Document · PDF

Raadsvoorstel 32 (bijlage) Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 ISD BOL.pdf

Raadsvergadering 20 april 2021, gemeente BrunssumBij agendapunt: ISD BOL jaarstukken 2020 en programmabegroting 2022; Gemeenteblad 2021/3215.057 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 versie 2.0 11 maart 2021

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 1 van 61

versie 2.0

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 2 van 61

versie 2.0

Inhoudsopgave

SAMENVATTING

INLEIDING EN LEESWIJZER

BELEIDSBEGROTING

1.1 PROGRAMMAPLAN

1.1.1

Wat willen we bereiken?

Algemeen

Omvang van het budget Participatie

Omvang van het budget BUIG

Ontwikkeling cliëntaantallen

Missie

Meerjarenbegroting 2022 – 2025

1.1.2

Wat gaan we daarvoor doen?

Algemeen

Het bevorderen van de uitstroom

Het beperken van de instroom

Maatschappelijke participatie

1.1.3

Wat mag het kosten?

Programma Bevorderen van de uitstroom

Programma Beperken van de instroom

Programma Maatschappelijke participatie

Bedrijfsvoering

Overzicht van de kosten van overhead

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

1.2 DE PARAGRAFEN

1.2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

1.2.2 Financiering

1.2.3 Bedrijfsvoering

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 3 van 61

versie 2.0

FINANCIËLE BEGROTING

2.1 MEERJARIG OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN

2.1.1 Cumulatief overzicht

2.1.2 Toerekening salarissen naar de kerntaken

2.1.3 Kerntaak: bevorderen uitstroom

2.1.4 Kerntaak: beperken instroom

2.1.5 Kerntaak: maatschappelijke participatie

2.1.6 Bedrijfsvoeringskosten

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD

2.3 GEPROGNOSTICEERDE BALANS

BIJLAGEN

A. Verdeling kosten

B. Begrote baten en lasten per gemeente

C. Beleidsindicatoren

D. Overzicht compensabele BTW

E. Lijst van afkortingen

F. Vaststellingsbesluit

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 4 van 61

versie 2.0

Samenvatting Voor u ligt de Begroting 2022 inclusief de Meerjarenraming 2023-2025 van ISD BOL. Met het vaststellen van de Begroting worden de kaders bepaald voor de komende jaren. Vorig jaar is de indeling van de begroting flink op de schop genomen. Dit boekwerk sluit hierop aan. Met deze nieuwe indeling voldoet de begroting aan de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Om de leesbaarheid te vergroten is een uitgebreide inleiding en leeswijzer opgenomen en deze samenvatting. Dit is de eerste begroting van ISD BOL zonder Beekdaelen. Het grondgebied ‘voormalig Onderbanken’ treedt per 31-12-2021 uit. Op dit moment van schrijven is het proces van uittreding in volle gang. Het startdocument uittredingsproces ‘voormalig Onderbanken’ is vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van ISD BOL en het college van B&W van de gemeente Beekdaelen. Tevens is overeenstemming bereikt over de te volgen berekeningssystematiek voor de vaststelling van de financiële schade door de uittreding van de gemeente Beekdaelen uit de ISD BOL. Naar verwachting zal in april 2021 duidelijk zijn wat het bedrag van de financiële schade is. Een en ander zal verwerkt worden in de 2e BERAP 2021. De meerjarenbegroting is opgebouwd uit 2 delen: de beleidsbegroting en de financiële begroting.

In de beleidsbegroting worden de missie, visie en doelen waar ISD BOL voor staat vertaald naar concrete activiteiten. Onveranderd is het gegeven dat activiteiten zijn gekoppeld aan indicatoren, dit om de resultaten van de acties te meten en indien nodig bij te sturen. We hebben gekozen voor een beperkt aantal indicatoren met een hoge beleidsresistentie. Alleen die indicatoren zijn opgenomen die onder praktisch alle beleidsomstandigheden een toegevoegde waarde hebben in relatie tot de huidige doelstellingen van ISD BOL. In de financiële begroting wordt een overzicht van baten en lasten gegeven en de uiteenzetting van de financiële positie. Onderstaand is een totaaloverzicht gegeven waarbij ter volledigheid ook de cijfers van de jaarstukken 2020 en de begroting 2021 zijn opgenomen. Totaaloverzi cht bedragen in Euro

Werkelijk 2020

Bevorderen uitstroom Beperken instroom Maatschappelijke participatie Bedrijfsvoering Projecten

1.834.417 31.389.648 3.179.085 4.133.058 488.687

1.765.561 31.366.440 3.093.057 4.404.003 0

1.541.490 30.422.525 3.035.827 4.418.606 0

1.541.490 30.113.756 3.018.403 4.412.130 0

1.541.490 30.113.756 3.036.502 4.378.453 0

1.541.490 30.113.756 3.018.729 4.378.323 0

41.024.894

40.629.061

39.418.447

39.085.779

39.070.200

39.052.298

Totaal programma's

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Enkele opvallende zaken in de tabel zijn: -

De begrotingscijfers 2021 zijn inclusief Beekdaelen, vanaf de begrotingscijfers 2022 is Beekdaelen niet meer opgenomen. De daling in 2022 van de totale baten en lasten ten opzichte van de begroting 2021 ad € 1.210.614 is hierdoor vertekend.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 5 van 61

versie 2.0

De afname op de BUIG in 2022 van Brunssum en Landgraaf ten opzichte van 2021 is € 1.115.423. In 2023 ten opzichte van 2022 daalt deze met € 258.769. In de raming is rekening gehouden met een daling van de cliëntaantallen van 2% tot en met 2022. Voor de jaren vanaf 2023 is nog geen beleid vastgesteld voor de ontwikkeling van de cliëntaantallen en is derhalve de nullijn aangehouden.

De kosten van bedrijfsvoering stijgen licht met € 14.602. Dit komt voornamelijk door de indexering die is verwerkt op de budgetten. Er is geïndexeerd met 0,8% (Centraal Planbureau, goederen en diensten excl. energie).

In februari 2020 werd de eerste COVID-19 besmetting (coronavirus) vastgesteld in Nederland. Sindsdien is Nederland, net als de rest van de wereld, in de ban van dit virus en ondervindt de hele samenleving dagelijks de gevolgen. In de risicoparagraaf zal hier aandacht aan worden besteed. Het Dagelijks Bestuur

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 6 van 61

versie 2.0

Inleiding en leeswijzer Inleiding Voor u ligt de Begroting 2022 inclusief de Meerjarenraming 2023-2025 van ISD BOL. Met ingang van het begrotingsjaar 2004 is voor gemeenten de programmabegroting van kracht geworden die toegesneden is op het dualisme. De formele voorwaarden daarvoor zijn neergelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV). De minister van BZK heeft daarnaast besloten om het BBV volledig van toepassing te verklaren op samenwerkingsverbanden tussen gemeenten, de zogenaamde Gemeenschappelijke Regelingen. Dit is de eerste begroting van ISD BOL zonder Beekdaelen. Het grondgebied ‘voormalig Onderbanken’ treedt per 31-12-2021 uit. Op dit moment van schrijven is het proces van uittreding in volle gang. Het startdocument uittredingsproces ‘voormalig Onderbanken’ is vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van ISD BOL en het college van B&W van de gemeente Beekdaelen. Tevens is overeenstemming bereikt over de te volgen berekeningssystematiek voor de vaststelling van de financiële schade door de uittreding van de gemeente Beekdaelen uit de ISD BOL. Naar verwachting zal in april 2021 duidelijk zijn wat het bedrag van de financiële schade is. Een en ander zal verwerkt worden in de 2e BERAP 2021.

Het vigerende programma, "Iedereen doet mee naar vermogen!" vertaalt de missie, visie en doelen van ISD BOL zoals benoemd in het beleidsplan 2019-2022 naar concrete activiteiten. De drie kerntaken van het vigerende beleidsplan ‘bevorderen uitstroom’, ‘beperken instroom’ en ‘maatschappelijke participatie’ komen in deze begroting terug als zogenaamde beleidsvelden. Daarnaast wordt aandacht besteed aan de paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing, Financiering en Bedrijfsvoering. Verder is in de begroting gekozen voor een beperkt aantal indicatoren met een hoge beleidsresistentie. Dat wil zeggen dat de begroting beleidsarm is opgesteld. Alleen die indicatoren zijn opgenomen die onder praktisch alle beleidsomstandigheden een toegevoegde waarde hebben in relatie tot de doelstellingen van de ISD BOL. Bij het opstellen van de begroting 2022 zijn de cijfers gekoppeld aan de in 2018 afgesproken 5-jarige daling van de cliëntaantallen van 2% per jaar. Leeswijzer De structuur van de begroting is als volgt weer te geven: 1 Beleidsbegroting 1.1 Programmaplan 1.2 Paragrafen 2 Financiële begroting 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten 2.2 Overzicht baten en lasten per taakveld

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 7 van 61

versie 2.0

2.3 Geprognosticeerde balans 3 Bijlagen Verder omvat de begroting een samenvatting en deze inleiding met leeswijzer. De onderdelen van de begroting zijn zo opgesteld dat zij afzonderlijk geraadpleegd kunnen worden. Wie vooral geïnteresseerd is in het beleidsmatige aspect van de begroting kan hiervoor de beleidsbegroting raadplegen. In het programmaplan wordt het beleidsplan "Iedereen doet mee naar vermogen!" vertaald naar de 3 W-vragen (wat willen we bereiken, wat gaan we daarvoor doen en wat gaat dat kosten) waarbij de laatste vraag inzicht geeft in de baten en lasten per kerntaak. De financiële toelichting is uitgebreid in de programmabegroting opgenomen om nadrukkelijker de link te leggen tussen beleid en financiën. In de paragrafen (hoofdstuk 1.2) staat over een aantal specifieke onderwerpen uitgebreidere informatie. De paragrafen zijn primair bedoeld om een goed inzicht te geven in de financiële positie en het financiële beheer van de gemeente. Doel daarbij is dat onderwerpen die versnipperd in de begroting staan worden gebundeld in een kort overzicht. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting. Wie vooral geïnteresseerd is in de financiën van de begroting kan hiervoor deel 2 van de begroting raadplegen. In dit hoofdstuk is een recapitulatie opgenomen van de financiële positie van ISD BOL. Het hoofdstuk begint met een meerjarig overzicht van baten en lasten.

In de meerjarenraming is rekening gehouden met de dingen die we nu zien aankomen. Ongetwijfeld zullen er zich veranderingen voordoen, zowel op rijksniveau als op lokaal niveau, die we nu nog niet voorzien. Jaarlijks zal daarom de meerjarenraming worden bijgesteld aan de hand van de dan beschikbare kennis. Voorts is in dit hoofdstuk het overzicht van baten en lasten per taakveld opgenomen. Ten slotte is hierin nog de geprognosticeerde balans opgenomen. Ter informatie: daar waar Beekdaelen wordt vermeld wordt het deelgebied van het voormalig postcodegebied Onderbanken bedoeld binnen de gemeente Beekdaelen.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 8 van 61

versie 2.0

Deel 1

Deel 1 Beleidsbegroting

Beleidsbegroting

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 9 van 61

versie 2.0

1.1 Programmaplan In het programmaplan wordt het beleidsplan ‘Iedereen doet mee naar vermogen!’ vertaalt naar de volgende drie W-vragen: -

Wat willen we bereiken?

Wat gaan we daarvoor doen?

Wat mag dat kosten?

1.1.1 Wat willen we bereiken? Algemeen Vanaf 1 januari 2015 is de Participatiewet (PW) van kracht. De doelstelling van de Participatiewet is om zo veel mogelijk mensen, waaronder ook mensen met een arbeidsbeperking, aan het werk te helpen. Daarnaast is de PW bedoeld om de kansen op arbeidsparticipatie van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt of een arbeidsbeperking op de lange termijn te verbeteren. Zo draagt de PW bij aan de ambitie van de regering om zoveel mogelijk mensen mee te laten doen aan de maatschappij. Kortom: “iedereen doet mee naar vermogen”. Daarbij blijft onze missie: ‘Deelname aan de samenleving, bij voorkeur in een vorm van betaald werk, staat voorop!’ overeind. De ketenpartners ISD BOL - gemeentelijke mensontwikkelbedrijven - WSP Parkstad staan hierbij gezamenlijk voor de uitstroomopdracht. Omvang van het budget Participatie De gemeenten bepalen jaarlijks de omvang van het Participatiebudget dat aan ISD BOL ter beschikking wordt gesteld. Onderstaand is de omvang van het re-integratiebudget opgenomen voor ISD BOL op basis van het vastgestelde budget 2021. In de 1e BERAP zal het begrotingsbedrag voor 2021 ook aangepast worden naar het vastgestelde budget 2021. gemeente Brunssum Beekdaelen (Onderbanken) Landgraaf Totaal

2019 €

2020 €

2021 €

2022 €

2023 €

2024 €

2025 €

845.966

682.295

727.087

1.976.608

1.719.679

1.436.911

978.525 152.117

891.854 145.530

709.824

Zoals hierboven gemeld bepalen de gemeenten jaarlijks de omvang van het budget. Er zal worden onderzocht of het wenselijk is dat ISD BOL vooraf aangeeft welk budget zij denkt nodig te hebben om de doelen te bereiken. Hierdoor kan mogelijk worden voorkomen dat er jaarlijks door de gemeenten bijgeraamd moet worden.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 10 van 61

versie 2.0

Omvang van het budget BUIG Gemeenten tot 15.000 inwoners ontvangen de Buig-gelden op basis van historische uitkeringslasten. Gemeenten boven 40.000 inwoners ontvangen de Buig-gelden volledig op basis van de objectieve verdeling. Dit model berekent de objectieve kans dat een huishouden afhankelijk is van een bijstandsuitkering. Die kans is afhankelijk van kenmerken van het desbetreffende huishouden (zoals leeftijd, samenstelling, gezondheid), de buurt waar dit huishouden woont (overlast en onveiligheid) en de gemeente (arbeidsmarktkansen). Het objectieve kansmodel is geijkt op basis van het landelijk gemiddelde van de bijstandsafhankelijkheid. Voor gemeenten met 15.000 inwoners of minder is het budget vastgesteld op basis van de gemeentelijke lasten van twee jaar eerder, op - of afgeschaald met de groei of krimp in een gemeente. De Buig-budgetten van gemeenten met 15.000 tot 40.000 inwoners worden deels historisch en deels objectief bepaald. Voor deze begroting geldt voor de BOL-gemeenten dat het BUIG-budget deels historisch en deels objectief is bepaald. Omvang BUIG budget voor ISD BOL voor 2021 en volgende jaren.

Onderstaand is de omvang van het budget BUIG voor ISD BOL opgenomen op basis van voorlopig budget 2021 gepubliceerd door het Ministerie SZW. gemeente

2019 €

2020 €

2021 €

2.041.869

2.093.585

2.132.481

2022 €

2023 €

2024 €

2025 €

Brunssum Beekdaelen (Onderbanken) Landgraaf

11.508.760 11.731.414 12.160.678 12.160.678 12.160.678 12.160.678 12.160.678 13.760.504 14.860.429 15.612.121 15.612.121 15.612.121 15.612.121 15.612.121

Totaal

27.311.133 28.685.428 29.905.280 27.772.799 27.772.799 27.772.799 27.772.799

De budgetten 2021 zijn de voorlopig vastgestelde budgetten. In hoeverre het macrobudget vanaf 2021 zal worden bijgesteld is op dit moment nog niet in te schatten. Voor de omvang van het BUIG-budget (gebundelde uitkering Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004) geeft het ministerie aan de gemeenten geen meerjarenbeschikkingen af. Voor 2022 en de jaren daarna is de begroting daarom gebaseerd op het voorlopig vastgestelde BUIGbudget 2021.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 11 van 61

versie 2.0

Ontwikkeling cliëntaantallen Het jaar 2020 eindigde totaal anders dan dat het begon. In februari 2020 werd de eerste COVID-19-besmetting in Nederland geconstateerd en vanaf maart 2020 werd het leven in Nederland maar door één ding gedomineerd: COVID-19. Het toeslaan van het COVID-19 virus en de daarop volgende pandemie heeft mondiaal gezien vele mensenlevens op de kop gezet, veroorzaakt acute economische neergang en leidt mondiaal tot massale werkloosheid en verlies van werkgelegenheid. Ook in Nederland zijn de gevolgen van deze pandemie goed merkbaar. Op 23 maart 2020 werd de eerste ‘intelligente’ Lock down afgeroepen over heel Nederland. Na een aantal versoepelingen ingezet in de zomer van 2020 volgde in oktober wederom een (gedeeltelijke) Lock down, in december omgezet naar een zgn. harde Lock down waarin de maatregelen nog verder gingen dan in de ‘intelligente’ Lock down van maart. Daarop volgde vanaf 23 januari 2021 de avondklok. Dat betekent dat iedereen tussen 21.00 uur en 4.30 uur binnen moet blijven. Al deze maatregelen zijn in het leven geroepen om de verspreiding van het COVID-19 virus af te remmen. Met ingang van 8 februari 2021 gingen de basisscholen en kinderopvang weer open. En op 23 februari 2021 kondigde het kabinet een voorzichtige versoepeling van de Lock downmaatregelen aan: 

middelbare scholen en het mbo gingen vanaf 1 maart deels weer open;



en vanaf 3 maart: o

mochten jongeren tot en met 26 jaar weer samen buiten sporten op sportaccommodaties;

mochten contactberoepen weer worden uitgeoefend en

mocht de detailhandel open voor winkelen op afspraak.

De overige maatregelen zoals de avondklok en het sluiten van horecagelegenheden, theaters, bioscopen, sauna's, dierentuinen, musea en sportscholen bleven gehandhaafd. Voorlopig golden deze maatregelen tot 15 maart 2021. Bij het opstellen van deze begroting bevindt Nederland zich nog steeds in een gedeeltelijke Lock down en blijven de vooruitzichten nog altijd onduidelijk. Gaat het langzaam de goede kant uit of is het Kabinet half maart gedwongen om de voorzichtige versoepelingen terug te draaien? De eerste landelijke Lock down en andere maatregelen, zoals het tijdelijk sluiten van de horeca, hebben bij veel bedrijven en werknemers gezorgd voor inkomstenverlies. Dit leidde in het tweede kwartaal van 2020 tot een snel oplopende werkloosheid. De Nederlandse overheid heeft met het snel inzetten van steunmaatregelen een verder oplopende werkloosheid nog (tijdelijk) kunnen voorkomen. Deze steunpakketten zullen in versoberde vorm tot aan de zomer van 2021 worden gecontinueerd. De maatregelen fungeren als vangnet waarmee veel directe werkloosheid voorkomen wordt. Deze maatregelen zijn echter eindig. Er zullen bedrijven zijn die nu nog overeind staan, maar het uiteindelijk toch niet redden, met alle gevolgen van dien. De uiteindelijke effecten van deze coronacrisis zijn dan ook niet altijd meteen zichtbaar in statistieken.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 12 van 61

versie 2.0

Uiteraard heeft de coronacrisis ook invloed op de ontwikkeling van de cliëntaantallen van ISD BOL. Daarbij zijn er factoren die een effect hebben op een hogere instroom maar ook op de lagere uitstroom. We zien een verhoogde instroom doordat: 

In de beroepen die het hardst werden getroffen door de corona-maatregelen (detailhandel zoals winkelpersoneel, dienstverlenende beroepen zoals bediening (horeca) en schoonmaak) veel wordt gewerkt met flex-contracten. En het zijn vooral de flexwerkers die als eerste hun werk verliezen in crisistijden en



Veel van de werkzaamheden in de detailhandel en dienstverlenende beroepen worden uitgevoerd door jongeren. Zij hebben bij ontslag veelal geen of nauwelijks WWrechten opgebouwd en stromen dan (vrijwel) direct in de bijstand. Wij zien dan ook een verhoogde instroom van jongeren in de bijstand.

Wij zien een lagere uitstroom doordat: 

Re-integratietrajecten en ontwikkeltrajecten zijn stilgelegd, vooral in de periode van de eerste Lock down. Hierdoor kwam de in gang gezette ontwikkeling c.q. bemiddeling van cliënten richting arbeidsmarkt tot stilstand. In de loop van 2020 zijn deze trajecten mondjesmaat weer opgepakt, door de contact-beperkende maatregelen die corona met zich meebrengt worden deze voortgezet in afgeslankte vorm. Wat inhoudt dat er enerzijds minder cliënten kunnen deelnemen aan deze trajecten en anderzijds de trajecten langduriger lopen omdat de activiteiten over een langere periode moeten worden verspreid en



Potentiele werkgevers vooral bij de eerste Lock down ‘hun deur op slot gooiden’ en daarna ‘de deur slechts op een kier zetten’. Onzekerheid over de toekomst maakt dat zij terughoudend zijn met het bezetten van functies.

De coronacrisis is anders dan alle eerdere crises en het verdere verloop ervan valt nauwelijks te voorspellen. Ook zitten we op dit moment nog midden in een periode van Lock down. Nog nooit is het zo moeilijk geweest om een prognose te geven over de ontwikkeling van de cliëntaantallen. De missie van ISD BOL is en blijft dat cliënten moeten kunnen blijven “meedoen naar vermogen”. Ook in deze corona-tijd blijft ISD BOL hier maximaal mogelijk op inzetten. Ook voor mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt geldt dat zij mee moeten kunnen meedoen. Met de inzet van vaak langdurige en intensieve trajecten wordt getracht dit te realiseren. Ook is maatwerk steeds vaker het instrument om te komen tot duurzame inzetbaarheid van een cliënt. Dit alles heeft geleid tot nieuwe inzichten en nieuwe uitdagingen voor ISD BOL maar ook voor de uitstroompartners, de mensontwikkelbedrijven en WSP-Parkstad. Realisatie van uitstroom van cliënten naar de arbeidsmarkt vraagt om maximale inzet van de uitstroomketen ISD BOL – gemeentelijke mensontwikkelbedrijven – WSP Parkstad. De mensontwikkelbedrijven spelen hierin uiteraard een belangrijke en cruciale rol. Door de inzet van een ontwikkeltraject kunnen cliënten in een werksetting, waar nodig in combinatie met scholing of training, werken aan hun vaardigheden die hen geschikt maakt voor de arbeidsmarkt.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 13 van 61

versie 2.0

Na afstemming met de gemeenten Brunssum en Landgraaf in 2018 is de ontwikkeling van de cliëntaantallen voor de periode 2018 t/m 2022 vastgesteld op een afname van 10%, betekent per jaar een afname van 2%. Ondanks de coronatijd waar wij nu in zitten en de effecten die dit mogelijk heeft op de arbeidsmarkt blijven wij in 2022 inzetten op een afname van de cliëntaantallen met 2%. Indien nieuwe ontwikkelingen daartoe aanleiding geven, zullen de prognoses op de ontwikkeling van de cliëntaantallen via de normale Planning & Control-cyclus van ISD BOL aangepast worden. Om meer inzicht te geven in de opbouw van de totale cliëntaantallen, worden in onderstaande tabellen de geprognosticeerde ontwikkelingen van de cliëntaantallen afzonderlijk getoond van de PW (Participatiewet) en de IOAW (Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers).

In onderstaande tabel worden de aantallen PW gepresenteerd. Gemeente

2021

2022

2023

2024

2025

Brunssum

-2%

Landgraaf

-2%

Realisatie

Ultimo

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Brunssum

736

721

708

Landgraaf

993

973

953

TOTAAL

1.729

1.694

1.661

Aantallen

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 14 van 61

versie 2.0

In onderstaande tabel worden de aantallen IOAW gepresenteerd. Gemeente

2021

2022

2023

2024

2025

Brunssum

-2%

Landgraaf

-2%

Realisatie

Ultimo

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Brunssum

Landgraaf

TOTAAL

Aantallen

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 15 van 61

versie 2.0

Missie De missie van ISD BOL is: iedereen doet mee naar vermogen, bij voorkeur door middel van betaald werk! Deze missie blijft onverkort van kracht en ligt in de geest van de nieuwe Participatiewet. Meerjarenbegroting 2022 – 2025 In het kader van de samenstelling van de (financiële) meerjarenbegroting gelden onderstaande uitgangspunten: Indicator

2021

2022

2023

2024

2025

bedrag per uitkering PW

14.738

15.222

proc. stijging minimumloon * 1,89%*

2,15%**

***

stijgingsbedrag is procentuele stijging minimumloon van 2020 naar 2021, exclusief ontvangsten terugvordering en verhaal.

stijgingsbedrag 1,96% is gemiddelde stijging van het minimumloon over de jaren 2018 t/m 2020. In

***

het is niet mogelijk om een uitspraak te doen over de jaren 2023 t/m 2025.

tegenstelling tot voorgaande berekeningen, is het gemiddelde nu over de laatste 3 jaar berekend. Dit omdat het minimumloon de laatste 2 jaar fors is gestegen ten opzichte van de jaren daarvoor.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 16 van 61

versie 2.0

1.1.2 Wat gaan we daarvoor doen? Algemeen In dit hoofdstuk worden de drie kerntaken, de zogenaamde beleidsvelden benoemd die bijdragen aan de gewenste twee belangrijkste effecten: bevorderen van de uitstroom en beperken van de instroom. De beleidsvelden zijn voorzien van de acties die resulteren in het gewenste doel (resultaat) per veld. De (stuur)gegevens van de verschillende activiteiten zijn opgenomen in de vorm van outputindicatoren.

Beleidsvelden De onderstaande kerntaken zijn de hoofdactiviteiten die afgestemd zijn op het realiseren van de twee belangrijkste effecten van ISD BOL. Kerntaken

Omschrijving

Beleidsveld

Het bevorderen van de uitstroom

Beleidsveld

Het beperken van de instroom

Beleidsveld

Maatschappelijke participatie

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 17 van 61

versie 2.0

Het bevorderen van de uitstroom Met het bevorderen van de uitstroom wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: het bevorderen van de uitstroom De missie van ISD BOL luidt: iedereen doet mee naar vermogen, bij voorkeur door betaald werk. Daar waar het niet

mogelijk is om mensen te begeleiden naar (partieel) betaald werk, is de inzet dat iedereen meedoet naar vermogen waarbij gezocht wordt naar een de individuele cliënt passend (vervolg)traject.

De participatie-opdracht voor de inwoners van de gemeenten Brunssum en Landgraaf is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van ISD BOL, de gemeentelijke mensontwikkelbedrijven en het WSP. In 2018 is na overleg met de gemeenten voor de ontwikkeling van de cliëntaantallen vastgesteld dat wordt ingezet op een daling van 10% voor de periode 2018 t/m 2022, per jaar een afname van 2%. De indicatoren zijn de (stuur)gegevens om te bepalen in hoeverre de volgende acties leiden tot het gewenste resultaat (doel). Omschrijving activiteit Doelgroepgericht re-integratie- en participatieactiviteiten ontwikkelen, zelf uitvoeren/inkopen en inzetten. Samenwerking met het Werkgevers Service Punt (WSP) en de gemeentelijke mensontwikkelbedrijven.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 18 van 61

versie 2.0

Het beperken van de instroom Met het beperken van de instroom wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: het beperken van de instroom ISD BOL wil voorkomen, dat mensen een beroep moeten doen op een algemene bijstandsuitkering. Het is derhalve van belang, dat instroom van nieuwe PW-cliënten kritisch bekeken wordt. Strikt handhaven van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude zijn evenzeer belangrijk.

Cliënten die een beroep doen op de Participatiewet zullen door een versterkte ketensamenwerking tussen ISD BOL en WSP Parkstad aan de poort uitstromen naar werk. Voor cliënten wordt een WBU-plek (werken met behoud van uitkering) ingezet, zodat de kans om toe te treden tot de arbeidsmarkt vergroot wordt. Met de verwachting dat cliënt sneller zal uitstromen naar regulier werk (eventueel met loonkostensubsidie). De inzet van de preventiemedewerker aan de poort zorgt voor een versterkte aandacht voor het tegengaan van mogelijk frauduleus handelen van cliënten. De indicatoren zijn de (stuur)gegevens om te bepalen in hoeverre de volgende acties leiden tot het gewenste resultaat (doel). Omschrijving activiteit Gemeente Landgraaf: Van de nieuwe instroom doelgroep 80-100% werkfit, stroomt in 2021 75% binnen 3 maanden uit naar betaalde arbeid met hierbij de mogelijkheid tot verlenging van 3 maanden. Gemeente Brunssum: Van de nieuwe instroom doelgroep 80-100% werkfit, stroomt in 2021 60% binnen 3 maanden uit naar betaalde arbeid. Effectieve bestrijding van frauduleus handelen van cliënten.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 19 van 61

versie 2.0

Maatschappelijke participatie Met de maatschappelijke participatie wordt het volgende doel nagestreefd: Doel: maatschappelijke participatie Het scheppen van de mogelijkheid om mee te doen is de leidende gedachte voor de uitvoering door ISD BOL. Cliënten die in staat zijn tot werk of maatschappelijke participatie, worden hiertoe uitgedaagd en begeleid.

Participatie in de samenleving geeft mensen perspectief en draagt bij aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk. Daar waar er financiële belemmeringen bestaan voor participatie, investeert ISD BOL, samen met de

gemeente, in het wegnemen daarvan. Het minimabeleid en de bijzondere bijstand zijn hier instrumenten voor.

De monitoring op de uitgaven voor het minimabeleid blijft ook voor 2022-2025 belangrijk. Bij deze regelingen is immers sprake van open-eind regelingen. De volgende regelingen zijn daarom benoemd: Uitgaven 2 minimaregelingen (maatschappelijke participatie volwassenen en bijdrage



in aanvullende collectieve ziektekostenverzekering); 

Uitgaven reguliere bijzondere bijstand;



Uitgaven individuele inkomenstoeslag. 2021

2022*

Minimaregelingen

347.000

324.000

Bijzondere bijstand

532.000

478.000

Budgetbeheer

8.000

7.000

Bewindvoering

1.485.000

1.460.000

450.000

455.000

Individuele inkomenstoeslag

* Deze zijn gebaseerd op de cijfers uit de jaarrekening 2020 Omschrijving activiteit De mogelijkheid voor cliënten om op afspraak een aanvraag in het kader van bijzondere bijstandsverlening en minimabeleid in te dienen. Afhandelen van de aanvragen in het kader van de gemeentekaarten en de IIT. Continuering en doorontwikkeling van de geïntroduceerde werkwijze aanvraag middels DigiD

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 20 van 61

versie 2.0

1.1.3 Wat mag het kosten? Programma Bevorderen van de uitstroom Werkelijk 2020

bevorderen van de ui ts troom bedragen in Euro las ten w-deel trajecten w-deel urenverantwoording w-deel inzet betere buren kinderopvang toerekening salariskosten kinderopvang totaal las ten baten toegekend budget aan ISD BOL bijdrage gemeente re-integratie bijdrage gemeente kinderopvang bijdrage toerekening salariskosten totaal baten

Raming 2021

Raming 2022

434.722 957.093 216.404 208.536 17.662

479.244 1.048.602 191.833 42.100 3.782

531.552 905.359 0 95.000 9.579

1.834.417

1.765.561

1.541.490

434.722 1.173.497 208.536 17.662

756.917 962.762 42.100 3.782

586.147 850.764 95.000 9.579

1.834.417

1.765.561

1.541.490

s aldo programma

Een nadere uitsplitsing van het taakveld in de verschillende onderdelen per gemeente treft u aan in hoofdstuk 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 21 van 61

versie 2.0

Programma Beperken van de instroom beperken van de i ns troom bedragen in Euro las ten Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten Bbz uitbestede apparaatskosten Bbz starters uitk. levensond. om niet Bbz starters uitk. levensond. renteloos Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid Salarissen en sociale lasten totaal las ten baten Debiteurenontvangsten Bbz Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bbz Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten Debiteurenontvangsten PW Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten Bijdrage gemeente rijksvergoeding advieskosten Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente overige kosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten totaal baten

Werkelijk 2020

Raming 2021

Raming 2022

13.722 6.641 37.000 32.660 54.786 36.022 11.126 26.629.537 1.187.936 155.694 724.081 49.410 2.451.032

44.000 -1.000 68.000 39.000 60.000 66.000 -8.000 26.177.415 1.425.000 195.000 715.000 0 2.586.025

42.000 -4.000 28.000 32.000 51.000 44.000 -4.000 25.541.992 1.110.000 110.000 635.000 50.000 2.786.533

31.389.648

31.366.440

30.422.525

63.414 6.247 54.786 468.445 28.685.428 0 -389.112 49.410 2.451.032

0 0 60.000 0 27.678.125 107.000 935.290 0 2.586.025

0 60.000 51.000 0 27.772.799 0 -297.807 50.000 2.786.533

31.389.648

31.366.440

30.422.525

s aldo programma

Een nadere uitsplitsing van het taakveld in de verschillende onderdelen per gemeente treft u aan in hoofdstuk 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 22 van 61

versie 2.0

Programma Maatschappelijke participatie Werkelijk 2020

maats chappelijk e parti c ipatie bedragen in Euro las ten Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskst en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-tientje (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Minima-effectrapportage Klanttevredenheidsonderzoek Salarissen en sociale lasten totaal las ten baten Bijdrage gemeente programmakosten Debiteurenontvangsten Bijdrage minima-effectrapportage Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek Bijdrage gemeente salariskosten totaal baten

Raming 2021

Raming 2022

2.566 125.367 2.936 22.964 26.923 60.544 11.285 847 18.620 99.609 7.003 5.342 477.302 338.250 1.561.435 6.490 123.716 6.550 33.100 0 248.236

0 137.500 1.500 23.500 32.000 7.000 8.000 0 20.000 102.000 14.500 4.500 450.000 347.000 1.485.000 8.000 119.000 62.500 0 16.048 255.009

0 116.000 3.000 20.000 25.000 58.000 11.000 1.000 18.000 92.000 7.000 5.000 455.000 324.000 1.460.000 7.000 114.000 8.000 33.762 0 278.065

3.179.085

3.093.057

3.035.827

2.826.211 71.538 33.100 0 248.236

2.822.000 0 0 16.048 255.009

2.724.000 0 33.762 0 278.065

3.179.085

3.093.057

3.035.827

s aldo programma

Een nadere uitsplitsing van het taakveld in de verschillende onderdelen per gemeente treft u aan in hoofdstuk 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 23 van 61

versie 2.0

Bedrijfsvoering Werkelijk 2020

bedri jfs v oering bedragen in Euro las ten Salariskosten Overige personeelskosten Inhuur en uitzendkrachten Huisvestings- en kantoorkosten Automatisering Representatie Communicatie en promotiekosten Vakliteratuur Accountantskosten Advieskosten Algemene kosten Treasury Overige baten en lasten totaal las ten

Raming 2021

Raming 2022

1.687.156 163.806 77.711 1.009.507 875.227 16.952 9.025 55.039 55.588 57.678 57.731 67.639 0

1.866.364 238.092 119.032 992.190 878.831 14.547 10.374 53.186 30.250 63.360 48.346 64.431 25.000

1.867.645 245.956 116.944 1.002.634 879.478 7.500 10.457 53.824 30.250 64.120 55.764 59.032 25.000

4.133.058

4.404.003

4.418.606

199.721 151.529 22.586 60.004 3.699.217

79.500 146.005 20.000 53.931 4.104.567

10.000 140.480 20.000 48.406 4.199.720

4.133.058

4.404.003

4.418.606

baten Salarisbaten Huisvestings- en kantoorkosten Algemene kosten Treasury Overige baten en lasten totaal baten s aldo programma

Een nadere uitsplitsing van het taakveld in de verschillende onderdelen per gemeente treft u aan in hoofdstuk 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 24 van 61

versie 2.0

Overzicht van de kosten van overhead Conform het BBV dient inzicht gegeven te worden in de totale kosten van overhead. Van de tabel totale kosten bedrijfsvoering zijn dit alle kosten met uitzondering van de kosten van de accountant, onvoorzien, kapitaallasten en het renteresultaat.

Overzi cht overhead bedragen in Euro Las ten Salariskosten bedrijfsvoering Overige personeelskosten Inhuur en uitzendkrachten Huisvestings- en kantoorkosten Automatisering Representatie Communicatie en promotiekosten Vakliteratuur Advieskosten Algemene kosten Totale l as ten Baten Salariskosten bedrijfsvoering Huisvestings- en kantoorkosten Algemene kosten Bijdrage gemeenten Totale baten s aldo ov erhead

Werkelijk 2020

Raming 2021

Raming 2022

1.687.156 163.806 77.711 1.009.507 875.227 16.952 9.025 55.039 57.678 57.731

1.866.364 238.092 119.032 992.190 878.831 14.547 10.374 53.186 63.360 48.346

1.867.645 245.956 116.944 1.002.634 879.478 7.500 10.457 53.824 64.120 55.764

4.009.831

4.284.322

4.304.324

199.721 151.529 22.586 3.699.217

79.500 146.005 20.000 4.104.567

10.000 140.480 20.000 4.199.720

4.073.054

4.350.072

4.370.200

63.223

65.750

65.876

Vennootschapsbelasting De activiteiten van de GR ISD BOL zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting. Derhalve is er geen bedrag opgenomen voor de heffing van de vennootschapsbelasting.

V ennoots c haps bel as ting bedragen in Euro Lasten vennootschapsbelasting

Werkelijk 2020

Raming 2021 0

Raming 2022 0

Onvoorzien De post ‘onvoorzien’ is bedoeld als dekking voor (een schatting van) uitgaven die niet zijn voorzien in de begroting. Het bedrag hiervoor wordt voor de begroting in zijn geheel geraamd. Het is wettelijk voorgeschreven dat er een post ‘onvoorzien’ wordt opgenomen in de begroting. Er wordt echter niet verplicht gesteld wat de hoogte van deze post is.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 25 van 61

versie 2.0

Onvoorzien bedragen in Euro Onvoorzien

Begroting ISD BOL 2022

Werkelijk 2020

Raming 2021 0

Pagina 26 van 61

25.000

Raming 2022 25.000

versie 2.0

1.2 De paragrafen De paragrafen zijn bedoeld om een goed inzicht te geven in de financiële positie en het financiële beheer. Dit proberen we door onderwerpen die versnipperd in de begroting staan te bundelen in een kort overzicht. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting. Voor de gemeenschappelijke regeling ISD BOL zijn de volgende paragrafen opgenomen: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing; 2. Financiering; 3. Bedrijfsvoering. De overige paragrafen die het BBV voorschrijft zijn niet van toepassing op ISD BOL.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 27 van 61

versie 2.0

1.2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing De paragraaf weerstandsvermogen en risico’s geeft een indicatie in welke mate het vermogen van ISD BOL toereikend is om financiële risico’s op te vangen. Het begrip weerstandsvermogen kent twee componenten: weerstandscapaciteit en risico’s. De relatie tussen beide noemt men het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is het vermogen om financiële risico’s op te vangen om taken te kunnen voortzetten. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld: alle elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd. Op grond van artikel 11 BBV bevat de paragraaf weerstandsvermogen: 

Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit / het beleid over weerstandscapaciteit en risico’s;



Een inventarisatie van de risico’s;



Een kengetal voor de solvabiliteitsratio.

Weerstandscapaciteit / het beleid over weerstandscapaciteit en risico’s Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan het geheel van middelen en mogelijkheden waar de ISD BOL over beschikt om niet geraamde kosten te dekken, die onverwacht substantieel zijn, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van bestaande taken. ISD BOL bouwt geen weerstandsvermogen op. Financiële risico’s ten aanzien van de programmakosten worden afgedekt via het weerstandsvermogen van de samenwerkende gemeenten. Om deze reden zijn de reserves en voorzieningen ondergebracht bij de gemeente Brunssum en Landgraaf. Het is tevens de verantwoordelijkheid van de gemeenten om gevormde reserves en voorzieningen in stand te houden en in relatie tot de potentiële risico's aan te passen. Risico's Deze paragraaf geeft een overzicht van de belangrijkste risico’s voor ISD BOL. COVID-19 (coronavirus) Het virus stak al de kop op eind 2019 maar sinds maart 2020 is de wereld in de ban van COVID-19, een pandemie van ongekende omvang die nog steeds in alle hevigheid door raast. De uitbraak van dit virus heeft tot nu toe al vergaande gevolgen, zowel op persoonlijk vlak voor burgers maar ook op maatschappelijk en economisch gebied: 

Bijeenkomsten zijn verboden, evenementen zijn afgelast;



Alle winkels zijn gesloten, met uitzondering van winkels waar overwegend levensmiddelen worden verkocht;



Het is verboden om tussen 20:00 uur en 06:00 uur alcoholische dranken te verkopen of bezorgen;



Kan iemand thuis werken, wordt verzocht dit ook te doen. Is dat niet mogelijk wordt verzocht om werktijden te spreiden;

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 28 van 61

versie 2.0



Thuis mag, buiten het eigen gezin, maximaal 2 personen per dag worden ontvangen, buiten de eigen woning geldt dat maximaal 2 personen in groepsverband ergens heen mogen gaan of iets mogen ondernemen;



Nederland heeft voor vrijwel de hele wereld een oranje reisadvies afgegeven (voor een aantal landen geldt zelfs een rood reisadvies). Een oranje reisadvies betekent: reizen naar deze landen wordt vanwege de risico’s afgeraden. Maak en boek geen reizen naar deze landen, tenzij strikt noodzakelijk. Een rood reisadvies: niet reizen! Door zeer ernstige veiligheidsrisico's kan voor reizigers een levensbedreigende situatie ontstaan. Daarom het advies om niet naar dit gebied te reizen.

Vanaf 15 december 2020 is in Nederland sprake van een strenge Lock down:  alle winkels met niet-essentiële levensbehoeften gingen dicht, alleen winkels met eerste levensbehoeften mochten openblijven;  theaters, bioscopen, sauna's, dierentuinen en musea moesten verplicht hun deuren sluiten;  Contactberoepen als pedicures en kappers mochten geen werk meer verrichten ( met uitzondering van de medische contactberoepen, zoals fysiotherapeuten);  Ook scholen gingen dicht. Met ingang van 23 januari 2021 werd de avondklok ingevoerd. Wat betekent dat iedereen tussen 21.00 uur en 4.30 uur binnen moet blijven. Met ingang van 8 februari 2021 gingen de basisscholen en kinderopvang weer open. En op 23 februari 2021 kondigde het kabinet een voorzichtige versoepeling aan van de Lock downmaatregelen. Een groot aantal maatregelen zoals de avondklok en het sluiten van horecagelegenheden, theaters, bioscopen, sauna's, dierentuinen, musea en sportscholen bleven gehandhaafd. Voorlopig gelden deze maatregelen tot 15 maart 2021. Bij het opstellen van deze begroting bevindt Nederland zich dus nog steeds in een gedeeltelijke Lock down en zijn de vooruitzichten nog altijd onduidelijk. Het is dan ook niet te voorspellen wat de gevolgen van deze pandemie zullen zijn voor de Nederlandse economie en werkgelegenheid.

Specifiek voor COVID-19 zijn er cruciale beroepsgroepen (zoals mensen in de zorg) om de samenleving draaiende te houden tijdens deze COVID-19-uitbraak. Ook ambtenaren werkzaam in noodzakelijke overheidsprocessen (Rijk, provincie en gemeente), bijvoorbeeld betalen uitkeringen en toeslagen, burgerzaken, consulaten en ambassades, justitiële inrichtingen en forensische klinieken zijn benoemd tot cruciale beroepsgroepen. Dat geldt dus ook bij ISD BOL. Het betalen van de uitkeringen moet te allen tijde doorgaan en daar zijn alle activiteiten op gericht. Dat betekent dat: 

Het aantal medewerkers aanwezig op kantoor minimaal is. Het merendeel van de medewerkers van ISD BOL werkt thuis;



De balie en spreekkamers zijn gesloten om direct fysiek contact zo veel mogelijk te voorkomen;



De cliënten krijgen zoveel mogelijk telefonische ondersteuning geboden;



Een fysiek gesprek alleen plaats vindt indien dit absoluut dringend noodzakelijk is;



Een telefoonteam cliënten en ondernemers/ZZP-ers telefonisch te woord staat op maandag tot en met donderdag van 09:00 tot 16:00 uur en op vrijdag van 09:00 tot 13:00 uur.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 29 van 61

versie 2.0

Beekdaelen Met ingang van 1 januari 2019 is de gemeente Beekdaelen ontstaan, een fusie van de gemeenten Nuth, Schinnen en Onderbanken. Op 17 december 2019 heeft de raad van Beekdaelen: 

Voor zo ver het raadsbevoegdheden betreft ingestemd met het zo spoedig als mogelijk laten uittreden van het grondgebied/postcodegebied ‘voormalig Onderbanken’ van de gemeente Beekdaelen uit de gemeenschappelijke regeling ISD BOL om dit grondgebied/postcode gebied daarna zo spoedig als mogelijk te laten toe treden tot de gemeenschappelijke regeling ISD Kompas;



Voor zo ver het collegebevoegdheden betreft, toestemming te verlenen aan het college van burgemeester & wethouders om het grondgebied/postcodegebied ‘voormalig Onderbanken’ van de gemeente Beekdaelen zo spoedig als mogelijk te laten uittreden uit de gemeenschappelijke regeling ISD BOL om dit grondgebied/ postcodegebied daarna zo spoedig als mogelijk te laten toe treden en



De als gevolg van de uittreding van het grondgebied/postcodegebied ‘voormalig Onderbanken’ van de gemeente Beekdaelen uit de gemeenschappelijke regeling ISD BOL op grond van artikel 28 van diezelfde regeling ontstane en nog in gezamenlijkheid via een onafhankelijk bindend advies vast te stellen financiële schade (uittredingskosten) ten laste te brengen van de begroting Beekdaelen 2021.

Bij brief van 7 juli 2020 heeft Burgemeester en Wethouders van Beekdaelen aan het Dagelijks en Algemeen Bestuur van ISD BOL te kennen gegeven om het grondgebied ‘voormalig Onderbanken’ per 31-12-2021 te laten uittreden uit de gemeenschappelijke regeling ISD BOL. Tevens heeft het College het Algemeen en Dagelijks Bestuur van ISD BOL verzocht om samen het proces van uittreding en de overdracht naar de gemeenschappelijke regeling ISD Kompas te starten. Direct na het zomerreces 2020 zijn hier de eerste stappen in gezet. Hiertoe is het startdocument uittredingsproces ‘voormalig Onderbanken’ vastgesteld door ISD BOL en het college van B&W van de gemeente Beekdaelen en is overeenstemming bereikt over de te volgen berekeningssystematiek voor de vaststelling van de financiële schade door de uittreding van de gemeente Beekdaelen uit de ISD BOL. Naar verwachting zal in april 2021 duidelijk zijn wat het bedrag van de financiële schade is. Een en ander zal verwerkt worden in de 2e BERAP 2021. Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten (BUIG) Voor de budgetten van het inkomensdeel per gemeente geldt dat deze zijn bepaald op deels het historisch verdeelmodel en deels het objectieve verdeelmodel. Het objectieve verdeelmodel is in 2015 opnieuw ontwikkeld. De basis voor dit model is een statistische analyse dat uitgaat van de kans dat een huishouden bijstand ontvangt.

De op basis hiervan verstrekte voorlopige BUIG-budgetten 2021 laat voor de gemeente Brunssum een verhoging zien ten opzichte van 2020. Voor de gemeente Landgraaf geldt dat voorlopige budget 2021 een flinke verlaging laat zien ten opzichte van het definitieve budgetten 2020. De (voorlopige) budgetten 2022 en verder zijn nog niet bekend. De ontwikkeling van het budget van het inkomensdeel voor de komende jaren is onduidelijk en niet op voorhand te calculeren. De batenkant van het inkomensdeel blijft om deze reden onzeker en dus risicovol. Wat betreft de lastenkant is er sprake van een open eindregeling.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 30 van 61

versie 2.0

De deelnemende gemeenten van ISD BOL moeten het weerstandsvermogen om deze reden op peil houden om mogelijke financiële tegenvallers op het inkomensdeel op te vangen. Ratio’s Naar aanleiding van nieuwe regelgeving van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties wordt vanaf 2017 de solvabiliteitsratio getoond. Begroting 2022 Kengetallen

Verloop van de kengetallen Jaarverslag 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Solvabiliteitsratio

Ondanks dat het solvabiliteitsratio op 0% staat kan ISD BOL aan al haar financiële verplichtingen voldoen. De ratio staat bij ISD BOL op 0% omdat ISD BOL geen eigen vermogen heeft en dit onderdeel is van de berekening van de solvabiliteitsratio. Wetgeving en verantwoording De uitvoering van de Participatiewet en aanverwante regelingen is gebaseerd op de wet. De rechtmatigheid van de verstrekte uitkeringen is van groot belang. De verantwoording van de uitvoering van de PW is gebaseerd op strikte regels. Zowel de financiële verantwoording aan het Rijk als de verantwoording van de aantallen aan het CBS bepalen, gezien de opbouw van het budget van het inkomensdeel, de basis van het te ontvangen budget van het inkomensdeel in de toekomst. Een adequate informatievoorziening is heel belangrijk, reden waarom de ISD BOL daarin blijft investeren. AVG Per 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) van toepassing. Deze is ook van toepassing op ISD BOL. ISD BOL heeft de regels omtrent de AVG geïmplementeerd in de organisatie. De AVG is volledig nieuwe wetgeving. Jurisprudentie omtrent deze wetgeving kan leiden tot het doorvoeren van noodzakelijke aanpassingen in de organisatie. Dit kan extra kosten met zich meebrengen. De bedrijfsvoeringskosten ISD BOL houdt haar uitgaven scherp in de gaten.

Ook stellen wij ons voortdurend de vraag of een uitgave noodzakelijk of nuttig is. Tevens zoeken wij continu naar manieren om onze bedrijfsvoering efficiënter en daarmee goedkoper uit te kunnen voeren. Ons streven daarbij is om onder het niveau van de (bijgestelde) begrotingen te blijven om daarmee de financiële last voor de deelnemende gemeenten zo laag mogelijk te houden. Nieuwe financieringssystematiek Bbz-kapitaalverstrekking De nieuwe financieringssystematiek voor de Bbz-kapitaalverstrekking is vanaf 1 januari 2020 van kracht. In het jaar volgend op de feitelijke Bbz-kapitaalverstrekking ontvangt de gemeente 100% financiering van het Rijk. Echter, in de daaropvolgende vijf jaren vordert het Rijk 75% van die financiering terug van de gemeente Dat gaat in vijf jaarlijkse stappen van achtereenvolgens 20%, 20%, 15%, 10% en 10%. Per saldo ontvangt de gemeente van het Rijk

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 31 van 61

versie 2.0

dus uiteindelijk 25% van het bedrag dat de gemeente heeft verstrekt als Bbz-bedrijfskapitaal. Voor de bekostiging van de overige 75% van het door de gemeente verstrekte Bbzbedrijfskapitaal is de gemeente zelf verantwoordelijk. Daartoe mag de gemeente alle terug ontvangsten uit die kapitaalverstrekking (rente en aflossing) zelf houden.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 32 van 61

versie 2.0

1.2.2 Financiering Er zijn drie financieringsstromen te onderkennen, te weten: 1. financiering van de programmakosten, waaronder worden verstaan alle kosten direct voortvloeiend uit de toepassing van beleid en regelgeving. 2. financiering van de extra kosten veroorzaakt door gemeentelijk beleid zoals bijzondere bijstand. 3. financiering van de indirecte kosten die verbonden zijn aan de uitvoering van de opgedragen taken, die via een verdeelsleutel ten laste van de gemeenten komen, de zogenaamde bedrijfsvoeringkosten. Ten aanzien van de directe programmakosten is bepaald, dat alle betalingen van het rijk aan de gemeenten met betrekking tot de uitvoering van de wettelijke regelingen direct na ontvangst door de gemeenten aan de ISD BOL worden overgemaakt. Kosten, voor zover niet gedekt door rijksbudgetten en andere ontvangsten worden als volgt in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten:

Participatiebudget (deel re-integratie) Afrekening 1 x per jaar.

Kinderopvang

Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven.

PW, IOAW, IOAZ en BBZ

Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven.

Bijzondere bijstand en minimaregelingen

Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven.

Kosten bedrijfsvoering

Per kwartaal wordt op voorschotbasis cf. vastgestelde (bijgestelde) begroting ¼ van het begrotingsbedrag in rekening gebracht. Na vaststelling van een begrotingsbijstelling worden, indien nodig, bij het eerstvolgende voorschot de voorschotten over eerder gefactureerde termijnen gecorrigeerd.

Overige kosten

Afrekening 1 x per jaar.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 33 van 61

versie 2.0

1.2.3 Bedrijfsvoering Algemeen Bedrijfsvoering omvat het geheel van de zogenaamde PIOFACH-functies. Het betreft Personeel,

Informatievoorziening,

Organisatie,

Financiën,

Administratieve

organisatie,

Communicatie en Huisvesting. Kortom alle rand voorwaardelijke zaken die geregeld moeten zijn wil de organisatie op het gebied van de primaire processen goed kunnen functioneren. Bedrijfsvoering betekent echter ook: sturing en beheersing van primaire en ondersteunende processen in een organisatie om zo de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren. ISD BOL zal haar beleid op rechtmatige en doelmatige wijze realiseren en het Dagelijks Bestuur (DB) legt hierover verantwoording af. Het basisuitgangspunt is, dat de organisatie ‘in control’ is. We blijven zoeken naar efficiëntere manieren van werken en samenwerken, intern en extern en verdere professionalisering van de organisatie. Analyse gestuurd werken/datagedreven werken ISD BOL is in 2016 gestart met ‘analyse gestuurd werken’ (of anders gezegd: datagedreven werken) met als eerste inzet: de digitale weg voor het indienen van een aanvraag voor een tegemoetkoming vanuit het minimabeleid waarbij: 

De burger op een eenvoudige, snelle manier een verzoek hiertoe kon indienen;



bij vastgesteld recht wordt tegemoetkoming binnen 1 dag betaalbaar gesteld en



door vereenvoudiging van het afhandelingsproces de aanvraag efficiënter kon worden afgehandeld, het kostte de medewerker minder tijd.

Daarna heeft ISD BOL deze ontwikkeling verder doorgetrokken en op dit moment kan via de digitale weg:  een burger van de BOL-gemeenten een aanvraag voor een uitkering voor levensonderhoud indienen ( is er sprake van een wettelijke afwijzingsgrond ontvangt de aanvrager per ommegaande een beschikking) en/of;  een aanvraag indienen voor bijzondere bijstand. Bij een aantal kostensoorten vindt eveneens een automatische afhandeling plaats ( en wordt de aanvraag automatisch afgehandeld, lees betaling binnen 1 werkdag);  zijn de eerste stappen gezet om contacten met werkgevers met betrekking tot loonkostensubsidies via de digitale weg te laten plaatsvinden;  is er een bewindvoerdersportaal ontwikkeld waarin bewindvoerders via een ‘eigen’ digitaal portal bepaalde voorzieningen voor hun cliënten aanvragen. Uitvoeringsorganisatie ISD BOL is een organisatie die zijn administratie op orde heeft. ISD BOL wordt dan ook al meerdere jaren gevraagd door haar opdrachtgevers om diverse regelingen uit te voeren: 

Sinds 2016 voert ISD BOL de regeling tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten / bijdrage eigen risico zorgverzekering uit ten behoeve van de BOLgemeenten;



Voor de gemeente Landgraaf voert ISD BOL sinds 2017 het mantelzorgcompliment uit;

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 34 van 61

versie 2.0

ISD BOL voert voor de BOL-gemeenten in voorkomende gevallen de terug- en



invordering uit van ten onrechte genoten WMO-uitkeringen en voorzieningen uit de Jeugdwet; In 2020 heeft ISD BOL voor de gemeente Landgraaf de uitreiking van mondkapjes aan



de burgers met een minimuminkomen uitgevoerd; ISD BOL voert sinds de oprichting van de mensontwikkelbedrijven van de BOL-



gemeenten voor deze bedrijven de administratieve werkzaamheden uit. In 2021 zal ISD BOL: de uitreiking van het abonnement bibliotheek ten behoeve van de inwoners van



Brunssum met een minimuminkomen voor haar rekening nemen; invulling geven aan het administratieve proces vanuit de gewijzigde Wet



gemeentelijke schuldhulpverlening die op 1 januari 2021 is ingegaan; voor het mensontwikkelbedrijf Betere Buren Brunssum ter ondersteuning van de



ontwikkelcoaches de administratieve werkzaamheden verder uitbreiden. In 2020 is gedurende een pilot-periode bekeken welke administratieve werkzaamheden de backoffice ISD BOL nog meer voor haar rekening kan nemen ten dienste van de ontwikkelcoaches van de mensontwikkelbedrijven. Met de ervaringen opgedaan in deze pilot-periode worden de administratieve werkzaamheden die de backoffice ISD BOL kan uitvoeren ter ondersteuning van de ontwikkelcoaches van het mensontwikkelbedrijf Betere Buren Brunssum in 2021 verder uitgebreid. De gewijzigde re-integratieopdracht Met de invoering van de PW stonden gemeenten voor de taak om een hogere uitstroom naar de arbeidsmarkt te realiseren (iedereen doet mee naar vermogen) en dat voor een grotere, gevarieerdere en complexere doelgroep dan voor de komst van de PW. Door nieuwe aanpakken betekende dat niet meer uitsluitend ISD BOL verantwoordelijk is voor de participatie-opdracht. Nieuwe spelers betraden het speelveld van de PW nl. de gemeentelijke mensontwikkelbedrijven. Ook was een herpositionering van het gewestelijk Werkgeversservicepunt (WSP) Parkstad noodzakelijk. De

nieuwe

aanpakken

verantwoordelijkheid

kenmerken

voor

zich

specifieke

hoofdzakelijk

door

overgang

van

doelgroepen

van

ISD

BOL

naar

mensontwikkelbedrijven in Brunssum en Landgraaf. In een plan van aanpak is deze overgang verder uitgewerkt en in 2018 is hiermee een begin gemaakt door de nieuwe instroom van cliënten over te dragen. In 2019 is deze overdracht van verantwoordelijkheden voortgezet. Gefaseerd werden cliënten reeds in het bestand van ISD BOL overgedragen naar de mensontwikkelbedrijven. Het doel was dat in 2019 de overdracht zou worden afgerond. Voortschrijdend inzicht heeft ertoe geleid dat de nadere diagnose voor de doelgroep ‘0-30% arbeidsfit zittend bestand’ naar de ontwikkelbaarheid naar 30-80% arbeidsfit op projectbasis is opgepakt in 2019 en een overloop kent naar 2020/2021. Salaris In de voorliggende begroting zijn de personele lasten opgenomen zoals deze bekend waren op het meetmoment 1 januari 2021. Salarisverhoging(en) in de verdere toekomst zijn niet bekend en daar is dan ook geen rekening mee gehouden.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 35 van 61

versie 2.0

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 36 van 61

versie 2.0

Deel 2

Financiële begroting

Begroting ISD BOL 2022

Deel 2 Financiële begroting

Pagina 37 van 61

versie 2.0

2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten Het meerjarig overzicht van baten en lasten in de begroting geeft een overzicht van alle inkomsten (baten) en uitgaven (lasten) voor de jaren 2022 tot en met 2025.

2.1.1 Cumulatief overzicht Onderstaand is het cumulatief overzicht weergegeven per programma. De verplichte onderdelen op grond van het BBV zijn tevens opgenomen. Het gaat hierbij om de algemene dekkingsmiddelen, gerealiseerde kosten overhead, onvoorzien, vennootschapsbelasting en de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Cumul atief ov erzi c ht bedragen in Euro

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Bevorderen uitstroom Beperken instroom Maatschappelijke participatie Bedrijfsvoering

1.541.490 30.422.525 3.035.827 89.282

1.541.490 30.113.756 3.018.403 83.843

1.541.490 30.113.756 3.036.502 78.405

1.541.490 30.113.756 3.018.729 76.000

Subtotaal programma's

35.089.123

34.757.491

34.770.152

34.749.975

4.304.324

4.303.287

4.275.048

4.277.323

25.000

39.418.447

39.085.779

39.070.200

39.052.298

39.418.447

39.085.779

39.070.200

39.052.298

Algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Onvoorzien Vennootschapsbelasting Gerealis eerde totale las ten Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealis eerd res ultaat l as ten

Het programma Bedrijfsvoering is in bovenstaande tabel dus over meerdere regels uitgesplitst. Binnen het programma Bedrijfsvoering zitten enkel de kosten voor de accountant en de kosten van treasury (bankkosten en rente lang vreemd vermogen). De overige kosten van bedrijfsvoering zijn opgenomen bij ‘gerealiseerde kosten Overhead’ en ‘onvoorzien’. In bijlage B “begrote baten en lasten per gemeente” zijn de kerntaken uitgesplitst naar de deelnemende gemeenten.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 38 van 61

versie 2.0

2.1.2 Toerekening salarissen naar de kerntaken Sinds de vernieuwing van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in 2017 zijn we verplicht om salarissen zoveel mogelijk direct toe te rekenen aan de desbetreffende beleidsvelden. In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op het toegerekende bedrag per beleidsveld dat in de hierop volgende hoofdstukken steeds in de financiële tabel is weergegeven. Systematiek van toerekening De totale som van salarissen van ISD BOL wordt toegerekend aan alle vier de beleidsvelden. Bij de toerekening worden verschillende verdeelsleutels gebruikt. De overhead (salarissen indirecte functies) komen op het beleidsveld Bedrijfsvoering. De urenverantwoording uit het W-deel (W/P consulent, werkcoach, gedeelte diagnoseconsulent, gedeelte medewerker backoffice en gedeelte administratieve ondersteuning) gaat rechtstreeks naar het beleidsterrein bevorderen uitstroom. De resterende salarislasten worden verdeeld over de beleidsterreinen Bevorderen uitstroom (excl. w-deel), beperken instroom en maatschappelijke participatie naar verhouding van de totale uitgaven op dat beleidsterrein. Onderstaand is in tabelvorm te zien hoe de salarislasten toegerekend worden. Kostensoort Salarislasten uitvoerende functies

Salarislasten uitvoerende functies

Toelichting Toerekening aan Verdeelsleutel Functies Naar rato van de hoogte Producten BUIG inkomensconsulent, directe lasten producten en medewerker BUIG, IOAW en maatschappelijke uitkeringsadministratie en maatschappelijke participatie sociaal rechercheur participatie Functies W/P consulent, werkcoach, gedeelte diagnoseconsulent, Product Werkdeel gedeelte mdw backoffice (re-integratie) en gedeelte administratieve ondersteuning

Urenverantwoording

Functies backoffice en post Naar rato van de hoogte & archiefmedewerker, Kinderopvang, van de directe lasten Salarislasten medewerker verhaal en BUIG, Bbz producten ondersteunende terugvordering, declarabel en Kinderopvang, BUIG, Bbz functies medewerker juridische maatschappelijdeclarabel en zaken en controller ke participatie maatschappelijke uitkeringsadministratie participatie

Salarislasten indirecte functies

Functies directeur, directie secretaresse, projectleider, afdelingshoofd Beleidsveld bedrijfsvoering en Bedrijfsvoering juridische zaken, communicatiemdw, controller etc.

Begroting ISD BOL 2022

Pagina 39 van 61

100%

versie 2.0

Raming salariskosten In de begroting 2021 is een totale salarislast van € 5.951.615 opgenomen. Op basis van de nieuwe formatiecalculatie 2020 is het geraamde salarisbedrag vanaf 2022 € 5.847.181. Dit is een verlaging van € 104.434. Vanaf 2021 zal ISD BOL invulling geven aan het administratieve proces vanuit de gewijzigde Wet gemeentelijke schuldhulpverlening die op 1 januari 2021 is ingegaan. Omdat bij het opstellen van deze begroting de definitieve contouren van de daaraan verbonden werkzaamheden en de daarvoor benodigde formatie nog niet bekend zijn is deze nog niet verwerkt in de formatiecalculatie. Via de reguliere Planning & Control-cyclus zal dit in een bijgestelde begroting opgenomen worden. Toegerekend bedrag salarissen per beleidsveld In de volgende tabel is weergegeven hoe de totale salarislasten verdeeld zijn over de vier beleidsvelden. Deze verdeling is exclusief de urenverantwoording uit het W-deel, deze gaan namelijk rechtstreeks naar het beleidsterrein Bevorderen uitstroom. Ter volledigheid zijn deze wel in de regel onder de tabel opgenomen. ISD BOL salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten Reeds toegewezen in W-deel Afgerekende salariskosten in de projecten Total e s alari s k os ten

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=6dec22e5-9e62-4b18-b976-5ee70c84df3d