Document · PDF

Agendabundel

Raadsvergadering 23 februari 2021, gemeente Brunssum22.898 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Bundel van de Raadsvergadering van 23 februari 2021

1 2 3 4 5

Opening en presentie Vaststelling agenda Spreekrecht burgers Vragenuur raadsleden Vaststellen besluitenlijst(en) raadsvergadering(en) d.d. 2-2-2021; Gemeenteblad 2021/19 Besluitenlijst 2-2-2021.docx Raadsbesluit 19 Besluitenlijst raadsvergadering 2-2-2021.pdf

6 6.1

Vaststellen A(kkoord)stukken Beschikbaarstelling aanvullend budget tbv verstrekking starterslening: Gemeenteblad 2021/7 Weth. Mertens Raadsvoorstel 7 Beschikbaarstelling aanvullend budget t.b.v. verstrekking startersleningen.docx Raadsvoorstel 7 (Bijlage) 1e begrotingswijziging 2021 inzake startersleningen.pdf Raadsbesluit 7 Beschikbaarstelling aanvullend budget t.b.v. verstrekking startersleningen.pdf

6.2

Nota risicomanagement 2021; Gemeenteblad 2021/12 (versie 2) Weth. Houben Raadsvoorstel 12 (versie 2) Nota risicomanagement 2021.docx Raadsvoorstel 12 (bijlage versie 2) Nota risicomanagement 2021.docx Raadsbesluit 12 (versie 2) Nota risicomanagement 2021.pdf

6.3

Motie vreemd aan de orde van de dag mbt inclusieve samenleving van de fractie PAK, CDA, SP, PvdA en BCD 23-2-2021 Motie PAK, CDA, SP, PvdA en BCD Inclusieve samenleving.docx

Initiatiefvoorstel van de fracties Lijst Borger, BBB Lijst Palmen, PAK en BCD mbt Verlenging gemeentelijke noodmaatregelen ter opvang gevolgen coronacrisis; Gemeenteblad 2021/18 Raadsvoorstel 18 Initiatiefvoorstel Verlenging gemeentelijke noodmaatregelen ter opvang gevolgen coronacrisis.docx Raadsvoorstel 18 (bijlage 1) 2020 60 (versie 2) Gemeentelijke noodmaatregelen ter opvang gevolgen coronacrisis.docx Raadsvoorstel 18 (bijlage van bijlage 1) 2020 60 (bijlage) inventarisatie aangeleverde voorstellen.xlsx Raadsvoorstel 18 (bijlage van bijlage 1) 2020 60 (bijlage) kaders Gemeentelijke noodmaatregelen ter opvang gevolgen coronacrisis.docx Raadsvoorstel 18 (bijlage van bijlage 1) 2020 60 (bijlage) Kaders vanuit het fractievoorzittersoverleg van 20 mei.docx Raadsvoorstel 18 (bijlage van bijlage 1) 2020 60 (bijlage) Memo t.b.v. de raad, concept 15 mei 2020.docx Raadsvoorstel 18 (bijlage 2) Raadsinformatiebrief 1e evaluatie gemeentelijke noodmaatrregelen ter opvang gevolgen coronacrisis.pdf Amendement Initiatiefvoorstel Coronafonds.pdf Raadsbesluit 18 Verlenging gemeentelijke noodmaatregelen ter opvang gevolgen coronacrisis.pdf

Motie vreemd aan de orde van de dag mbt alternatieve woonconcepten van de fracties Lijst Borger, BCD en PvdA De motie wordt gegendeerd voor de raadsvergadering van 9 maart 2021 23-2-2021 Motie Lijst Borger, BCD en PvdA alternatieve woonconcepten.docx

Inlichtingen artikel 43 brieven Overzicht artikel 43 brieven raadsvergadering 23-2-2021.pdf

Bekrachtiging geheimhouding

Bekrachtiging/oplegging geheimhouding opgelegd aan/door de Gemeenteraad als bedoeld in artikel 25, 1e, 2e en 3e lid Gemeentewet: Sinds de vorige raadsvergadering hebben het college van B&W, de Burgemeester noch een raadscommissie separaat stukken aan de gemeenteraad overgelegd waarop geheimhouding is opgelegd op grond van een belang, genoemd in artikel 10 van de Wet openbaarheid van bestuur. Bekrachtiging/oplegging van geheimhouding is op dit moment niet aan de orde. Mocht tot het moment van de raadsvergadering op 23 februari 2021 nog geheimhouding aan de gemeenteraad worden opgelegd, dan ontvangt u via ter inzage legging alsnog een raadsvoorstel voor de bekrachtiging van de geheimhouding. Sluiting

5 Vaststellen besluitenlijst(en) raadsvergadering(en) d.d. 2-2-2021; Gemeenteblad 2021/19 1 Besluitenlijst 2-2-2021.docx

GRIFFIE Gemeenteblad 2021/19

BESLUITENLIJST VAN DE OPENBARE VERGADERING VAN DE RAAD VAN DE GEMEENTE BRUNSSUM GEHOUDEN OP DINSDAG 2 FEBRUARI 2021 OM 20:45 UUR VIA HET VIDEOPLATFORM ZOOM

Besluitenlijst Gemeenteraad Brunssum dinsdag 2 februari 2021 Pagina 1

Besluitenlijst van de raadsvergadering van 2 februari 2021 om 20:45 uur via het videoplatform Zoom. Van deze vergadering zijn geluids- en/of video-opnamen beschikbaar via: https://ris2.ibabs.eu/Agenda/Details/Brunssum/715a90b3-3a72-4a96-981c-d68e251a073e AANWEZIG:

Voorzitter: Raadsleden:

Wethouders:

AFWEZIG:

Secretaris: Griffier: Plv. griffier: Raadsleden: Wethouders

W.J.F. Van der Rijt M.E.J. Baten-Werink, R.J.A. Claessen, C.R.M. Claus, K.E. Coenen, J.L.W. van Dijk, G. Ebbinge, G.M.E. Gerards, A.G. de Haas, R. Houkes, J.H.J. Janssen, M. Janssen, F.J. Joosten, M.Y. Van Leusden-Brüning, G.G. Luit, T.R.G Lurken, S. Offermans, H. Offermans, J.C.M. Raadschelders, J.W.G. Scheffers, L.J.H. Snackers en N.N.A. van der Veer P.M.J. Houben, H.J. Janssen, S.J.H. L’Espoir, J.M.V.L. Mertens en C.J.C.P. de Rijck O. Eussen P. Peeters M.A.H. Reuling-Zinken (notulist)

Opening en presentie

De voorzitter opent deze digitaal gehouden raadsvergadering via het videoplatform Zoom om 20:45 uur.

Vaststelling agenda

De agenda wordt ongewijzigd vastgesteld.

Spreekrecht burgers

Er hebben zich geen insprekers gemeld voor dit agendapunt.

Vragenuur raadsleden

Mw. Coenen, Fractie SP, stelt vragen over de drempel op de Dorpstraat nabij de rotonde. De heer Janssen, fractie PAK, stelt vragen naar aanleiding van eerder gestelde artikel 43 vragen over de overlast van jeugd in het voetpad hoek Floribertusstraat/ Renatusstraat in Treebeek. De portefeuillehouders beantwoorden de gestelde vragen. Toezegging 3 (2-2-2021) Oplossing situatie in het voetpad hoek Floribertusstraat/ Renatusstraat Wethouder L’Espoir zegt toe: In gezamenlijkheid met de private partij een oplossing te zoeken voor de situatie in het voetpad hoek Floribertusstraat/ Renatusstraat.

Vaststellen besluitenlijst(en) raadsvergadering(en) d.d. 19-1-2021; Gemeenteblad 2021/13

De raad besluit unaniem, zonder hoofdelijke stemming: De besluitenlijst van de raadsvergadering d.d. 19-1-2021; Gemeenteblad 2021/13 vast te stellen.

Besluitenlijst Gemeenteraad Brunssum dinsdag 2 februari 2021 Pagina 2

Vaststellen A(kkoord)stukken 6.1 Tussentijdse benoemingen raadsleden in de AWACS commissie; Gemeenteblad 2021/14

De raad besluit unaniem, bij acclamatie: In de AWACS commissie namens de gemeente Brunssum te benoemen: Als lid mw. S. Offermans en als plaatsvervangende leden mevrouw N.N.A. van der Veer en de heer T.R.G. Lurken. 6.2 Aanpassing verordening voorzieningen huisvesting onderwijs; Gemeenteblad 2021/5 (versie 2) De raad besluit unaniem, zonder hoofdelijke stemming: tot het instemmen met de voorgestelde wijziging van de actuele verordening met bijlagen en deze nieuwe verordening (d.d. 1 februari 2021) inclusief bijlagen vast te stellen en per omgaande te laten publiceren. Gelijktijdig zal de oude verordening (inclusief bijlagen) worden ingetrokken.

Inlichtingen artikel 43 brieven

De heer Claus, fractie CDA, stelt vragen naar aanleiding van de beantwoording van artikel 43 brief 2021/2 “Nieuwjaar”. De portefeuillehouder beantwoordt gestelde vragen.

Bekrachtiging/oplegging geheimhouding

Het college van B&W, de Burgemeester noch een raadscommissie hebben stukken aan de gemeenteraad overgelegd waarop geheimhouding is opgelegd op grond van een belang, genoemd in artikel 10 van de Wet openbaarheid van bestuur. Bekrachtiging van geheimhouding is op dit moment niet aan de orde.

Sluiting

De voorzitter sluit de vergadering op dinsdag 2 februari 2021 om 21:10 uur.

Aldus vastgesteld in de raadsvergadering d.d.

De voorzitter,

De griffier,

W.J.F. van der Rijt

P. Peeters

Besluitenlijst Gemeenteraad Brunssum dinsdag 2 februari 2021 Pagina 3

1 Raadsbesluit 19 Besluitenlijst raadsvergadering 2-2-2021.pdf

‘■9 gemeente

Brpnssim

p GRIFFIE Gemeenteblad 2021/19

BESLUITENLIJST VAN DE OPENBARE VERGADERING VAN DE RAAD VAN DE GEMEENTE BRUNSSUM GEHOUDEN OP DINSDAG 2 FEBRUARI 2021 OM 20:45 UUR VIA HET VIDEOPLATFORM ZOOM

Besluitenlijst Gemeenteraad Brunssum dinsdag 2 februari 2021 Pagina 1

Besluitenlijst van de raadsvergadering van 2 februari 2021 om 20:45 uur via het videoplatform Zoom. Van deze vergadering zijn geluids- en/of video-opnamen beschikbaar via: Iittps://ris2. ibabs. eu/Agenda/Details/Briinssum/715a90b3-3a 72-4a96-981c-d68e251a073e AANWEZIG:

Voorzitter: Raadsleden:

Wethouders:

AFWEZIG:

Secretaris: Griffier: Plv. griffier: Raadsleden: Wethouders

W.J.F. Van der Rijt M. E.J. Baten-Werink, R.J.A. Claessen, C.R.M. Claus, K.E. Coenen, J.L.W. van Dijk, G. Ebbinge, G.M.E. Gerards, A.G. de Haas, R. Houkes, J.H.J. Janssen, M. Janssen, F.J. Joosten, M.Y. Van Leusden-Brüning, G.G. Luit, T.R.G Lurken, S. Offermans, H. Offermans, J.C.M. Raadschelders, J.W.G. Scheffers, L.J.H. Snackers en N. N.A. van der Veer P.M.J. Houben, H.J. Janssen, S.J.H. L’Espoir, J.M.V.L. Mertens en C.J.C.P. de Rijck O. Eussen P. Peeters M.A.H. Reuling-Zinken (notulist)

1. Opening en presentie De voorzitter opent deze digitaal gehouden raadsvergadering via het videoplatform Zoom om 20:45 uur.

2. Vaststelling agenda De agenda wordt ongewijzigd vastgesteld.

3. Spreekrecht burgers Er hebben zich geen insprekers gemeld voor dit agendapunt.

4. Vragenuur raadsleden Mw. Coenen, Fractie SP, stelt vragen over de drempel op de Dorpstraat nabij de rotonde. De heer Janssen, fractie PAK., stelt vragen naar aanleiding van eerder gestelde artikel 43 vragen over de overlast van jeugd in het voetpad hoek Floribertusstraat/ Renatusstraat in Treebeek. De portefeuillehouders beantwoorden de gestelde vragen. Toezegging 3 (2-2-2021) Oplossing situatie in het voetpad hoek Floribertusstraat/ Renatusstraat Wethouder L’Espoir zegt toe: In gezamenlijkheid met de private partij een oplossing te zoeken voor de situatie in het voetpad hoek Floribertusstraat/ Renatusstraat.

5. Vaststellen besluitenlijst(en) raadsvergadering(en) d.d. 19-1-2021; Gemeenteblad 2021/13 De raad besluit unaniem, zonder hoofdeliike stemming: De besluitenlijst van de raadsvergadering d.d. 19-1-2021; Gemeenteblad 2021/13 vast te stellen.

Besluitenlijst Gemeenteraad Bnmssum dinsdag 2 februari 2021 Pagina 2

6. Vaststellen A(kkoord)stukken 6.1 Tussentijdse benoemingen raadsleden in de AWACS commissie; Gemeenteblad 2021/14 De raad besluit unaniem, bij acclamatie: In de AWACS commissie namens de gemeente Brunssum te benoemen: Als lid mw. S. Offermans en als plaatsvervangende leden mevrouw N.N.A. van der Veer en de heer T.R.G. Lurken.

6.2 Aanpassing verordening voorzieningen huisvesting onderwijs; Gemeenteblad 2021/5 (versie 2) De raad besluit unaniem, zonder hoofdeliike stemming: tot het instemmen met de voorgestelde wijziging van de actuele verordening met bijlagen en deze nieuwe verordening (d.d. 1 februari 2021) inclusief bijlagen vast te stellen en per omgaande te laten publiceren. Gelijktijdig zal de oude verordening (inclusief bijlagen) worden ingetrokken.

Inlichtingen artikel 43 brieven

De heer Claus, fractie CDA, stelt vragen naar aanleiding van de beantwoording van artikel 43 brief 2021/2 “Nieuwjaar”. De portefeuillehouder beantwoordt gestelde vragen.

Bekrachtiging/oplegging geheimhouding

9. Sluiting De voorzitter sluit de vergadering op dinsdag 2 februari 2021 om 21:10 uur.

Aldus vastgesteld in de raadsvergadering d.d.

2 3 FEB. 2021

De voorzitter,

O '

W.J.F. van der Rijt

P. Peeters

Besluitenlijst Gemeenteraad Brunssum dinsdag 2 februari 2021 Pagina 3

6.1 Beschikbaarstelling aanvullend budget tbv verstrekking starterslening: Gemeenteblad 2021/7 1 Raadsvoorstel 7 Beschikbaarstelling aanvullend budget t.b.v. verstrekking startersleningen.docx

Raadsvoorstel Collegeverg. d.d. Registratiekenmerk Gemeentebladnr. Afdeling Behandelend ambtenaar Bereikbaar onder

: : : :

19 januari 2021 1045748 2021 nr. 7 Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed

: M. Sloen : 045-5278651 michel.sloen@brunssum.nl Behandelvoorstelnr. : 1045748 Portefeuillehouder : J.M.V.L. Mertens Raadsverg. d.d. : 9 maart 2021 Uiterlijke datum : (Motivering, wettelijke verplichting c.q. toezegging) Aan de raad, 1. Onderwerp Beschikbaarstelling aanvullend budget t.b.v. verstrekking startersleningen. 2. Uitgangssituatie (WAAROM?) Aanleiding/huidige situatie/probleemstelling Als gevolg van een onverwacht hoog aantal aanvragen om een starterslening eind 2020 en een verwacht hoger aantal aanvragen als gevolg van de belastingmaatregel van het rijk, waarbij kopers tot 35 jaar onder bepaalde voorwaarden vrijstelling hebben van het betalen van overdrachtsbelasting, is het voor het verstrekken van starterleningen voor 2021 beschikbare budget niet toereikend. 3. Gewenste situatie (WAT?) a. Wat willen we bereiken? Voldoende financiële middelen voor de uitvoering van de 'Verordening starterslening gemeente Brunssum 2020'. b. Kaders Verordening starterslening gemeente Brunssum 2020. c. Argumenten en overwegingen Door het voor het verstrekken van startersleningen voor 2021 beschikbare budget met € 100.000,= te verhogen, komt samen met de hieraan verbonden extra trekkingsrechten bij de Provincie ad. € 300.000,=, in totaal € 400.000.= extra beschikbaar voor het verstrekken van nieuwe startersleningen.

Dit is nog exclusief de uit (vervroegde) aflossing van eerder verstrekte startersleningen terugvloeiende middelen (revolving fonds). In 2020 betrof dit ca. € 97.000.=. d. Opties en keuze Uiteraard kan een hoger budget beschikbaar worden gesteld, maar samen met de extra trekkingsrechten bij de Provincie en de uit de aflossing van eerder verstrekte startersleningen terugvloeiende middelen, wordt verwacht dat met het gevraagde aanvullende budget voorlopig in de vraag kan worden voorzien. 4. Bijlagen 1e begrotingswijziging 2021 inzake startersleningen (verseonnr.1045874). Het college van burgemeester en wethouders,

Burgemeester

Secretaris

1 van 2

Raadsbesluit Gemeenteblad nr. : 2021 nr. 7 Afdeling : Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed Registratiekenmerk : 1045748

De Raad van de gemeente Brunssum gemeentebladnummer 2021./7; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 januari 2021, afdeling Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed; gelet op het bepaalde in de Gemeentewet en de Verordening starterslening gemeente Brunssum 2020; Besluit: er mee in te stemmen om de bijdrage inzake de startersleningen te dekken door een onttrekking te doen uit de algemene reserve en hiervoor overgaat tot vaststelling van bijgaande 1e begrotingswijziging voor het dienstjaar 2021.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

De Raad voornoemd,

Voorzitter

griffier

2 van 2

1 Raadsvoorstel 7 (Bijlage) 1e begrotingswijziging 2021 inzake startersleningen.pdf

àt)

ól ci

r rO

etÈ L{^l q)e

6 O

o o

o ^i

ói

r -:

r r o o ó

q O

€

Ài

N O 6 o

r r

Èêr c O

o c

o O r

ê!È

* iiË

a a

.át s EÈ

€on

EES à!

:lc

êO €.1

o.i

r r o

r ri ri

O O

€ o al -i € €

r c ól O r r

s o0

=z ,lLr-r.=i f,á = 5

E soF o =á = ea > rE G €S

o-E^

62 Á.=

zí

o:= s> óA

6jJ

€o YE

€

>: aà

a r

r .;

oo .a

ii >/a

! .gi

:.9

srd

.;N

€ o

Ào"

>o ó=

r o r

-E >-

atJ

€= ào -N-Ëh€r€o

êa

se >êf

Eco OE

€ ? a

.^ N O

.: \

*O +

cN ol

O N

;

r Ë

è!É

o 6 r r

*FH

c a

Ëi.* €3 Sos

EEE ào il) êr

=l:

r,À O r € ---

ro Nr O

O 6 -i

€i

.; .À

O N

o 6

r r

.à

€

z È d

F a

-ë

=z .-Ahnê

il-

Lr-r'=:

-=i

Pz gG

oï"

Ê :aos ee

èÍ

o =

r!= Ë

'ó

=> =a 5d

cêO

-.dó*hgro

>o q

-9

-:-

E t@ .!2 N

b'9

É> rE H!j ;o gs

!:3

3 a

^è0

>Oc a

è09

ro óid tr

o o

9Q-

Gà* LêI

€

€ r

O O O

a o

+FË.È .Ë;*'i E €y z

9.? q

ó !à'gÉ s eË E êr ê0

or r.; ri o r r

€ r

ÈD

*O èr th ,a6

3 6

(h è0

E ès F

Li -O: () a=g!:6

-ï 6-í

.3F,F

a3& I*F

E9E

óe o& .9F

àÈ ÁU íÉ .a Èo

+,Ê;Èó

:é,

Y.Y

> d

P"È e

z2E

<>o O

às

àp àêr aèo óË oe

À N q

QÓ

èD

* FH Ët.{ E.-

r r

rr <i€

-È

O o

-ól

c O

O O o O

o r r

ri r -i O

r .1

r O

c c

3ao

9l'5É

eÈ E èo è!) êr

9€ q09

€9 N€

-ói

d d

s -i

r .1

z d !

F aa Ê N

N N

-".t lJ q.=y Eo;X

a I

UFE

3: Ë;i =4

Ë6 a

sÈ6

I;E

r3É

Y$X .::

N = ":= #F3

.!6

oá

=c-

9'il 9.9 = 60 OT;

?>ó O

F X

i5> èo

1 Raadsbesluit 7 Beschikbaarstelling aanvullend budget t.b.v. verstrekking startersleningen.pdf

gemeente

Bnnss jm l

Raadsvoorstel Collegeverg. d.d. Registratiekenmerk Gemeentebladnr. Afdeling Behandelend ambtenaar Bereikbaar onder

: : : :

19 januari 2021 1045748 2021 nr. 7 Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed

: M. Sloen : 045-5278651 michel.sloen@brunssum.nl Behandelvoorstelnr. : 1045748 Portefeuillehouder : J.M.V.L. Mertens Raadsverg. d.d. : 9 maart 2021 Uiterlijke datum : (Motivering, wettelijke verplichting c.q. toezegging) Aan de raad, 1. Onderwerp Beschikbaarstelling aanvullend budget t.b.v. verstrekking startersleningen. 2. Uitgangssituatie (WAAROM?) Aanleiding/huidige situatie/probleemstelling Als gevolg van een onverwacht hoog aantal aanvragen om een starterslening eind 2020 en een verwacht hoger aantal aanvragen als gevolg van de belastingmaatregel van het rijk, waarbij kopers tot 35 jaar onder bepaalde voorwaarden vrijstelling hebben van het betalen van overdrachtsbelasting, is het voor het verstrekken van starterleningen voor 2021 beschikbare budget niet toereikend. 3. Gewenste situatie (WAT?) a. Wat willen we bereiken? Voldoende financiële middelen voor de uitvoering van de 'Verordening starterslening gemeente Brunssum 2020'. b. Kaders Verordening starterslening gemeente Brunssum 2020. c. Argumenten en overwegingen Door het voor het verstrekken van startersleningen voor 2021 beschikbare budget met € 100.000,= te verhogen, komt samen met de hieraan verbonden extra trekkingsrechten bij de Provincie ad. € 300.000,=, in totaal € 400.000 = extra beschikbaar voor het verstrekken van nieuwe startersleningen.

Dit is nog exclusief de uit (vervroegde) aflossing van eerder verstrekte startersleningen terugvloeiende middelen (revolving fonds). In 2020 betrof dit ca. € 97.000.=. d. Opties en keuze Uiteraard kan een hoger budget beschikbaar worden gesteld, maar samen met de extra trekkingsrechten bij de Provincie en de uit de aflossing van eerder verstrekte startersleningen terugvloeiende middelen, wordt verwacht dat met het gevraagde aanvullende budget voorlopig in de vraag kan worden voorzien. 4. Bijlagen le begrotingswijziging 2021 inzake startersleningen (verseonnr. 1045874).

Het college van burgemeester en wethouders,

Burgemeester

Secretaris

Raadsbesluit Gemeenteblad nr. Afdeling Registratiekenmerk

2021 nr. 7 Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed 1045748

De Raad van de gemeente Brunssum gemeentebladnummer 2021 ,/7; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 januari 2021, afdeling Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed; gelet op het bepaalde in de Gemeentewet en de Verordening starterslening gemeente Brunssum 2020; Besluit: er mee in te stemmen om de bijdrage inzake de startersleningen te dekken door een onttrekking te doen uit de algemene reserve en hiervoor overgaat tot vaststelling van bijgaande le begrotingswijziging voor het dienstjaar 2021.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

2 3 FEB. 2021

2 van 2

Betreft de 1 e begrotingswijziging 2021 inzake Starterslcningen UITGAV EN progr

taak

omschrijving

veld

INKOMSTEN bijgestelde

bijstelling

nieuwe

begroting

le begr.

raming 2021

2021

wijz. 2021

progr

taak

omschrijving

veld

GEWONE DIENST 1

bijgesteldc

bijstelling

nieuwe raming

begroting

le begr.

2021

wijz. 2021

GEWONE DIENST 1

Bestuur en ondersteuning

Ongewijzigde taakvelden

3,485.013

3.485.013

Ongewijzigde taakvelden

259.216

Subtotaal

3.485.013

Subtotaal

259.216

Ongewijzigde taakvelden

3.048.648

Ongewijzigde taakvelden

70.932

Subtotaal

3.048.648

3.048,648

Subtotaal

70.932

Ongewijzigde taakvelden

50.324.434

Ongewijzigde taakvelden

12.015.633

Subtotaal

50.324.434

Subtotaal

12.015.633

Ongewijzigde taakvelden

1.146.704

Ongewijzigde taakvelden

Subtotaal

1.146.704

Subtotaal

Ongewijzigde taakvelden

4.151.739

Ongewijzigde taakvelden

2.012.512

Subtotaal

4.151.739

Subtotaal

2.012.512

Ongewijzigde taakvelden

3.504.972

Ongewijzigde taakvelden

40.977

Subtotaal

3.504.972

Subtotaal

40.977

Ongewijzigde taakvelden

3.920.589

Ongewijzigde taakvelden

145.117

Subtotaal

3.920.589

Subtotaal

145.117

145.1 17

Ongewijzigde taakvelden

7.156.442

Ongewijzigde taakvelden

662.669

Subtotaal

7.156.442

Subtotaal

662.669

Ongewijzigde taakvelden

6.891.867

Ongewijzigde taakvelden

7.695.027

Subtotaal

6.891.867

Subtotaal

7.695.027

Veiligheid

Sociaal domein

Volksgezondheid

Onderwijs en educatie

Wijkgericht werken, integratie, burgerpartici patie

Verkeer, vervoer en waterstaat

Sport, cultuur en recreatie

Milieu

Veiligheid

Sociaal domein

Volksgezondheid

Onderwijs en educatie

Wijkgericht werken, integratie, burgerpartici aatie

Verkeer, vervoer en waterstaat

Sport, cultuur en recreatie

Milieu

Betreft de Ie begrotingswijziging 2021 inzake Slartersleningen II I T G A V EN progr

omschrijving

taak veld

INKOMSTEN bijgestelde

bijstelling

nieuwe

begroting

le begr.

raming 2021

2021

wijz. 2021

0.10

veld

bijgestelde

bijstelling

nieuwe raming

begroting

le begr.

2021

wijz. 2021

Economie en toerisme

1.024.733

Ongewijzigde taakvelden

469.966

1.024.733

Subtotaal

469.966

Wonen en bouwen

1.063.924

100.000

1.163.924

Ongewijzigde taakvelden

7.883.780

Ongewijzigde taakvelden

Subtotaal

8.947.704

100.000

9.047.704

Subtotaal

1.024.733

Subtotaal

0 0

469.966

6.735.395

7.198.074

469.966

Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening XT-83

Wonen en bouwen

462.679

Algemene dekkingsmiddelen

omschrijving

0 0

Ongewijzigde taakvelden

Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening XT-83

taak

Economie en toerisme

progr

Mutaties reserves

1.528.781

Mutaties reserves

5.956.674

100.000

6.056.674

Ongewijzigde taakvelden

12.186.741

Ongewijzigde taakvelden

70.791.570

Subtotaal

13.715.522

Subtotaal

76.748.244

100.000

76.848.244

Totaal

107.318.367

100.000

107.418.367

Totaal

107.318.367

100.000

107.418.367

1.528.781

0.10

■

6.2 Nota risicomanagement 2021; Gemeenteblad 2021/12 (versie 2) 1 Raadsvoorstel 12 (versie 2) Nota risicomanagement 2021.docx

Versie 2

Raadsvoorstel Collegeverg. d.d. Registratiekenmerk Gemeentebladnr. Afdeling Behandelend ambtenaar Bereikbaar onder

: : : :

2 februari 2021 1048307 2021/12 versie 2 Financiën en control

: R. Kapma : 045-5278542 rolf.kapma@brunssum.nl Behandelvoorstelnr. : 1048307 Portefeuillehouder : P.M.J. Houben Raadsverg. d.d. : 9 maart 2021 Uiterlijke datum : (Motivering, wettelijke verplichting c.q. toezegging) Aan de raad, 1. Onderwerp Nota risicomanagement 2021 2. Uitgangssituatie (WAAROM?) a. Aanleiding De huidige Nota Risicomanagement 2013 is niet meer actueel en moet worden geactualiseerd. b. Huidige situatie/probleemstelling De nota moet worden aangepast aan een aantal ontwikkelingen ten opzichte van de huidige situatie en ontwikkelingen in de regelgeving. 3. Gewenste situatie (WAT?) a. Wat willen we bereiken De belangrijkste wijzigingen betreft het hoe wordt omgegaan met structurele risico's en een streefratio is opgenomen. Dit was in de vorige versie niet uitgewerkt. Nieuw is dat risico's zonder geldbedrag op een andere wijze worden meegenomen in de risicobeoordeling. Verder zijn de benamingen van de organisatieonderdelen aangepast. Door gewijzigde regelgeving worden bestemmingsreserves niet meer als weerstandscapaciteit geteld, maar dit was al verwerkt in de Nota Reserves en voorzieningen 2019. b. Kaders Bij het opstellen is rekening gehouden met de bepalingen van de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Financiële verordening gemeente Brunssum 2019 (ex artikel 212 Gemeentewet). c.

Argumenten en overwegingen In de vorige nota was niet opgenomen hoe wordt omgegaan met structurele risico's. Dit is nu toegevoegd. Ook is nu een streefratio toegevoegd; een streefratio van 1,4 of hoger houdt in dat de weerstandscapaciteit voldoende is. Hiermee wordt de huidige werkwijze formeel vastgelegd. In de huidige systematiek worden risico's waarbij het niet mogelijk is een geldbedrag aan te geven, niet in de financiële risicoberekening betrokken. In de nota wordt voorgesteld om deze risico's via een andere werkwijze wel wordt meegenomen in de risicobeoordeling. Verder zijn de benamingen van de organisatieonderdelen aangepast. Bij de Begroting en jaarrekening wordt gerapporteerd over de risico's in de Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. d. Opties en keuze

1 van 3

Met de vaststelling van deze Nota Risicomanagement 2021 worden een aantal huidige werkwijzen inzake de risico's geformaliseerd. Verder worden de risico's zonder geldbedrag beter betrokken in de risicoberekening

4. Bijlagen Nota risicomanagement 2021 (verseon 1048392)

Het college van burgemeester en wethouders,

Burgemeester

Secretaris

2 van 3

Raadsbesluit Gemeenteblad nr. : 2021/12 Afdeling : Financiën en control Registratiekenmerk : 1048307

De Raad van de gemeente Brunssum gemeentebladnummer 2021/12; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 2 februari 2021, afdeling Financiën en control gelet op het bepaalde in de Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Financiële verordening gemeente Brunssum 2019 (ex artikel 212 Gemeentewet); Besluit: De nota risicomanagement 2021 vast te stellen en de geformuleerde regels van deze nota als uitgangspunt te hanteren bij het opstellen van de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in begroting en jaarrekening.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

De Raad voornoemd,

Voorzitter

griffier

3 van 3

1 Raadsvoorstel 12 (bijlage versie 2) Nota risicomanagement 2021.docx

NOTA RISICOMANAGEMENT 2021 Gemeente Brunssum

Versie 2

Inhoud 1. Inleiding

leeswijzer

Doelstellingen risicomanagement

Wettelijk kader

Risicomanagement

4.1.1.

Risico

4.1.2.

Risicomanagement

4.1.3.

Risicoprofiel

Weerstandscapaciteit

Weerstandsvermogen

Spelregels nieuw beleid

Reikwijdte, taken en verantwoordelijkheden

8.2.1.

De gemeenteraad

8.2.2.

Het College van Burgemeester en Wethouders

8.2.3.

Managementteam /Directie

8.2.4.

Beleidsmedewerker, projectleider, budgetbeheerder

8.2.5.

Coördinator risicomanagement

Rapportage / paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

10. Totaaloverzicht / Samenvatting

Besluitvorming

Bijlage 1: Weerstandscapaciteit volgens BBV en Provincie

Bijlage 2: Vergelijking weerstandsratio begroting 2021 met de ratio op basis van deze nota.

1. INLEIDING Risico’s nemen is niet negatief! Beleid maken en uitvoeren is nu eenmaal risico nemen en we zijn zeker bereid dat te doen. Er zijn immers talloze maatschappelijk uitdagingen die vragen om nieuwe, niet beproefde oplossingen en waarvan de uitkomst dus onzeker is. Tevens zullen de omstandigheden waaronder de beleidsplannen worden uitgevoerd steeds veranderen. Hierdoor kan het ingezette beleid andere uitkomsten opleveren dan verwacht en zijn misschien aanpassingen nodig. Er zijn dus altijd onzekerheden en dus risico’s. Deze nota risicomanagement bevat het beleid dat de gemeente Brunssum hanteert om haar risico’s te managen en is een basis voor de paragraaf “weerstandsvermogen en risicobeheersing” in de begroting en het jaarverslag. Naast begripsbepaling worden met deze nota beleidskaders gesteld ten aanzien van de reikwijdte en toepassing van risicomanagement binnen de gemeente Brunssum en het handelen van het bestuur en de medewerkers. Deze nota moet ook in samenhang met de Nota Reserves en Voorzieningen 2019 (vastgesteld in raadsvergadering 10 december 2019) worden bezien. Deze nota is geactualiseerd ten opzichte van de nota uit 2013. De belangrijkste wijzigingen betreft het hoe wordt omgegaan met structurele risico’s (paragraaf 4.3) en een streefratio (hoofdstuk 6) is opgenomen. Dit was in de vorige versie niet uitgewerkt.

Nieuw is dat risico’s zonder geldbedrag op een andere wijze worden meegenomen in de risicobeoordeling (paragraaf 4.4). Verder zijn de benamingen van de organisatieonderdelen (hoofdstuk 8) aangepast. Door gewijzigde regelgeving worden bestemmingsreserves niet meer als weerstandscapaciteit geteld (Zie hoofdstuk 3)

LEESWIJZER Deze nota heeft een aantal doelen: a. het wettelijk kader omtrent risicobeleid inventariseren (informerend); b. vaststellen van het gemeentelijk beleid (besluitvormend); c. actualiseren en bijstellen van de het risicobeleid (besluitvormend) De aangeboden nota "Nota Risicomanagement 2021 " vervangt de nota uit het jaar 2013.

DOELSTELLINGEN RISICOMANAGEMENT

2. DOELSTELLINGEN RISICOMANAGEMENT Ten behoeve van het implementeren van risicomanagement in de organisatie kan een aantal doelstellingen worden geformuleerd. Aan de hand van deze doelstellingen kunnen de resultaten worden bepaald die met het risicomanagement gerealiseerd dienen te worden. De kwaliteit van de te bereiken resultaten hangt samen met het ambitieniveau dat de gemeente nastreeft en de beschikbare capaciteit en middelen waarover kan worden beschikt. Aan de hand van de gehanteerde doelstellingen van risicomanagement kan aan de ene kant het succes of het falen van het risicomanagement gemeten worden, maar aan de andere kant kunnen de doelstellingen worden gebruikt als een basis, een filosofie, om de activiteiten die met risicomanagement gepaard gaan te ondersteunen. De hoofddoelen die de gemeente met risicomanagement nastreeft, zijn de volgende. 1.

Zorgdragen dat het optreden van risico’s zo weinig mogelijk nadelig effect heeft op de uitvoering van het bestaande beleid en voorzieningen Om dit doel te kunnen bereiken zal er binnen de organisatie goed inzicht moeten worden verkregen in de mogelijke gebeurtenissen die negatieve gevolgen voor de gemeente met zich meebrengen. Het gaat hierbij niet alleen om risico’s die financiële gevolgen hebben, maar waar relevant moet ook inzicht zijn in de niet-financiële gevolgen (bijvoorbeeld op het gebied van imago). 3. Het risicobewustzijn van de (medewerkers en bestuurders) van de organisatie stimuleren en vergroten Inzicht in de risico’s die de gemeente loopt, begint bij het risicobewustzijn van de medewerkers en bestuurders in de organisatie. Als zij risicobewust zijn in hun dagelijkse werkzaamheden, zal het inzicht in de risico’s toenemen en kan proactief ingespeeld worden op de risico’s zodat deze vroegtijdig beheersbaar gemaakt of vermeden kunnen worden. 4. Inzicht krijgen in de risico’s die de gemeente loopt Dit doel is erop gericht de risico’s die de organisatie loopt in beeld te brengen. Hierbij is er sprake van een integrale aanpak, waarbij de focus ligt op de financiële risico’s. Het inzichtelijk hebben van alle risico’s die de organisatie loopt (risicoprofiel), vormt de basis voor het beheersen van de risico’s. 5.

Het beheersen van de risico’s die de gemeente loopt binnen de bestaande processen Door de processen in de organisatie aan risicomanagement te onderwerpen krijgt men meer grip op de interne organisatie. Door processen te analyseren kan men desgewenst maatregelen benoemen om de processen aan te scherpen zodat de organisatie in control gehouden wordt. Hierbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan organisatorische risico’s die voorkomen kunnen worden door het standaardiseren van werkprocessen, functiescheiding en personeelsontwikkelingsbeleid. Of aan juridische aansprakelijkheidsrisico’s waarbij de gevolgen wellicht gedeeltelijk middels een verzekering kunnen worden opgevangen. 6. Het in kaart brengen van de risicokosten/de kosten van beheersmaatregelen Door inzicht te krijgen in de risico’s die de organisatie loopt en de bijbehorende kansen en de te verwachten gevolgen in te schatten, kunnen de te verwachten risicokosten berekend worden. Door deze risicokosten te analyseren kan een optimale verdeling tussen verzekeren, zelf dragen en andere beheersmaatregelen worden bepaald. 7.

Het bepalen van de benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit en deze laatste op het gewenste niveau houden Het risicoprofiel van de gemeente dient vertaald te worden naar de benodigde weerstandscapaciteit. Bekeken wordt of de beschikbare weerstandscapaciteit voldoende is. Met actief risicomanagement kan daarna gewerkt worden aan het verlagen van het risicoprofiel waardoor mogelijk meer ruimte gecreëerd kan worden voor andere doeleinden. 8. Het voldoen aan de verplichting vanuit wet- en regelgeving (BBV) De gemeente is verplicht tot naleving van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Uit hoofde hiervan dient ze een inventarisatie van de risico’s en de weerstandscapaciteit te maken en bovendien beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s te voeren.

3. WETTELIJK KADER Het Besluit Begroting en Verantwoording (artikel 9.2) bepaalt dat in de begroting en het jaarverslag een paragraaf wordt opgenomen waarin op basis van het risicoprofiel het (financiële) weerstandsvermogen van de gemeente wordt bepaald. Hierbij is van belang de relatie weer te geven tussen enerzijds de risico’s (risicoprofiel) die de gemeente loopt en de hieruit voortvloeiende benodigde weerstandscapaciteit en anderzijds de aanwezige weerstandscapaciteit waaruit de risico’s kunnen worden opgevangen c.q. de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten te dekken. Conform het BBV (artikel 11.2) dient deze paragraaf de volgende aspecten te bevatten. – Een inventarisatie van de risico’s. – Een inventarisatie van de beschikbare weerstandscapaciteit. – Het beleid dat de gemeente voert aangaande de weerstandscapaciteit en de risico’s. – Het verband tussen weerstandscapaciteit en risico’s, uitmondend in een beoordeling van het weerstandsvermogen. Vanaf de begroting 2016 worden in deze paragraaf ook de vijf financiële kengetallen opgenomen met tevens een beoordeling van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen in relatie tot de financiële positie. Verder mogen vanaf de begroting 2020 de bestemmingsreserves niet meer worden meegeteld bij de beschikbare weerstandscapaciteit.

Dit is vastgelegd in het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader (GTK) 2020 dat de twaalf provincies hanteren bij het toezicht op de gemeenten. Deze wijziging is reeds verwerkt in de Nota reserves en voorzieningen 2019 die door uw raad op 10 december 2019 is vastgesteld en in de daarna opgestelde P&Cdocumenten.

4. RISICOMANAGEMENT Een gemeente zal onder alle omstandigheden een basisstructuur van voorzieningen voor de lokale samenleving in stand moeten houden. Derhalve is ze niet volledig vrij in haar keuzes ten aanzien van het aanbieden van bepaalde diensten en voorzieningen. Dit heeft tot gevolg dat ze bijbehorende risico’s zal moeten aanvaarden. In tegenstelling tot bedrijven die risico’s tot de zakelijke waarden zullen beperken welke bijdragen tot het bereiken van de doelstelling van de organisatie. De gemeente zal deze risico’s derhalve moeten monitoren en ervoor moeten zorgen dat ze die risico’s kan opvangen.

4.1. Begripsbepaling Voordat beleid ten aanzien van risicomanagement vastgesteld kan worden is het noodzakelijk de verschillende begrippen te definiëren. In dit hoofdstuk komen de verschillende begrippen met betrekking tot risico’s aan de orde en worden werkdefinities in het kader van deze nota en de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersingen in de programmabegroting uiteengezet.

4.1.1. Risico Risico: de kans op het optreden van een gebeurtenis met een negatief gevolg voor de organisatie. Uit de definitie van een risico volgt dat een goede omschrijving van een risico drie elementen bevat: 1) Een kans op het optreden van een gebeurtenis (p<1) Het gaat hier dus om een mogelijke gebeurtenis. Als iets 100% zeker is, is het geen risico meer. 2) Negatief gevolg De negatieve gevolgen van een risico kunnen zowel financieel als niet financieel van aard zijn. We richten ons echter hoofdzakelijk op het in kaart brengen van de financiële gevolgen die de gebeurtenissen met zich meebrengen. Risico’s die mogelijk leiden tot aantasting van het imago van de gemeente dan wel

andere niet-financiële gevolgen te weeg kunnen brengen, krijgen een aantekening (dan wel worden benoemd maar niet gekwantificeerd). 3) Een betrokkene, voor wiens rekening de negatieve gevolgen komen De betrokkene is hierbij de gemeente Brunssum als organisatie of, waar van toepassing, een specifieke afdeling. Als de kans op een gebeurtenis 100% is, maar de omvang van het negatieve gevolg nog niet duidelijk is, dan spreken we van een onzekerheid. In dat geval moet deze onzekerheid op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) door middel van een voorziening worden afgedekt. Een voorziening is altijd gebaseerd op een berekening.

4.1.2. Risicomanagement Risicomanagement: het continue en systematisch doorlopen van de organisatie op risico’s met het doel gevolgen te voorkomen en de kans erop te verkleinen. Risicomanagement is een cyclisch proces dat bestaat uit de volgende stappen.

Risico-identificatie Evaluatie & rapportage

Risico-analyse

Maatregelen uitvoeren

Risicobeoordeling Maatregelen ontwerpen

Toelichting van het schema 1. Risico-identificatie: het in kaart brengen van de risico’s die samenhangen met de werkzaamheden en aandachtsgebieden (de pijlers van de programmabegroting), paragraaf 4.2. 2. Risico-analyse: risico’s kwantificeren; inschatten kans en gevolg, paragraaf 4.3. 3. Risicobeoordeling: alle risico’s naast elkaar zetten en prioriteren, paragraaf 4.4. 4. Maatregelen ontwerpen: benoemen van beheersmaatregelen die helpen de individuele risico’s te reduceren; verlagen van de kans en/of verlagen van het gevolg, waarbij altijd een kosten-baten analyse moet worden gemaakt met het doel risico’s beheersbaar te houden, paragraaf 4.5 5. Maatregelen uitvoeren: beheersmaatregelen uitvoeren teneinde risico’s te reduceren en hieraan verantwoordelijkheden koppelen, paragraaf 4.5. 6. Evalueren en rapporteren: evalueren van (wijzigingen in) het risicoprofiel, evalueren van opgetreden risico’s en van de effectiviteit van genomen beheersmaatregelen, paragraaf 4.6.

Deze stappen dienen voor de gemeentelijke organisatie minimaal tweemaal per jaar te worden doorlopen. Voor projecten is het een dynamisch proces en zal de frequentie afhankelijk van de fase waarin een project zich bevindt in voorkomende gevallen 1 x per kwartaal zijn.

4.1.3. Risicoprofiel Risicoprofiel: een overzicht van de risico-eigenschappen van een project of dienst/pijler. Dit resulteert in een integraal risicoprofiel van de gemeentelijke organisatie.

4.2. Risico identificatie Om de risico’s in kaart te brengen wordt minimaal eenmaal per half jaar een gemeente brede risico-inventarisatie uitgevoerd. Mogelijke voor- of nadelen op exploitatieposten worden hier niet als risico gedefinieerd.

4.3. Risico-analyse Om risico’s te kwantificeren dienen zowel de kans als het gevolg te worden bepaald. Daartoe wordt gebruik gemaakt van referentiebeelden om te bepalen in welke klasse een risico zich bevindt. Aan deze referentiebeelden zijn kans percentages gekoppeld. Bijvoorbeeld als een risico zich eenmaal in de tien jaar voordoet is de kans op optreden 10%. Wanneer een risico zich eenmaal per jaar kan voordoen wordt dit vastgesteld op 90% (bij 100% is het immers geen risico meer). Op basis van deze kansverdeling wordt een risicosimulatie uitgevoerd. Kans Voor de beoordeling van de kans worden de volgende vijf klassen met de volgende referentiebeelden gehanteerd. Klasse

Referentiebeelden

Kwantitatief

< of 1 keer per 10 jaar

(10%)

Zeer laag

1 keer per 5-10 jaar

(30%)

Laag

1 keer per 2-5 jaar

(50%)

Middel

1 keer per 1-2 jaar

(70%)

Hoog

1 keer per jaar of >

(90%)

Zeer hoog

Geldgevolg Hiervoor worden de volgende vijf klassen met bijbehorende klassenindeling gehanteerd.

Klasse 0 1 2 3 4 5

Geldgevolg Geen geldgevolgen x < € 50.000 € 50.000 < x > € 200.000 € 200.000 < x > € 500.000 € 500.000 < x > € 1.000.000 x > € 1.000.000

(< 0,05% van begroting) (0,05-0,2% van begroting) (0,2-0,5% van begroting) (0,5-1% van begroting) (> 1% van begroting)

Voor elk risico dient het minimale en maximale gevolg in euro’s te worden weergegeven. Voor een aantal risico’s is het moeilijk om het geldgevolg in te schatten. Hoe om te gaan met structurele risico's: Voor risico’s met structurele gevolgen wordt ervan uit gegaan dat er binnen drie jaar nadat het risico zich gemanifesteerd heeft, bijgestuurd kan worden. In het eerste jaar telt een structureel risico voor 100% mee, in het tweede jaar voor 50% en het derde jaar voor 25%. Daarna moeten de gevolgen volledig zijn opgevangen binnen de exploitatie.

Als voorbeeld een structureel risico van € 750.000 vanaf het jaar 2022:

Structureel nadeel

2022 € 750.000

2023 € 750.000

2024 € 750.000

100%

50%

25%

Risicobedrag € 750.000 € 375.000 € 187.500 Het geldgevolg van dit structurele risico is € 1.312.500

2025 Totaal € 750.000 0%

€ 0 € 1.312.500

Risicoscore De risicoscore wordt bepaald door van elk risico de bepaalde klassen van kans en gevolg te vermenigvuldigen volgens onderstaande formule. Risicoscore = Kans (percentage) x geldgevolg

4.4. Risicobeoordeling Met behulp van de risicoscore kunnen risico’s worden geprioriteerd en wordt inzichtelijk welke risico’s het meest belangrijk zijn om te worden gemanaged. De prioritering op risicoscore alleen kan echter een vertekend beeld geven, aangezien een risico met een kans in klasse 5 en een geldgevolg in klasse 5 bovenaan de lijst komt te staan. Terwijl een risico met een kans in klasse 1 en een geldgevolg in kansklasse 5 wellicht een veel grotere impact heeft. Vergelijk een financieel gevolg van € 1.000.000 met een kansklasse 5 en € 25.000.000 met een klasse 1. Het kwantificeren van risico’s geeft een betrouwbaarder beeld en verdient daarom aanbeveling. Bovendien is dit noodzakelijk voor het bepalen van de gewenste omvang van het weerstandsvermogen, de benodigde weerstandscapaciteit. Zie hoofdstuk 5. Bij de inventarisatie van de risico’s kunnen circa 80% van de risico’s gekwantificeerd worden. Om de totale risico’s inzichtelijk te maken wordt de som van de gekwantificeerde (financieel vertaalde) risico’s aangevuld met 20% voor de niet financieel vertaalde risico’s. De som van de financieel vertaalde risico’s plus de 20% vormt de benodigde weerstandsbehoefte voor de komende jaren. In bijlage 2 is een vergelijking opgenomen van weerstandsratio volgens de begroting 2021 en de weerstandsratio op basis van deze nota.

4.5. Maatregelen ontwerpen en implementeren Nadat de risico’s in kaart zijn gebracht dienen maatregelen te worden benoemd en geïmplementeerd. Het doel is de kans of het gevolg zodanig te beïnvloeden, dat de effecten van de risico’s wanneer die zich voordoen, door de organisatie kunnen worden gedragen. Beheersmaatregel: elke maatregel gericht op het voorkomen of reduceren van een risico dan wel het beperken van de impact op de organisatie. De organisatie zal hierbij altijd een afweging moeten maken tussen de kosten die een beheersmaatregel met zich meebrengt en het effect dat met de maatregel wordt bereikt. Voor een risico met een kleine kans en immense gevolgen, is het vaak moeilijk maatregelen te nemen. Wanneer het al mogelijk is, is het vermoedelijk onbetaalbaar. Een voorbeeld is een watersnoodramp. Voor risico’s met een groot gevolg en hoge kans van optreden, is verzekeren vaak geen optie vanwege de te hoge kosten die hiermee gemoeid zijn.

Lage kans

Hoge kans

Immens gevolg

Politieke maatregelen

Groot gevolg

Verzekeren

Preventie/Reductie Verzekeren? Taak afstoten?

Klein gevolg

Zelf opvangen

Preventie/Reductie

De beheersmaatregelen dienen evenals de risico’s te worden vastgelegd, toegewezen aan een verantwoordelijke (afdelingshoofd of projectleider) en periodiek te worden gemonitord.

Bruto risico: de omvang van het risico, exclusief het effect van de beheersmaatregel. Netto risico (ook wel restrisico): omvang van het risico, inclusief het effect van (operationele) beheersmaatregelen. Na het benoemen en uitvoeren van beheersmaatregelen wordt de risicomanagementcyclus (paragraaf 4.1.2) opnieuw doorlopen, waardoor de gemeente Brunssum de netto risico’s inzichtelijk heeft. Dit resulteert met andere woorden in een risicokaart waarin het netto risico wordt gepresenteerd op basis waarvan een doorvertaling naar het weerstandsvermogen wordt gemaakt.

4.6. Rapportage In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de begroting en jaarrekening staat de actuele risicoparagraaf. Deze geeft een inventarisatie van de risico’s die van materiële betekenis zijn in relatie tot de financiële positie. De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de vorige inventarisatie worden toegelicht. Door periodiek risico’s en beheersmaatregelen te monitoren kan hierop tijdig worden ingespeeld. Door hierover bovendien tijdig te rapporteren, worden onaangename verrassingen voorkomen. Over de top 10 risico (lijst met risico’s die grote impact op de organisatie of beleid kan hebben) wordt meer gedetailleerd gerapporteerd en over de overige risico’s slechts op hoofdlijnen.

5. WEERSTANDSCAPACITEIT In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt de relatie gelegd tussen de risico’s en de beschikbare weerstandscapaciteit Wanneer een begroting voldoende robuust is, hoeven bezuinigingsmaatregelen niet direct te volgen op financiële tegenvallers wanneer zich een risico voordoet.

5.1. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit wordt in Brunssum bepaald door de Algemene Reserve. De Algemene Reserve bestaat sinds de Nota Reserves en Voorzieningen 2019, die door de Raad op 10 december 2019 is vastgesteld, uit de: a) Algemene Reserve - weerstandsvermogen (incidenteel) b) Algemene Reserve - vrij besteedbaar (incidenteel) 8

Deze middelen zijn 100% vrij beschikbaar en beïnvloeden de exploitatie niet. Bij de begroting gaan we uit van de verwachte standen per 31 december van het begrotingsjaar. Bij de jaarrekening van de werkelijke stand per 31 december van het betreffende jaar. Tevens wordt een meerjarig verloop van de beschikbare weerstandscapaciteit opgenomen waarbij rekening wordt gehouden met reeds besloten onttrekkingen en stortingen aan de algemene reserve.

5.2. Benodigde weerstandscapaciteit Het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit wordt uitgevoerd met behulp van een risicosimulatie (Monte Carlo methode). Op basis van de risicosimulatie kan worden berekend welk bedrag er benodigd is om de geïdentificeerde risico’s in financiële zin af te dekken. Hierbij wordt gerekend met een zekerheidspercentage van 90%. De uitkomst van de benodigde weerstandscapaciteit wordt vastgelegd in de paragraaf weerstand en risicobeersing.

6. WEERSTANDSVERMOGEN Het verschil tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit heet het weerstandsvermogen. Het is van belang te weten of het weerstandsvermogen toereikend is. Als het risicoprofiel bekend is kan een relatie worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico’s en de daaruit voortvloeiende benodigde weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit, kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening, de ratio weerstandsvermogen, luidt uitgedrukt in een formule als volgt:

Ratio weerstandsvermogen

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

Met behulp van deze streefratiso wordt bepaald of het weerstandsvermogen toereikend is Hiertoe wordt gebruik gemaakt van onderstaande waarderingstabel.

Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > = 2,0 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Het streven is een weerstandsratio voor de gemeente Brunssum van 1,4 of hoger (dit is ruim voldoende of beter). Dit houdt in dat bij een streefratio van 1,4 of hoger, de weerstandscapaciteit voldoende is.

7. SPELREGELS NIEUW BELEID Indien besluitvorming omtrent nieuw beleid met daaraan verbonden risico’s plaatsvindt, zal dit besluit ook moeten worden getoetst aan het weerstandsvermogen. Bij nieuwe projecten (uit het investeringsprogramma van de begroting) en nieuwe B&W-voorstellen (lees: nieuw beleid) dient: - de scope (waaronder doelstelling/programma, planning, financiële onderbouwing aan de hand van ramingen) van een project vooraf duidelijk te zijn; - een risico-analyse te worden gemaakt; - per risico - voor zover mogelijk en noodzakelijk - een beheersmaatregel te worden benoemd.

Op die manier kunnen bij alle nieuwe projecten en B&W-besluiten (lees: nieuw beleid) de impact van de risico’s op het weerstandsvermogen worden vastgesteld. Het onderkennen van risico’s bij de besluitvorming draagt bij aan een zorgvuldig afwegingsproces en proactief risicomanagement. Indien door nieuw beleid (investeringen en projecten) het weerstandsvermogen (ruim) onvoldoende wordt, zullen tegelijkertijd maatregelen moeten worden voorgesteld waardoor het weerstandsvermogen weer kan groeien tot het vastgelegde, acceptabele niveau. Hierbij dient rekening te worden gehouden met tussentijdse ontwikkelingen welke voortvloeien uit bestaand beleid omdat die ook van invloed zijn op het weerstandsvermogen. Doordat de scope vooraf wordt vastgesteld en de risico’s en beheersmaatregelen inzichtelijk gemaakt zijn, is vooraf duidelijk waaraan het bestuur haar goedkeuring heeft verleend en worden onaangename verrassingen achteraf voorkomen.

8. REIKWIJDTE, TAKEN EN VERANTWOORDELIJKHEDEN Om de gewenste resultaten te bereiken en risicomanagement in de organisatie te verankeren is het van belang dat afspraken gemaakt worden met betrekking tot welke acties ondernomen moeten worden en wie daar verantwoordelijk voor is. De afspraken zijn van belang voor een effectieve implementatie van risicomanagement in de gemeente Brunssum.

8.1. Actoren Met betrekking tot risicomanagement kunnen binnen de gemeentelijke organisatie de volgende actoren worden onderscheiden, die zorg moeten dragen voor de verschillende onderdelen van het risicomanagementproces: - de gemeenteraad; - het college van burgemeester en wethouders; - het managementteam onder voorzitterschap van de algemeen directeur/gemeentesecretaris (MT); - de beleidsmedewerker, projectleider, budgetbeheerder - de coördinator risicomanagement.

8.2. Taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden De taken die met risicomanagement verbonden zijn, hangen samen met de doelstellingen en gewenste resultaten. De doelstellingen zijn in het kort de volgende: het opstellen van risicomanagementbeleid, het opstellen van een risicoprofiel, het benoemen en uitvoeren van beheersmaatregelen, het bepalen van het weerstandsvermogen van de gemeente en het inbedden van risicomanagement in de bestaande organisatiestructuren. In deze paragraaf zullen per betrokken actor de activiteiten en de bevoegdheden geduid worden die in het kader van risicomanagement uitgevoerd moeten worden. De actoren kunnen in twee groepen worden onderverdeeld, een groep die verantwoordelijk is voor de risico’s en de inhoud van het risicomanagement (de lijn = programmacoördinatoren/budgethouder en/of projectleider) en de coördinator risicomanagement die verantwoordelijk is voor de coördinatie en het proces. Gewaakt dient te worden voor het fenomeen dat het management van de verschillende organisatieonderdelen en/of projecten de verantwoordelijkheid voor het signaleren, inventariseren en beheersen van risico’s bij de coördinator van het proces leggen. De lijn is verantwoordelijk voor de inhoud, de coördinator voor het proces.

8.2.1. De gemeenteraad De gemeenteraad stelt de begroting en de programmarekening, waarvan onder meer de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing deel uit maakt, vast. De raad geeft daarmee de grenzen aan waarbinnen het weerstandsvermogen van de gemeente Brunssum moet blijven. De raad is daarmee bevoegd te oordelen over de verhouding tussen alle gezamenlijke risico’s en de vermogenspositie van de gemeente. De raad is in eerste instantie dus niet verantwoordelijk voor de individuele risico.

8.2.2. Het College van Burgemeester en Wethouders Het college is eindverantwoordelijk voor de bedrijfsvoering van de gemeente Brunssum en daarmee voor het beleid en de hieruit voorvloeiende of daarmee samenhangende risico’s. Tweemaal per jaar wordt de paragraaf weerstandsvermongen en risicobeheersing opgesteld op basis van de systematiek beschreven in dit beleid. Daarnaast dient het college ervoor te zorgen dat de doelstellingen van risicomanagement worden bereikt. Het college dient bij elk voorstel de belangrijkste risico’s inzichtelijk te hebben en hierover te rapporteren aan de raad, zodat de raad is geïnformeerd over de risico’s die het bereiken van het doel van nieuw beleid in de weg kan staan. Het college heeft op basis van haar actieve informatieplicht de verantwoordelijkheid om de raad hierover te informeren.

8.2.3. Managementteam /Directie In het MT en Directie wordt het gemeentelijke risicoprofiel vastgesteld en bepaald hoe vaak de verschillende organisatieonderdelen moeten rapporteren. Men bespreekt in ieder geval minimaal twee keer per jaar op basis van de begroting en de jaarrekening het gemeentelijk risicoprofiel. Hierbij wordt aangehaakt bij de reguliere P&Ccyclus. In het bijzonder bespreekt en bepaalt het MT de top 10 risico’s. Voor risico’s met een geldgevolg vanaf klasse 5 geldt tevens een meldingsplicht aan college, aangezien dergelijke risico’s ernstige gevolgen voor de bedrijfsvoering kunnen hebben. Het MT/directie dient daarnaast ook die risico’s te bespreken die wellicht geen top 10 risico’s zijn, maar die wel consequenties hebben voor de gemeente, zoals bijvoorbeeld risico’s met gevolgen voor het imago van de gemeente. De directeur/gemeentesecretaris is eindverantwoordelijk voor alle acties van het managementteam op het gebied van risicomanagement. Taken van het MT/directie: afdelings- en projectprofielen (laten) opstellen, beoordelen en monitoren; bespreken grote en politieke risico’s; 2 maal per jaar rapporteren aan het college van B&W over belangrijkste risico’s (o.a. top 10 risico’s) via een collegevoorstel.

8.2.4. Beleidsmedewerker, projectleider, budgetbeheerder Deze zijn elk inhoudelijk verantwoordelijk voor een producten en processen (incl. bijbehorende budgetten) naar het management tijdig beleids- en/of financiële voorstellen te doen om in te spelen op nieuwe ontwikkelingen. Zij inventariseren de risico’s, beoordelen in scenario’s wat positieve en negatieve gevolgen kunnen zijn en doen voorstellen om deze gevolgen te beheersen. Tijdens de uitvoering monitoren zij of risico’s inderdaad effectueren, stellen zo nodig vooraf of tussentijds beheersmaatregelen in werking en monitoren het effect. Zij zorgen voor voldoende dossiervorming zodat op de juiste en volledige wijze verantwoording kan worden afgelegd. Taken van de Beleidsmedewerker, projectleider, budgetbeheerder: - risicoprofiel project opstellen en monitoren; - scope, planning en budget bewaken; - rapporteren aan het MT en het college van B&W over (belangrijkste) risico’s.

8.2.5. Coördinator risicomanagement Risicomanagement is vanuit de integrale benadering een taak van het management van de verschillende pijlers van de organisatie. Maar om risicomanagement effectief uit te voeren wordt binnen de organisatie een coördinator risicomanagement benoemd die toeziet op de gemaakte afspraken en die de verschillende medewerkers kan ondersteunen bij hun taken op het gebied van risicomanagement. Hij/zij kan voorts een oordeel vellen over het risicoprofiel en het managementteam/directie adviseren waar het profiel aangescherpt dient te worden. De functie van coördinator risicomanagement (alsook de achtervang) wordt bij de gemeente Brunssum ondergebracht bij de afdeling Financiën en Control /functie financieel beleidsmedewerker. Activiteiten coördinator risicomanagement De belangrijkste taken die de risicomanagementcoördinator zal vervullen zijn:

In kwalitatieve zin vinger aan de pols houden als het gaat om het definiëren en beoordelen van risico’s. Overzicht houden over het totale risicoprofiel van de gemeente en hierover het MT adviseren. Bewaken van de onderlinge samenhang van risico’s en beheersmaatregelen en daarop laten bijsturen om de beheerskosten zo laag mogelijk te houden. Op basis van een eerste ruwe inventarisatie bezien in welke mate de gevonden risico’s kunnen worden gemanaged. Dit gebeurt in samenspraak tussen de risicomanagementcoördinator en het

afdelingshoofd/de projectleider om te bepalen welke maatregelen genomen kunnen worden om risico’s te voorkomen. Dat kunnen beheersmaatregelen zijn, veiligheidsmaatregelen of bijvoorbeeld het creëren van reserves. Constateren waar in de organisatie risicomanagement gebrekkig verloopt, helpen de problemen op te lossen en/of in het MT aan de orde stellen. Faciliteren van de organisatie om op een uniforme wijze risico’s te identificeren en te beoordelen. De risicomanagementcoördinator voegt periodiek de risicoprofielen van alle afdelingen en projecten samen en toetst de risico- inventarisatie op basis van de ter beschikking staande middelen op volledigheid, juistheid en realiteitsgehalte.

Ten slotte is de risicomanagementcoördinator centraal aanspreekpunt in de organisatie op het gebied van risicomanagement. De risicomanagementcoördinator is dus ook voor de organisatie een informatiebron op het gebied van risicomanagement en zal ondersteunen waar nodig.

9. RAPPORTAGE / PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING In de planning en control-cyclus wordt ten minste tweemaal per jaar gerapporteerd over de risico’s en het weerstandsvermogen. Zowel in de begroting als in de programmarekening wordt een paragraaf weerstandsvermogen opgenomen. Hierin komen de volgende aspecten aan de orde: -

een toelichting op het doorlopen proces; de top 10 risico’s; de benodigde weerstandscapaciteit op basis van de geïdentificeerde risico’s; de beschikbare weerstandscapaciteit; een oordeel over het weerstandsvermogen; het beleid over het weerstandsvermogen voor de komende jaren.

Over de risico’s met de grootste impact (top 10 en vanaf kans klasse 5 en geldgevolg klasse 5) wordt eveneens intern gerapporteerd aan het MT/directie. Ten slotte wordt een voorstel tot nieuw beleid of een nieuw project altijd voorzien van een risicoprofiel.

10.

TOTAALOVERZICHT / SAMENVATTING

Er zijn geen wijzigingen in het risicobeleid die zijn ingegeven door de gewijzigde regelgeving. Het eigen beleid is grotendeels een continuering van het huidige beleid. De wijzigingen van het eigen beleid kunnen als volgt worden samengevat: 1. Het invoeren van de berekening van een structureel risico (paragraaf 4.3); 2. Het invoeren van “20% extra” voor niet gekwantificeerde risico’s bij het bepalen van de ratio (paragraaf 4.4); 3. Het invoeren van het streven naar een weerstandsratio van 1,4 of hoger (dit is ruim voldoende of beter) (paragraaf 6).

BESLUITVORMING Voorgesteld wordt om: De nota risicomanagement 2021 vast te stellen en de geformuleerde regels van deze nota als uitgangspunt te hanteren bij het opstellen van de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in begroting en jaarrekening. Het eigen beleid is grotendeels een continuering van het huidige beleid. Het eigen beleid wordt hiermee op de volgende punten gewijzigd: o Het invoeren van de berekening van een structureel risico; o Het invoeren van “20% extra” voor niet gekwantificeerde risico’s; o Het invoeren van het streven naar een weerstandsratio van 1,4 of hoger (dit is ruim voldoende of beter). Dit houdt in dat bij een streefratio van 1,4 of hoger, de weerstandscapaciteit voldoende is.

Bijlage 1: Weerstandscapaciteit volgens BBV en Provincie Besluit Begroting Verantwoording (BBV) De beschikbare weerstandscapaciteit is in het BBV (artikel 11.1) omschreven als de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Onderscheid kan worden gemaakt tussen middelen die incidenteel kunnen worden vrijgemaakt en middelen die structureel kunnen worden ingezet om tegenvallers op te vangen. Wanneer beheersmaatregelen niet mogelijk zijn of wanneer er sprake is van een restrisico, wordt in beginsel de incidentele weerstandscapaciteit aangesproken. Wanneer sprake is van structurele tegenvallers zonder dat daar meevallers tegenover staan, dan zal in beginsel wederom de incidentele weerstandscapaciteit worden ingezet. Gemeentelijk toezichtskader 2020 van de provincies Volgens het Gemeentelijk toezichtskader 2020 van de provincies kan, naast de Algemene reserve, de weerstandscapaciteit bestaan uit: 1) Post onvoorzien 2) Stille reserves 3) Onbenutte belastingcapaciteit 4) Begrotingsruimte Ad 1). Onvoorzien (incidenteel) De post onvoorzien betreft een, op grond van het BBV, verplichte raming die hiervoor in de begroting is opgenomen. In Brunssum is jaarlijks een post onvoorzien opgenomen van € 75.000 opgenomen. Gezien de relatief geringe hoogte van dit bedrag wordt deze niet toegerekend aan de weerstandscapaciteit. Ad 2).

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=50357d10-3b6f-4a37-b75a-d1bd754c512f