Document · PDF

Raadsvoorstel 202659484 (bijlage) - ISD-BOL Meerjarenbegroting 2027 versie 2.1

Commissie Burgerzaken 19 mei 2026, gemeente BrunssumBij agendapunt: Raadsvoorstel ISD BOL Ontwerpbegroting 2027 en voorlopige jaarrekening 202518.966 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Analyse gestuurd werken/datagedreven werken Burgers zijn het best geholpen wanneer zij zo snel als mogelijk een antwoord hebben op hun vraag of er voor hen een recht bestaat op een bepaalde voorziening én vervolgens snel over de financiële tegemoetkoming beschikken. Burgers van de BOL-gemeenten kunnen dan ook sinds 2016 een tegemoetkoming op basis van het minimabeleid via de digitale (=via een beveiligde toegang (digid) op de website) en geautomatiseerde (=per ommegaande een beschikking) weg aanvragen. Én bij vastgesteld recht wordt binnen 1 dag de tegemoetkoming betaalbaar wordt gesteld. Daarna heeft ISD BOL deze ontwikkeling verder doorgetrokken en op dit moment kan via de digitale weg o.a.: •

Een aanvraag worden ingediend voor bijzondere bijstand. Bij een aantal kostensoorten vindt eveneens een automatische afhandeling plaats (en wordt de aanvraag automatisch afgehandeld = betaalbaarstelling binnen 1 werkdag);

•

Is er een bewindvoerdersportaal ontwikkeld waarin bewindvoerders via een ‘eigen’ digitaal portaal bepaalde voorzieningen voor hun cliënten aanvragen. Ook hier geldt dat de aanvraag automatisch wordt afgehandeld = betaalbaarstelling binnen 1 werkdag);

•

Is er een werkgeversportaal ontwikkeld waarin werkgevers waar burgers aan het werk zijn met ondersteuning van een loonkostensubsidie wijzigingen kunnen doorgeven;

•

Is er een portaal voor CMWW en Welsun om aanvragen en wijzigingen m.b.t. statushouders te melden en een portaal voor shelter 045 om aanvragen/wijzigingen door te geven.

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 36 van 68

versie 2.1

De huidige arbeidsmarktsituatie dwingt werkgevers te zoeken naar alternatieven, in te zetten op roboticering en arbeidsbesparende technologie. Ook ISD BOL wordt ‘gedwongen’ op een innovatieve manier te kijken naar haar dienstverlening. Waar zijn mogelijkheden om processen verder te digitaliseren en te automatiseren zonder in te boeten op de dienstverlening voor onze cliënten? Maar ook naar interne processen wordt gekeken, kunnen deze efficiënter worden ingericht, kan de inzet van robotisering en slimme technologie ervoor zorgen dat dezelfde werkzaamheden in minimaal hetzelfde tijdsbestek (zo mogelijk sneller) kunnen worden afgedaan met minder of geen inzet van personeel? ISD BOL blijft dan ook versterkt inzetten op digitalisering en automatisering. Bedrijfsvoeringskosten / salarislasten Een belangrijk deel van de bedrijfsvoeringskosten bestaat uit de salarislasten van alle functionarissen. De formatie van ISD BOL bestaat uit functionarissen: -

In uitvoerende functies,

In ondersteunende functies en

In indirecte functies.

(Hoofdstuk 2.1.2: tabel met het overzicht van functionarissen) Jaarlijks voert ISD BOL een formatiecalculatie uit. De formatiecalculatie geeft inzicht welke capaciteit in menskracht er nodig is voor de uitvoering van de taken waar ISD BOL voor staat. ISD BOL werkt met werkprocessen. Deze processen bevatten een aantal logisch opeenvolgende stappen, die elk een bepaalde tijdseenheid kosten. De formatiecalculatie geeft antwoord op de vragen: •

Hoeveel werkprocessen worden er afgehandeld?

•

Hoeveel tijd kosten de stappen in het proces? Hoeveel tijd is er dan mee gemoeid om te komen tot een volledige afhandeling van een bepaald proces?

•

Wat is de benodigde formatie voor deze werkzaamheden en wat is de huidige formatie?

•

Zijn er voldoende medewerkers beschikbaar om de vastgestelde taken uit te voeren?

De optelsom daarvan leidt tot de benodigde formatieomvang voor de afhandeling van processen en voor het uitvoeren van ondersteunende taken bij deze processen. De bedrijfsvoering van ISD BOL is meer dan alleen het uitvoeren van processen en/of het uitvoeren van aan werkprocessen gerelateerde ondersteunende taken. Bedrijfsvoering omvat het geheel van de zogenaamde SCOPAFIJTH-functies (Security, Communicatie,

Organisatie,

Personeel,

Administratieve

Organisatie,

Financiën,

Informatievoorziening, Juridisch, Technologie en Huisvesting). Ongeacht de omvang van de werkzaamheden in de primaire processen zal de organisatie de SCOPAFIJTH-functies ook moeten verrichten. En deze moeten worden onderhouden en ontwikkeld. Wettelijke taken en regelingen zijn hier vaak de grondslag voor. Deze functionarissen zijn terug te vinden in de indirecte functies (Hoofdstuk 2.1.2: tabel met het overzicht van functionarissen). Zo zal de ontwikkeling op borging van veiligheid en privacy (AVG) ertoe leiden dat er steeds meer maatregelen genomen moeten worden waaruit blijkt dat de vereiste maatregelen genomen zijn door de organisatie (audits). De eisen worden steeds strenger en reiken steeds verder.

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 37 van 68

versie 2.1

De kanteling van archiefbeheer (waarbij de focus lag op het vormen van een dossier na afloop van een proces) naar informatiebeheer (waar het niet meer alleen gaat over archiveren, maar over het betrouwbaar en duurzaam bewaren van alle digitale overheidsinformatie met als doel dat die informatie vindbaar, beschikbaar, toegankelijk, leesbaar en bruikbaar is waar en wanneer dat nodig is) zorgt voor een steeds grotere druk op de inrichting van het informatiebeheer binnen ISD BOL. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording brengt ook een extra belasting met zich mee. Met de invoering van deze wetgeving dient het Dagelijks Bestuur vanaf het boekjaar 2023 zelf een rechtmatigheidsverantwoording af te leggen, op te nemen in de jaarrekening. Hiermee legt het Dagelijks Bestuur zelfstandig verantwoording af over de naleving van geldende weten regelgeving. De accountscontrole ziet toe op de juistheid en volledigheid van de rechtmatigheidsverantwoording. Ook de steeds verdergaande digitalisering binnen de overheid zal ertoe leiden dat ISD BOL wordt geconfronteerd met toenemende kosten. Dit alles betekent dat de totale som aan bedrijfsvoeringskosten en salarislasten dan ook niet in gelijke verhouding zal afnemen als de teruggang of toename in werkzaamheden in de primaire processen en ondersteunde taken bij ISD BOL.

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 38 van 68

versie 2.1

Deel 2

Financiële begroting

Begroting ISD BOL 2027

Deel 2 Financiële begroting

Pagina 39 van 68

versie 2.1

2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten Het meerjarig overzicht van baten en lasten in de begroting geeft een overzicht van alle inkomsten (baten) en uitgaven (lasten) voor de jaren 2027 tot en met 2030.

2.1.1 Cumulatief overzicht Onderstaand is het cumulatief overzicht weergegeven per programma. De verplichte onderdelen op grond van het BBV zijn tevens opgenomen. Het gaat hierbij om de algemene dekkingsmiddelen, gerealiseerde kosten overhead, onvoorzien, vennootschapsbelasting en de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Cumulatief overzicht bedragen in Euro

Begroting 2027 Lasten

Baten

Saldo

Begroting 2028 Lasten

Baten

Saldo

Bevorderen uitstroom Beperken instroom Maatschappelijke participatie Bedrijfsvoering Projecten

1.137.378 36.482.309 3.025.016 69.886 1.880.833

1.137.378 36.482.309 3.025.016 83.723 1.880.833

0 0 0 -13.837 0

1.137.378 35.878.888 2.967.816 67.396 1.795.735

1.137.378 35.878.888 2.967.816 81.233 1.795.735

0 0 0 -13.837 0

Subtotaal programma's

42.595.422

42.609.259

-13.837

41.847.212

41.861.049

-13.837

5.291.727

5.277.890

13.837

5.368.236

5.354.399

13.837

Onvoorzien

Vennootschapsbelasting

47.887.149

47.215.449

Gerealiseerd resultaat

47.887.149

47.215.449

Cumulatief overzicht bedragen in Euro

Baten

Begroting 2029 Lasten

Baten

Begroting 2030 Lasten

Algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead

Gerealiseerde totale baten en lasten

Toevoeging/onttrekking aan reserves

Saldo

Bevorderen uitstroom Beperken instroom Maatschappelijke participatie Bedrijfsvoering Projecten

1.137.378 35.295.580 2.911.916 64.905 1.795.735

1.137.378 35.295.580 2.911.916 78.742 1.795.735

0 0 0 -13.837 0

1.137.378 34.692.160 2.857.316 62.415 1.795.735

1.137.378 34.692.160 2.857.316 76.252 1.795.735

0 0 0 -13.837 0

Subtotaal programma's

41.205.514

41.219.351

-13.837

40.545.003

40.558.840

-13.837

5.424.206

5.410.369

13.837

5.481.521

5.467.684

13.837

Onvoorzien

Vennootschapsbelasting

46.629.720

46.026.525

46.629.720

46.026.525

Algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead

Gerealiseerde totale baten en lasten

Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 40 van 68

versie 2.1

Het programma Bedrijfsvoering is in bovenstaande tabel dus over meerdere regels uitgesplitst. Binnen het programma Bedrijfsvoering zitten enkel de kosten voor de accountant en de kosten van treasury (bankkosten en rente lang vreemd vermogen). De overige kosten van bedrijfsvoering zijn opgenomen bij ‘gerealiseerde kosten Overhead’ en ‘onvoorzien’. In bijlage B “begrote baten en lasten per gemeente” zijn de kerntaken uitgesplitst naar de deelnemende gemeenten.

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 41 van 68

versie 2.1

2.1.2 Toerekening salarissen naar de kerntaken Sinds de vernieuwing van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in 2017 zijn we verplicht om salarissen zoveel mogelijk direct toe te rekenen aan de desbetreffende beleidsvelden. In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op het toegerekende bedrag per beleidsveld dat in de hierop volgende hoofdstukken steeds in de financiële tabel is weergegeven. Systematiek van toerekening De totale som van salarissen van ISD BOL wordt toegerekend aan alle vier de beleidsvelden. Bij de toerekening worden verschillende verdeelsleutels gebruikt. De overhead (salarissen indirecte functies) komen op het beleidsveld Bedrijfsvoering. De urenverantwoording en gedeeltelijk administratieve ontzorging uit het W-deel gaan rechtstreeks naar het beleidsterrein bevorderen uitstroom. De resterende salarislasten worden verdeeld over de beleidsterreinen bevorderen uitstroom (excl. w-deel), beperken instroom en maatschappelijke participatie naar verhouding van de totale uitgaven op dat beleidsterrein. Onderstaand is in tabelvorm te zien hoe de salarislasten toegerekend worden. Kostensoort

Toelichting

Toerekening aan

Verdeelsleutel

Salarislasten uitvoerende functies

Functies consulent sociaal domein en financieel administratief medewerker (beide gedeeltelijk) en sociaal rechercheur

Producten BUIG en maatschappelijke participatie

Naar rato van de hoogte van de directe lasten producten BUIG, Ioaw en maatschappelijke participatie

Salarislasten uitvoerende functies

Functies consulent sociaal domein, financieel administratief, post en archief en administratieve ondersteuning allemaal gedeeltelijk.

Salarislasten uitvoerende functies

Functie medewerker administratieve ontzorging gedeeltelijk

Product Werkdeel (reintegratie)

100%

Functies medewerker post & archief (gedeeltelijk), medewerker verhaal & Salarislasten terugvordering, medewerker ondersteunende bezwaar & beroep, functies coordinator financiële- en administratieve taken en coordinator onboarding

Kinderopvang, BUIG, Bbz declarabel en maatschappelijke participatie

Naar rato van de hoogte van de directe lasten producten kinderopvang, BUIG, Bbz declarabel en maatschappelijke participatie

Functies directeur, managementassistente, Salarislasten projectleiders, indirecte functies afdelingshoofd bedrijfsvoering en business intelligence, controller enz.

Beleidsveld bedrijfsvoering

100%

Begroting ISD BOL 2027

Product Werkdeel (reintegratie)

Urenverantwoording

Pagina 42 van 68

versie 2.1

Raming salarissen In de primitieve begroting 2026 is een totale salarislast van € 6.091.296 opgenomen. Het geraamde salarisbedrag vanaf 2027 bedraagt € 6.457.481. Dit is een verhoging van € 366.185. Bij de raming van de primitieve begroting 2026 was de nieuwe CAO Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties 2025-2027 nog niet bekend. Dit leidt tot een verhoging van de salarislast met € 502.011 in de primitieve begroting 2027. De onderstaande punten leiden daarentegen tot een salarisverlaging: -

Naar aanleiding van de bezuinigingsvoorstellen 2025-2026, is 0,5 fte junior afdelingshoofd bezuinigd. Dit leidt tot een verlaging van € 60.260;

Daarnaast is een voorstel gedaan in de bezuinigingsvoorstellen om 6 maanden na invoering van de aangepaste dienstverlening te evalueren om de telefoondienst met één medewerker minder te bemensen. Dit is akkoord bevonden door het Dagelijks Bestuur in de vergadering op 1 oktober 2025. Dit leidt tot het afschalen van de formatie met 0,63 fte FAO (Financiële administratieve ondersteuning), verlaging is € 48.058;

Budget van de stagevergoedingen is verlaagd met €15.000;

Diverse personele ontwikkelingen leidt tot een verlaging van € 12.508.

Toegerekend bedrag salarissen per beleidsveld In de volgende tabel is weergegeven hoe de totale salarislasten verdeeld zijn over de vier beleidsvelden. Deze verdeling is exclusief de urenverantwoording uit het W-deel, deze gaan namelijk rechtstreeks naar het beleidsterrein Bevorderen uitstroom. Ter volledigheid zijn deze wel in de regel onder de tabel opgenomen. ISD BOL salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten -Reeds toegewezen in W-deel Totale s alaris k os ten

werkelijk 2025 2.449.600 21.368 2.714.498 240.904 5.426.369 437.972

raming 2026 2.445.403 15.326 2.954.979 251.522 5.667.231 424.066

raming 2027 2.603.067 15.169 3.123.507 258.993 6.000.735 456.745

raming 2028 2.603.067 15.169 3.123.507 258.993 6.000.735 456.745

raming 2029 2.603.067 15.169 3.123.507 258.993 6.000.735 456.745

raming 2030 2.603.067 15.169 3.123.507 258.993 6.000.735 456.745

5.864.341

6.091.296

6.457.481

In de onderstaande tabellen zijn de totale salariskosten verdeeld over de 2 gemeenten. Bruns s um salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten - Reeds toegewezen in W-deel - administratieve ontzorging BB Totale s alaris k os ten

Begroting ISD BOL 2027

werkelijk 2025 1.014.006 8.845 1.123.660 99.721 2.246.232 167.802 40.409

raming 2026 1.014.599 6.359 1.226.022 104.357 2.351.337 159.504 39.626

raming 2027 1.076.045 6.270 1.291.182 107.061 2.480.559 171.149 42.719

raming 2028 1.076.045 6.270 1.291.182 107.061 2.480.559 171.149 42.719

raming 2029 1.076.045 6.270 1.291.182 107.061 2.480.559 171.149 42.719

raming 2030 1.076.045 6.270 1.291.182 107.061 2.480.559 171.149 42.719

2.454.444

2.550.467

2.694.426

Pagina 43 van 68

versie 2.1

Landgraaf salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten -Reeds toegewezen in W-deel Totale s alaris k os ten

Begroting ISD BOL 2027

werkelijk 2025 1.435.594 12.523 1.590.838 141.182 3.180.137 229.760

raming 2026 1.430.804 8.967 1.728.957 147.166 3.315.894 224.936

raming 2027 1.527.022 8.898 1.832.325 151.931 3.520.177 242.878

raming 2028 1.527.022 8.898 1.832.325 151.931 3.520.177 242.878

raming 2029 1.527.022 8.898 1.832.325 151.931 3.520.177 242.878

raming 2030 1.527.022 8.898 1.832.325 151.931 3.520.177 242.878

3.409.898

3.540.830

3.763.055

Pagina 44 van 68

versie 2.1

2.1.3 Kerntaak: bevorderen uitstroom Dit programma omvat alles wat samenhangt met de bevordering dat iedereen meedoet naar vermogen, bij voorkeur door betaald werk. Daar waar dat niet mogelijk is, wordt ingezet op professionele diagnose waarmee de cliënten een passend (vervolg)traject wordt aangeboden. In onderstaande tabellen zijn de geraamd baten en lasten weergegeven.

bevorderen uitstroom Begroting 2027 en meerjarenraming 2028- 2030 oms c hrijving bedragen in Euro

raming 2027

las ten raming 2028

raming 2029

raming 2030

Participatiewet re-integratiedeel Bruns s um re-integratie Administratieve ontzorging BB Salarissen en sociale lasten

253.395 42.719 171.149

Landgraaf re-integratie Salarissen en sociale lasten

250.069 242.878

Bruns s um Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

62.270 6.000 50.000 6.270

Landgraaf Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

114.898 6.000 100.000 8.898

1.137.378

Kinderopvang

totaal

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 45 van 68

versie 2.1

bevorderen uitstroom Begroting 2027 en meerjarenraming 2028- 2030 oms c hrijving bedragen in Euro

baten raming 2027

raming 2028

raming 2029

raming 2030

Participatiewet re-integratiedeel Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Administratieve ontzorging BB Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

467.262 253.395 42.719 171.149

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

492.947 250.069 242.878

Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

62.270 56.000 6.270

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

114.898 106.000 8.898

totaal

1.137.378

s aldo

Kinderopvang

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 46 van 68

versie 2.1

2.1.4 Kerntaak: beperken instroom Dit programma omvat alle uitkeringen aan bijstandsgerechtigden. Daarbij is het streven dat alleen die mensen een beroep op een uitkering kunnen doen die ook daadwerkelijk deze ondersteuning nodig hebben (tegenhouden aan de poort). Handhaving van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude is hierbij een belangrijk speerpunt. Het interventieteam ondersteunt dit door complexe situaties vroegtijdig te beoordelen en gericht maatwerk toe te passen. In onderstaande tabellen zijn de geraamd baten en lasten weergegeven.

beperken van de instroom Begroting 2027 en meerjarenraming 2028- 2030 oms c hrijving bedragen in Euro

raming 2027

las ten raming 2028

raming 2029

raming 2030

Bruns s um 15.375.143 Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend 7.000 Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten 10.000 Bbz uitbestede apparaatskosten 23.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet 31.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos 2.000 Bbz starters uitk. levensond. om niet 4.000 Bbz starters uitk. levensond. renteloos 6.000 Periodieke uitkeringen PW 12.691.961 Periodieke uitkeringen IOAW 285.000 Periodieke uitkeringen IOAZ 124.000 Loonkostensubsidie 900.000 Salarissen en sociale lasten 1.291.182

15.133.775 7.000

14.892.406 7.000

14.651.038 7.000

10.000 23.000

31.000 2.000 4.000 6.000 12.450.593 285.000 124.000 900.000 1.291.182

31.000 2.000 4.000 6.000 12.209.224 285.000 124.000 900.000 1.291.182

31.000 2.000 4.000 6.000 11.967.856 285.000 124.000 900.000 1.291.182

Landgraaf 21.057.166 Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend 23.000 Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten 11.000 Bbz uitbestede apparaatskosten 32.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet 6.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos 2.000 Bbz starters uitk. levensond. om niet 18.000 Bbz starters uitk. levensond. renteloos 10.000 Periodieke uitkeringen PW 17.961.841 Periodieke uitkeringen IOAW 332.000 Periodieke uitkeringen IOAZ 59.000 Loonkostensubsidie 770.000 Salarissen en sociale lasten 1.832.325

20.695.113 23.000

20.353.174 23.000

19.991.122 23.000

11.000 32.000

6.000 2.000 18.000 10.000 17.599.788 332.000 59.000 770.000 1.832.325

6.000 2.000 18.000 10.000 17.257.849 332.000 59.000 770.000 1.832.325

6.000 2.000 18.000 10.000 16.895.797 332.000 59.000 770.000 1.832.325

50.000

36.482.309

35.878.888

35.295.580

34.692.160

BUIG inkomensdeel

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid

totaal

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 47 van 68

versie 2.1

beperken van de instroom Begroting 2027 en meerjarenraming 2028- 2030 oms c hrijving

baten raming 2027

raming 2028

raming 2029

raming 2030

15.375.143 4.000

15.133.775 4.000

14.892.406 4.000

14.651.038 4.000

3.000 23.000

10.000 193.000 13.686.317 164.644 1.291.182

10.000 193.000 13.686.317 -76.724 1.291.182

10.000 193.000 13.686.317 -318.093 1.291.182

10.000 193.000 13.686.317 -559.461 1.291.182

21.057.166 14.000

20.695.113 14.000

20.353.174 14.000

19.991.122 14.000

9.000 32.000

11.000 427.000 17.754.145 977.696 1.832.325

11.000 427.000 17.754.145 615.643 1.832.325

11.000 427.000 17.754.145 273.704 1.832.325

11.000 427.000 17.754.145 -88.348 1.832.325

50.000 20.669 29.331

totaal

36.482.309

35.878.888

35.295.580

34.692.160

s aldo

bedragen in Euro

BUIG inkomensdeel Bruns s um Debiteurenontvangsten Bbz Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten Debiteurenontvangsten Pw Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

Landgraaf Debiteurenontvangsten Bbz Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten Debiteurenontvangsten Pw Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid B Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid L

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 48 van 68

versie 2.1

2.1.5 Kerntaak: maatschappelijke participatie Dit programma omvat het minimabeleid en de bijzondere bijstand dat als instrument wordt ingezet om financiële belemmeringen weg te nemen die bestaan voor participatie in de samenleving. Dit laatste wordt nagestreefd omdat dit mensen perspectief geeft en bijdraagt aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk. In onderstaande tabellen zijn de geraamde baten en lasten weergegeven.

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 49 van 68

versie 2.1

maatschappelijke participatie Begroting 2027 en meerjarenraming 2028- 2030 oms c hrijving bedragen in Euro

las ten

raming 2027

raming 2028

raming 2029

raming 2030

1.248.361 0

1.224.661 0

1.201.361 0

1.178.661 0

Bijzondere bijstand Bruns s um Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-bijdrage (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

59.700 0 1.700 8.100 10.600 700 3.600 21.200

58.500 0 1.600 7.900 10.300 600 3.500 20.700

57.300 0 1.500 7.700 10.000 500 3.400 20.200

56.100 0 1.400 7.500 9.800 400 3.300 19.700

28.700 1.500 2.900 209.300 160.900 554.900 5.300 70.900 1.300 107.061

28.100 1.400 2.800 205.100 157.600 543.800 5.100 69.400 1.200 107.061

27.500 1.300 2.700 200.900 154.400 532.900 4.900 68.000 1.100 107.061

26.900 1.200 2.600 196.800 151.300 522.200 4.800 66.600 1.000 107.061

Landgraaf Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d)

1.772.131 4.400 114.700 1.000 2.100 15.500 36.000 600 0

1.738.631 4.300 112.400 900 2.000 15.100 35.200 500 0

1.706.031 4.200 110.100 800 1.900 14.700 34.400 400 0

1.674.131 4.100 107.800 700 1.800 14.400 33.700 300 0

Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-bijdrage (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

20.200

19.700

19.300

18.900

50.300 600 8.100 302.900 187.400 811.300 4.500 60.200 400 151.931

49.200 500 7.900 296.800 183.600 795.000 4.400 58.900 300 151.931

48.200 400 7.700 290.800 179.900 779.100 4.300 57.700 200 151.931

47.200 300 7.500 284.900 176.300 763.500 4.200 56.500 100 151.931

0 4.523

3.025.016

2.967.816

2.911.916

2.857.316

Overige kosten Minima-effectrapportage Klanttevredenheidsonderzoek (Landgraaf)

totaal

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 50 van 68

versie 2.1

maatschappelijke participatie Begroting 2027 en meerjarenraming 2028- 2030 oms c hrijving

baten raming 2027

raming 2028

raming 2029

raming 2030

1.248.361

1.224.661

1.201.361

1.178.661

Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

28.000 1.113.300 107.061

28.000 1.089.600 107.061

28.000 1.066.300 107.061

28.000 1.043.600 107.061

Landgraaf Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

1.772.131 40.000 1.580.200 151.931

1.738.631 40.000 1.546.700 151.931

1.706.031 40.000 1.514.100 151.931

1.674.131 40.000 1.482.200 151.931

4.523

totaal

3.025.016

2.967.816

2.911.916

2.857.316

s aldo

bedragen in Euro

Bijzondere bijstand Bruns s um Debiteurenontvangsten

Overige kosten Bijdrage minima-effectrapportage Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 51 van 68

versie 2.1

2.1.6 Bedrijfsvoeringskosten Dit programma omvat alle lasten en baten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het zijn de bedrijfsvoeringskosten die niet direct aan een kerntaak kunnen worden toegerekend. In onderstaande tabellen zijn de geraamde baten en lasten weergegeven.

bedrijfsvoering Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 omschrijving bedragen in Euro

lasten

raming 2027

raming 2028

raming 2029

raming 2030

2.603.067

Overige personeelskosten

254.278

280.420

284.808

289.296

Inhuur en uitzendkrachten

866.246

882.037

898.249

914.890

1.339.799

1.370.614

1.402.138

1.434.387

Representatie

7.880

8.061

8.246

8.436

Communicatie en promotiekosten

5.000

Vakliteratuur

63.985

65.456

66.962

68.502

Accountantskosten

42.864

Advieskosten

71.977

73.633

75.326

77.059

Algemene kosten

65.658

66.110

66.573

67.046

Treasury

40.859

38.369

35.878

33.388

5.361.613

5.435.632

5.489.112

5.543.936

bedrijfsvoering Salariskosten

Huisvestings- en kantoorkosten Automatisering

Overige baten en lasten

totaal

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 52 van 68

versie 2.1

bedrijfsvoering Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

bedragen in Euro

omschrijving

baten raming 2027

raming 2028

raming 2029

raming 2030

bedrijfsvoering Salarisbaten

49.128

Huisvestings- en kantoorkosten

71.394

68.904

66.413

63.923

Algemene kosten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

25.000 10.334 14.666

Treasury

69.886

67.396

64.905

62.415

Overige baten en lasten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

5.146.205 2.118.115 3.028.090

5.225.205 2.150.560 3.074.645

5.283.665 2.174.509 3.109.156

5.343.471 2.199.010 3.144.461

totaal

5.361.613

5.435.632

5.489.112

5.543.936

saldo

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 53 van 68

versie 2.1

2.1.7 Projecten Dit programma omvat alle lasten en baten van projecten die ISD BOL op verzoek uitvoert voor de deelnemende gemeenten. In onderstaande tabellen zijn de geraamde baten en lasten weergegeven.

Projecten Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 omschrijving bedragen in Euro

lasten

raming 2027

raming 2028

raming 2029

raming 2030

Projecten Bijdrage eigen risico ZVW Brunssum

96.459

Bijdrage eigen risico ZVW Landgraaf

48.684

Mantelzorgcompliment Landgraaf

80.060

Project vroegsignalering WSG

47.636

Project bieb abonnement regeling

2.208

Voorzieningenwijzer

20.571

Project wet inburgering

888.999

Project leefgeld Oekraine

584.955

640

Project alleenverdienersproblematiek

84.458

Project Participatiewet in balans

20.163

Project monitoring regionale werkhubs

6.000

1.880.833

1.795.735

Project kinderopvangtoeslagaffaire

totaal

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 54 van 68

versie 2.1

Projecten Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

bedragen in Euro

omschrijving

baten raming 2027

raming 2028

raming 2029

raming 2030

Projecten Brunssum Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum Project vroegsignalering WSG Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Project leefgeld Oekraine Project alleenverdienersproblematiek Project Participatiewet in balans

817.831 96.459 23.807 1.311 5.411 533.491 114.515 34.497 8.342

783.335 96.459 23.807 1.311 5.411 533.491 114.515 0 8.342

Landgraaf Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Project vroegsignalering WSG Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Project leefgeld Oekraine Project kinderopvangtoeslagaffaire Project alleenverdienersproblematiek Project bieb abonnement regeling Project Participatiewet in balans

1.047.252 48.684 80.060 23.830 5.411 355.509 470.440 640 49.961 897 11.821

996.650 48.684 80.060 23.830 5.411 355.509 470.440 0 0 897 11.821

15.750 9.750 6.000

totaal

1.880.833

1.795.735

saldo

Overig Bijdrage woningcorporaties voorzieningenwijzer bijdrage van Stadsregio Parkstad Limburg

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 55 van 68

versie 2.1

2.2 Overzicht van baten en lasten per taakveld Op grond van het BBV wordt onderstaand een overzicht gegeven van alle gerealiseerde baten en lasten, maar nu onderverdeeld in de voorgeschreven taakvelden. Taakveld bedragen in Euro

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 2,5 Openbaar vervoer 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie

42.864 5.277.890 40.859 0 0 40.422.743 2.102.793

42.864 5.354.399 38.369 0 0 39.677.024 2.102.793

42.864 5.410.369 35.878 0 0 39.037.816 2.102.793

42.864 5.467.684 33.388 0 0 38.379.796 2.102.793

Totale lasten per taakveld

47.887.149

47.215.449

46.629.720

46.026.525

2.2.1 Overzicht incidentele baten en lasten Totaaloverzicht bedragen in euro

Begroting 2027 Baten Lasten Saldo

Begroting 2028 Baten Lasten Saldo

Begroting 2029 Baten Lasten Saldo

Begroting 2030 Baten Lasten Saldo

Bevorderen uitstroom Beperken instroom Maatschappelijke participatie Bedrijfsvoering Projecten

0 0 0 0 0

Geraamd res ultaat

Door de notitie incidentele baten en lasten 2024 en 2025 zijn nieuwe financiële kaders vastgesteld voor de verwerking van incidentele baten en lasten. De aard van de baten en lasten betekent in het kader van deze notitie dat de soort of de eigenschap van een begrotingspost binnen een taakveld in eerste instantie bepalend is of een post als incidenteel of structureel aangemerkt wordt. In het algemeen geldt dat bij de uitvoering van structurele taken de daarvoor structurele baten en lasten worden geraamd in de begroting. Structurele baten en lasten zijn baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgenomen. Voor structurele baten en lasten geldt in het algemeen, dat zij tot nadere besluitvorming voor onbepaalde tijd opgenomen zijn. De hoogte van de structurele baten en lasten jaarlijks kan fluctueren. Incidentele baten en lasten betreffen posten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Structurele lasten en baten zijn de regel, incidentele lasten en baten zijn de uitzondering. Bij ISD BOL zijn enkel de projecten binnen het programma Projecten die hieronder kunnen vallen. Op dit moment is er alleen sprake van structurele projecten.

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 56 van 68

versie 2.1

2.3 Geprognosticeerde balans In dit hoofdstuk is de geprognosticeerde balans opgenomen. In de eerste kolom cijfers zijn de balansstanden opgenomen zoals die in de jaarrekening 2025 zijn opgenomen. Daarnaast zijn de geprognosticeerde balansstanden per einde boekjaar opgenomen. balans per 31 december Rek ening 2025

Ac tiva

Begroting 2026

Begroting 2027

Meerjarenr. 2028

Meerjarenr. 2029

Meerjarenr. 2030

V as te Ac tiva Materiële vas te ac tiva - investeringen met een economisch nut

539.611 539.611

498.103 498.103

456.595 456.595

415.087 415.087

373.579 373.579

332.071 332.071

Totaal vaste activa

539.611

498.103

456.595

415.087

373.579

332.071

7.949.192 1.846.731 6.102.461

6.150.358 1.659.163 4.491.195

6.230.768 1.877.677 4.353.090

6.563.295 1.971.879 4.591.416

6.274.196 1.708.282 4.565.913

6.633.562 1.812.747 4.820.815

Liquide middelen -kassaldi -banksaldi

14.187 2 14.186

14.162 2 14.160

15.719 2 15.717

14.051 2 14.050

14.465 2 14.463

14.517 2 14.515

Overlopende Ac tiva - overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

499.280 499.280

1.342.676 1.342.676

1.502.947 1.502.947

1.443.029 1.443.029

1.579.175 1.579.175

1.266.680 1.266.680

Totaal vlottende activa

8.462.660

7.507.195

7.749.434

8.020.376

7.867.835

7.914.758

9.002.271

8.005.298

8.206.029

8.435.463

8.241.414

8.246.829

Rek ening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Meerjarenr. 2028

Meerjarenr. 2029

Meerjarenr. 2030

V lottende Ac tiva Uitzettingen met een rentetypis c he looptijd < 1 jaar - vorderingen op openbare lichamen - rijksschatkist met een rentetypische looptijd <1 jaar - overige vorderingen

Totaal generaal

balans per 31 december Pas s iva V as te Pas s iva Eigen vermogen

V oorzieningen -Verlofsparen

38.121 38.121,20

41.121 41.121

19.768 19.768

20.268 20.268

20.768 20.768

21.268 21.268

V as te s c hulden met looptijd van 1 jr of langer - onderhandse lening van een openbaar lichaam

539.611 539.611

498.103 498.103

456.595 456.595

415.087 415.087

373.579 373.579

332.071 332.071

Totaal vaste passiva

577.732

539.224

476.362

435.354

394.346

353.338

N etto vlottende s c hulden met een rentetypis c he looptijd > 1 jaar - overige schulden

4.214.850 4.214.850

3.880.927 3.880.927

4.024.349 4.024.349

4.090.517 4.090.517

4.067.811 4.067.811

4.055.691 4.055.691

Overlopende Pas s iva - overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

4.209.689 4.209.689

3.585.146 3.585.146

3.705.317 3.705.317

3.909.591 3.909.591

3.779.256 3.779.256

3.837.800 3.837.800

8.424.539

7.466.073

7.729.666

8.000.108

7.847.068

7.893.491

9.002.271

8.005.298

8.206.029

8.435.463

8.241.414

8.246.829

V lottende Pas s iva

Totaal vlottende passiva Totaal generaal

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 57 van 68

versie 2.1

Deel 3 Bijlagen

Deel 3

Bijlagen

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 58 van 68

versie 2.1

A. Verdeling kosten Voor de verdeling van de kosten vanaf 2027 van ISD BOL over de 2 gemeenten worden verschillende rekenmethoden gebruikt. Ten eerste zijn er kosten die direct aan een gemeente zijn toe te wijzen. Deze worden niet verdeeld. Ten tweede zijn er indirecte kosten. Deze worden met een verdeelsleutel verdeeld. Onderstaand een toelichting hierop. Direct toe te wijzen kosten Conform artikel 22 lid 3 van de GR worden bij direct aan de gemeente toe te wijzen kosten niet de verdeelsleutel toegepast. De direct toe te rekenen kosten zijn: −

kosten Burgerhoes worden volledig aan de gemeente Landgraaf doorberekend;

−

kapitaallasten van de renovatie hoogbouw Brunssum komen volledig ten laste van de gemeente Brunssum;

−

toerekeningen aan het w-deel;

−

kosten bezwaar en beroep.

Indirecte kosten middels de verdeelsleutel De indirect aan een gemeente toe te rekenen kosten betreffen die kosten, die niet rechtstreeks ten behoeve van een gemeente zijn gemaakt en die derhalve slechts via een verdeelsleutel zijn toe te rekenen aan de betreffende gemeenten. Het betreft hier beheerskosten zoals organisatielasten, huisvestingslasten, etc.. De salarislasten zijn hierbij uitgezonderd, deze worden verdeeld met een meervoudige beoordeling die toegelicht is in hoofdstuk 2.1.2. Voor de begroting 2027 en volgende jaren is de toegepaste verdeelsleutel de verhouding van de cliëntaantallen per 31-12-2025 (T-2). gemeente

cliënten

31- 12- 2025 B

649

41,34%

921

58,66%

totaal

1.570

100%

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 59 van 68

versie 2.1

B. Gerealiseerde baten en lasten per gemeente

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 60 van 68

versie 2.1

totaaloverzicht baten en lasten Brunssum

bedragen in Euro beleidsveld

2027 Brunssum lasten baten

2028 Brunssum lasten baten

2029 Brunssum lasten baten

2030 Brunssum lasten baten

bevorderen uitstroom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - administratieve ontzorging BB - uitgaven urenverantwoording

253.395 42.719 171.149

baten

- bijdrage gemeente - administratieve ontzorging BB - bijdrage salarissen en sociale lasten

253.395 42.719 171.149

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

56.000 6.270

529.533

253.395 42.719 171.149

56.000 6.270

baten

totaal bevorderen uitstroom

253.395 42.719 171.149

56.000 6.270

529.533

253.395 42.719 171.149

529.533

253.395 42.719 171.149

56.000 6.270

529.533

56.000 6.270

529.533

beperken instroom

Gebundelde uitkering lasten

- uitkeringen Bbz - Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskst - Bbz uitbestede apparaatskosten - periodieke uitkeringen PW - periodieke uitkeringen IOAW - periodieke uitkeringen IOAZ - loonkostensubsidie - salarissen en sociale lasten

50.000 10.000 23.000 12.691.961 285.000 124.000 900.000 1.291.182

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage uitbestede onderzoekskosten - eigen aandeel programmakosten Bbz - Bbz uitbestede apparaatskosten - rijksvergoeding programmakosten - eigen aandeel programmakosten - bijdrage salarissen en sociale lasten

197.000 3.000 23.000 10.000 13.686.317 164.644 1.291.182

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

-bijdrage gemeente

20.669

15.395.812

50.000 10.000 23.000 12.209.224 285.000 124.000 900.000 1.291.182

197.000 3.000 23.000 10.000 13.686.317 -76.724 1.291.182

20.669

baten

totaal beperken instroom

50.000 10.000 23.000 12.450.593 285.000 124.000 900.000 1.291.182

15.395.812

197.000 3.000 23.000 10.000 13.686.317 -318.093 1.291.182

20.669

15.154.444

50.000 10.000 23.000 11.967.856 285.000 124.000 900.000 1.291.182

15.154.444

197.000 3.000 23.000 10.000 13.686.317 -559.461 1.291.182

20.669

14.913.075

20.669

14.671.707

maatschappelijke participatie

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

1.141.300 107.061

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

28.000 1.113.300 107.061

Overig

- minima-effectrapportage - klanttevredenheidonderzoek

- bijdrage gemeente

0 2.060

2.060

1.250.421

1.094.300 107.061 28.000 1.089.600 107.061

0 2.060

baten

totaal maatschappelijke participatie

1.117.600 107.061

28.000 1.066.300 107.061

0 2.060

2.060

1.250.421

1.226.721

1.071.600 107.061

1.226.721

28.000 1.043.600 107.061

0 2.060

2.060

1.203.421

2.060

1.180.721

bedrijfsvoering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.042.070 10.334 1.076.045

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfsvoering

1.074.515 10.334 1.076.045

1.052.404 1.076.045

2.128.449

1.098.464 10.334 1.076.045

1.084.849 1.076.045

2.128.449

2.160.894

1.122.965 10.334 1.076.045

1.108.799 1.076.045

2.184.844

1.133.299 1.076.045

2.209.344

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

16.609.789 2.694.426

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenopbrengsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

16.377.166 2.694.426

13.686.317 2.698.472 225.000 2.694.426

19.304.215

16.136.446 2.694.426

13.686.317 2.465.849 225.000 2.694.426

19.071.592

15.896.879 2.694.426

13.686.317 2.225.129 225.000 2.694.426

18.830.872

*De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 61 van 68

versie 2.1

13.686.317 1.985.562 225.000 2.694.426

18.591.305

totaaloverzicht baten en lasten Landgraaf

bedragen in Euro beleidsveld

2027 Landgraaf lasten baten

2028 Landgraaf lasten baten

2029 Landgraaf lasten baten

2030 Landgraaf lasten baten

bevorderen uitstroom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - uitgaven urenverantwoording

250.069 242.878

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

250.069 242.878

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

106.000 8.898

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uitstroom

250.069 242.878

106.000 8.898

607.845

250.069 242.878

607.845

250.069 242.878

106.000 8.898

607.845

250.069 242.878

607.845

250.069 242.878

106.000 8.898

607.845

106.000 8.898

607.845

beperken instroom

Gebundelde uitkering lasten

59.000 11.000 32.000 17.961.841 332.000 59.000 770.000 1.832.325

baten

441.000 9.000 32.000 11.000 17.754.145 977.696 1.832.325

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

29.331

baten

-bijdrage gemeente

totaal beperken instroom

59.000 11.000 32.000 17.599.788 332.000 59.000 770.000 1.832.325

441.000 9.000 32.000 11.000 17.754.145 615.643 1.832.325

29.331

21.086.497

59.000 11.000 32.000 17.257.849 332.000 59.000 770.000 1.832.325

21.086.497

441.000 9.000 32.000 11.000 17.754.145 273.704 1.832.325

29.331

20.724.444

59.000 11.000 32.000 16.895.797 332.000 59.000 770.000 1.832.325

20.724.444

441.000 9.000 32.000 11.000 17.754.145 -88.348 1.832.325

29.331

20.382.505

29.331

20.020.453

maatschappelijke participatie

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

1.620.200 151.931

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

40.000 1.580.200 151.931

Overig

- minima-effectrapportage - klanttevredenheidsonderzoek

0 2.463

baten

- bijdrage gemeente

totaal maatschappelijke participatie

1.586.700 151.931 40.000 1.546.700 151.931

0 2.463

2.463

1.774.595

1.554.100 151.931

1.774.595

40.000 1.514.100 151.931

0 2.463

2.463

1.741.095

1.522.200 151.931

1.741.095

40.000 1.482.200 151.931

0 2.463

2.463

1.708.495

2.463

1.676.595

bedrijfsvoering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.501.068 14.666 1.527.022

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfsvoering

1.547.623 14.666 1.527.022

1.515.734 1.527.022

3.042.756

1.582.134 14.666 1.527.022

1.562.289 1.527.022

3.089.311

1.617.439 14.666 1.527.022

1.596.800 1.527.022

3.123.822

1.632.104 1.527.022

3.159.126

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

22.748.638 3.763.055

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenopbrengsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

22.399.640 3.763.055

17.754.145 4.513.493 481.000 3.763.055

26.511.693

22.059.612 3.763.055

17.754.145 4.164.495 481.000 3.763.055

26.162.695

21.700.965 3.763.055

17.754.145 3.824.467 481.000 3.763.055

25.822.667

*De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Begroting ISD BOL 2027

Pagina 62 van 68

versie 2.1

17.754.145 3.465.820 481.000 3.763.055

25.464.019

C. Beleidsindicatoren Het BBV schrijft voor dat een vaste set aan beleidsindicatoren in de jaarstukken moet worden opgenomen met daarbij de verplichte bronnen. ISD BOL voert de Participatiewet, IOAW en IOAZ uit. De volgende verplichte beleidsindicatoren zijn van belang: Banen Eenheid = aantal banen per 1.000 inwoners van 15-74 jaar aantal banen per 1.000 inwoners van 15-74 jaar Brunssum

409,4

Landgraaf

463,8

Nederland

726,4

Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreft zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten.

Periode: jaar 2024 / Bron: CBS Bevolkingsstatistiek / LISA – bewerking ABF Research Kinderen in een uitkeringsgezin Eenheid = % kinderen tot 18 jaar % kinderen in armoede Brunssum

7,0%

Landgraaf

8,0%

Nederland

6,0%

Het gaat om minderjarige kinderen waarvan de ouder(s)/verzorger(s) een bijstandsuitkering Ontvangen en kinderen die zelf een bijstandsuitkering ontvangen.

Periode: jaar 2024 / Bron: CBS Jeugdmonitor Netto arbeidsparticipatie Eenheid = % van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de bevolking Netto arbeidsparticipatie Brunssum

66,7%

Landgraaf

65,5%

Nederland

73,2%

Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de bevolking.

Periode: jaar 2024 / Bron CBS Arbeidsdeelname

Begroting ISD BOL 2027 e.v.

Pagina 63 van 68

versie 2.1

Werkloze jongeren Eenheid = % 16 t/m 22-jarigen % jeugdwerkloosheid Brunssum

2,0%

Landgraaf

3,0%

Nederland

2,0%

Het percentage werkloze jongeren (16-22 jaar)

Periode: jaar 2024 / Bron: CBS Jeugdmonitor Personen met een bijstandsuitkering Eenheid = Aantal per 1.000 inwoners Personen met bijstandsuitkeringen (per 1.000 inwoners 18 jaar en ouder) Brunssum

Landgraaf

Nederland

Het aantal personen met een uitkering op grond van de Participatiewet. De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling (de elders verzorgden), dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen.

Periode: jaar 2025 / Bron: CBS Personen met een bijstandsuitkering naar soort uitkering Lopende re-integratievoorzieningen Eenheid = Aantal per 1.000 inwoners van 15 – 74 jaar Aantal re-integratievoorzieningen (per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 tot 74 jaar) Brunssum

19,0

Landgraaf

14,9

Nederland

13,5

Het aantal inwoners dat gebruik maakt van een re-integratievoorziening op basis van de Participatiewet.

Periode: t/m tweede kwartaal 2025 / Bron: CBS Personen met lopende re-integratie-/ participatievoorziening naar uitkeringspositie De gegevens van een aantal beleidsindicatoren die moeten worden opgenomen in de programma’s kunnen niet via een landelijke bronhouder worden ontsloten. Voor deze beleidsindicatoren in het taakveld ‘bestuur en ondersteuning’ beschikt ISD BOL zelf over de informatie. Het betreft de volgende beleidsindicatoren: Formatie Toelichting: Het gaat hier om de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat van de organisatie voor het begrotingsjaar op peildatum 1 januari. In dit jaarverslag is dat de datum 1 januari 2025. 2025

Begroting ISD BOL 2027 e.v.

66,47 fte

Pagina 64 van 68

versie 2.1

Bezetting Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is. Terugkijkend naar een begrotingsjaar wordt de werkelijke bezetting berekend. Conform de definitie van Vensters voor Bedrijfsvoering dient de gemiddelde bezetting in dat begrotingsjaar te worden berekend door het gemiddelde te nemen van de werkelijke bezetting op 1 januari en op 31 december. Voor het jaarverslag 2025 betekent dit de bezetting op 1 januari 2025 + bezetting op 31 december 2025 gedeeld door 2. 2025

71,64 fte

Apparaatskosten Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur. 2025

€ 8.536.599

Externe inhuur Onder externe inhuur wordt verstaan: het uitvoeren van werkzaamheden in opdracht van een bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private organisatie met winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaciteit en deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst of aanstelling tussen organisatie en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt. 2025

€ 0,00

Overhead Overheadkosten: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. 2025

Begroting ISD BOL 2027 e.v.

€ 5.152.133

Pagina 65 van 68

versie 2.1

D. Overzicht compensabele BTW De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds. De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen. De bedragen zijn vermeld in Euro’s en gebaseerd op een btw-percentage van 21. Compensabele btw: Compensabele btw Brunssum Landgraaf

Begroting ISD BOL 2027 e.v.

2027

2028

2029

2030

152.937 217.034

157.755 223.872

161.081 228.591

164.483 233.419

Pagina 66 van 68

versie 2.1

E. Lijst van afkortingen AB

Algemeen Bestuur

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

AOW

Algemene Ouderdomswet

BBP

bruto binnenlands product

BBV

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

BBZ

Bijstandsbesluit zelfstandigen

BERAP

Bestuursrapportage

BTW

Belasting over de toegevoegde waarde

BUIG

Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten

CPB

Centraal Planbureau

Dagelijks Bestuur

DVO

Dienstverleningsovereenkomst

Gemeenschappelijke regeling

I-deel

Inkomensdeel = het deel van het rijksbudget Participatiewet dat bedoeld is voor de uitbetaling van de uitkeringen

ICT

informatie- en communicatietechnologie

IIT

Individuele InkomensToeslag

IOAW

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers

IOAZ

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

ISD BOL

Intergemeentelijke sociale dienst Brunssum en Landgraaf

LKS

Loonkostensubsidie

Marap

Managementrapportage

MER

Minima Effect Rapportage

MJWP

Meerjarenwerkplan

Management Team

NOW

Noodmaatregel Overbrugging voor Werkgelegenheid

Nugger

Niet uitkeringsgerechtigde

P&C

Planning en Control

PDCA-cyclus

Plan-Do-Check-Act-cyclus

Participatiewet

SMI

Sociaal medische indicatie

TBO

Team Bijzonder Onderzoek

Tozo

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers

UWV

Uitvoeringsinstelling werknemersverzekeringen

VNG

Vereniging Nederlandse Gemeenten

W-deel

Werkdeel = het deel van het rijksbudget WWB dat bedoeld is voor de re-integratie

Wajonger

Jongere met een uitkering Wajong (Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten)

WAO

Wet arbeidsongeschiktheidsverzekering

WBU plek

Werken met behoud van uitkering

Wia

Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen

WSP Parkstad

Werkgeversservicepunt Parkstad

Werkloosheidswet

ZZP’er

Zelfstandige Zonder Personeel

Begroting ISD BOL 2027 e.v.

Pagina 67 van 68

versie 2.1

F. Vaststellingsbesluit Het algemeen bestuur van de Intergemeentelijke Sociale dienst van de gemeenten Brunssum en Landgraaf (ISD BOL); gezien de begroting van baten en lasten van ISD BOL van het dienstjaar 2027 en de meerjarenraming 2028 t/m 2030; gelet op de artikelen 191 van de gemeentewet en 34 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen;

besluit de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028 t/m 2030 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 17 juni 2026.

Het algemeen bestuur voornoemd, De secretaris,

De voorzitter,

Mr. H.C.A. Smeijsters

C.P.G. Wilbach

Begroting ISD BOL 2027 e.v.

Pagina 68 van 68

versie 2.1

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=5ef92e73-6de8-4890-8cd1-3d429163fff8