Document · PDF

Raadsvoorstel 202596131 (bijlage) 2e berap 2025

Raadsvergadering 9 december 2025, gemeente BrunssumBij agendapunt: Raadsvoorstel 2e Bestuursrapportage 2025 ISD BOL19.918 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

2025 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

607.620 445.233 35.756 103.498 199.238 18.318

557.744 384.440 39.626 0 162.000 15.770

0 7.608 784 0 117.000 9.558

557.744 392.048 40.409 0 279.000 25.328

1.409.662

1.159.580

134.949

1.294.529

607.620 445.233 35.756 103.498 199.238 18.318

557.744 384.440 39.626 0 162.000 15.770

0 7.608 784 0 117.000 9.558

557.744 392.048 40.409 0 279.000 25.328

1.409.662

1.159.580

134.949

1.294.529

s aldo programma

€ 7.608 (s)

Door de nieuwe CAO SGO geldend vanaf 1 april 2025 stijgen de salarissen. Dit leidt tot een verhoging van de urenverantwoording van € 7.608. w-deel administratieve ontzorging BB

€ 784 (s)

Door de nieuwe CAO SGO geldend vanaf 1 april 2025 stijgen de salarissen. Dit leidt tot een verhoging van € 784. kinderopvang

€ 117.000 (i)

De werkelijke uitgaven zijn in de eerste helft van 2025 gestegen voor beide gemeenten. Er heeft een hogere instroom plaatsgevonden dan voorgaande jaren. Door extrapolatie zijn de kosten voor het hele jaar berekend

Pagina 61 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

salarissen en sociale lasten kinderopvang

€ 9.558 (s)

Doordat de directe lasten stijgen heeft dit ook direct invloed op de verhoudingen tussen directe lasten van de beleidsvelden. Zie hoofdstuk 7.1 voor een toelichting. Baten bijdrage gemeente re-integratie

€ 7.608 (s)

Door de nieuwe CAO SGO per 1 april 2025 stijgen de salarisbaten evenredig met de hogere salarislast. bijdrage administratieve ontzorging BB

€ 784 (s)

De hogere uitgaven aan de salarislast veroorzaakt een evenredige hogere bijdrage voor de gemeente Brunssum. bijdrage gemeente kinderopvang

€ 117.000 (i)

De geprognosticeerde uitgaven aan kinderopvang resulteert in een hogere bijdrage van de gemeenten dan begroot. bijdrage toerekening salaris en sociale lasten kinderopvang

€ 9.558 (s)

Pagina 62 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

7.3 Kerntaak: beperken instroom Dit programma omvat alle uitkeringen aan bijstandsgerechtigden. Daarbij is het streven dat alleen die mensen een beroep op een uitkering kunnen doen die ook daadwerkelijk deze ondersteuning nodig hebben (tegenhouden aan de poort). Handhaving van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude is hierbij een belangrijk speerpunt. Daarbij wordt de menselijke maat niet vergeten.

beperk en van de ins troom bedragen in Euro las ten Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten Bbz uitbestede apparaatskosten Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos Bbz starters uitk. levensond. om niet Bbz starters uitk. levensond. renteloos Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid Salarissen en sociale lasten

2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

50.000 19.451 32.997 53.721 -11.609 14.929 7.412 27.315.020 621.201 217.646 1.908.496 37.849 2.782.766

21.000 19.000 36.000 33.000 6.000 33.000 15.000 27.850.289 640.000 225.000 1.910.000 50.000 3.001.991

0 0 17.000 0 0 0 0 1.043.061 -25.000 -45.000 85.000 0 -104.883

21.000 19.000 53.000 33.000 6.000 33.000 15.000 28.893.350 615.000 180.000 1.995.000 50.000 2.897.107

33.049.877

33.840.280

970.178

34.810.458

baten Debiteurenontvangsten Bbz 11.447 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten 38.553 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten 19.451 Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten 32.997 Debiteurenontvangsten Pw 600.150 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 28.827.311 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten 699.354 Bijdrage gemeente overige kosten 37.849 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 2.782.766

17.000 4.000 19.000 36.000 416.000 28.429.096 1.867.193 50.000 3.001.991

0 0 0 17.000 0 -522.650 1.580.711 0 -104.883

17.000 4.000 19.000 53.000 416.000 27.906.446 3.447.904 50.000 2.897.107

33.049.877

33.840.280

970.178

34.810.458

totaal las ten

totaal baten s aldo programma

Pagina 63 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

Lasten “BUIG” (Bbz/PW/IOAW/IOAZ/LKS en onderzoekskosten rechtmatigheid)

N € 1.075.061 (i)

Bbz uitbestede apparaatskosten De afrekening van 2024 liep in lijn met het voorschot 2024. De bedragen die nu zijn opgenomen heeft de gemeente Maastricht in rekening gebracht zijnde voorschot 2025. Dit heeft geleid tot een bijstelling. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 7.000 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 10.000 (N)

PW De uitgaven PW 2025 zijn bepaald aan de hand van de eindstand van de cliëntaantallen van 2024 waarbij in de prognose tevens rekening is gehouden met de nullijn (0%) voor de gemeente Brunssum en een procentuele afname van 2% voor de gemeente Landgraaf. Met de huidige ontwikkeling van de cliëntaantallen liggen beide gemeenten achter op koers. Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2025, de werkelijke uitgaven, blijkt dat de budgetten zullen stijgen. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 300.159 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 742.902 (N)

IOAW/IOAZ Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2025 en afname in clientaantallen IOAW heeft ISD BOL een inschatting gemaakt over het hele jaar 2025. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 18.000 (V)

Gemeente Landgraaf:

€ 7.000 (V)

Voor de IOAZ is eenzelfde inschatting gemaakt. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 27.000 (V)

Gemeente Landgraaf:

€ 18.000 (V)

LKS Naar aanleiding van de betalingen over het eerste half jaar van 2025 heeft ISD BOL is een inschatting gemaakt over het hele jaar 2025. Bij de gemeente Brunssum is sprake van een toename van negen cliënten met loonkostensubsidie. Hierdoor is alleen het budget van de gemeente Brunssum naar boven bijgesteld: Gemeente Brunssum: salarissen en sociale lasten

€ 85.000 (N) N € 104.883 (s)

De bijgestelde uitgaven op de beleidsvelden zorgen voor een verschuiving bij de ‘toerekening salariskosten’ per beleidsveld. Zie hoofdstuk 7.1 voor een toelichting.

Pagina 64 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

Baten bijdrage Bbz uitbestede apparaatskosten

€ 17.000 (i)

De bijdrage in deze uitbestede kosten door de gemeente is in dit beleidsveld hoger doordat er meer kosten zijn gemaakt. bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten

€ 522.650 (i)

Het nader voorlopig budget BUIG 2025 is verwerkt in de 2e BERAP. Voor allebei de gemeenten is het budget, ten opzichte van het voorlopig budget, naar beneden bijgesteld. Zie ook pagina 9 van deze BERAP. Per gemeente is dat: Gemeente Brunssum:

€ 307.370 (N)

Gemeente Landgraaf:

€ 215.280 (N)

bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten

V € 1.580.711 (i)

Zowel de toename van de lasten (€ 1.058.061), als het naar beneden gestelde nader voorlopig budget BUIG (€ 522.650), en leiden tot een hogere bijdrage van de gemeenten. bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

N € 104.883 (s)

De bijdrage in de salarissen door de gemeente is in dit beleidsveld hoger doordat er meer salariskosten zijn toegerekend. In hoofdstuk 7.1 is uitgelegd dat de totale salariskosten wijzigen, dus ook de totale bijdrage van de gemeenten wijzigt. De debiteuren zijn niet overgedragen aan ISD BOL en worden niet verantwoord in de 2e BERAP 2025 van ISD BOL.

Pagina 65 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

7.4 Kerntaak: maatschappelijke participatie Dit programma omvat het minimabeleid en de bijzondere bijstand dat als instrument wordt ingezet om financiële belemmeringen weg te nemen die bestaan voor participatie in de samenleving. Dit laatste wordt nagestreefd omdat dit mensen perspectief geeft en bijdraagt aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk.

maats c happelijk e partic ipatie bedragen in Euro las ten Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskst en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-bijdrage (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Klanttevredenheidsonderzoek Minima-effectrapportage Salarissen en sociale lasten totaal las ten baten Bijdrage gemeente programmakosten Debiteurenontvangsten Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek Bijdrage minima-effectrapportage Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten totaal baten s aldo programma

2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

1.053 81.315 714 36.888 8.599 49.649 2.388 4.172 29.275 77.360 5.080 8.145 478.394 324.545 1.339.701 11.866 141.470 44.077 4.908 0 243.605

2.000 80.000 4.000 50.000 6.000 50.000 4.000 3.000 27.000 75.000 5.000 7.000 475.000 326.000 1.340.000 10.000 145.000 35.000 4.228 0 257.795

-1.000 123.000 -4.000 -45.000 14.000 6.000 0 2.000 6.000 5.000 -3.000 3.000 15.000 44.000 65.000 -3.000 10.000 -33.000 374 0 1.165

1.000 203.000 0 5.000 20.000 56.000 4.000 5.000 33.000 80.000 2.000 10.000 490.000 370.000 1.405.000 7.000 155.000 2.000 4.603 0 258.960

2.893.204

2.906.023

205.540

3.111.563

2.571.560 73.132 4.908 0 243.605

2.569.000 75.000 4.228 0 257.795

204.000 0 374 0 1.165

2.773.000 75.000 4.603 0 258.960

2.893.204

2.906.023

205.540

3.111.563

Toelichting bijstelling t.o.v. de 2de BERAP 2025 Onderstaand worden de verklaringen voor de afwijkingen nader gespecificeerd. (V = voordelig, N = nadelig, I = incidenteel, S = structureel) Of een bijstelling voordelig of nadelig is, is altijd bezien vanuit ISD BOL. Een hogere bijdrage is voor ISD BOL dus voordelig, voor een gemeente die zorgt voor deze bijdrage is dit nadelig. Algemeen Vanaf het boekjaar 2020 is voor de regeling maatschappelijke participatie de indeling van het CBS gebruikt. Dit geldt voor de inrichting van de boekhouding als ook voor de presentatievorm. Dit verklaart de letters tussen haakjes achter de verschillende benamingen. Pagina 66 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

Lasten Medische keuringen, directe levensbehoeften, voorzieningen voor het huishouden, kosten inrichting/huisraad, inrichtingskosten statushouders, overige voorzieningen voor wonen, peuteropvang, vervoerskosten en overige maatschappelijke zorg, rechtsbijstand, medische dienstverlening, individuele inkomenstoeslag, budgetbeheer, overige bijzondere bijstand N

€ 204.000 (i)

De te verwachten uitgaven zijn gebaseerd op de ervaringen van de afgelopen jaren en de resultaten van de betalingen over het eerste half jaar van 2025. Door het karakter van deze open eind regelingen valt een exacte raming moeilijk te maken. Alleen de uitgaven directe levensbehoeften, kosten inrichting/huisraad, inrichtingskosten statushouders en overige bijzondere bijstand worden hieronder toegelicht: -

Directe levensbehoeften: Onder directe levensbehoeften valt kleding/schoeisel, eenmalig levensonderhoud, verwarmings- en verlichtingskosten, compensatie in verband met de alleenverdienersproblematiek 2023 en 2024, maaltijdvoorziening, toeslag boven de norm, aanvullende bijstand <21 jaar en overige algemene levensbehoeften. Aan cliënten die in een inrichting verblijven én een huurcontract hebben, wordt de uitkering op basis van de inrichtingsnorm verhoogd met een toeslag tot aan de norm voor een alleenstaande. Deze toeslag vindt maandelijks plaats en is structureel. Deze wijziging geldt met terugwerkende kracht vanaf 2024, waardoor de kosten in 2025 hoger uitvallen. Voor de gemeente Brunssum is dit € 30.000 en voor de gemeente Landgraaf € 93.000. Dit leidt tot een totale verhoging van € 123.000.

Kosten inrichting/huisraad en inrichtingskosten statushouders: In 2024 is een vertekend beeld ontstaan inzake de kosten inrichting/huisraad en inrichtingskosten statushouders. De inrichtingskosten statushouders zijn abusievelijk toegekend aan de kosten inrichting/huisraad. In 2025 worden dan ook bij beide gemeenten de uitgaven op de kosten inrichting/huisraad naar onder bijgesteld. Voor de gemeente Brunssum met € 25.000 en voor gemeente Landgraaf € 20.000. De inrichtingskosten statushouders wordt om deze reden naar boven bijgesteld, voor de gemeente Brunssum € 5.000 en voor de gemeente Landgraaf € 9.000.

Overige bijzondere bijstand: Onder uitgaven overige bijzondere bijstand viel in 2024 vooral de studietoeslag. De studietoeslag geldt als inkomensaanvulling voor studenten die door hun medische beperking structureel niet in staat zijn om naast hun studie bij te verdienen. Op advies van de accountant valt de studietoeslag niet meer onder de overige bijzondere bijstand maar onder de Participatiewet. Dit verklaart waardoor het bedrag in 2025 naar onder wordt bijgesteld met € 14.000 voor de gemeente Brunssum en € 19.000 voor de gemeente Landgraaf.

Pagina 67 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

In totaal wordt voor Brunssum € 34.000 bijgeraamd. De afwijkingen zijn als volgt: -

Directe levensbehoeften

€ 30.000 (N)

Kosten inrichting/huisraad

€ 25.000 (V)

Maatschappelijke participatie

€ 10.000 (N)

Bewindvoering

€ 25.000 (N)

Overige bijzondere bijstand

€ 14.000 (V)

Diverse bij- en aframingen <€10.000

€ 8.000 (N)

In totaal wordt voor Landgraaf € 170.000 bijgeraamd. De afwijkingen zijn als volgt: -

Directe levensbehoeften

€ 93.000 (N)

Kosten inrichting/huisraad

€ 20.000 (V)

Individuele inkomenstoeslag

€ 15.000 (N)

Maatschappelijke participatie

€ 34.000 (N)

Bewindvoering

€ 40.000 (N)

VGZ-bijdrage

€ 10.000 (N)

Overige bijzondere bijstand

€ 19.000 (V)

Diverse bij- en aframingen <€10.000

€ 17.000 (N)

Zie bijlage A - Begrotingswijziging 2e BERAP 2025, onderdeel lasten Maatschappelijke participatie, voor de volledige opsomming. klanttevredenheidsonderzoek

€ 374 (i)

€ 1.165 (s)

De kosten vallen hoger uit dan begroot voor het uitvoeren van het klanttevredenheidsonderzoek. salarissen en sociale lasten

De bijgestelde uitgaven op de beleidsvelden zorgen voor een verschuiving bij de ‘toerekening salariskosten’ per beleidsveld. Zie hoofdstuk 7.1 voor een toelichting. Baten bijdrage gemeente programmakosten

€ 204.000 (i)

De hogere uitgaven aan de lastenkant veroorzaken een evenredige hogere bijdrage voor de gemeenten. klanttevredenheidsonderzoek

€ 374 (i)

De geraamde hogere uitgaven aan het klanttevredenheidsonderzoek leidt tot een hogere bijdrage voor de gemeenten.

Pagina 68 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

€ 1.165 (s)

De bijdrage in de salarissen door de gemeente is in dit beleidsveld hogere doordat er meer salariskosten zijn toegerekend. In hoofdstuk 7.1 is uitgelegd dat de totale salariskosten wijzigen, dus ook de totale bijdrage van de gemeenten wijzigt.

Pagina 69 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

7.5 Financiële verantwoording bedrijfsvoeringkosten Dit programma omvat alle lasten en baten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het zijn de bedrijfsvoeringskosten die niet direct aan een kerntaak kunnen worden toegerekend. Alle lasten binnen dit programma zijn weergegeven inclusief BTW. De deelnemende gemeenten kunnen deze doorgeschoven BTW terugvorderen middels het BTW compensatiefonds. Zie bijlage C voor de opgave per gemeente.

bedrijfs voering bedragen in Euro las ten Salariskosten Overige personeelskosten Inhuur en uitzendkrachten Huisvestings- en kantoorkosten Automatisering Representatie Communicatie en promotiekosten Vakliteratuur Accountantskosten Advieskosten Algemene kosten Treasury Overige baten en lasten totaal las ten

2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

2.409.187 290.257 50.963 838.150 1.347.460 4.992 4.189 52.563 42.259 192.842 61.171 7.274 963

2.440.942 308.209 144.949 861.469 1.164.582 7.500 10.000 60.902 42.864 68.509 44.620 45.552 0

17.115 20.828 -41.277 -43.014 105.816 0 0 0 0 1.815 15.317 0 0

2.458.057 329.037 103.672 818.455 1.270.398 7.500 10.000 60.902 42.864 70.324 59.937 45.552 0

5.302.270

5.200.097

76.600

5.276.697

233.663 78.866 23.610 37.358 4.928.774

40.474 76.375 20.000 34.867 5.028.381

58 0 0 211.117 -134.575

40.532 76.375 20.000 245.984 4.893.806

5.302.270

5.200.097

76.600

5.276.697

baten Salarisbaten Huisvestings- en kantoorkosten Algemene kosten Treasury Overige baten en lasten totaal baten s aldo programma

Toelichting bijstelling t.o.v. de 2ste BERAP 2025 Onderstaand worden de verklaringen voor de afwijkingen nader gespecificeerd. (V = voordelig, N = nadelig, I = incidenteel, S = structureel) Of een bijstelling voordelig of nadelig is, is altijd bezien vanuit ISD BOL. Een hogere bijdrage is voor ISD BOL dus voordelig, voor een gemeente die zorgt voor deze bijdrage is dit nadelig. Lasten Salariskosten

€ 17.115 (i)

De toegerekende salariskosten betreffen de salarissen van de overhead, deze worden verantwoord op het beleidsterrein Bedrijfsvoering. De salariskosten dienen te worden verhoogd met een bedrag van € 17.115. In hoofdstuk 7.1 actualisatie van de toerekening salariskosten wordt verantwoord welke mutaties leiden tot deze verhoging.

Pagina 70 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

Overige personeelskosten

€ 20.828 (i)

Het budget overige personeelskosten dient met € 20.818 te worden verhoogd, de verhoging bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Het budget ‘opleiding, vorming en training’: Het budget opleiding, vorming en training bedraagt 1% van de totale loonsom. Dit budget wordt bijgeraamd voor een bedrag van € 6.171. Dit heeft twee oorzaken: 1.

Ontwikkelingen in de salarisbegroting (zie onder actualisatie van de toerekening salariskosten);

Door personele ontwikkelingen is het noodzakelijk dat medewerkers opleidingen en trainingen kunnen volgen waarmee zij hun (toekomstige) taken goed kunnen uitvoeren.

2. DVO salarisadministratie gemeente Landgraaf: ADP heeft per 1 juli 2025 een indexatie doorgevoerd van 3,95%. Deze kosten zijn doorberekend en leidt tot een verhoging van € 3.011; 3. De waarde van het verlofsparen is gegroeid met € 11.646. Inhuur- en uitzendkrachten

€ 41.277 (i)

Het betreft een verlaging van € 41.277. Er blijkt 1 fte voor de functie financiële administratieve ondersteuning niet benodigd te zijn in 2025. Huisvesting- en kantoorkosten

€ 43.014 (s)

Het betreft een verlaging van € 43.014. ISD BOL heeft een DVO met de gemeente Brunssum op facilitaire zaken. Bij de rekening van het eerste kwartaal blijken dat de kosten in 2025 lager uitvallen dan begroot. Gebleken is dat de huurcomponent van de 2 etages bestemd voor ISD-BOL in de nieuwe dienstverleningsovereenkomst vorig jaar niet correct berekend was. Automatisering

N € 100.375 (s) N €

5.441 (i)

Het budget voor automatisering dient met € 105.696 te worden verhoogd. Deze verhoging heeft te maken met de volgende kosten: 1. Hard- en software aankoop en onderhoud Deze verhoging bedraagt in totaal € 14.484 waarvan € 11.253 (s) en € 3.231 (i): -

Een bedrag van € 11.253 is de aanschaf van de nieuwe documentengenerator Xential. Momenteel gebruikt ISD BOL Liaan Texpert voor het maken van documenten. Liaan Texpert is een verouderd systeem en wordt niet meer technisch ondersteund en/of onderhouden door de leverancier. Deze nieuwe documentengenerator zal organisatie breed ingezet moeten kunnen worden voor ISD BOL en in de ondersteuning van de gemeentelijke mensontwikkelbedrijven;

Een bedrag van € 3.231 zijn eenmalige kosten voor de aanschaf van het BOA Registratie Systeem (BRS). Het BRS is een systeem waarin buitengewoon opsporingsambtenaren (boa's) hun handhavingshandelingen, waarnemingen,

Pagina 71 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

waarschuwingen, processen-verbaal, geweldshandelingen en maatregelen registreren. Dit systeem wordt gebruikt om de activiteiten van boa's te registreren en te verantwoorden, en is essentieel voor de strafrechtelijke handhaving. Het zorgt ervoor dat boa's hun taken professioneel kunnen uitvoeren en dat de verwerking van persoonsgegevens voldoet aan de wettelijke eisen, zoals de Wet Politiegegevens. Softwarelicenties Deze verhoging bedraagt € 34.553 waarvan € 32.343 (s) en € 2.210 (i): -

De aanschaf van de documentengenerator Xential leidt tot een bijraming van een bedrag van € 2.420 voor de licenties en om een koppeling te leggen naar DMS (Document Management Systeem) Corsa € 2.210;

Met de aanschaf van het BRS systeem zijn jaarlijkse kosten gemoeid ad € 5.639;

Centric (leverancier van het clientvolgsysteem S4Werk) heeft een indexatie doorgevoerd van 11% ten opzichte van 2024, bijraming € 16.498;

Het overige bedrag van € 7.786 zijn indexaties van huidige software leveranciers die hoger uitvallen dan begroot.

2. Solido Het betreft een verhoging van € 71.032(s). Met ingang van 1 januari 2025 heeft ISD BOL een zelfstandige dienstverleningsovereenkomst met Solido. De medewerkers van Betere Buren en het Mensontwikkelbedrijf Landgraaf beschikken over een AD-account van ISD BOL. De kosten voor deze accounts worden door Solido gefactureerd aan ISD BOL, vervolgens worden deze kosten terug ontvangen van Betere Buren/Mensontwikkelbedrijf Landgraaf (baat). De geraamde baten van deze AD-accounts vallen lager uit dan verwacht, het budget ‘Solido’ stijgt daardoor met € 71.032. 3. Bijdrage netwerk Brunssum Het betreft een verlaging van € 14.253. De factuur 2024 van deze kosten is ontvangen in het tweede kwartaal van 2025. De raming van deze kosten was hoger, dit omdat bij de raming van deze kosten per abuis geen rekening was gehouden met de opzegging van de huur van de 2e etage van het gebouw Lindeplein 1 Brunssum. Advieskosten

€ 1.815 (s)

Het budget advieskosten wordt met € 1.815 verhoogd: -

Het betreft de kosten van een proefaudit Suwinet. Jaarlijks vindt er een verplichte onafhankelijke audit plaats op het gebruik van Suwinet. Deze jaarlijkse audit richt zich de opzet en het bestaan van beveiligingsmaatregelen met betrekking tot het gebruik van Suwinet (Suwinet bevat veel privacygevoelige gegevens). Vanaf het kalenderjaar 2026 wordt naast de opzet en het bestaan van beveiligingsmaatregelen ook de werking van maatregelen gecontroleerd. Vooruitlopend daarop geeft een proefaudit inzage in de status van de genomen maatregelen om de werking van de beveiligingsmaatregelen aan te kunnen tonen.

Pagina 72 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

Algemene kosten

€ 15.000 (I)

€

317 (s)

Het betreft hier de volgende kosten: -

Vanuit de samenwerking met RIEC (Regionaal Informatie- en Expertisecentrum van de politie) is besloten om een casus op te pakken waarbij sprake is van een lopende terug- en invordering die een relatie hebben met ondermijning. Deze zaak is uiteindelijk overgedragen aan een advocaat. Dit was aan de voorkant niet voorzien. De betreffende kosten zijn dan ook de advocaatkosten waarbij het bedrag tevens indicatief is. Het is vooraf niet in te schatten hoe hoog deze uiteindelijk gaan worden. Er wordt voor 2025 €15.000 bijgeraamd;

Het overige bedrag van € 317 zijn indexaties voor de contributie van Divosa en voor het IAPP (International Association of Privacy Professionals, een wereldwijde organisatie voor informatieprivacy) afgesloten lidmaatschap.

Baten Salarisbaten

€ 58 (s)

Door de nieuwe CAO SGO per 1 april 2025 stijgen de salarisbaten in totaal met €58. Treasury

N € 211.117 (i)

De creditrente van de rekeningcourant van het jaar 2018 tot en met 2024 stond op de tussenrekening van het schatkistbankieren. Dit bedrag wordt nu terug gegeven aan de gemeenten. Hierdoor valt nu een groot bedrag vrij. Over twee kwartalen van 2025 is rekening gehouden met een voorlopige schatting aan creditrente. Overige baten en lasten - bijdrage gemeente

V € 134.575 (i)

De voorgaande bijstellingen betekent dat de bijdrage van de gemeenten in totaal met € 134.575 naar beneden wordt bijgesteld. Voor Brunssum daalt de bijdrage met € 55.777 en voor Landgraaf met € 78.797.

Pagina 73 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

7.6 Financiële verantwoording projecten Dit programma omvat alle projecten die ISD BOL op verzoek uitvoert voor de 2 deelnemende gemeenten. De kosten van het project worden met de betreffende gemeente afgerekend op basis van werkelijke kosten zodat de andere gemeente hierdoor niet benadeeld wordt. Noch in de primitieve begroting, noch in de 1ste BERAP, waren ramingen opgenomen voor projecten. Dit komt omdat dit incidentele budgetten zijn met in beginsel een looptijd van 1 jaar. Nu in de 2e BERAP worden de projecten voor het eerst geraamd in onze begroting 2025.

projec ten bedragen in Euro las ten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum TCG Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Project vroegsignalering WSG Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine Project kinderkledingpakket Project kinderopvangtoeslagaffaire Project stadspas Project alleenverdienersproblematiek Project OV minima totaal las ten baten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum TCG Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Project vroegsignalering WSG Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine Project kinderkledingpakket Project kinderopvangtoeslagaffaire Project stadspas Project alleenverdienersproblematiek Project OV minima totaal baten s aldo programma

2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

187.476 47.395 84.070 45.798 989 20.590 505.050 255.122 435.227 10.742 1.152 7.874 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

173.659 49.324 85.948 47.115 1.122 19.968 746.854 0 467.775 11.005 1.400 6.696 61.881 2.473

1.601.485

1.675.219

187.476 47.395 84.070 45.798 989 20.590 505.050 255.122 435.227 10.742 1.152 7.874 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

173.659 49.324 85.948 47.115 1.122 19.968 746.854 0 467.775 11.005 1.400 6.696 61.881 2.473

1.601.485

1.675.219

Pagina 74 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

Lasten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum

€ 190.659 (i)

Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Landgraaf

€ 49.324 (i)

Net als voorgaande jaren zal ISD BOL deze regeling uitvoeren voor de 2 gemeenten. Het totale bedrag bestaat uit zowel de kosten van de tegemoetkoming (Brunssum € 177.200, Landgraaf € 41.990) als uit de uitvoeringskosten (Brunssum € 13.459, Landgraaf € 7.334). Mantelzorgcompliment

€ 85.948 (i)

Dit project wordt alleen voor de gemeente Landgraaf uitgevoerd. Het totale bedrag bestaat voor € 8.310 uit uitvoeringskosten, het overige bedrag van € 77.638 is bestemd voor de kosten van het compliment. Project vroegsignalering WGS

€ 47.115 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project vroegsignalering Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (WGS) uitgevoerd. Het doel van het project is vroegtijdig actie te ondernemen om verdere problematiek voor de schuldenaar te voorkomen en de maatschappelijke schade te beperken. De totale uitvoeringkosten bedragen € 47.115, voor de gemeente Brunssum € 22.817 en voor de gemeente Landgraaf € 24.299. Project bibliotheek abonnement regeling

€ 1.122 (i)

Voor de gemeente Brunssum wordt sinds vorig jaar het project bibliotheek abonnement voor minima uitgevoerd. De gemeente Brunssum wil een extra impuls geven aan leesvaardigheid. Inwoners met een minimuminkomen (tot 120%) krijgen een gratis abonnement van de bibliotheek. De totale uitvoeringskosten van het project in 2025 zijn berekend op € 1.122. VoorzieningenWijzer

€ 19.968 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project VoorzieningenWijzer uitgevoerd. De VoorzieningenWijzer helpt cliënten de beschikbare voorzieningen beter te benutten. De uitvoering vindt plaats door een consulent Voorzieningenwijzer in dienst van ISD BOL. De totale uitvoeringskosten van het project zijn berekend op € 19.968, voor de gemeente Brunssum € 5.109, voor de gemeente Landgraaf € 5.109 en voor woningcorporaties € 9.750. Project wet inburgering

€ 746.854 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het project wet inburgering uitgevoerd. Voor de gemeente Brunssum zijn de uitvoeringskosten berekend op € 484.419, voor de gemeente Landgraaf € 262.435. Project leefgeld Oekraïne

€ 467.775 (i)

Voor zowel de gemeente Brunssum als Landgraaf wordt het leefgeld uitgekeerd voor de ontheemden uit Oekraïne. Het totale berekende bedrag bestaat uit zowel de kosten van de uitkering (Brunssum € 79.589, Landgraaf € 325.791) als uit de uitvoeringskosten (Brunssum

Pagina 75 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

€ 14.428, Landgraaf € 47.967). Bij factsheet 3 ‘’Regeling opvang ontheemden Oekraïne’’ zijn grafieken opgenomen met gegevens over onder andere de aantallen en bedragen over de maanden januari tot en met juli 2025. Project kinderkledingpakket

€ 11.005 (i)

Voor de gemeente Brunssum wordt het project kledingpakket voor minima uitgevoerd om zich in te zetten tegen de maatschappelijke gevolgen van kinderarmoede. Alle kinderen van 0 tot en met 17 jaar van ouders met een minimuminkomen kunnen een persoonlijk kledingpakket samenstellen. Het berekende bedrag zijn de uitvoeringskosten van het winterkledingpakket 2024/2025 en het zomerkledingpakket 2025. Project kinderopvangtoeslagaffaire

€ 1.400 (i)

De gemeente Landgraaf biedt hulp aan middels de brede ondersteuning bij mensen die aangemerkt zijn als gedupeerde door de toeslagenaffaire. Er wordt een plan van aanpak opgesteld om een nieuwe start te maken. Het gaat over schulden, werk, wonen, gezondheid of het gezin. Vanuit ISD BOL wordt gekeken naar voorliggende voorzieningen, algemene en bijzondere bijstand. De totale uitvoeringskosten voor 2025 zijn berekend op € 1.400. Project stadspas

€ 6.696(i)

De stadspas is bedoeld om mensen met een laag inkomen de kans te geven deel te nemen aan sport, educatie en cultuur en waar tevens de toegang tot de minimaregelingen wordt vergemakkelijkt voor de inwoner. Het project stadspas zit momenteel in de onderzoeksfase. De kosten voor oplevering van het projectvoorstel inclusief de businesscase zijn berekend op € 6.696. Project alleenverdienersproblematiek

€ 61.881 (i)

Vanaf 1 januari 2025 geldt de Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek (Wtrap). Hiermee is een wettelijke grondslag ontstaan om aan huishoudens in de alleenverdienersproblematiek ambtshalve en op aanvraag een vaste tegemoetkoming toe te kennen. Het gaat om een vaste tegemoetkoming van € 1.000,-. Het totale berekende bedrag bestaat uit zowel de kosten van de tegemoetkoming (Brunssum € 26.488, Landgraaf € 21.813) als uit de uitvoeringskosten (Brunssum € 5.733, Landgraaf € 7.847). Project OV minima

€ 2.473 (i)

Gemeente Brunssum en gemeente Landgraaf neemt deel aan Dal Vrij Limburg, waarmee de Provincie Limburg gratis Openbaar vervoer (OV) financiert voor inwoners met een inkomen tot 100% van het sociaal minimum. Voor de gemeente Brunssum zijn de uitvoeringskosten berekend op € 1.350, voor de gemeente Landgraaf € 1.123.

Pagina 76 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

Baten Alle begrote baten staan gelijk aan de begrote lasten van de projecten. Dit komt doordat de kosten van de projecten voor het einde van het jaar in rekening worden gebracht bij de opdrachtgevende gemeente. Indien de kosten hoger of lager uitvallen dan begroot, zullen de inkomsten voor ISD BOL met hetzelfde bedrag hoger of lager zijn.

Pagina 77 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

BIJLAGEN

Pagina 78 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

A. Begrotingswijziging 2e BERAP 2025

Pagina 79 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

bedrijfsvoering begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

las ten 2024 werkelijk

bedragen in Euro

2025 bijstelling

1e BERAP

nieuwe raming

bedrijfsvoering Salariskosten

2.409.187

2.440.942

17.115

2.458.057

Overige personeelskosten

290.257

308.209

20.828

329.037

Inhuur en uitzendkrachten

50.963

144.949

-41.277

103.672

Huisvestings- en kantoorkosten

838.150

861.469

-43.014

818.455

1.347.460

1.164.582

105.816

1.270.398

Representatie

4.992

7.500

Communicatie en promotiekosten

4.189

10.000

Vakliteratuur

52.563

60.902

Accountantskosten

42.259

42.864

Advieskosten

192.842

68.509

1.815

70.324

Algemene kosten

61.171

44.620

15.317

59.937

Treasury

7.274

45.552

963

5.302.270

5.200.097

76.600

5.276.697

Automatisering

Overige baten en lasten

totaal

Pagina 80 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

bedrijfsvoering begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

baten 2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

bedragen in Euro

nieuwe raming

bedrijfsvoering Salarisbaten

233.663

40.474

40.532

Huisvestings- en kantoorkosten

78.866

76.375

Algemene k os ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

23.610 9.519 14.091

20.000 8.279 11.721

0 0 0

20.000 8.279 11.721

Treasury

37.358

34.867

211.117

245.984

Overige baten en las ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

4.928.774 1.987.559 2.941.215

5.028.381 2.069.106 2.959.275

- 134.575 -55.777 -78.797

4.893.806 2.013.328 2.880.478

totaal

5.302.270

5.200.097

76.600

5.276.697

s aldo

Pagina 81 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

projecten begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

las ten 2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

bedragen in Euro

nieuwe raming

Projec ten Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum

187.476

173.659

Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Landgraaf

47.395

49.324

Mantelzorgcompliment Landgraaf

84.070

85.948

Project vroegsignalering WSG

45.798

47.115

989

1.122

Voorzieningenwijzer

20.590

19.968

Project wet inburgering

505.050

746.854

Project energietoeslag

255.122

Project leefgeld Oekraine

435.227

467.775

Project kledingpakket

10.742

11.005

Project kinderopvangtoeslagaffaire

1.152

1.400

Project stadspas

7.874

6.696

Project alleenverdienersproblematiek

61.881

Project OV minima

2.473

totaal projec ten

1.601.485

1.675.219

Project bieb abonnement regeling

Pagina 82 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

projecten begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

baten 2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

bedragen in Euro

nieuwe raming

Projec ten Bruns s um Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Brunssum Project vroegsignalering WSG Project bieb abonnement regeling Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine Project kledingpakket Project stadspas Project alleenverdienersproblematiek Project OV minima

853.962 187.476 23.323 989 5.795 341.286 127.570 148.908 10.742 7.874 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

832.414 173.659 22.817 1.122 5.109 484.419 0 94.017 11.005 6.696 32.221 1.350

Landgraaf Bijdrage eigen risico Zorgverzekeringswet Landgraaf Mantelzorgcompliment Landgraaf Project vroegsignalering WSG Voorzieningenwijzer Project wet inburgering Project energietoeslag Project leefgeld Oekraine Project kinderopvangtoeslagaffaire Project alleenverdienersproblematiek Project OV minima

738.523 47.395 84.070 22.476 5.795 163.764 127.552 286.320 1.152 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

833.055 49.324 85.948 24.299 5.109 262.435 0 373.758 1.400 29.660 1.123

9.000

9.750

1.601.485

1.675.219

Overig Bijdrage woningcorporaties voorzieningenwijzer

totaal projec ten

s aldo

Pagina 83 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

bevorderen uitstroom las ten

begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

2024 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2025 bijstelling

nieuwe raming

Participatiewet re-integratiedeel Bruns s um re-integratie Salarissen en sociale lasten Administratieve ontzorging BB Detachering voormalig werkcoach

519.047 293.153 180.867 35.756 9.271

506.439 307.675 159.138 39.626 0

3.933 0 3.149 784 0

510.372 307.675 162.287 40.409 0

Landgraaf re-integratie Salarissen en sociale lasten Detachering voormalig werkcoach MOBL detachering voormalig werkcoach

673.060 314.467 264.366 59.226 35.000

475.371 250.069 225.302 0 0

4.459 0 4.459 0 0

479.829 250.069 229.760 0 0

Bruns s um Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

77.272 25.306 44.524 7.441

62.528 6.000 50.000 6.528

67.956 24.000 40.000 3.956

130.484 30.000 90.000 10.484

Landgraaf Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

140.284 4.197 125.211 10.877

115.242 6.000 100.000 9.242

58.601 0 53.000 5.601

173.843 6.000 153.000 14.843

1.409.662

1.159.580

134.949

1.294.529

Kinderopvang

totaal

Pagina 84 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

bevorderen uitstroom begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

baten 2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

bedragen in Euro

nieuwe raming

Participatiewet re-integratiedeel Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Bijdrage administratieve ontzorging BB Bijdrage detachering voormalig werkcoach

519.047 293.153 180.867 35.756 9.271

506.439 307.675 159.138 39.626 0

3.933 0 3.149 784 0

510.372 307.675 162.287 40.409 0

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Bijdrage detachering voormalig werkcoach MOBL detachering voormalig werkcoach

673.060 314.467 264.366 59.226 35.000

475.371 250.069 225.302 0 0

4.459 0 4.459 0 0

479.829 250.069 229.760 0 0

Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

77.272 69.830 7.441

62.528 56.000 6.528

67.956 64.000 3.956

130.484 120.000 10.484

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

140.284 129.407 10.877

115.242 106.000 9.242

58.601 53.000 5.601

173.843 159.000 14.843

totaal

1.409.662

1.159.580

134.949

1.294.529

s aldo

Kinderopvang

Pagina 85 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

beperken van de instroom begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

las ten 2024 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2025 bijstelling

nieuwe raming

BUIG inkomensdeel Bruns s um Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten Bbz uitbestede apparaatskosten Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos Bbz starters uitk. levensond. om niet Bbz starters uitk. levensond. renteloos Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie Salarissen en sociale lasten

13.827.201 0 8.948 13.404 41.252 -3.750 0 0 11.261.905 293.995 152.023 928.982 1.130.442

14.332.945 0 9.000 15.000 29.000 7.000 11.000 7.000 11.622.278 303.000 157.000 930.000 1.242.667

303.742 0 0 7.000 0 0 0 0 300.159 -18.000 -27.000 85.000 -43.416

14.636.687 0 9.000 22.000 29.000 7.000 11.000 7.000 11.922.437 285.000 130.000 1.015.000 1.199.250

Landgraaf Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten Bbz uitbestede apparaatskosten Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos Bbz starters uitk. levensond. om niet Bbz starters uitk. levensond. renteloos Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie Salarissen en sociale lasten

19.184.828 50.000 10.503 19.594 12.469 -7.860 14.929 7.412 16.053.115 327.206 65.622 979.514 1.652.324

19.457.335 21.000 10.000 21.000 4.000 -1.000 22.000 8.000 16.228.011 337.000 68.000 980.000 1.759.324

666.435 0 0 10.000 0 0 0 0 742.902 -7.000 -18.000 0 -61.467

20.123.770 21.000 10.000 31.000 4.000 -1.000 22.000 8.000 16.970.913 330.000 50.000 980.000 1.697.857

37.849

50.000

33.049.877

33.840.280

970.178

34.810.458

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid

totaal

Pagina 86 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

beperken van de instroom begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

baten 2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

bedragen in Euro

nieuwe raming

BUIG inkomensdeel Bruns s um 13.827.201 Debiteurenontvangsten Bbz 1.275 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten -1.275 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten 8.948 Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten 13.404 Debiteurenontvangsten Pw 237.224 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 12.793.705 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten -356.522 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 1.130.442

14.332.945 5.000 -5.000 9.000 15.000 181.000 12.895.411 -10.133 1.242.667

303.742 0 0 0 7.000 0 -307.370 647.529 -43.416

14.636.687 5.000 -5.000 9.000 22.000 181.000 12.588.041 637.396 1.199.250

Landgraaf 19.184.828 Debiteurenontvangsten Bbz 10.172 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten 39.828 Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten10.503 Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten 19.594 Debiteurenontvangsten Pw 362.926 Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten 16.033.606 Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten 1.055.876 Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten 1.652.324

19.457.335 12.000 9.000 10.000 21.000 235.000 15.533.685 1.877.326 1.759.324

666.435 0 0 0 10.000 0 -215.280 933.182 -61.467

20.123.770 12.000 9.000 10.000 31.000 235.000 15.318.405 2.810.508 1.697.857

28.302 9.546

20.697 29.303

0 0

20.697 29.303

totaal

33.049.877

33.840.280

970.178

34.810.458

s aldo

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid B Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid L

Pagina 87 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

maatschappelijke participatie begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

las ten 2024 werkelijk

bedragen in Euro

1e BERAP

2025 bijstelling

nieuwe raming

Bijzondere bijstand Bruns s um 1.225.890 Medische keuringen 0 Directe levensbehoeften (a) 40.290 Voorzieningen voor het huishouden (b) 10 Kosten inrichting/huisraad (c) 13.887 Inrichtingskosten statushouders (c) 5.958 Overige voorzieningen voor wonen (c) 14.181 Peuteropvang (d) 2.212 Overige voorzieningen voor opvang (d) 3.756 Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) 15.281 Rechtsbijstand (f) 32.113 Overige kosten financiële transacties (f) 2.549 Medische dienstverlening (h) 587 Individuele inkomenstoeslag (k) 194.128 Maatschappelijke participatie (j) 158.180 Bewindvoering (e) 540.081 Budgetbeheer (e) 4.076 VGZ-bijdrage (m) 78.980 Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) 20.661 Salarissen en sociale lasten 98.960

1.243.714 1.000 40.000 2.000 30.000 3.000 20.000 3.000 3.000 14.000 30.000 2.000 2.000 190.000 160.000 540.000 2.000 80.000 15.000 106.714

34.482 -1.000 30.000 -2.000 -25.000 5.000 0 0 2.000 4.000 0 -1.000 -1.000 0 10.000 25.000 2.000 0 -14.000 482

1.278.196 0 70.000 0 5.000 8.000 20.000 3.000 5.000 18.000 30.000 1.000 1.000 190.000 170.000 565.000 4.000 80.000 1.000 107.196

Landgraaf Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-bijdrage (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

1.662.407 1.053 41.025 704 23.000 2.641 35.468 176 416 13.995

1.658.081 1.000 40.000 2.000 20.000 3.000 30.000 1.000 0 13.000

170.683 0 93.000 -2.000 -20.000 9.000 6.000 0 0 2.000

1.828.764 1.000 133.000 0 0 12.000 36.000 1.000 0 15.000

45.247 2.531 7.557 284.266 166.365 799.620 7.790 62.490 23.416 144.645

45.000 3.000 5.000 285.000 166.000 800.000 8.000 65.000 20.000 151.081

5.000 -2.000 4.000 15.000 34.000 40.000 -5.000 10.000 -19.000 683

50.000 1.000 9.000 300.000 200.000 840.000 3.000 75.000 1.000 151.764

0 4.908

0 4.228

0 374

0 4.603

2.893.204

2.906.023

205.540

3.111.563

Overige kosten Minima-effectrapportage Klanttevredenheidsonderzoek

totaal

Pagina 88 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

maatschappelijke participatie begrotings wijziging 2e berap 2025 oms c hrijving

baten 2024 werkelijk

2025 bijstelling

1e BERAP

bedragen in Euro

nieuwe raming

Bijzondere bijstand Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Debiteurenontvangsten

1.225.890 1.095.106 98.960 31.824

1.243.714 1.105.000 106.714 32.000

34.482 34.000 482 0

1.278.196 1.139.000 107.196 32.000

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Debiteurenontvangsten

1.662.407 1.476.454 144.645 41.308

1.658.081 1.464.000 151.081 43.000

170.683 170.000 683 0

1.828.764 1.634.000 151.764 43.000

Overige k os ten Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek Brunssum

4.908 1.994

4.228 2.114

374 -17

4.603 2.097

Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek Landgraaf Bijdrage minima-effectrapportage Brunssum Bijdrage minima-effectrapportag Landgraaf

2.914 0 0

2.114 0 0

391 0 0

2.505 0 0

totaal

2.893.204

2.906.023

205.540

3.111.563

s aldo

Pagina 89 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

B. Verdeling kosten Voor de verdeling van de kosten van ISD BOL naar de 2 gemeenten worden verschillende rekenmethoden gebruikt. Ten eerste zijn er kosten die direct aan een gemeente zijn toe te wijzen. Deze worden niet verdeeld. Ten tweede zijn er indirecte kosten. Deze worden met een verdeelsleutel verdeeld. Onderstaand een toelichting hierop. Direct toe te wijzen kosten Conform artikel 22 lid 3 van de GR worden bij direct aan de gemeente toe te wijzen kosten niet de verdeelsleutel toegepast. De direct toe te rekenen kosten zijn: -

kosten Burgerhoes en de Benchmark Werk & Inkomen worden volledig aan de gemeente Landgraaf doorberekend;

kapitaallasten van de renovatie hoogbouw Brunssum komen volledig ten laste van de gemeente Brunssum;

toerekeningen aan het w-deel;

kosten bezwaar en beroep;

kosten van het gebruik van AD-accounts;

kosten van diverse projecten of onderzoeken uitgevoerd in opdracht van de desbetreffende gemeente.

Indirecte kosten middels de verdeelsleutel De indirect aan een gemeente toe te rekenen kosten betreffen die kosten, die niet rechtstreeks ten behoeve van een gemeente zijn gemaakt en die derhalve slechts via een verdeelsleutel zijn toe te rekenen aan de betreffende gemeenten. Het betreft hier beheerskosten zoals organisatielasten, huisvestingslasten, etc.. De salarislasten zijn hierbij uitgezonderd, deze worden verdeeld met een meervoudige beoordeling die toegelicht is in hoofdstuk 7. De toegepaste verdeelsleutel is de verhouding van de cliëntaantallen per 31-12-2023 (T-2).

gemeente

cliënten

31-12-2023 B

647

41,39%

916

58,61%

totaal

1.563

100%

Pagina 90 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

C. Overzicht compensabele BTW De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW-regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds. De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen. De compensabele BTW wordt, op basis van de primitieve begroting bijgeraamd conform onderstaande tabel. Compens abele btw

2025 bijstelling

bedragen in Euro

1e BERAP

nieuwe raming

Brunssum Landgraaf

185.089 262.042

4.274 6.050

189.362 268.093

Totaal

447.131

10.324

457.455

Pagina 91 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

D. Totaaloverzicht baten en lasten per gemeente Onderstaand is een samenvattend overzicht weergegeven van alle mutaties per kerntaak. Het totaalbedrag wordt verhoogd met € 1.176.092 exclusief de projecten. Voor de projecten wordt in totaal € 1.675.219 bijgeraamd.

bedragen in Euro

Totaalbedrag bijs telling

Bruns s um

Landgraaf

Toerekening salarissen (hfst. 7.1) Salariskosten (excl. W-deel en overhead)

-94.160

-38.977

-55.183

Bevorderen uitstroom (hfst. 7.2) w-deel urenverantwoording w-deel administratieve ontzorging BB kinderopvang

7.608 784 117.000

3.149 784 64.000

4.459 0 53.000

17.000 1.043.061 -25.000 -45.000 85.000

7.000 300.159 -18.000 -27.000 85.000

10.000 742.902 -7.000 -18.000 0

Maatschappelijke participatie (hfst. 7.4) Div. lasten maatschappelijke participatie Klanttevredenheidsonderzoek

204.000 374

34.000 -17

170.000 391

Bedrijfsvoeringskosten (hfst. 7.5) Div. lasten bedrijfsvoering (incl. salarissen)

-134.575

-55.777

-78.797

Totaal generaal *

1.176.092

354.320

821.772

Totaal bedrag projec ten

1.675.219

832.414

833.055

Beperken instroom (hfst. 7.3) Uitkeringen Bbz Periodieke uitkeringen PW Periodieke uitkeringen IOAW Periodieke uitkeringen IOAZ Loonkostensubsidie

* een negatief bedrag betekent minder lasten voor de gemeente, dus een lagere bijdrage.

Op de volgende pagina’s is de detailinformatie per gemeente opgenomen.

Pagina 92 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

totaalove rzicht bate n e n laste n Brunssum bedragen in Euro beleids veld

1 BERAP Bruns s um lasten baten

bijs telling berap 2 Bruns s um lasten baten

bijges telde begr. na berap 2 Bruns s um lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - administratieve ontzorging BB - uitgaven urenverantwoording

307.675 39.626 159.138

baten

- bijdrage gemeente - administratieve ontzorging BB - bijdrage salarissen en sociale lasten

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

307.675 39.626 159.138

56.000 6.528

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uits troom

0 784 3.149

64.000 3.956

56.000 6.528

568.967

307.675 40.409 162.287

568.967

307.675 40.409 162.287

120.000 10.484

64.000 3.956

71.889

120.000 10.484

640.856

beperk en ins troom

Gebundelde uitkering lasten

- uitkeringen Bbz - Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskst - Bbz uitbestede apparaatskosten - periodieke uitkeringen PW - periodieke uitkeringen IOAW - periodieke uitkeringen IOAZ - loonkostensubsidie - salarissen en sociale lasten

54.000 9.000 15.000 11.622.278 303.000 157.000 930.000 1.242.667

baten

- debiteurenontvangsten - eigen aandeel programmakosten Bbz - rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten - Bbz uitbestede apparaatskosten - rijksvergoeding programmakosten - eigen aandeel programmakosten - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

-bijdrage gemeente

0 0

186.000 -5.000

9.000 15.000 12.895.411 -10.133 1.242.667

0 7.000 -307.370 647.529 -43.416

9.000 22.000 12.588.041 637.396 1.199.250

20.697

14.353.642

54.000 9.000 22.000 11.922.437 285.000 130.000 1.015.000 1.199.250

186.000 -5.000

20.697

baten

totaal beperk en ins troom

0 0 7.000 300.159 -18.000 -27.000 85.000 -43.416

14.353.642

20.697

303.742

20.697

14.657.384

maats c happelijk e partic ipatie

Overig

- uitgaven minima-effectrapportage - uitgaven klanttevredenheidsonderzoek

0 2.114

baten

- bijdrage gemeente

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

2.114

1.137.000 106.714

baten

- debiteurenontvangsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal maats c happelijk e partic ipatie

0 -17

-17

34.000 482

32.000 1.105.000 106.714

1.245.828

0 2.097

1.245.828

2.097

1.171.000 107.196

0 34.000 482

34.466

32.000 1.139.000 107.196

1.280.294

bedrijfs voering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.058.684 8.279 1.010.422

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfs voering

-62.862 0 7.085

1.066.963 1.010.422

2.077.385

995.822 8.279 1.017.507

-62.862 7.085

- 55.777

1.004.101 1.017.507

2.021.607

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

15.680.727 2.565.094

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenontvangsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

382.280 -27.960

12.895.411 2.567.316 218.000 2.565.094

16.063.007 2.537.134

-307.370 689.650 0 -27.960

12.588.041 3.256.966 218.000 2.537.134

18.245.821

354.320

18.600.141

832.414

totaal projec ten Bruns s um *De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Pagina 93 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

totaalove rzicht bate n e n laste n Landgraaf bedragen in Euro beleids veld

1 BERAP Landgraaf lasten baten

bijs telling berap 2 Landgraaf lasten baten

bijges telde begr. na berap 2 Landgraaf lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - uitgaven urenverantwoording

250.069 225.302

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

250.069 225.302

106.000 9.242

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uits troom

0 4.459

53.000 5.601

106.000 9.242

590.613

250.069 229.760

590.613

250.069 229.760

159.000 14.843

53.000 5.601

63.060

159.000 14.843

653.673

beperk en ins troom

Gebundelde uitkering lasten

54.000 10.000 21.000 16.228.011 337.000 68.000 980.000 1.759.324

baten

- debiteurenontvangsten - bijdrage uitbestede onderzoekskosten - eigen aandeel programmakosten Bbz - Bbz uitbestede apparaatskosten - rijksvergoeding programmakosten - eigen aandeel programmakosten - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

247.000 9.000 10.000 21.000 15.533.685 1.877.326 1.759.324

29.303

baten

-bijdrage gemeente

totaal beperk en ins troom

0 0 10.000 742.902 -7.000 -18.000 0 -61.467

0 0 0 10.000 -215.280 933.182 -61.467

29.303

19.486.638

54.000 10.000 31.000 16.970.913 330.000 50.000 980.000 1.697.857

19.486.638

247.000 9.000 10.000 31.000 15.318.405 2.810.508 1.697.857

29.303

666.435

29.303

20.153.073

maats c happelijk e partic ipatie

Overig

- uitgaven minima-effectrapportage - uitgaven klanttevredenheidsonderzoek

0 2.114

baten

- bijdrage gemeente

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

2.114

1.507.000 151.081

baten

- debiteurenontvangsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal maats c happelijk e partic ipatie

0 391

391

170.000 683

43.000 1.464.000 151.081

1.660.196

0 2.505

1.660.196

2.505

1.677.000 151.764

0 170.000 683

171.074

43.000 1.634.000 151.764

1.831.269

bedrijfs voering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.528.755 11.721 1.430.520

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfs voering

-88.828 0 10.031

1.540.476 1.430.520

2.970.996

1.439.927 11.721 1.440.550

-88.828 10.031

- 78.797

1.451.648 1.440.550

2.892.199

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

21.132.973 3.575.469

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenontvangsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

862.465 -40.694

15.533.685 5.309.288 290.000 3.575.469

21.995.438 3.534.776

-215.280 1.077.745 0 -40.694

15.318.405 6.387.033 290.000 3.534.776

24.708.442

821.772

25.530.214

833.055

totaal projec ten Landgraaf *De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Pagina 94 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

E. Lijst van gebruikte afkortingen AB

Algemeen Bestuur

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

AOW

Algemene Ouderdomswet

BBP

bruto binnenlands product

BBV

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

Bbz

Bijstandsbesluit zelfstandigen

BERAP

Bestuursrapportage

BIO

Baseline Informatiebeveiliging Overheid

BTW

Belasting over de toegevoegde waarde

BUIG

Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten

CPB

Centraal Planbureau

DAO

Duurzaam arbeids- en trajectongeschiktheid

DAU

Duurzaam arbeidsongeschikt UWV

Dagelijks Bestuur

DVO

Dienstverleningsovereenkomst

FAO

Financieel administratief medewerker

GOO

Gemeentelijke opvang Oekraïners

I-deel

Inkomensdeel = het deel van het rijksbudget Participatiewet dat bedoeld is voor de uitbetaling van de uitkeringen

ICT

informatie- en communicatietechnologie

IIT

Individuele InkomensToeslag

IOAW

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers

IOAZ

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

ISD BOL

Intergemeentelijke sociale dienst Brunssum, Onderbanken, Landgraaf

LKS

Loonkostensubsidie

Marap

Managementrapportage

MER

Minima Effect Rapportage

MJBP

Meerjarenbeleidsplan

Management Team

Nugger

Niet uitkeringsgerechtigde

P&C

Planning en Control

PDCA-cyclus

Plan-Do-Check-Act-cyclus

POO

Particuliere opvang Oekraïners

Participatiewet

SMI

Sociaal medische indicatie

SVB

Sociale Verzekeringsbank

TAO

Tijdelijk arbeids- en trajectongeschiktheid

TBO

Team Bijzonder Onderzoek

TCG

Tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten

UWV

Uitvoeringsinstelling werknemersverzekeringen

VNG

Vereniging Nederlandse Gemeenten

VSO PRO

Voortgezet speciaal onderwijs (vso) en praktijkonderwijs (pro)

W-deel

Werkdeel = het deel van het rijksbudget WWB dat bedoeld is voor de re-integratie

Wajonger

Jongere met een uitkering Wajong (Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten)

WAO

Wet arbeidsongeschiktheidsverzekering

WBU

Werken met behoud van uitkering

WDO

Wet digitale overheid

Wia

Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen

Wmebv

Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer Pagina 95 van 96

2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

Woo

Wet open overheid

Wpg

Wet politiegegevens

WSP Parkstad

Werkgeversservicepunt Parkstad

Werkloosheidswet

ZZP’er

Zelfstandige Zonder Personeel

Pagina 96 van 96 2e BERAP ISD BOL 2025

versie 2.0

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=13cbf253-8d3e-4ffe-a7b8-97e77b4191d5