000 170.000 550.000 2.000 81.000 30.000 117.174

Landgraaf Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-bijdrage (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

1.670.241 369 28.022 1.391 19.719 0 32.483 783 0 10.911

1.754.906 1.000 30.000 2.000 20.000 0 33.000 1.000 0 11.000

45.502 0 10.000 -1.000 20.000 0 11.000 3.000 0 4.000

1.800.408 1.000 40.000 1.000 40.000 0 44.000 4.000 0 15.000

44.470 2.136 5.218 268.137 187.950 847.078 6.679 44.310 20.404 150.179

45.000 3.000 5.000 270.000 190.000 850.000 7.000 91.139 21.000 174.767

15.000 1.000 7.000 0 0 -20.000 0 0 -1.000 -3.498

60.000 4.000 12.000 270.000 190.000 830.000 7.000 91.139 20.000 171.269

0 531

0 1.292

0 0

0 1.292

2.852.422

3.002.766

110.109

3.112.875

Overige kosten

Minima-effectrapportage Klanttevredenheidsonderzoek

totaal

Pagina 84 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

maatschappelijke participatie begrotingswijziging 2e berap 2024 omschrijving bedragen in Euro

baten 2023 werkelijk

2024 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

Bijzondere bijstand Brunssum Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Debiteurenontvangsten

1.181.650 1.024.897 106.357 50.396

1.246.568 1.086.000 119.568 41.000

64.607 67.000 -2.393 0

1.311.174 1.153.000 117.174 41.000

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Debiteurenontvangsten

1.670.241 1.459.996 150.179 60.065

1.754.906 1.537.139 174.767 43.000

45.502 49.000 -3.498 0

1.800.408 1.586.139 171.269 43.000

Overige kosten Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek Brunssum

531 220

1.292 646

0 0

1.292 646

Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek Landgraaf Bijdrage minima-effectrapportage Brunssum Bijdrage minima-effectrapportag Landgraaf

311 0 0

646 0 0

0 0 0

646 0 0

totaal

2.852.422

3.002.766

110.109

3.112.875

saldo

Pagina 85 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

B. Verdeling kosten Voor de verdeling van de kosten van ISD BOL naar de 2 gemeenten worden verschillende rekenmethoden gebruikt. Ten eerste zijn er kosten die direct aan een gemeente zijn toe te wijzen. Deze worden niet verdeeld. Ten tweede zijn er indirecte kosten. Deze worden met een verdeelsleutel verdeeld. Onderstaand een toelichting hierop. Direct toe te wijzen kosten Conform artikel 22 lid 3 van de GR worden bij direct aan de gemeente toe te wijzen kosten niet de verdeelsleutel toegepast. De direct toe te rekenen kosten zijn: -

kosten Burgerhoes en de Benchmark Werk & Inkomen worden volledig aan de gemeente Landgraaf doorberekend;

kapitaallasten van de renovatie hoogbouw Brunssum komen volledig ten laste van de gemeente Brunssum;

toerekeningen aan het w-deel;

kosten bezwaar en beroep;

kosten van het gebruik van AD-accounts;

kosten van diverse projecten of onderzoeken uitgevoerd in opdracht van de desbetreffende gemeente.

Indirecte kosten middels de verdeelsleutel De indirect aan een gemeente toe te rekenen kosten betreffen die kosten, die niet rechtstreeks ten behoeve van een gemeente zijn gemaakt en die derhalve slechts via een verdeelsleutel zijn toe te rekenen aan de betreffende gemeenten. Het betreft hier beheerskosten zoals organisatielasten, huisvestingslasten, etc.. De salarislasten zijn hierbij uitgezonderd, deze worden verdeeld met een meervoudige beoordeling die toegelicht is in hoofdstuk 7. De toegepaste verdeelsleutel is de verhouding van de cliëntaantallen per 31-12-2022 (T-2).

gemeente

cliënten

31-12-2022 B

626

40,62%

915

59,38%

totaal

1.541

100%

Pagina 86 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

C. Overzicht compensabele BTW De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW-regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds. De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen. De compensabele BTW wordt, op basis van de primitieve begroting bijgeraamd conform onderstaande tabel. Compensabele btw

2024 bijstelling

bedragen in Euro

1e BERAP

nieuwe raming

Brunssum Landgraaf

184.905 270.268

20.848 30.473

205.753 300.741

Totaal

455.173

51.321

506.494

Pagina 87 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

D. Totaaloverzicht baten en lasten per gemeente Onderstaand is een samenvattend overzicht weergegeven van alle mutaties per kerntaak. Het totaalbedrag wordt verhoogd met € 1.464.691 exclusief de projecten. Voor de projecten wordt in totaal € 1.579.172 bijgeraamd.

bedragen in Euro Toerekening salarissen (hfst. 7.1) Salariskosten (excl. W-deel en overhead)

Totaalbedrag bijs telling

Bruns s um

Landgraaf

-77.244

-31.379

-45.865

0 -11.158 0 0 94.000

0 -4.533 0 0 14.000

0 -6.625 0 0 80.000

-3.000 696.111 18.000 6.000 370.000

0 240.588 18.000 0 110.000

-3.000 455.523 0 6.000 260.000

Maatschappelijke participatie (hfst. 7.4) Div. lasten maatschappelijke participatie

116.000

67.000

49.000

Bedrijfsvoeringskosten (hfst. 7.5) Div. lasten bedrijfsvoering (incl. salarissen)

255.982

101.671

154.311

Totaal generaal *

1.464.691

515.347

949.344

Totaal bedrag projec ten

1.579.172

821.510

749.383

Bevorderen uitstroom (hfst. 7.2) w-deel trajecten w-deel urenverantwoording w-deel administratieve ontzorging BB w-deel detachering voormalig werkcoach kinderopvang Beperken instroom (hfst. 7.3) Uitkeringen Bbz Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie

* een negatief bedrag betekent minder lasten voor de gemeente, dus een lagere bijdrage.

Op de volgende pagina’s is de detailinformatie per gemeente opgenomen.

Pagina 88 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

totaalove rzicht bate n e n laste n Brunssum bedragen in Euro beleids veld

1 BERAP Bruns s um lasten baten

bijs telling berap 2 Bruns s um lasten baten

bijges telde begr. na berap 2 Bruns s um lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - administratieve ontzorging BB - detachering voormalig werkcoach - uitgaven urenverantwoording

304.491 35.756 9.271 185.400

baten

- bijdrage gemeente - administratieve ontzorging BB - detachering voormalig werkcoach - bijdrage salarissen en sociale lasten

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

304.491 35.756 9.271 185.400

66.000 6.269

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uits troom

0 0 0 -4.533

14.000 3.522

66.000 6.269

607.187

304.491 35.756 9.271 180.867

607.187

304.491 35.756 9.271 180.867

80.000 9.791

14.000 3.522

12.989

80.000 9.791

620.176

beperk en ins troom

Gebundelde uitkering lasten

- uitkeringen Bbz - Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskst - Bbz uitbestede apparaatskosten - periodieke uitkeringen PW - periodieke uitkeringen IOAW - periodieke uitkeringen IOAZ - loonkostensubsidie - salarissen en sociale lasten

56.000 6.000 26.000 11.056.074 282.000 132.000 750.000 1.287.800

baten

- debiteurenontvangsten - eigen aandeel programmakosten Bbz - rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten - Bbz uitbestede apparaatskosten - rijksvergoeding programmakosten - eigen aandeel programmakosten - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

-bijdrage gemeente

0 0

148.000 -5.000

6.000 26.000 12.195.366 -62.292 1.287.800

12.000 -12.000 -271.422 640.010 -32.507

18.000 14.000 11.923.944 577.718 1.255.292

20.311

13.616.185

56.000 18.000 14.000 11.296.662 300.000 132.000 860.000 1.255.292

148.000 -5.000

20.311

baten

totaal beperk en ins troom

0 12.000 -12.000 240.588 18.000 0 110.000 -32.507

13.616.185

20.311

336.081

20.311

13.952.266

maats c happelijk e partic ipatie

Overig

- uitgaven minima-effectrapportage - uitgaven klanttevredenheidsonderzoek

646 0

baten

- bijdrage gemeente

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

646

1.127.000 119.568

baten

- debiteurenontvangsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal maats c happelijk e partic ipatie

0 0

67.000 -2.393

41.000 1.086.000 119.568

1.247.214

646 0

1.247.214

646

1.194.000 117.174

0 67.000 -2.393

64.607

41.000 1.153.000 117.174

1.311.820

bedrijfs voering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.043.841 8.125 1.016.222

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfs voering

117.808 0 -16.137

1.051.966 1.016.222

2.068.188

1.161.648 8.125 1.000.086

117.808 -16.137

101.671

1.169.773 1.000.086

2.169.859

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

14.878.488 2.660.285

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenontvangsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

567.395 -52.048

12.195.366 2.494.122 189.000 2.660.285

15.445.884 2.608.237

-271.422 838.817 0 -52.048

11.923.944 3.332.940 189.000 2.608.237

17.538.773

515.347

18.054.121

821.510

totaal projec ten Bruns s um *De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Pagina 89 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

totaalove rzicht bate n e n laste n Landgraaf bedragen in Euro beleids veld

1 BERAP Landgraaf lasten baten

bijs telling berap 2 Landgraaf lasten baten

bijges telde begr. na berap 2 Landgraaf lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - uitgaven urenverantwoording - detachering voormalig werkcoach - MOBL detachering voormalig werkcoach

207.902 270.992 59.226 35.000

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten - detachering voormalig werkcoach - MOBL detachering voormalig werkcoach

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

207.902 270.992 59.226 35.000

76.000 9.163

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uits troom

0 -6.625 0 0

80.000 5.148

76.000 9.163

658.283

207.902 264.366 59.226 35.000

658.283

207.902 264.366 59.226 35.000

156.000 14.311

80.000 5.148

78.523

156.000 14.311

736.805

beperk en ins troom

Gebundelde uitkering lasten

47.000 9.000 34.000 15.499.010 495.000 54.000 675.000 1.882.327

baten

- debiteurenontvangsten - bijdrage uitbestede onderzoekskosten - eigen aandeel programmakosten Bbz - Bbz uitbestede apparaatskosten - rijksvergoeding programmakosten - eigen aandeel programmakosten - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

189.000 -1.000 9.000 34.000 15.151.228 1.430.782 1.882.327

29.689

baten

-bijdrage gemeente

totaal beperk en ins troom

0 11.000 -14.000 455.523 0 6.000 260.000 -47.515

0 0 11.000 -14.000 -208.267 929.790 -47.515

29.689

18.725.025

47.000 20.000 20.000 15.954.533 495.000 60.000 935.000 1.834.812

18.725.025

189.000 -1.000 20.000 20.000 14.942.961 2.360.572 1.834.812

29.689

671.008

29.689

19.396.034

maats c happelijk e partic ipatie

Overig

- uitgaven minima-effectrapportage - uitgaven klanttevredenheidsonderzoek

0 646

baten

- bijdrage gemeente

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

646

1.580.139 174.767

baten

- debiteurenontvangsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal maats c happelijk e partic ipatie

0 0

49.000 -3.498

43.000 1.537.139 174.767

1.755.552

0 646

1.755.552

646

1.629.139 171.269

0 49.000 -3.498

45.502

43.000 1.586.139 171.269

1.801.054

bedrijfs voering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.556.028 11.875 1.485.373

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfs voering

177.898 0 -23.586

1.567.903 1.485.373

3.053.276

1.733.925 11.875 1.461.787

177.898 -23.586

154.311

1.745.801 1.461.787

3.207.588

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

20.275.289 3.916.848

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenontvangsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

1.025.420 -76.076

15.151.228 4.892.061 232.000 3.916.848

21.300.709 3.840.772

-208.267 1.233.687 0 -76.076

14.942.961 6.125.748 232.000 3.840.771

24.192.137

949.344

25.141.481

749.383

totaal projec ten Landgraaf *De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Pagina 90 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

E. Lijst van gebruikte afkortingen AB

Algemeen Bestuur

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

AOW

Algemene Ouderdomswet

BBP

bruto binnenlands product

BBV

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

Bbz

Bijstandsbesluit zelfstandigen

BERAP

Bestuursrapportage

BTW

Belasting over de toegevoegde waarde

BUIG

Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten

CPB

Centraal Planbureau

DAO

Duurzaam arbeids- en trajectongeschiktheid

DAU

Duurzaam arbeidsongeschikt UWV

Dagelijks Bestuur

DVO

Dienstverleningsovereenkomst

GOO

Gemeentelijke opvang Oekraïners

I-deel

Inkomensdeel = het deel van het rijksbudget Participatiewet dat bedoeld is voor de uitbetaling van de uitkeringen

ICT

informatie- en communicatietechnologie

IIT

Individuele InkomensToeslag

IOAW

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers

IOAZ

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

ISD BOL

Intergemeentelijke sociale dienst Brunssum, Onderbanken, Landgraaf

LKS

Loonkostensubsidie

Marap

Managementrapportage

MER

Minima Effect Rapportage

MJBP

Meerjarenbeleidsplan

Management Team

Nugger

Niet uitkeringsgerechtigde

P&C

Planning en Control

PDCA-cyclus

Plan-Do-Check-Act-cyclus

POO

Particuliere opvang Oekraïners

Participatiewet

SMI

Sociaal medische indicatie

SVB

Sociale Verzekeringsbank

TAO

Tijdelijk arbeids- en trajectongeschiktheid

TBO

Team Bijzonder Onderzoek

TCG

Tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten

UWV

Uitvoeringsinstelling werknemersverzekeringen

VNG

Vereniging Nederlandse Gemeenten

VSO PRO

Voortgezet speciaal onderwijs (vso) en praktijkonderwijs (pro)

W-deel

Werkdeel = het deel van het rijksbudget WWB dat bedoeld is voor de re-integratie

Wajonger

Jongere met een uitkering Wajong (Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten)

WAO

Wet arbeidsongeschiktheidsverzekering

WBU

Werken met behoud van uitkering

Wia

Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen

WSP Parkstad

Werkgeversservicepunt Parkstad

Werkloosheidswet

ZZP’er

Zelfstandige Zonder Personeel

Pagina 91 van 91 2e BERAP ISD BOL 2024

versie 2.0

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=3873745a-7533-4410-886d-30eaa786701d