Document · PDF

Raadsvoorstel 22 (bijlage) Begroting 2024 en Meerjarenraming 2025 - 2027.pdf

Raadsvergadering 9 mei 2023, gemeente BrunssumBij agendapunt: ISD BOL - Jaarstukken 2022 en de Programmabegroting 2024 e.v. ; Gemeenteblad 2023/2217.649 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Bedrijfsvoeringskosten / salarislasten De bedrijfsvoering van ISD BOL is meer dan alleen het uitvoeren van processen en/of het uitvoeren van aan werkprocessen gerelateerde ondersteunende taken. Bedrijfsvoering omvat het geheel van de zogenaamde SCOPAFIJTH-functies (Security, Communicatie,

Organisatie,

Personeel,

Administratieve

Organisatie,

Financiën,

Informatievoorziening, Juridisch, Technologie en Huisvesting). Uiteraard zijn hier kosten aan verbonden. Een belangrijk deel van de bedrijfsvoeringskosten bestaat uit de salarislasten van alle functionarissen. De formatie van ISD BOL bestaat uit functionarissen: -

In uitvoerende functies,

In ondersteunende functies en

In indirecte functies.

(Hoofdstuk 2.1.2: tabel met het overzicht van functionarissen) Jaarlijks voert ISD BOL een formatiecalculatie uit. De formatiecalculatie geeft inzicht welke capaciteit in menskracht er nodig is voor de uitvoering van de taken waar ISD BOL voor staat. ISD BOL werkt met werkprocessen. Deze processen bevatten een aantal logisch opeenvolgende stappen, die elk een bepaalde tijdseenheid kosten. De formatiecalculatie geeft antwoord op de vragen: 

Hoeveel werkprocessen worden er afgehandeld?

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 33 van 60

versie 2.1



Hoeveel tijd kosten de stappen in het proces? Hoeveel tijd is er dan mee gemoeid om te komen tot een volledige afhandeling van een bepaald proces?



Wat is de benodigde formatie voor deze werkzaamheden en wat is de huidige formatie?



Zijn er voldoende medewerkers beschikbaar om de vastgestelde taken uit te voeren?

De optelsom daarvan leidt tot de benodigde formatieomvang voor de afhandeling van processen en voor het uitvoeren van ondersteunende taken bij deze processen. Ongeacht de omvang van de werkzaamheden in de primaire processen zal de organisatie de SCOPAFIJTH-functies ook moeten verrichten. En deze moeten worden onderhouden en ontwikkeld. Wettelijke taken en regelingen zijn hier vaak de grondslag voor. Deze functionarissen zijn terug te vinden in de indirecte functies (Hoofdstuk 2.1.2: tabel met het overzicht van functionarissen). Zo zal de ontwikkeling op borging van veiligheid en privacy (AVG) ertoe leiden dat er steeds meer maatregelen genomen moeten worden waaruit blijkt dat de vereiste maatregelen genomen zijn door de organisatie (audits). De eisen worden steeds strenger en reiken steeds verder. De kanteling van archiefbeheer (waarbij de focus lag op het vormen van een dossier na afloop van een proces) naar informatiebeheer (waar het niet meer alleen gaat over archiveren, maar over het betrouwbaar en duurzaam bewaren van alle digitale overheidsinformatie met als doel dat die informatie vindbaar, beschikbaar, toegankelijk, leesbaar en bruikbaar is waar en wanneer dat nodig is) zorgt voor een steeds grotere druk op de inrichting van het informatiebeheer binnen ISD BOL. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording brengt ook een extra belasting met zich mee.

Met de invoering van deze wetgeving dient het Dagelijks Bestuur zelf een rechtmatigheidsverantwoording af te leggen, op te nemen in de jaarrekening. Hiermee legt het Dagelijks Bestuur zelfstandig verantwoording af over de naleving van geldende wet- en regelgeving. De accountscontrole ziet toe op de juistheid en volledigheid van de rechtmatigheidsverantwoording. Ook de steeds verdergaande digitalisering binnen de overheid zal ertoe leiden dat ISD BOL wordt geconfronteerd met toenemende kosten. Dit alles betekent dat de totale som aan bedrijfsvoeringskosten en salarislasten dan ook niet in gelijke verhouding zal afnemen als de teruggang in werkzaamheden in de primaire processen en ondersteunde taken bij ISD BOL. Anderzijds betekent het ook dat een toename van de werkzaamheden in de primaire processen en ondersteunende taken niet direct leidt tot een toename in de bedrijfsvoeringskosten en lasten gerelateerd aan de SCOPAFIJTH-functies.

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 34 van 60

versie 2.1

Deel 2

Financiële begroting

Begroting ISD BOL 2024

Deel 2 Financiële begroting

Pagina 35 van 60

versie 2.1

2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten Het meerjarig overzicht van baten en lasten in de begroting geeft een overzicht van alle inkomsten (baten) en uitgaven (lasten) voor de jaren 2024 tot en met 2027.

2.1.1 Cumulatief overzicht Onderstaand is het cumulatief overzicht weergegeven per programma. De verplichte onderdelen op grond van het BBV zijn tevens opgenomen. Het gaat hierbij om de algemene dekkingsmiddelen, gerealiseerde kosten overhead, onvoorzien, vennootschapsbelasting en de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Cumul atief ov erzi cht bedragen in Euro

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Bevorderen uitstroom Beperken instroom Maatschappelijke participatie Bedrijfsvoering

1.379.307 30.440.464 3.048.796 88.571

1.379.307 29.933.966 3.024.358 86.329

1.379.307 29.444.351 3.049.484 84.093

1.379.307 29.191.103 3.024.358 81.864

Subtotaal programma's

34.957.138

34.423.961

33.957.236

33.676.632

4.808.446

4.825.101

4.881.072

4.938.447

25.000

39.790.584

39.274.062

38.863.309

38.640.079

39.790.584

39.274.062

38.863.309

38.640.079

Algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Onvoorzien Vennootschapsbelasting Gerealis eerde totale las ten Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealis eerd res ultaat l as t en

Het programma Bedrijfsvoering is in bovenstaande tabel dus over meerdere regels uitgesplitst. Binnen het programma Bedrijfsvoering zitten enkel de kosten voor de accountant en de kosten van treasury (bankkosten en rente lang vreemd vermogen). De overige kosten van bedrijfsvoering zijn opgenomen bij ‘gerealiseerde kosten Overhead’ en ‘onvoorzien’. In bijlage B “begrote baten en lasten per gemeente” zijn de kerntaken uitgesplitst naar de deelnemende gemeenten.

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 36 van 60

versie 2.1

2.1.2 Toerekening salarissen naar de kerntaken Sinds de vernieuwing van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in 2017 zijn we verplicht om salarissen zoveel mogelijk direct toe te rekenen aan de desbetreffende beleidsvelden. In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op het toegerekende bedrag per beleidsveld dat in de hierop volgende hoofdstukken steeds in de financiële tabel is weergegeven. Systematiek van toerekening De totale som van salarissen van ISD BOL wordt toegerekend aan alle vier de beleidsvelden. Bij de toerekening worden verschillende verdeelsleutels gebruikt. De overhead (salarissen indirecte functies) komen op het beleidsveld Bedrijfsvoering. De urenverantwoording uit het W-deel (W/P consulent, werkcoach, gedeelte diagnoseconsulent, gedeelte medewerker backoffice en gedeelte administratieve ondersteuning) gaat rechtstreeks naar het beleidsterrein bevorderen uitstroom. De resterende salarislasten worden verdeeld over de beleidsterreinen bevorderen uitstroom (excl. w-deel), beperken instroom en maatschappelijke participatie naar verhouding van de totale uitgaven op dat beleidsterrein. Onderstaand is in tabelvorm te zien hoe de salarislasten toegerekend worden. Kostensoort

Toelichting

Toerekening aan

Verdeelsleutel

Salarislasten uitvoerende functies

Functies consulent (rechtmatigheid en gedeeltelijk zorg), mdw. administratieve ontzorging (UA) en sociaal rechercheur

Producten BUIG en maatschappelijke participatie

Naar rato van de hoogte van de directe lasten producten BUIG, Ioaw en maatschappelijke participatie

Salarislasten uitvoerende functies

Functies consulent (diagnose en gedeeltelijk Product Werkdeel (rezorg), werkcoach, mdw, integratie) administratieve ontzorging (gedeeltelijk) en mdw. administratieve ondersteuning (gedeeltelijk)

Salarislasten ondersteunende functies

Functies mdw. administratieve ontzorging (gedeeltelijk), mdw. post & archief, mdw. verhaal & terugvordering, mdw. bezwaar & beroep, Controller financiële taken

Functies directeur, directiesecretaresse, projectleiders, afdelingshoofd Salarislasten bedrijfsvoering en business indirecte functies intelligence, communicatiemdw. controller enz.

Begroting ISD BOL 2024

Urenverantwoording

Kinderopvang, BUIG, Bbz declarabel en maatschappelijke participatie

Naar rato van de hoogte van de directe lasten producten kinderopvang, BUIG, Bbz declarabel en maatschappelijke participatie

Beleidsveld bedrijfsvoering

100%

Pagina 37 van 60

versie 2.1

Raming salariskosten In de primitieve begroting 2023 is een totale salarislast van € 5.471.363 opgenomen. Het geraamde salarisbedrag vanaf 2024 bedraagt € 6.117.106. Dit is een verhoging van € 645.743. Onderstaand volgt een toelichting op de mutaties: -

Op dit moment van schrijven ligt er een principeakkoord voor een nieuwe CAO gemeenten. Deze werkt met terugwerkende kracht vanaf 2-1-23 tot 1-1-24. Indien de meerderheid van de ledenraadpleging akkoord gaat, zal de nieuwe CAO begin april 2023 bekrachtigd worden. Wij achten de kans zeer groot dat akkoord wordt gegaan, daarom is deze reeds verwerkt. De extra kosten hiervan zijn voor ISD BOL € 464.469.

Er is een nieuwe functie toegevoegd aan de salarisbegroting, namelijk projectassistent. De jaarlijkse kosten hiervan zijn € 61.000.

De functie medewerker backoffice en medewerker uitkeringenadministratie zijn samengevoegd tot de functie financieel administratief medewerker. Voor een aantal medewerkers betekent dit dat zij in een hogere schaal worden ingedeeld. De kosten hiervan bedragen € 37.000.

De thuiswerkvergoeding was oorspronkelijk maar voor 1 jaar geraamd. Deze zijn nu meerjarig geraamd. Het gaat om een jaarlijks bedrag van € 26.000.

De salariskosten van 1 werkcoach zijn in de primitieve begroting 2023 volledig afgeraamd. Deze medewerker blijft toch nog in dienst, maar is gedetacheerd. De kosten hiervan ad € 46.000 (6 maanden in 2024) zijn opnieuw opgenomen in de salarisraming, echter is er ook als baat de detacheringsvergoeding geraamd.

Tot slot zijn er nog enkele kleine wijzigingen in salarissen van in totaal ongeveer € 11.000.

Toegerekend bedrag salarissen per beleidsveld In de volgende tabel is weergegeven hoe de totale salarislasten verdeeld zijn over de vier beleidsvelden. Deze verdeling is exclusief de urenverantwoording uit het W-deel, deze gaan namelijk rechtstreeks naar het beleidsterrein Bevorderen uitstroom. Ter volledigheid zijn deze wel in de regel onder de tabel opgenomen. ISD BOL salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten Reeds toegewezen in W-deel

werkelijk 2022 1.971.952 14.076 2.347.541 249.953 4.583.521 832.244

raming 2023 1.986.328 14.947 2.666.694 275.459 4.943.428 527.935

raming 2024 2.240.893 16.778 2.938.997 294.358 5.491.026 626.080

raming 2025 2.240.893 16.778 2.938.997 294.358 5.491.026 626.080

raming 2026 2.240.893 16.778 2.938.997 294.358 5.491.026 626.080

raming 2027 2.240.893 16.778 2.938.997 294.358 5.491.026 626.080

Total e s alari s k os ten

5.415.765

5.471.363

6.117.106

In de onderstaande tabellen zijn de totale salariskosten verdeeld over de 2 gemeenten.

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 38 van 60

versie 2.1

Bruns s um salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten Reeds toegewezen in W-deel

werkelijk 2022 839.420 5.992 999.300 106.400 1.951.111 354.269

raming 2023 823.509 6.197 1.105.581 114.202 2.049.489 218.876

raming 2024 910.317 6.816 1.193.908 119.577 2.230.618 274.138

raming 2025 910.317 6.816 1.193.908 119.577 2.230.618 274.138

raming 2026 910.317 6.816 1.193.908 119.577 2.230.618 274.138

raming 2027 910.317 6.816 1.193.908 119.577 2.230.618 274.138

Total e s alari s k os ten

2.305.381

2.268.365

2.504.756

salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten Reeds toegewezen in W-deel

werkelijk 2022 1.132.532 8.084 1.348.241 143.553 2.632.409 477.975

raming 2023 1.162.819 8.750 1.561.113 161.257 2.893.939 309.059

raming 2024 1.330.575 9.962 1.745.089 174.781 3.260.408 351.942

raming 2025 1.330.575 9.962 1.745.089 174.781 3.260.408 351.942

raming 2026 1.330.575 9.962 1.745.089 174.781 3.260.408 351.942

raming 2027 1.330.575 9.962 1.745.089 174.781 3.260.408 351.942

Total e s alari s k os ten

3.110.384

3.202.999

3.612.350

Landgraaf

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 39 van 60

versie 2.1

2.1.3 Kerntaak: bevorderen uitstroom Dit programma omvat alles wat samenhangt met de bevordering dat iedereen meedoet naar vermogen, bij voorkeur door betaald werk. Daar waar dat niet mogelijk is, wordt ingezet op professionele diagnose waarmee de cliënten een passend (vervolg)traject wordt aangeboden. In onderstaande tabellen zijn de geraamd baten en lasten weergegeven.

bevorderen uitstroom Begroting 2024 en meerjarenraming 2025- 2027 oms chri jvi ng bedragen in Euro

raming 2024

l as ten rami ng 2025

rami ng 2026

raming 2027

Participatiewet re-integratiedeel Bruns s um re-integratie Administratieve ontzorging BB Salarissen en sociale lasten

358.257 33.356 240.782

Landgraaf re-integratie Salarissen en sociale lasten

221.192 351.942

Bruns s um Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

87.816 6.000 75.000 6.816

Landgraaf Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

85.962 6.000 70.000 9.962

1.379.307

Kinderopvang

totaal

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 40 van 60

versie 2.1

bevorderen uitstroom Begroti ng 2024 en meerjarenrami ng 2025- 2027 rami ng 2024

raming 2025

raming 2026

rami ng 2027

Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Administratieve ontzorging BB Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

632.395 358.257 33.356 240.782

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

573.134 221.192 351.942

Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

87.816 81.000 6.816

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

85.962 76.000 9.962

totaal

1.379.307

s al do

bedragen in Euro

oms chrijv ing

baten

Participatiewet re-integratiedeel

Kinderopvang

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 41 van 60

versie 2.1

2.1.4 Kerntaak: beperken instroom Dit programma omvat alle uitkeringen aan bijstandsgerechtigden. Daarbij is het streven dat alleen die mensen een beroep op een uitkering kunnen doen die ook daadwerkelijk deze ondersteuning nodig hebben (tegenhouden aan de poort). Handhaving van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude is hierbij een belangrijk speerpunt. Daarbij wordt de menselijke maat niet vergeten. In onderstaande tabellen zijn de geraamd baten en lasten weergegeven.

beperken van de instroom Begroting 2024 en meerjarenraming 2025- 2027 oms chri jvi ng bedragen in Euro

raming 2024

l as ten rami ng 2025

rami ng 2026

raming 2027

BUIG inkomensdeel Bruns s um 12.494.927 12.292.328 12.106.612 12.005.313 Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend 0 0 0 0 Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten 5.000 5.000 5.000 5.000 Bbz uitbestede apparaatskosten 24.000 24.000 24.000 24.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet 11.000 11.000 11.000 11.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos 6.000 6.000 6.000 6.000 Bbz starters uitk. levensond. om niet 38.000 38.000 38.000 38.000 Bbz starters uitk. levensond. renteloos -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 Periodieke uitkeringen PW 10.265.019 10.062.420 9.876.704 9.775.405 Periodieke uitkeringen IOAW 250.000 250.000 250.000 250.000 Periodieke uitkeringen IOAZ 95.000 95.000 95.000 95.000 Loonkostensubsidie 610.000 610.000 610.000 610.000 Salarissen en sociale lasten 1.193.908 1.193.908 1.193.908 1.193.908 Landgraaf 17.895.537 17.591.638 17.287.739 17.135.790 Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend 23.000 23.000 23.000 23.000 Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten 10.000 10.000 10.000 10.000 Bbz uitbestede apparaatskosten 32.000 32.000 32.000 32.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet 3.000 3.000 3.000 3.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 Bbz starters uitk. levensond. om niet 21.000 21.000 21.000 21.000 Bbz starters uitk. levensond.

renteloos 5.000 5.000 5.000 5.000 Periodieke uitkeringen PW 14.975.448 14.671.549 14.367.650 14.215.701 Periodieke uitkeringen IOAW 555.000 555.000 555.000 555.000 Periodieke uitkeringen IOAZ 22.000 22.000 22.000 22.000 Loonkostensubsidie 505.000 505.000 505.000 505.000 Salarissen en sociale lasten 1.745.089 1.745.089 1.745.089 1.745.089 Ov eri g Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid

totaal

Begroting ISD BOL 2024

50.000

30.440.464 29.933.966 29.444.351 29.191.103

Pagina 42 van 60

versie 2.1

beperken van de instroom Begroti ng 2024 en meerjarenrami ng 2025- 2027 bedragen in Euro

oms chrijv ing

baten rami ng 2024

raming 2025

raming 2026

rami ng 2027

BUIG inkomensdeel Bruns s um 12.494.927 12.292.328 12.106.612 12.005.313 Debiteurenontvangsten Bbz 5.800 5.800 5.800 5.800 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten 5.000 5.000 5.000 5.000 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bbz -5.800 -5.800 -5.800 -5.800 Bijdrage gemeente apparaatskosten Bbz 24.000 24.000 24.000 24.000 Debiteurenontvangsten Pw 147.200 147.200 147.200 147.200 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 11.947.000 11.947.000 11.947.000 11.947.000 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten -822.181 -1.024.780 -1.210.496 -1.311.795 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 1.193.908 1.193.908 1.193.908 1.193.908

Landgraaf 17.895.537 17.591.638 17.287.739 17.135.790 Debiteurenontvangsten Bbz 14.000 14.000 14.000 14.000 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten 10.000 10.000 10.000 10.000 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bbz 3.000 3.000 3.000 3.000 Bijdrage gemeente apparaatskosten Bbz 38.000 38.000 38.000 38.000 Debiteurenontvangsten Pw 174.000 174.000 174.000 174.000 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 15.389.000 15.389.000 15.389.000 15.389.000 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten 522.448 218.549 -85.350 -237.299 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 1.745.089 1.745.089 1.745.089 1.745.089

Ov erig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid B Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid L totaal

50.000 20.311 29.689

30.440.464 29.933.966 29.444.351 29.191.103

s al do

Begroting ISD BOL 2024

50.000 20.311 29.689

Pagina 43 van 60

versie 2.1

2.1.5 Kerntaak: maatschappelijke participatie Dit programma omvat het minimabeleid en de bijzondere bijstand dat als instrument wordt ingezet om financiële belemmeringen weg te nemen die bestaan voor participatie in de samenleving. Dit laatste wordt nagestreefd omdat dit mensen perspectief geeft en bijdraagt aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk. In onderstaande tabellen zijn de geraamde baten en lasten weergegeven. maatschappelijke participatie Begroti ng 2024 en meerjarenraming 2025- 2027 oms c hrijv i ng bedragen in Euro

las ten

raming 2024

rami ng 2025

rami ng 2026

raming 2027

Bruns s um Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-tientje (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

1.239.577 0 33.000 4.000 28.000 2.000 30.000 6.000 4.000 15.000

22.000 1.000 3.000 182.000 175.000 553.000 1.000 51.000 10.000 119.577

Landgraaf Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d)

1.774.781 1.000 40.000 5.000 15.000 11.000 40.000 1.000 0

Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-tientje (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

10.000

41.000 4.000 5.000 256.000 204.000 891.000 9.000 61.000 6.000 174.781

34.437 0

0 10.000

35.126 0

0 10.000

3.048.796

3.024.358

3.049.484

3.024.358

Bijzondere bijstand

Overige kosten

Minima-effectrapportage Klanttevredenheidsonderzoek (Landgraaf) totaal

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 44 van 60

versie 2.1

maatschappelijke participatie Begroti ng 2024 en meerjarenrami ng 2025- 2027 rami ng 2024

raming 2025

raming 2026

rami ng 2027

Bruns s um Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

1.239.577 41.000 1.079.000 119.577

Landgraaf Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

1.774.781 43.000 1.557.000 174.781

34.437

35.126

10.000

totaal

3.048.796

3.024.358

3.049.484

3.024.358

s al do

bedragen in Euro

oms chrijv ing

baten

Bijzondere bijstand

Overige kosten

Bijdrage minima-effectrapportage Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek (Landgraaf)

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 45 van 60

versie 2.1

2.1.6 Bedrijfsvoeringskosten Dit programma omvat alle lasten en baten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het zijn de bedrijfsvoeringskosten die niet direct aan een kerntaak kunnen worden toegerekend. In onderstaande tabellen zijn de geraamde baten en lasten weergegeven.

bedrijfsvoering Begroting 2024 en meerjarenraming 2025- 2027 oms chri jvi ng bedragen in Euro

las ten

rami ng 2024

raming 2025

rami ng 2026

raming 2027

2.240.893

2.202.946

Overige personeelskosten

228.123

231.464

234.885

238.389

Inhuur en uitzendkrachten

113.053

115.766

118.544

121.389

1.050.408

1.071.235

1.092.621

1.114.580

Automatisering

984.839

1.008.476

1.032.679

1.057.463

Representatie

7.772

7.959

8.150

8.346

Communicatie en promotiekosten

10.837

11.097

11.363

11.636

Vakliteratuur

59.070

60.488

61.940

63.426

Accountantskosten

40.850

Advieskosten

66.449

68.044

69.677

71.350

Algemene kosten

47.001

47.626

48.266

48.922

Treasury

47.721

45.479

43.243

41.014

Overige baten en lasten

25.000

4.922.017

4.936.430

4.990.166

5.045.311

bedrijfsvoering Salariskosten

Huisvestings- en kantoorkosten

totaal

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 46 van 60

versie 2.1

bedrijfsvoering Begroti ng 2024 en meerjarenrami ng 2025- 2027 bedragen in Euro

oms chrijv i ng

baten raming 2024

raming 2025

raming 2026

raming 2027

bedrijfsvoering Salarisbaten

81.303

43.356

Huisvestings- en kantoorkosten

78.866

76.375

73.885

71.394

Al gemene k os ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

20.000 8.125 11.875

Treasury

37.358

34.867

32.377

29.886

Ov erige baten en l as ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

4.704.491 1.899.148 2.805.343

4.761.832 1.922.154 2.839.677

4.820.548 1.945.713 2.874.835

4.880.674 1.969.837 2.910.837

totaal

4.922.017

4.936.430

4.990.166

5.045.311

s al do

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 47 van 60

versie 2.1

2.2 Overzicht van baten en lasten per taakveld Op grond van het BBV wordt onderstaand een overzicht gegeven van alle gerealiseerde baten en lasten, maar nu onderverdeeld in de voorgeschreven taakvelden. Taak vel d bedragen in Euro

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie

40.850 4.808.446 47.721 25.000 33.489.260 1.379.307

40.850 4.825.101 45.479 25.000 32.958.324 1.379.307

40.850 4.881.072 43.243 25.000 32.493.836 1.379.307

40.850 4.938.447 41.014 25.000 32.215.461 1.379.307

Total e l as t en per taak veld

39.790.584

39.274.062

38.863.309

38.640.079

2.2.1 Overzicht incidentele baten en lasten In deze meerjarenraming zijn geen incidentele baten en lasten opgenomen. Van incidentele baten en lasten is sprake wanneer de looptijd in beginsel niet langer dan 3 achtereenvolgende jaren is. Bij ISD BOL zijn dit enkel de projecten binnen het programma Projecten die hieronder vallen. In de 2e BERAP worden deze middels een begrotingswijziging incidenteel geraamd.

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 48 van 60

versie 2.1

2.3 Geprognosticeerde balans In dit hoofdstuk is de geprognosticeerde balans opgenomen. In de eerste kolom cijfers zijn de balansstanden opgenomen zoals die in de jaarrekening 2022 zijn opgenomen. Daarnaast zijn de geprognosticeerde balansstanden per einde boekjaar opgenomen.

balans per 31 december Meerjarenr. 2024

Meerjarenr. 2025

Meerjarenr. 2026

Meerjarenr. 2027

Materiële vas te activ a - investeringen met een economisch nut

581.119 581.119

539.611 539.611

498.103 498.103

456.595 456.595

Totaal vaste activa

581.119

539.611

498.103

456.595

4.433.336 683.477 3.749.859

4.577.172 799.422 3.777.749

4.752.005 824.463 3.927.542

4.552.744 876.038 3.676.706

10.991 2 10.989

11.713 2 11.711

12.466 2 12.464

13.684 2 13.682

1.354.711 1.354.711

1.267.136 1.267.136

1.097.774 1.097.774

1.218.398 1.218.398

5.799.038

5.856.020

5.862.244

5.784.826

6.380.157

6.395.631

6.360.347

6.241.421

Meerjarenr. 2024

Meerjarenr. 2025

Meerjarenr. 2026

Meerjarenr. 2027

V as te s chul den met l ooptijd van 1 jr of l anger - onderhandse lening van een openbaar lichaam

530.650 530.650

438.576 438.576

346.502 346.502

254.428 254.428

Totaal vaste passiva

530.650

438.576

346.502

254.428

N etto v lottende s c hulden met een rentety pi sc he l oopti jd > 1 jaar - overige schulden

3.686.241 3.686.241

3.660.011 3.660.011

3.579.704 3.579.704

3.662.881 3.662.881

Ov erlopende Pas s iva - overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

2.163.266 2.163.266

2.297.044 2.297.044

2.434.142 2.434.142

2.324.112 2.324.112

5.849.507

5.957.055

6.013.846

5.986.993

6.380.157

6.395.631

6.360.348

6.241.421

Ac tiv a V as te Activ a

V l ottende Ac tiva Ui tzettingen met een rentetypi s c he looptijd < 1 jaar - vorderingen op openbare lichamen - rijksschatkist met een rentetypische looptijd <1 jaar - overige vorderingen Li qui de middelen -kassaldi -banksaldi Overlopende Ac tiva - overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Totaal vlottende activa Totaal generaal

balans per 31 december Pass iva V as te Pas s iv a Eigen v ermogen

V l ottende Pas s iv a

Totaal vlottende passiva Totaal generaal

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 49 van 60

versie 2.1

Deel 3 Bijlagen

Deel 3

Bijlagen

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 50 van 60

versie 2.1

A. Verdeling kosten Voor de verdeling van de kosten vanaf 2024 van ISD BOL over de 2 gemeenten worden verschillende rekenmethoden gebruikt. Ten eerste zijn er kosten die direct aan een gemeente zijn toe te wijzen. Deze worden niet verdeeld. Ten tweede zijn er indirecte kosten. Deze worden met een verdeelsleutel verdeeld. Onderstaand een toelichting hierop. Direct toe te wijzen kosten Conform artikel 22 lid 3 van de GR worden bij direct aan de gemeente toe te wijzen kosten niet de verdeelsleutel toegepast. De direct toe te rekenen kosten zijn: -

kosten Burgerhoes worden volledig aan de gemeente Landgraaf doorberekend;

kapitaallasten van de renovatie hoogbouw Brunssum komen volledig ten laste van de gemeente Brunssum;

toerekeningen aan het w-deel;

kosten bezwaar en beroep.

Indirecte kosten middels de verdeelsleutel De indirect aan een gemeente toe te rekenen kosten betreffen die kosten, die niet rechtstreeks ten behoeve van een gemeente zijn gemaakt en die derhalve slechts via een verdeelsleutel zijn toe te rekenen aan de betreffende gemeenten. Het betreft hier beheerskosten zoals organisatielasten, huisvestingslasten, etc.. De salarislasten zijn hierbij uitgezonderd, deze worden verdeeld met een meervoudige beoordeling die toegelicht is in hoofdstuk 2.1.2. Voor de Begroting 2024 en volgende jaren is de toegepaste verdeelsleutel de verhouding van de cliëntaantallen per 31-12-2022 (T-2). gemeente

c liënten

31- 12- 2022 B

626

40,62%

915

59,38%

totaal

1.541

100%

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 51 van 60

versie 2.1

B. Gerealiseerde baten en lasten per gemeente

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 52 van 60

versie 2.1

totaalove r zicht bate n e n laste n Brunssum

bedragen in Euro bel ei dsv eld

2024 Bruns s um lasten baten

2025 Bruns s um lasten baten

2026 Bruns sum lasten baten

2027 Bruns s um lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - administratieve ontzorging BB - uitgaven urenverantwoording

358.257 33.356 240.782

baten

- bijdrage gemeente - administratieve ontzorging BB - bijdrage salarissen en sociale lasten

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

358.257 33.356 240.782

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

81.000 6.816 81.000 6.816

720.211

358.257 33.356 240.782 358.257 33.356 240.782

81.000 6.816

baten

totaal bev orderen ui ts t room

358.257 33.356 240.782

81.000 6.816 81.000 6.816

720.211

358.257 33.356 240.782

720.211

358.257 33.356 240.782

81.000 6.816 81.000 6.816

720.211

81.000 6.816 720.211

720.211

beperk en inst room

Gebundelde uitkering lasten

- uitkeringen Bbz - Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskst - Bbz uitbestede apparaatskosten - periodieke uitkeringen PW - periodieke uitkeringen IOAW - periodieke uitkeringen IOAZ - loonkostensubsidie - salarissen en sociale lasten

52.000 5.000 24.000 10.265.019 250.000 95.000 610.000 1.193.908

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage uitbestede onderzoekskosten - eigen aandeel programmakosten Bbz - Bbz uitbestede apparaatskosten - rijksvergoeding programmakosten - eigen aandeel programmakosten - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

153.000 5.000 -5.800 24.000 11.947.000 -822.181 1.193.908

-bijdrage gemeente

20.311 20.311

12.515.239

52.000 5.000 24.000 9.876.704 250.000 95.000 610.000 1.193.908 153.000 5.000 -5.800 24.000 11.947.000 -1.024.780 1.193.908

20.311

baten

totaal beperk en ins troom

52.000 5.000 24.000 10.062.420 250.000 95.000 610.000 1.193.908

12.515.239

153.000 5.000 -5.800 24.000 11.947.000 -1.210.496 1.193.908

20.311 20.311

12.312.640

52.000 5.000 24.000 9.775.405 250.000 95.000 610.000 1.193.908

12.312.640

153.000 5.000 -5.800 24.000 11.947.000 -1.311.795 1.193.908

20.311 20.311

12.126.924

20.311 12.025.625

12.025.625

maat sc happelijk e partic i patie

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

1.120.000 119.577

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overig

- minima-effectrapportage

41.000 1.079.000 119.577

- bijdrage gemeente

0 13.989

1.253.567

1.120.000 119.577 41.000 1.079.000 119.577

13.989

baten

totaal maats c happel ijk e partici patie

1.120.000 119.577

41.000 1.079.000 119.577

14.269 0

1.253.567

1.239.577

1.120.000 119.577

1.239.577

41.000 1.079.000 119.577

0 14.269

1.253.846

0 1.239.577

1.239.577

bedrijf sv oering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

988.831 8.125 910.317

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten totaal bedrijfs voeri ng

1.011.837 8.125 910.317 996.955 910.317

1.907.272

1.035.396 8.125 910.317 1.019.962 910.317

1.907.272

1.930.279

1.059.520 8.125 910.317 1.043.520 910.317

1.953.838

1.067.644 910.317 1.977.962

1.977.962

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

13.891.532 2.504.756

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenopbrengsten - bijdrage salarissen en sociale lasten totaal generaal

13.697.950 2.504.756 11.947.000 1.750.532 194.000 2.504.756

16.396.288

13.550.062 2.504.756 11.947.000 1.556.950 194.000 2.504.756

16.202.706

13.458.618 2.504.756 11.947.000 1.409.062 194.000 2.504.756

16.054.818

*De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 53 van 60

versie 2.1

11.947.000 1.317.618 194.000 2.504.756 15.963.374

15.963.374

totaalove rzi cht bate n e n laste n Landgr aaf

bedragen in Euro bel eids v eld

2024 Landgraaf lasten baten

2025 Landgraaf lasten baten

2026 Landgraaf lasten baten

2027 Landgraaf lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - uitgaven urenverantwoording

221.192 351.942

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

221.192 351.942

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

76.000 9.962 76.000 9.962

659.096

221.192 351.942 221.192 351.942

76.000 9.962

baten

totaal bevorderen uit stroom

221.192 351.942

76.000 9.962 76.000 9.962

659.096

221.192 351.942

659.096

221.192 351.942

76.000 9.962 76.000 9.962

659.096

76.000 9.962 659.096

659.096

beperken ins troom

Gebundelde uitkering lasten

51.000 10.000 32.000 14.975.448 555.000 22.000 505.000 1.745.089

baten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

188.000 10.000 3.000 38.000 15.389.000 522.448 1.745.089

-bijdrage gemeente

29.689 29.689

17.925.226

51.000 10.000 32.000 14.367.650 555.000 22.000 505.000 1.745.089 188.000 10.000 3.000 38.000 15.389.000 218.549 1.745.089

29.689

baten

totaal beperk en ins troom

51.000 10.000 32.000 14.671.549 555.000 22.000 505.000 1.745.089

17.925.226

188.000 10.000 3.000 38.000 15.389.000 -85.350 1.745.089

29.689 29.689

17.621.327

51.000 10.000 32.000 14.215.701 555.000 22.000 505.000 1.745.089

17.621.327

188.000 10.000 3.000 38.000 15.389.000 -237.299 1.745.089

29.689 29.689

17.317.428

29.689 17.165.479

17.165.479

maats c happelijk e partic i patie

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

1.600.000 174.781

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overig

- minima-effectrapportage - klanttevredenheidsonderzoek

43.000 1.557.000 174.781

- bijdrage gemeente

0 10.000 20.448

1.795.229

1.600.000 174.781 43.000 1.557.000 174.781

20.448 0

baten

totaal maats c happeli jke parti cipatie

1.600.000 174.781

43.000 1.557.000 174.781

20.857 0 10.000

1.795.229

1.784.781

1.600.000 174.781

1.784.781

43.000 1.557.000 174.781

0 10.000 20.857

1.795.638

10.000 1.784.781

1.784.781

bedri jfs v oering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.474.768 11.875 1.330.575

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten totaal bedrijfs v oering

1.509.102 11.875 1.330.575 1.486.643 1.330.575

2.817.219

1.544.260 11.875 1.330.575 1.520.977 1.330.575

2.817.219

2.851.553

1.580.262 11.875 1.330.575 1.556.135 1.330.575

2.886.711

1.592.137 1.330.575 2.922.713

2.922.713

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

19.584.420 3.612.350

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenopbrengsten - bijdrage salarissen en sociale lasten totaal generaal

19.304.407 3.612.350 15.389.000 3.964.420 231.000 3.612.350

23.196.770

19.046.523 3.612.350 15.389.000 3.684.407 231.000 3.612.350

22.916.757

18.919.719 3.612.350 15.389.000 3.426.523 231.000 3.612.350

22.658.873

*De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 54 van 60

versie 2.1

15.389.000 3.299.719 231.000 3.612.350 22.532.069

22.532.069

C. Beleidsindicatoren Het BBV schrijft voor dat een vaste set aan beleidsindicatoren in de jaarstukken moet worden opgenomen met daarbij de verplichte bronnen. ISD BOL voert de Participatiewet, IOAW en IOAZ uit. De volgende verplichte beleidsindicatoren zijn van belang: Banen Eenheid = aantal banen per 1.000 inwoners van 15-74 jaar aantal banen per 1.000 inwoners van 15-74 jaar Brunssum

373,9

Landgraaf

357,2

Nederland

685,7

Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreft zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten.

Periode: jaar 2021 / Bron: CBS Bevolkingsstatistiek / LISA – bewerking ABC Research Kinderen in een uitkeringsgezin Eenheid = % kinderen tot 18 jaar % kinderen in armoede Brunssum

6,0%

Landgraaf

8,0%

Nederland

6,0%

Het gaat om minderjarige kinderen waarvan de ouder(s)/verzorger(s) een bijstandsuitkering Ontvangen en kinderen die zelf een bijstandsuitkering ontvangen.

Periode: jaar 2021 / Bron: CBS jeugd Netto arbeidsparticipatie Eenheid = % van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking Netto arbeidsparticipatie Brunssum

65,8%

Landgraaf

65,2%

Nederland

70,4%

Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de (potentiele) beroepsbevolking.

Periode: jaar 2021 / Bron CBS Arbeidsdeelname

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 55 van 60

versie 2.1

Werkloze jongeren 2021 Eenheid = % 16 t/m 22-jarigen % jeugdwerkloosheid Brunssum

3,0%

Landgraaf

3,0%

Nederland

2,0%

Het percentage werkloze jongeren (16-22 jaar)

Periode: jaar 2021 / Bron: CBS Jeugd Personen met een bijstandsuitkering

Eenheid = Aantal per 10.000 inwoners Personen met bijstandsuitkeringen ( per 10.000 inwoners 18 jaar en ouder) Brunssum

427

Landgraaf

439

Nederland

431

Het aantal personen met een uitkering op grond van de Participatiewet. De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling (de elders verzorgden), dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen.

Periode: jaar 2021 / Bron: CBS Participatiewet Lopende re-integratievoorzieningen

Eenheid = Aantal per 1000 inwoners van 15 – 74 jaar Aantal

re-integratievoorzieningen

(

per

1000

inwoners in de leeftijd 15 tot 74 jaar) Brunssum

19,4

Landgraaf

19,4

Nederland

13,0

Het aantal inwoners dat gebruik maakt van een re-integratievoorziening op basis van de Participatiewet.

Periode: t/m tweede kwartaal 2022 / Bron: CBS Participatiewet De gegevens van een aantal beleidsindicatoren die moeten worden opgenomen in de programma’s kunnen niet via een landelijke bronhouder worden ontsloten. Voor deze beleidsindicatoren in het taakveld ‘bestuur en ondersteuning’ beschikt ISD BOL zelf over de informatie. Het betreft de volgende beleidsindicatoren:

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 56 van 60

versie 2.1

Formatie Toelichting: Het gaat hier om de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat van de organisatie voor het begrotingsjaar op peildatum 1 januari. In dit jaarverslag is dat de datum 1 januari 2022. 2022

77,42 fte

Bezetting Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is. Terugkijkend naar een begrotingsjaar wordt de werkelijke bezetting berekend. Conform de definitie van Vensters voor Bedrijfsvoering dient de gemiddelde bezetting in dat begrotingsjaar te worden berekend door het gemiddelde te nemen van de werkelijke bezetting op 1 januari en op 31 december. Voor het jaarverslag 2022 betekent dit de bezetting op 1 januari 2022 + bezetting op 31 december 2022 gedeeld door 2. 2022

78,08 fte

Apparaatskosten Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur. 2022

€ 7.927.364

Externe inhuur Onder externe inhuur wordt verstaan: het uitvoeren van werkzaamheden in opdracht van een bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private organisatie met winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaciteit en deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst of aanstelling tussen organisatie en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt. 2022

€ 18.350

Overhead Overheadkosten: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. 2022

Begroting ISD BOL 2024

€ 4.483.551

Pagina 57 van 60

versie 2.1

D. Overzicht compensabele BTW De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds. De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen. De bedragen zijn vermeld in Euro’s en gebaseerd op een btw-percentage van 21. Compensabele btw: Compens abel e btw Brunssum Landgraaf

Begroting ISD BOL 2024

2024

2025

2026

2027

174.175 254.584

178.100 260.322

182.119 266.196

186.235 272.212

Pagina 58 van 60

versie 2.1

E. Lijst van afkortingen AB

Algemeen Bestuur

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

BBP

bruto binnenlands product

BBZ

Bijstandsbesluit zelfstandigen

AOW BBV

Algemene Ouderdomswet

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

BERAP

Bestuursrapportage

BTW

Belasting over de toegevoegde waarde

BUIG CPB

DAO DAU DB

DVO I-deel

Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten Centraal Planbureau

Duurzaam arbeids- en trajectongeschiktheid

Duurzaam arbeidsongeschikt UWV Dagelijks Bestuur

Dienstverleningsovereenkomst Inkomensdeel = het deel van het rijksbudget Participatiewet dat bedoeld is voor

de uitbetaling van de uitkeringen

ICT

informatie- en communicatietechnologie

IOAW

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze

IIT

IOAZ ISD BOL

Individuele InkomensToeslag

werknemers

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

Intergemeentelijke sociale dienst Brunssum en Landgraaf

LKS

Loonkostensubsidie

MER

Minima Effect Rapportage

Marap MJWP MT

NOW

Nugger P&C

Managementrapportage

Meerjarenwerkplan

Management Team Noodmaatregel Overbrugging voor Werkgelegenheid

Niet uitkeringsgerechtigde Planning en Control

PDCA-cyclus

Plan-Do-Check-Act-cyclus

Participatiewet

SMI TAO TBO

Sociaal medische indicatie Tijdelijk arbeids- en trajectongeschiktheid

Team Bijzonder Onderzoek

TCG

Tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten

Tozo

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers

UWV VNG

Uitvoeringsinstelling werknemersverzekeringen Vereniging Nederlandse Gemeenten

W-deel

Werkdeel = het deel van het rijksbudget WWB dat bedoeld is voor de re-integratie

Wajonger

Jongere met een uitkering Wajong (Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening

WAO

jonggehandicapten)

Wet arbeidsongeschiktheidsverzekering

WBU plek

Werken met behoud van uitkering

WSP Parkstad

Werkgeversservicepunt Parkstad

ZZP’er

Zelfstandige Zonder Personeel

Wia

Begroting ISD BOL 2024

Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen Werkloosheidswet

Pagina 59 van 60

versie 2.1

F. Vaststellingsbesluit Het algemeen bestuur van de Intergemeentelijke Sociale dienst van de gemeenten Brunssum en Landgraaf (ISD BOL); gezien de begroting van baten en lasten van ISD BOL van het dienstjaar 2024 en de meerjarenraming 2025 t/m 2027; gelet op de artikelen 191 van de gemeentewet en 34 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen;

besluit de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025 t/m 2027 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 7 juni 2023.

Het algemeen bestuur voornoemd, De secretaris,

De voorzitter,

Mr. H.C.A. Smeijsters

C.P.G. Wilbach

Begroting ISD BOL 2024

Pagina 60 van 60

versie 2.1

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=91939275-d9b2-4f04-88d8-c0107760589c