Agendabundel
Tekst van het document
Bundel van de Commissie Ruimte en Techniek van 1 juni 2021
Agenda bijlagen Concept Besluitenlijst raadscommissie 1 juni 2021 Ruimte & Techniek.docx 1 2.a
Opening 19.00 uur Vaststellen concept besluitenlijst Ruimte &Techniek d.d. 30-3-2021 Concept Besluitenlijst raadscommissie 30 maart 2021 Ruimte & Techniek.docx
2.b
Toezeggingenlijst (afgedaan tussen 29-4 en 20-5-2021) Toezeggingen afgedaan tussen 29-4 en20-5-2021.pdf
2.c 2.d 3
Actieve informatieplicht en passieve informatieplicht Terugkoppeling vanuit verbonden partijen Rd4 jaarrekening 2020, begroting 2022 en meerjarenraming; Gemeenteblad 2021/52 19.10 - 20.00 uur Weth. Mertens Mw. Hanssen Dhr. Van Roon (Rd4) Raadsvoorstel 52 GR Rd4 Jaarrekening 2020 en Begroting 2022.docx Raadsvoorstel 52 (bijlage) Rd4 aanbiedingsbrief begrotingen aan raad,nr. 1069044..pdf Raadsvoorstel 52 (bijlage) Rd4 begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023 - 2025 (GR),nr. 106866.pdf Raadsvoorstel 52 (bijlage) Rd4 ontwerpbegroting 2022 (geconsolideerd), nr. 1068671.pdf Raadsvoorstel 52 (bijlage) Rd4 jaarrekening 2019 (geconsolideerd), nr. 985494.pdf Raadsvoorstel 52 (bijlage) Rd4 jaarrekening 2019 (GR), 1069341.pdf
4
Meerjarig Onderhoudsplan Openbare Ruimte (MOP-OR) 2022-2025; Gemeenteblad 2021/34 20.00 - 21.30 uur Weth. Mertens Dhr. Paulissen 20-057 Presentatie MOP 210520-v8.pdf Raadsvoorstel 34 Meerjarig Onderhoudsplan Openbare Ruimte (MOP-OR) 2022-2025.docx Raadsvoorstel 34 (bijlage) MOP Openbare Ruimte 2022-2025.pdf Raadsvoorstel 34 (bijlage) Verkeersveiligheidsplan 2010-2020.pdf Raadsvoorstel 34 (bijlage) Beleidsplan Openbare Verlichting 2008-2010.pdf Raadsvoorstel 34 (bijlage) Groenstructuurplan 2003.pdf Raadsvoorstel 34 (bijlage) Gemeentelijk Watertakenplan Brunssum 2020-2024.pdf
5
Motie vreemd aan de orde van de dag van de fractie PAK inzake "Trappen in het Schutterspark" 21.30 - 21.45 uur Fractie PAK 8-6-2021 motie PAK Trappen in het Schutterspark.pdf
6
Sluiting 21.45 uur
Agenda bijlagen 1 Concept Besluitenlijst raadscommissie 1 juni 2021 Ruimte & Techniek.docx
BESLUITENLIJST VAN DE OPENBARE VERGADERING VAN DE RAADSCOMMISSIE RUIMTE & TECHNIEK VAN DE GEMEENTE BRUNSSUM GEHOUDEN OP DINSDAG 1 juni 2021 OM 19:00 UUR VIA VIDEOPLATFORM ZOOM
1 van 4 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 1 juni 2021
Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek, gehouden op dinsdag 1 juni 2021 om 19:00 uur. Deze vergadering is openbaar en worden gehouden via het videoplatform ZOOM. Van deze vergadering zijn geluids- en/of video-opnamen beschikbaar via: YouTube kanaal van de Gemeenteraad Brunssum kanaal 1
AANWEZIG COMMISSIE RUIMTE &TECHNIEK: Voorzitter:
Dhr. G. Gerards (PAK)
Burger-commissieleden:
Notulist:
Dhr. J. Kusters (PAK) Dhr. P. Peters (Lijst Borger) Toehoorder Mw. N. van der Veer (PAK) Toehoorder Dhr. J.L.W. van Dijk (VVD) Dhr. T.R.G. Lurken (SP) Dhr. J.W.G. Scheffers (Lijst Borger) Dhr. H. Offermans (PvdA) Dhr. G. Luit (PAK) Toehoorder Dhr. J. Janssen (PAK) Toehoorder Mw. S. Offermans (BBB Lijst Palmen) Toehoorder Dhr. J.M.V.L. Mertens Mw. W. Van der Rijt Dhr. O. Eussen Dhr. P. Peeters
Ambtelijke ondersteuning:
Mw. D. Hanssen, dhr. T. Paulissen, dhr. J. Maessen
Externe ondersteuning:
Dhr. B. van Roon (RD4), dhr. J.P. Janssens (extern adviesbureau)
Participanten:
Geen
Afgemeld:
Dhr. J.C.M. Raadschelders (BBB Lijst Palmen) Dhr. F.W. Podbregar (BBB Lijst Palmen) Dhr. C.R.M. Claus (CDA)
Raadsleden:
College:
Link beelden: YouTube kanaal van de Gemeenteraad Brunssum kanaal 1 https://www.youtube.com/channel/UCA6bz_Cq8uv6dL93rQSGGjQ Agendapunt 1: Opening De voorzitter opent de vergadering om 19:00 uur. Agendapunt 2a: Vaststellen concept besluitenlijst Ruimte & Techniek d.d. 30-3-2021 De concept besluitenlijst van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 30 maart 2021 wordt ongewijzigd vastgesteld. Agendapunt 2b: Vaststellen toezeggingenlijst (afgedaan tussen 6-3-2021 en 19-3-2021) De toezeggingenlijst met nummer 12 (2021) is akkoord. De toezegging wordt als afgedaan beschouwd. Agendapunt 2c: Actieve informatieplicht & passieve informatieplicht Wethouder Mertens deelt mede dat woonwarenbedrijf JYSK zich niet op de Oostflank vestigt. In het kader van de passieve informatieplicht worden geen vragen gesteld door raadsfracties. Agendapunt 2d: Terugkoppeling verbonden partijen De portefeuillehouder heeft geen mededelingen vanuit verbonden partijen.
2 van 4 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 1 juni 2021
Agendapunt 3: Rd4 jaarrekening 2020, begroting 2022 en meerjarenraming; Gemeenteblad 2021/52 Wethouder Mertens geeft een toelichting en beantwoordt de gestelde vragen, ambtelijk ondersteund door dhr. B. van Roon (RD4) en Mw. D. Hanssen (Gemeente Brunssum). Toezegging 23 (1-6-2021) Rd4 jaarrekening 2020, begroting 2022 en meerjarenraming; Gemeenteblad 2021/52 Wethouder Mertens zegt toe: In een tweede versie beslispunt B te wijzigen in: In te stemmen met de bijdrage voor 2022 door de gemeente Brunssum ad € 2.638.666 voor het basispakket en daarmee akkoord te gaan zonder zienswijze met de begroting. Dekking van dit bedrag zal eventueel plaats vinden middels een aanpassing van het vaste tarief afvalstoffenheffing 2022. In de begroting 2022 zal rekening worden gehouden met de hogere bedragen afgeleid uit de Rd4 meerjarenraming. De commissie adviseert unaniem voor behandeling in de raad van de tweede versie van het raadsvoorstel/besluit: a. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 Reinigingsdiensten RD4; b. In te stemmen met de bijdrage voor 2022 door de gemeente Brunssum ad € 2.638.666 voor het basispakket en daarmee akkoord te gaan zonder zienswijze met de begroting. Dekking van dit bedrag zal eventueel plaats vinden middels een aanpassing van het vaste tarief afvalstoffenheffing 2022.
In de begroting 2022 zal rekening worden gehouden met de hogere bedragen afgeleid uit de Rd4 meerjarenraming. De commissie adviseert het voorstel als “Bespreekstuk” te behandelen in de raad, met uitzondering van de fracties. Agendapunt 4: Meerjarig Onderhoudsplan Openbare Ruimte (MOP-OR) 2022-2025; Gemeenteblad 2021/34 Wethouder Mertens geeft een toelichting en beantwoordt de gestelde vragen, ambtelijk ondersteund door dhr. T. Paulissen, dhr. J. Maessen en dhr. Janssens van extern adviesbureau Toezegging 24 (1-6-2021) Meerjarig Onderhoudsplan Openbare Ruimte (MOP-OR) 2022-2025; Gemeenteblad 2021/34 Wethouder Mertens zegt toe: In een tweede versie van het voorstel worden opties incl. financiële onderbouwing m.b.t. speeltoestellen aan het voorstel toegevoegd. Toezegging 25 (1-6-2021) Meerjarig Onderhoudsplan Openbare Ruimte (MOP-OR) 2022-2025; Gemeenteblad 2021/34 Wethouder Mertens zegt namens wethouder De Rijck toe: Uit te zoeken wat het huidige beleid ten aanzien van speeltoestellen is, inclusief de financiering hiervan. Toezegging 26 (1-6-2021) Meerjarig Onderhoudsplan Openbare Ruimte (MOP-OR) 2022-2025; Gemeenteblad 2021/34 Wethouder Mertens zegt namens wethouder Houben toe: Uit te zoeken of het huidig financieel beleid de mogelijkheid biedt dat voorziene kosten zoals opgenomen in het raadsvoorstel niet begroot wordt.
Daarbij wordt ook naar de mening van de accountant gevraagd. De commissie adviseert verdeeld wat betreft behandeling van een 2e versie van het raadsvoorstel in de raad, daarbij staken de stemmen. De fracties van de VVD, PvdA en SP vinden het stuk niet rijp voor behandeling in de raad. De BCD, Lijst Borger en PAK fracties vinden het raadsvoorstel wel rijp voor behandeling in de raad. Dit betekent dat het voorstel doorgestuurd wordt naar de raad met verwijzing naar de gedeelde standpunten. Het is dan aan de gemeenteraad om over eventuele agendering een besluit te nemen. - Het Meerjarig Onderhoudsplan Openbare Ruimte (MOP-OR) 2022-2025 als gemeentelijk beleidsplan vast te stellen. - Voor het hele openbaar gebied te kiezen voor kwaliteitsniveau CROW B - Vooralsnog in dit gemeentelijk beleidsplan de lijn te volgen om speeltoestellen die aan het einde van hun levensduur zijn niet meer te vervangen. - Financiële beslispunten o.a.: · De extra gevraagde middelen vooralsnog niet meenemen in de begroting (dit is een beslaglegging op de vrije ruimte voor de toekomst); · Indien er gedurende enig jaar een tekort aan middelen blijkt, worden de extra benodigde middelen meegenomen via de reguliere P&C-cyclus (berap's en jaarrekening).
3 van 4 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 1 juni 2021
De commissie adviseert het voorstel als “Bespreekstuk” te behandelen in de raad. Agendapunt 5: Motie vreemd aan de orde van de dag van de fractie PAK inzake "Trappen in het Schutterspark" De PAK fractie en burgemeester Van der Rijt geeft een toelichting en beantwoordt de gestelde vragen. Agendapunt 6: Sluiting De voorzitter sluit de vergadering om 21:30 uur.
4 van 4 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 1 juni 2021
2.a Vaststellen concept besluitenlijst Ruimte &Techniek d.d. 30-3-2021 1 Concept Besluitenlijst raadscommissie 30 maart 2021 Ruimte & Techniek.docx
BESLUITENLIJST VAN DE OPENBARE VERGADERING VAN DE RAADSCOMMISSIE RUIMTE & TECHNIEK VAN DE GEMEENTE BRUNSSUM GEHOUDEN OP DINSDAG 30 MAART 2021 OM 20:45 UUR VIA VIDEOPLATFORM ZOOM
1 van 3 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 30 maart 2021
Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek, gehouden op dinsdag 30 maart 2021 om 20:45 uur. Deze vergadering is openbaar en worden gehouden via het videoplatform ZOOM. Van deze vergadering zijn geluids- en/of video-opnamen beschikbaar via: YouTube kanaal van de Gemeenteraad Brunssum kanaal 2
AANWEZIG COMMISSIE RUIMTE &TECHNIEK: Voorzitter:
Dhr. J.H.J. Janssen (PAK)
Burger-commissieleden:
College:
Dhr. F.W. Podbregar (BBB Lijst Palmen) toehoorder Dhr. J. Kusters (PAK) Mw. V.J.G.M. Braam (PvdA) Dhr. J.C.M. Raadschelders (BBB Lijst Palmen) Dhr. R. Houkes (BBB Lijst Palmen) toehoorder Mw. N. van der Veer (PAK) toehoorder Dhr. J.L.W. van Dijk (VVD) Mw. M. Janssen (BCD) Dhr. T.R.G. Lurken (SP) Dhr. J.W.G. Scheffers (Lijst Borger) Dhr. H. Offermans (PvdA) toehoorder Dhr. C.R.M. Claus (CDA) Dhr. J.M.V.L. Mertens
Notulist:
Mw. M.A.H. Reuling-Zinken
Ambtelijke ondersteuning:
Mw. Gobbens en mw. Gidding, dhr. Hacking (agendapunt 3)
Externe ondersteuning:
Dhr. Van der Laan (Buro Dwarsstraat)
Participanten:
Geen
Raadsleden:
Link beelden: YouTube kanaal van de Gemeenteraad Brunssum kanaal 2 https://www.youtube.com/channel/UCpajwzIW4WFXBjk3uiA39_A Agendapunt 1: Opening De voorzitter opent de vergadering om 20:45 uur. Agendapunt 2a: Vaststellen concept besluitenlijst Ruimte & Techniek d.d. 16-3-2021 De concept besluitenlijst van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 16 maart 2021 wordt ongewijzigd vastgesteld. Agendapunt 2b: Vaststellen toezeggingenlijst (afgedaan tussen 6-3-2021 en 19-3-2021) De toezeggingenlijst met nummers 9 en 7 (2021); 103, 96, 27, 26, 25, 20, 19 en 18 (2020); 26 en 9 (2019) en 52 (2018) is akkoord. De toezeggingen worden als afgedaan beschouwd. Agendapunt 2c: Actieve informatieplicht & passieve informatieplicht In het kader van de actieve informatieplicht informeert portefeuillehouder Mertens over de actualisatie van het accommodatiebeleid (incl. de accommodatie van VV De Leeuw) eind 2021 In het kader van de passieve informatieplicht worden geen vragen gesteld door raadsfracties. Agendapunt 2d: Terugkoppeling verbonden partijen De portefeuillehouder heeft geen mededelingen vanuit verbonden partijen. Agendapunt 3: Reclamenota “Less is more”; Gemeentebladnummer 2021/4 Wethouder Mertens geeft een toelichting en beantwoordt de gestelde vragen, ambtelijk ondersteund door mevrouw 2 van 3 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 30 maart 2021
Gobbens en mevrouw Gidding en de heer Hacking. De commissie adviseert dat het voorstel/besluit nog niet rijp is voor behandeling in de raad. De commissie zal schriftelijk vragen stellen voor 12 april 2021. Agendapunt 4: Sluiting De voorzitter sluit de vergadering om 21:45 uur.
3 van 3 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Ruimte & Techniek van 30 maart 2021
2.b Toezeggingenlijst (afgedaan tussen 29-4 en 20-5-2021) 1 Toezeggingen afgedaan tussen 29-4 en20-5-2021.pdf
Onderwerp Protocol opstellen mbt de communicatie van uitzendingen van raadsvergaderingen
Datum toezegging Nummer Portefeuillehouder Datum reactie Afgedaan 16-3-2021 12 Van der Rijt 29-4-2021 Ja
3 Rd4 jaarrekening 2020, begroting 2022 en meerjarenraming; Gemeenteblad 2021/52 1 Raadsvoorstel 52 GR Rd4 Jaarrekening 2020 en Begroting 2022.docx
Raadsvoorstel Collegeverg. d.d. Registratiekenmerk Gemeentebladnr. Afdeling Behandelend ambtenaar Bereikbaar onder
: : : :
18 mei 2021 1072722 2021/52 Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed
: D. Hanssen : 045-5278519 daisy.hanssen@brunssum.nl Behandelvoorstelnr. : 1072722 Portefeuillehouder : J.M.V.L. Mertens Raadsverg. d.d. : 8 juni 2021 Uiterlijke datum : (Motivering, wettelijke verplichting c.q. toezegging) Aan de raad, 1. Onderwerp Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdiensten Rd4 Jaarrekening 2020 en Begroting 2022 2. Uitgangssituatie (WAAROM?) a. Aanleiding Een gemeenschappelijke regeling dient in het voorafgaande jaar een (ontwerp)begroting op te stellen en deze aan de raden van de deelnemende gemeenten voor te leggen. Elke raad wordt zo in de gelegenheid gesteld een zienswijze aangaande deze begroting kenbaar te maken. De voorliggende ontwerpbegroting 2022 van Rd4 zal in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 1 juli 2021 worden vastgesteld. Vanwege het financieel belang voor de gemeente én ter vergroting van het inzicht in de bedrijfsvoering bij Rd4 wordt ook de jaarrekening 2020 meegestuurd. Met betrekking tot de jaarrekening kan de raad geen zienswijze afgeven. b. Huidige situatie/probleemstelling Conform Artikel 24, lid 3 van de Gemeenschappelijke Regeling wordt de Raad gevraagd een zienswijze kenbaar te maken ten aanzien van de ontwerpbegroting 2022. Voor de jaarrekening 2020 is dit niet nodig. Hiervan hoeft de gemeenteraad slechts kennis te nemen.
Omdat de gemeenschappelijke regeling Rd4 bestaat uit een aantal entiteiten (zoals de regeling zelf, Rd4 Kringloopbedrijf B.V., Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. en het Textielsorteercentrum) levert Rd4 de financiële stukken aan in de vorm van één geconsolideerd stuk waarin de cijfers van het hele bedrijf worden samengevoegd. Dit is weliswaar in tegenspraak met de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording maar levert wel een beter (totaal)beeld op van de organisatie. Echter, formeel, dient de zienswijze van de raad zich te beperken tot de begroting van de gemeenschappelijke regeling (dus de begroting exclusief Rd4 Kringloopbedrijf B.V., Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. en Textielsorteercentrum). Om aan deze wettelijke verplichting te voldoen wordt de raad gevraagd een zienswijze ten aanzien van deze begroting af te geven. Rd4 hecht er echter aan de raden zo goed mogelijk te informeren en levert derhalve ook de gebruikelijke begroting van het gehele bedrijf aan. 3. Gewenste situatie (WAT?) a. Wat willen we bereiken? In 2021 wordt het beleid om te komen tot meer grondstoffen vastgesteld middels een op te stellen grondstoffenplan. Het beleidsplan met als titel "Het afval van vandaag is de grondstof voor morgen" zal medio 2021 aan de Gemeenteraden worden aangeboden.
Het nieuwe Strategisch meerjarenplan betreft de periode 2022 - 2026 en heeft nagenoeg geen invloed op de begroting 2022, waardoor er nog geen zichtbaar effect in deze begroting te zien is.
1 van 5
b. Kaders WGR, Provinciaal toezicht financiën, B.B.V., eigen begroting gemeente Brunssum, VANG-programma, Grondstoffenplan 2022-2026, Afvalstoffenverordening. De landelijke doelstellingen zijn bepalend, de gemeente is vrij in de wijze waarop zij deze doelstelling gaat realiseren. De gemeente Brunssum vult dit in met de GR Rd4. c. Argumenten en overwegingen In 2021 zijn vanwege de Covid 19 pandemie nu de meeste inspanningen gericht op de continuering van de dienstverlening op de afvalinzameling. Het inzamelen, vervoeren, recyclen en verwerken van afval is aangemerkt als vitale en maatschappelijke taak. Als het afval niet of beperkt wordt opgehaald, heeft dat grote gevolgen voor de volksgezondheid en milieuhygiëne. Het strategische meerjarenplan (SMP) van Rd4 is afgelopen in 2020. In juni 2021 zal het nieuwe strategisch meerjarenplan worden opgesteld waarna een nieuw grondstoffenplan (voorheen afvalbeheersplan) volgt in het najaar. Met het strategisch meerjarenplan zal een routekaart voor de komende jaren worden opgesteld welke een begin is om te komen tot een circulaire economie en oneindig hergebruik van grondstoffen (Landelijke doelstelling: Nederland circulair in 2050). De ambities die daarin worden geformuleerd zijn dus niet verwerkt in deze begroting. Ook de circulaire verwerking van restafval naar grondstoffen in de regio zijn ontwikkelingen die nauwgezet worden gevolgd.
Samen met Afvalsamenwerking Limburg is de verkenning en uitvoering gestart voor de circulaire aanbesteding van restafval, GFT en PMD. Deze langdurige contracten lopen einde 2023 af. De circulaire aanbesteding van GFT zal in september 2021 worden gestart en op de markt worden gezet. Rd4 heeft de afgelopen jaren op het gebied van duurzaamheid een forse verbetering doorgevoerd waaronder een verhoging van het scheidingsgedrag naar 76%, brandstofvermindering, zonnepanelen voor eigen gebruik en de ingebruikname van een 3e kringloopwinkel. Ook is een kwaliteitsverbetering van de dienstverlening doorgevoerd waaronder de toename van het aantal ondergrondse containers, inzameling van GFT bij de hoogbouw, de invoering van de Milieu-App, voorlichting aan scholen, en de samenwerking met de regio Maastricht en Sittard Geleen. Verder is de op- en overslaglocatie geoptimaliseerd waardoor Rd4 minder afhankelijk is van externe tussenopslag. Vanaf 2019 hebben we te maken met stijgende kosten met betrekking tot de afvalverwerking. Ook voor de komende jaren worden stijgende kosten met betrekking tot afvalverwerking verwacht. Voor Brunssum betekent dat een bijdrage ad € 2.638.666 ten opzichte van de begroting 2021 (€ 2.481.173) een stijging met € 157.493. Deze stijging kan opgevangen worden binnen de Brunssumse begroting door verhoging van het vast tarief afvalstoffenheffing.
Kostenontwikkeling gemeente Brunssum (x € 1,-) Realisatie 2020 Begroting 2021 Basispakket € 2.527.447 € 2.481.173
Begroting 2022 € 2.638.666
Mutatie 2021>2022 Stijging % € 157.493 6,3%
Pluspakket
€
608.449
€
624.687
€
723.000
€
98.313 15,7%
Totaal
€
3.135.896
€
3.105.860
€
3.361.666
€
255.806 8,2%
Bovenstaande stijging van de begroting van 2021 naar 2022 met 6,3% zal leiden tot een verhoging van de kosten per Brunssumse aansluiting van € 10,64. De stijging van het pluspakket betreft voornamelijk een hogere afname van het product Onkruidbeheersing ad € 100.000. Det kosten van het pluspakket komen ten laste van de reguliere onderhoudsbudgetten. De verklaring voor de gestegen kosten bij de Rd4 ligt voornamelijk in de posten: · Stijging salarislasten met 6,2% (dat is 3,5% cao-stijging en daar bovenop een stijging van de sociale lasten en pensioenpremies). · Productiekosten stijgen met 13,6% als gevolg van stijging verzekering wagenpark. · Inkopen daalt met 19,6% als gevolg van minder inkopen bij textielsorteercentrum. · Huisvestingskosten dalen met 13,9%, doordat de brandverzekering goedkoper uitvalt en het pand Margraten nu in eigendom van Rd4 is gekomen. · Stijging van de verwerkingskosten met 46,3% als gevolg van: - stijging verbrandingsbelasting; - PMD kostenstijging als gevolg van het overstappen van regiemodel naar bronscheiding;
2 van 5
·
- Garantieprijs papier vervalt, waardoor er een lagere toekomstige opbrengst ontstaat; - Textielopbrengst daalt. Er is een bijdrage duurzaamheid van € 1,- per aansluiting opgenomen in de begroting (bedoeld om wagenpark te verduurzamen).
Op basis van de cijfers van de meerjarenbegroting van Rd4 kan de Brunssumse bijdrage als volgt worden berekend voor de komende jaren. Dit wordt afgezet tegen de bedragen die hiervoor zijn geraamd in onze begroting 2021. In de meerjarenraming van onze begroting 2022 zal rekening worden gehouden met de te verwachten hogere bijdragen. Exploitatiebijdrage Rd4 Begroting Rd4
2021 2.481.173
2022 2.638.666
2023 2.699.000
2024 3.012.000
2025 3.070.000
Begroting Brunssum
2.481.173
2.537.992
2.581.899
2.614.948
2.614.948
0 13.785 179,99
-100.674 13.842 190,63 10,64
-117.101 13.842 194,99 4,36
-397.052 13.842 217,6 22,61
-455.052 13.842 221,79 4,19
Tekort (-) / Overschot aantal aansluitingen Bijdrage per aansluiting Stijging per aansluiting
Door de stijging van de kosten RD4 wordt voor 2022 een verdere stijging van de afvalstoffenheffing voorzien. Daarnaast heeft ook een ontwikkeling van de gemeentelijke kosten invloed op het tarief. Het is niet mogelijk de verhoging van de kosten te dempen door inzet van de Voorziening Afvalcompartiment; deze voorziening is nagenoeg leeg. Bij de behandeling van de Verordening afvalstoffenheffing eind dit jaar zal de Raad een concreet voorstel worden voorgelegd. De grote stijging per aansluiting in 2024 komt doordat RD4 nieuwe, hogere tarieven voor rest- en GFT-afval verwacht bij de ASL-aanbesteding. Pluspakket en de N.V. Voor de dienstverlening aan bedrijven is een separaat bedrijf NV Reinigingsdiensten Rd4 opgezet. Dit bedrijf heeft geen eigen personeel of activa en huurt die merendeels in bij de GR Rd4. De NV berekent aan opdrachtgevers een variabele kostprijs incl. overhead en winst door. Aan gemeenten wordt het "pluspakket" aangeboden. Ook de gemeente Brunssum neemt diensten af (onkruidbestrijding, straatreiniging) van de NV die uit de reguliere onderhoudsbudgetten worden bekostigd. Naast het basispakket wat we verrekenen in de afvalstoffenheffingen maken we ook gebruik van diensten van de Rd4 wat in het pluspakket zit. Dit wordt betaald uit de reguliere onderhoud van de diverse afdelingen. Ook dit bedrag gaat omhoog.
Het pluspakket van de Rd4 komt ten laste van de reguliere onderhoudsbudgetten en wordt dus niet verrekend in de afvalstoffenheffing. Jaarrekening 2020 De jaarrekening van Rd4 (geconsolideerd) laat een positief resultaat zien van € 973.072. In nadelige Corona-effecten zijn verwerkt in het positieve resultaat. Een exact bedrag hiervan is niet aan te geven. In het resultaat zit echter vanwege regelgeving vereisten een vrijval van de voorziening groot onderhoud van € 542.884 die echter via de resultaatbestemming weer wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve huisvesting. Per saldo resteert een positief resultaat van € 430.188 (2019: € 275.770) dat wordt terugbetaald aan de gemeenten. Voor Brunssum is dit € 42.103. Naast het positieve resultaat is er een nadeel door de afrekeningen PMD afval over de jaren 2017 en 2018. Zoals ook al aangegeven bij begroting 2020 van Rd4 kon dit leiden tot negatieve financiële gevolgen. Dit heeft voor Brunssum geleid tot een nadeel van € 112.814. De afrekening variabele component (diftar) bedraagt voor Brunssum € 74.702. Per saldo moet € 145.413 worden betaald aan RD4. Bij de beoordeling van dit saldo moet worden betrokken dat Brunssum in 2021 over 2020 €47.700 Coronacompensatie voor de afvalverwerking heeft ontvangen. In de Voorziening Afval compartiment is begin 2021 € 66.085 beschikbaar voor bovengenoemde afrekeningen; dit is niet toereikend.
Het restant zal ten laste van de algemene middelen komen. Dit zal in de 2e berap 2021 worden opgenomen. d. Opties en keuze Voorgesteld wordt om: a. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 Reinigingsdiensten RD4; b. In te stemmen met de bijdrage voor 2022 door de gemeente Brunssum ad € 2.638.666 voor het basispakket en daarmee
3 van 5
akkoord te gaan zonder zienswijze met de begroting. Dekking van dit bedrag zal plaats vinden middels een aanpassing van het vaste tarief afvalstoffenheffing 2022. In de begroting 2022 zal rekening worden gehouden met de hogere bedragen afgeleid uit de Rd4 meerjarenraming. Alternatief De raad kan kiezen om wel een zienswijze in te dienen door bijvoorbeeld het bestuur van de Rd4 te verzoeken daar waar mogelijk in te zetten op kostenbeheersing. Echter de kostenstijging is een vertaling van de daadwerkelijke kosten. De hoofdreden hiervoor zijn de stijgende verwerkingskosten. Deze kunnen we in beperkende mate beïnvloeden en proberen over langere perioden te stabiliseren door het aangaan van langlopende verbintenissen met verwerkers. De reden dat de kosten stijgen is echter ook gelegen in de door de Rijksoverheid opgelegde belastingen, welke we niet kunnen vermijden. Vanwege bovenstaande gegeven achten wij het niet noodzakelijk om dit jaar een zienswijze in te dienen op de begroting van 2022. 4. Bijlagen - Rd4 ontwerpbegroting 2022 (geconsolideerd), nr. 1068671; - Rd4 begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023 - 2025 (GR),nr. 1068667; - Rd4 jaarrekening 2019 (geconsolideerd), nr. 985494; - Rd4 jaarrekening 2019 (GR), nr. 1069058/1069341; - Rd4 aanbiedingsbrief begrotingen aan raad,nr. 1069044.
Het college van burgemeester en wethouders,
Burgemeester
Secretaris
4 van 5
Raadsbesluit Gemeenteblad nr. : 2021/52 Afdeling : Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed Registratiekenmerk : 1072722
De Raad van de gemeente Brunssum gemeentebladnummer 52/2021; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 18 mei 2021, afdeling Ruimtelijke ontwikkeling en vastgoed gelet op het bepaalde in artikel 24, lid 3 van de Gemeenschappelijke regeling; Besluit: a. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 Reinigingsdiensten RD4; b. In te stemmen met de bijdrage voor 2022 door de gemeente Brunssum ad € 2.638.666 voor het basispakket en daarmee akkoord te gaan zonder zienswijze met de begroting. Dekking van dit bedrag zal plaats vinden middels een aanpassing van het vaste tarief afvalstoffenheffing 2022. In de begroting 2022 zal rekening worden gehouden met de hogere bedragen afgeleid uit de Rd4 meerjarenraming.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van
De Raad voornoemd,
Voorzitter
griffier
5 van 5
1 Raadsvoorstel 52 (bijlage) Rd4 aanbiedingsbrief begrotingen aan raad,nr. 1069044..pdf
Reinigingsdiensten
Nijvertieidsweg 4A, Heerlen
Aan gemeenteraden van de gemeenten Beekdaelen, Brunssum, Eijsden-Margraten, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Simpelveld, Vaals en Voerendaal
Postbus 641 6400 AP Heerlen Tel. (045) 543 71 00 Fax (045) 543 71 25 E-mail info@rd4.nl www.rd4.nl
: 8 april 2021 : GR210194/WS/jva : begroting 2022 Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdiensten Rd4
Heerlen Ons kenmerk Betreft
Geachte leden van de gemeenteraad Middels dit schrijven ontvangt u de begroting van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdiensten Rd4, voor het boekjaar 2022. De GR valt onder de vigerende voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording en onder het toezicht van de Provincie Limburg. De 2 dochterondernemingen BV Facilitair Bedrijf Rd4 en BV Kringloop Bedrijf Rd4 vallen niet onder het toezicht van de Provincie. Om u echter een goed inzicht te kunnen geven in het functioneren van Rd4 als geheel, ontvangt u naast de begroting 2022, enkelvoudig ook de integraal geconsolideerde begroting 2022. Het Dagelijks Bestuur resp. Algemeen Bestuur van Rd4 heeft in zijn vergadering van 8 april kennis genomen van de begroting. Het bestuur heeft ermee ingestemd om beide documenten door te sturen naar de gemeenteraden. Conform Artikel 24, lid 3 van de Regeling verzoeken wij u omtrent de begroting 2022 het Dagelijks Bestuur van uw zienswijze te doen blijken. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 1 juli aanstaande zullen de leden de dan beschikbare reacties beoordelen bij de vaststelling van de begroting 2022. Derhalve stellen wij het op prijs wanneer wij uw reacties voor dinsdag 15 juni aanstaande mogen ontvangen.
Ervan uitgaande u hiermede naar behoren te hebben ingelicht, zien wij een schriftelijke reactie met belangstelling tegemoet. Dit schrijven, incl. de l^i
Hoogachten (mei namens
begroting, worden heden digitaal aan de griffie van uw gemeente verzonden.
rctrappelijke Regeling Reinigingsdiensten Rd4,
G.G^^i^ns^rij Voorzftter i lelijks bestuur Befiandeld door Telefoon
: W. Sijstermans, directeur : 045 - 543 71 91
Bijlagen
: begroting 2022 GR Rd4 enkelvoudig en geconsolideerd (beide losbladig)
Reinigingsdiensten Rd4 is een Gemeenschappelijke Regeling van gemeenten in Zuid-Limburg § 5 O
111 OEa
k
I Us*. I O
ro
en
03
Oï
BEGROTING 2022
& MEERJARENBEGROTING 2023 Vm 2025 REINIGINGSDIENSTEN Rd4 Gemeenschappelijke Regeling
Heerlen, 8 april 2021
I Us*. I O
ro
cn
03
Oï
INHOUDSOPGAVE Pagina Aanbiedingsbrief aan het Algemeen Bestuur
3
Samenvatting
4
1. Beleidsbegroting
5
1.1 Programmaplan
5
1.1.1 Programma: Reinigingsdiensten GR Rd4
5
1.1.2 Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen
6
1.1.3 Overzicht van de kosten van overhead
6
1.1.4 Bedrag voor de heffing voor de vennootschapsbelasting
6
1.1.5 Bedrag voor onvoorzien
6
1.2 Paragrafen
6 1.2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
7
1.2.2 Onderhoud kapitaalgoederen
9
1.2.3 Financiering
10
1.2.4 Bedrijfsvoering
13
1.2.5 Verbonden partijen
14
2. De financiële begroting
15
2.1 Overzicht van baten en lasten en de toelichting
15
2.2 Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting
17
2.3 Bijlage met het overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld
19
Vaststelling door Algemeen Bestuur
20
08-04-2021
Begroting 2022 GR Rd4, enkelvoudig
Pagina 2
Us*. I O
rc
CT' 03 03
Aan het Algemeen Bestuur van GR Reinigingsdiensten Rd4 Nijverheidsweg 4a 6422 PD Heerlen
Heerlen, 8 april 2021
Geachte heer, mevrouw, De Gemeenschappelijke Regeling (hierna: GR) is eind 1997 opgericht en feitelijk met haar werk zaamheden begonnen op 1 januari 1998. De GR heeft twee 100% dochtervennootschappen, te weten Rd4 Facilitair Bedrijf B V. (hierna: BVF) en Rd4 Kringloop Bedrijf B.V. (hierna: KLB). In de BVF zijn alle medewerkers ondergebracht met een niet ambtelijke status, zij hebben de cao voor Afval en Milieu, Grondstoffen Energie en Omgeving (GEO). Behoudens de ambtenaren (gemeentelijke cao) en de onroerende zaken, zijn met ingang van het boekjaar 2004 alle productiemiddelen gecentraliseerd in de BVF. Om een goed inzicht te krijgen in het functioneren van Rd4 als geheel, presenteren wij vanaf de oprichting een integraal geconsolideerde jaarrekening (en begroting) van de drie onderdelen samen. Volgens het besluit begroting en verantwoording (BBV), welke in de plaats is gekomen van de compatibiliteitsvoorschriften, mag dit niet meer. Echter, voor het verkrijgen van een goed en juist inzicht is het beter als we de lijn van de afgelopen jaren voort zetten.
Ingevolge de vergadering van het Algemeen Bestuur, waarbij verzocht werd om de samenstelling van een enkelvoudige begroting, is er overleg geweest tussen Rd4 en de Provincie. Hierbij is ter sprake gekomen hoe deze begroting eruit zou moeten zien om te voldoen aan de regelgeving. Dienaangaande is onderstaand rapport tot stand gekomen. Aangezien de GR onder het toezicht valt van de Provincie en niet het Facilitair Bedrijf wordt laatstgenoemde ook niet enkelvoudig als begroting aangeleverd. De enkelvoudige begroting is samengesteld uil de diverse kostensoorten zoals deze grotendeels ook worden samengesteld in de jaarrekening. Voor een detaillering op productniveau alsmede per gemeente verwijzen wij naar het begrotingsboek Reinigingsdiensten Rd4, geconsolideerd, inclusief de productenraming.
Hoogachtend.
W.C.H. Sijstermans Directeur
08-04-2021
Begroting 2022 GR Rd4, enkelvoudig
Pagina 3
Us*. I
O
rc
en
03
Oï
SAMENVATTING
Bij deze treft u de sluitende begroting aan voor het boekjaar 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdiensten Rd4, gevestigd in de gemeente Heerlen. Deze begroting is tot stand gekomen in samenwerking met diverse ambtelijke vertegenwoordigers van de deelnemende gemeenten Hierdoor zijn we erin geslaagd om u als Gemeenteraad een begroting voor 2022 te presenteren die kan rekenen op draagvlak bij onze opdrachtgevers, hetgeen wij erg belangrijk vinden. Om u de gelegenheid te bieden op een efficiënte en leesbare manier kennis te kunnen nemen van de inhoud van dit document, hebben we de belangrijkste onderwerpen kort en bondig samengevat. De kosten stijgen ten opzichte van de totale Begroting 2021 met 7,4% (t o.v. basispakket 8,2%). De belangrijkste beleidswijziging Is de tariefharmonisatie op grofvuil bij de milieuparken In combinatie met tweemaal gratis storten Hierdoor dalen de inkomsten aan de poort van de milieuparken en worden deze dus per saldo duurder.
Er zitten een aantal belangrijke elementen in de verwerkingskosten waardoor deze fors zullen stijgen. Inzake papier kunnen we tot en met 2021 rekenen met een contractueel vastgelegde garantie prijs. Deze prijs ligt boven de huidige marktprijs. Vanaf 2022 moeten we hierover nieuwe afspraken maken. Onze huidige partner biedt op meerdere vlakken veel voordelen en we hebben de intentie om te blijven samenwerken, echter de prijs moet ook goed zijn. We hebben een lagere prijs dan de huidige garantieprijs in de berekeningen meegenomen echter de besprekingen hierover moeten nog plaatsvinden De uitkomst hiervan alsook de toekomstige marktprijzen zijn lastig te voorspellen. Inzake de Plastic, Metalen en Drankkartons (PMD) gaan we mee in de Afval Samenwerking Limburg (ASL) afspraken om vanaf 2022 over te gaan tot het hanteren van het bronscheidingsmodel bij het werken met de Stichting Afvalfonds. Dit houdt in dat we niet meer zoals nu de regie over de gehele keten hoeven te voeren. Dat regiemodel bevat zoals we nu weten veel onzekerheden en risico's en zorgt ervoor dat we langjarig niet afgerekende posten met ons moeten mee dragen. Het betekent ook dat we over eerdere jaren bedragen van de gemeenten hebben moeten terugvorderen omdat de kosten van de verwerking achteraf tegenvielen of dat vergoedingen tijdens het traject wijzigden.
Inzake de verwachte opbrengstwaarde van ijzer/metaal is een voorzichtige calculatie gemaakt. Ook hier zullen voor 2022 andere afspraken gelden dan nu en daar hebben we een conservatieve inschatting gemaakt. Veel andere stromen stijgen qua tarief met de min of meer verwachte index als gevolg van inflatie. In de verwerkingskosten zitten momenteel al de kosten van de afvalstoffenbelasting. Deze verbrandingsbelasting heeft een tarief verhogend effect dat al in de begroting 2021 is verwerkt. Wel wordt ook de belasting elk jaar hoger. Tot slot nog een positieve invloed op de verwerkingskosten. Door inzet van onze Op- en Overslag verwachten we dat we een gedeelte van het opgehaalde grofvuil nog kunnen afzonderen en verwerken als KWD afval wat een lager tarief heeft. Dit hebben we in de berekeningen meegenomen.
06-04-2021
Begroting 2022 GR Rd4. enkelvoudig
Pagina 4
Us*. I O
rc
CT' 03 03
1. BELEIDSBEGROTING 1.1 Programmaplan 1.1.1 Programma: Reinigingsdiensten GR Rd4
Wat willen we bereiken? De statuten ter oprichting van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdiensten Rd4 zijn gedeponeerd in oktober 1997. De beweegredenen van de oprichting van de raden, de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Brunssum, Heerlen, Kerkrade en Landgraaf waren indertijd: dat schaalvergroting op het terrein van het inzamelen en bewerken van afvalstoffen en het reinigen van de openbare ruimten en daarmee samenhangende taken noodzakelijk is;
dat samenwerking ter behartiging van de belangen van het op milieu hygiënisch verantwoorde wijze inzamelen en bewerken van afvalstoffen gewenst is; dat het streven erop is gericht deelname van meer gemeenten in de regio Zuid-Limburg te bevorderen en daartoe de mogelijkheden actief te onderzoeken.
In de statuien worden afspraken gemaakt met betrekking tot de werkzaamheden van het orgaan, het bestuur, de leden en het werkgebied. De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het door middel van een openbaar lichaam behartigen van de belangen van - en het tot stand brengen van een samenwerking tussen - de aan de regeling deelnemende gemeenten op het terrein van het (doen) inzamelen en bewerken van afvalstoffen afkomstig uit de deelnemende gemeenten, het reinigen van de openbare njimten en de daarmee samenhangende taken alsmede het bestrijden van gladheid in het gebied, een en ander met inachtneming van het provinciaal milieubeleidsplan als bedoeld in de Wet Milieubeheer en van het door de overheid gevoerde afvalstoffenbeleid. Bovendien hebben we in de voorliggende begroting een aantal extra doelstellingen geformuleerd aangaande het financiële aspect, vergroting van het dienstverleningsniveau (wijzigingen begroting), doelstellingen aangaande duurzaamheid en sociale werkgelegenheid.
Het lichaam heeft tot taak het beheren en bewerken van afvalstoffen, het reinigen van openbare ruimten, het reinigen van straatkolken en riolen, het bestrijden van gladheid, het verrichten van transportwerkzaamheden, het bestrijden van plaagdieren, het verrichten van kringloopactiviteiten en voorts het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt, zulks in de ruimste zin. Het primaat voor het afvalstoffenbeleid ligt bij de Gemeenteraden. Beleid dat aan de basis ligt van de jaarlijks door Rd4 op te stellen begroting. Rd4 hecht er dan ook sterk aan om in nauwe samenspraak met de deelnemende gemeenten een gedragen en gezamenlijke visie op de toekomst uit te zetten voor Rd4. Met een vaste regelmaat is de visie op de toekomst dan ook een belangrijk gespreksonderwerp tussen bestuur en management Tot het jaar 2020 is deze blik op de toekomst expliciet gemaakt en uitgeschreven in een Strategisch meerjarenplan (SMP) met een aantal concrete strategische doelen op het gebied van kostenefficiëntie, duurzaamheid, regionale samenwerking, sociale werkgelegenheid en afvalbeleid. Periodiek zijn de resultaten van het vastgestelde beleid onden/i/erp geweest van evaluatie en toetsing. Waar nodig, hebben erop onderdelen bijstellingen plaatsgevonden, zonder de strategie los te laten.
Omdat het huidige plan expireert in 2020, is er in 2020 en Ie helft 2021 een nieuw Strategisch meerjarenplan opgesteld. Met dit plan hebben wij onze routekaart voor de komende jaren opgesteld. Een routekaart die het begin is om te komen tot een circulaire economie en een oneindig hergebruik van grondstoffen. Een plicht die we niet uit de weg kunnen gaan met in gedachte de generaties na ons. Het nieuwe Strategisch meerjarenplan betreft de periode 2022 - 2026 en heeft nagenoeg geen invloed op de begroting 2022, waardoor er nog geen zichtbaar effect in deze begroting te zien is. In 2021 wordt het beleid om te komen tot meer grondstoffen vastgesteld middels een op te stellen grondstoffenplan. Het beleidsplan met als titel "Het afval van vandaag is de grondstof voor morgen" zal medio 2021 aan de Gemeenteraden worden aangeboden. De conform het BBV voorgeschreven toelichting aan de hand van de vastgestelde beleidsindicatoren is niet opgenomen in onderhavige begroting aangezien deze beleidsindicatoren niet passen bij de doelstelling en taken van de gemeenschappelijke regeling Rd4
0&-04-2021
Begroting 2022 GR Rd4. enkelvoudig
Pagina 5
Us*. I
O
rc on
03 03
Wat doen we daarvoor in 2022? Wijzigingen in de begroting 2022
Voor deze begroting zijn naast het gekozen afvalbeleid met de diverse belanghebbenden een aantal uitgangspunten benoemd. Deze uitgangspunten zijn gebaseerd op brongegevens, inzichten en inschattingen die we momenteel ter beschikking hebben. Deze uitgangspunten zijn: - Hoeveelheden (tonnages afvalstromen); gebaseerd op de realisatie t/m het tweede kwartaal 2020. - Illegale dumpingen verschoven van pluspakket naar basispakket voor de deelnemende gemeenten - Verwerkingstarieven; niveau 2020 geïndexeerd naar 2022. - Productienormuren; afgeleid van de hoeveelheden, aanbiedpercenfages, P-90 norm, ziekteverzuim, productieve uren medewerkers. - Index stijging autonome organisatiekosten 2% (o.a cao, pensioen, generatieregeling, verzekeringen, brandstofkosten). - Continuering oud papier inzameling met verenigingen. - Behoud sociale werkgelegenheid (o.a. het voortzetten van het Textiel sorteercentrum). - Invoering bronscheidingsmodel op PMD - Herijking huidige garantieprijs papier, venvachting lager - Risico’s: ontwikkeling landelijk verpakkingsdossier, vergoeding PMD (en afhandeling voorbije jaren) en de ontwikkelingen van de economie en de afvalmarkt. - Brandverzekering is duurder geworden, maar minder duur als in 2021 was aangenomen.
Wat kost het? Hiervoor verwijzen wij naar het overzicht van baten en lasten en de toelichting (paragraaf 2 1) 1.1.2 Overzicht van de aigemene dekkingsmiddeien
De totale baten van gemeenschappelijke regeling Rd4 bestaan uit de bijdragen van de diverse gemeenten welke eveneens zijn terug te vinden in het overzicht van baten en lasten. Deze gemeentelijke bijdragen kunnen geclassificeerd worden als overige algemene dekkingsmiddeien. Er is geen sprake van lokale heffingen, algemene uitkeringen, dividend of een saldo van de financieringsfunctie.
1.1.3 Overzicht van de kosten van overhead
Voor het berekende bedrag van de overhead verwijzen wij naar paragraaf 2.1; het overzicht van baten en lasten in de begroting en de toelichting. Met te bepalen bedrag is bepaald aan de hand van een draaitabel waann alle kosten van de GR in detail zijn ingelezen en waarbij er een matrix is gemaakt van kostensoorten en kostenplaatsen. Voor de kostenplaatsen is bepaald welke direct toewijsbaar zijn aan de directe dienstverlening en welke niet direct toegewezen kunnen worden en derhalve als overhead worden beschouwd. Er is gefilterd op deze kostenplaatsen gerubriceerd als overhead en het totaal saldo van deze kostenplaatsen is onder paragraaf 2.1 opgevoerd.
1.1.4 Bedrag voor de heffing voor de vennootschapsbeiasting Het ingeschatte bedrag is zo laag dat er geen specifieke reservering is meegenomen in de begroting maar onderdeel uitmaakt van de totale lasten voor een bedrag van circa € 11.000. 1.1.5 Bedrag voor onvoorzien
Er is geen bedrag voor onvoorzien opgenomen. Er wordt ervan uitgegaan dat de lasten volledig gedekt worden door de baten. Een eventueel tekort zal worden aangezuiverd uit het beschikbare weerstandsvermogen.
1.2 Paragrafen In deze paragraaf zijn de conform BBV verplichte paragrafen opgenomen. Er zijn in totaal zeven paragrafen voorgeschreven, hiervan zijn er vijf van toepassing voor de gemeenschappelijke regeling Rd4. De volgende paragrafen zijn van toepassing voor gemeenschappelijke regeling Rd4: - Weerstandsvermogen en risicobeheersing; - Onderhoud kapitaalgoederen; - Financiering; - Bedrijfsvoering; - Verbonden partijen. De overige paragrafen zijn niet van toepassing en zijn derhalve verder ook niet betrokken in de begroting: - lokale heffingen; - grondbeleid.
□8-04-2021 Begroting 2022 GR Rd4 enkelvoudig
Pagina 6
o rc
on
03 03
1.2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Doelstellingen en beoogde maatschappelijke effecten De kosten van het basispakket vormen de grootste component voor de afvalstoffenheffing die de burgers dienen te betalen. Deze kosten zijn onderhevig aan conjuncturele- en weersafhankelijke invloeden. Door hel vormen van een weerstandsvermogen kunnen dit soort fluctuaties worden opgevangen.
Inventarisatie van de weerstandscapaciteit en verloop van het vermogen Het Algemeen Bestuur heeft besloten om aansluiting te zoeken met de systematiek zoals deze al jaren wordt toegepast in de NV, zijnde een gemiddelde weerstandscapaciteit van 11% over de omzet in het verslagjaar en 11 % over de begrote omzet van het jaar volgend op het verslagjaar. Aangezien de dienstverlening over het pluspakket volledig met de gemeenten wordt afgerekend is er bij Rd4 met name een financieel risico voor overof onderbezetting van mens- en/of machine-uren, echter dit risico wordt als te klein geschat om hierover extra weerstandsvermogen op te bouvzen. De verwerkingskosten worden met iedere gemeente afzonderlijk afgerekend waardoor er voor Rd4 voor dit onderdeel geen risico is. Dus het weerstandsvermogen wordt berekend over de omzet van het basispakket minus de verwerkingskosten over het verslagjaar en begroting van het daaropvolgend jaar. In 2010 is het maximaal te bereiken weerstandsvermogen bereikt, uitgezonderd de gemeente Eijsden-Margraten welke per 1 januari 2014 en Gulpen-Wittem welke per 1 januari 2017 is toegetreden. Het benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks opnieuw berekend, maar tot grote verschuivingen zal dit niet leiden. Weerstandsvermogen 2020
Overschot jaar Af: Uitgekeerd
560.109 278.713
281.396
Het vermogen werd als volgt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Tot en met 2008 werd het resultaat verdeeld op basis van de inwoneraantallen. Vanaf 2009 vindt, conform de nieuwe begrotingssystematiek, de verdeling plaats op basis van aantal aansluitingen. Daarbij wordt uitgegaan van het aantal aansluitingen in het begrotingsboek van het betreffende jaar.
0 0 3.040.249 0 0 0 0 0 0 -691.230
Maximaal Weerstands vermogen weerstands vermogen tot en met 2019 0 0 121.529 136.926 92.661 11.260 427.036
2.349.019
789.412
T/m2020
Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margralen Gulpen-Wittem Heerlen Kerk rade Landgraaf Simpelveld Vaals Voerendaal
Ratio weerstandsvermogen:
werkelijk weerstandsvermogen benodigd weerstandsvermogen
2.349.019 789.412
297,6%
De reden dat de indicator kleiner dan 1 is, is vanwege de onttrekking uit het weerstandsvermogen vanwege de begrotingsbijstelling in 2019 waarbij werd afgesproken dat het tekort uit het weerstandsvermogen zou worden gefinancierd en het reeds genoemde feit dat Gulpen-Wittem te kort bij Rd4 zit om een volgestort weerstandsvermogen te hebben
Risicoparaoraaf Voor het boekjaar 2021 worden de onderstaande risico's onderkend: 1. Arbeidsrisico's Aantasting van de arbeidscapaciteit door ziekte, staking en fraude. Veranderingen in de SW-regelingen.
08-04-2021
Begroting 2022 GR R<14, enkelvoudig
Pagina 7
Us*. I
O
rc en
03
Oï
2. Materiële risico's Beschadiging aan of verlies van gebouwen, installaties, bedrijfsinventaris en transportmiddelen. De premies van de brandverzekeringen zijn fors gestegen en de eigen risico's zijn hoger geworden. In 2020 zijn we halverwege het jaar van verzekeraar gewisseld. Hierdoor is de premiestijging afgebogen naar beneden en zijn tevens de voorraden van de kringloop en op ons terrein meeverzekerd. Om schade ten gevolge van brand zoveel mogelijk te beperken, zijn er in 2011 extra brandhydranten geplaatst. Tevens is er een noodstroomaggregaat om uitval van de stroomvoorziening op te vangen geplaatst. Gevolgschade door eventuele calamiteiten is in overleg met het Dagelijks Bestuur niet verzekerd en wordt door de gemeenten afgedekt.
3. Continuïteitsrisico Aantasting van de productiecapaciteit vanwege bedrijfsstilstand. Bij volledig of gedeeltelijk verlies van het wagenpark zal vervanging op korte termijn of inhuur bij derden niet eenvoudig zijn. Het bestuur heeft de afgelopen jaren ervoor gekozen om eigen risicodrager te zijn voor de gevolgschade bij het gedeeltelijke of volledig verlies van het wagenpark. Het bestuur heeft gevraagd om een offerte bij de verzekeraar op te vragen om de gevolgschade van het afbranden van het voertuigpark af te dekken. Dit is gebeurd en gezien de relatief lage premie is besloten om deze verzekering af te sluiten. Bij het niet voor handen hebben van genoeg bezetting door een pandemie zijn er ook scenario's denkbaar waarbij delen van de dienstverlening 'niet kunnen worden uitgevoerd. We hebben dit in het jaar 2020 gerealiseerd. We denken dat het niet mogelijk is om ons daar tegen te verzekeren tegen redelijke premies. 4. Milieurisico's Gezien de grote mate van verscheidenheid aan producten is niet met 100% zekerheid aan te geven dat alle mogelijke risico's zijn afgedekt. Mede door te voldoen aan ISO 14001 vindt er een continue monitoring plaats. 5. Financiële risico's - Ontwikkeling van de prijzen van brandstoffen op de wereldmarkt.
Met name voor een logistiekbedrijf als Rd4 zijn de ontwikkeling van de brandstofprijzen van groot belang, afhankelijk van de ontwikkelingen kunnen deze zowel een positief als een negatief effect op de begroting hebben. - Het risico van kwaliteit PMD Vanaf 1 januari 2022 zijn de Rd4 gemeenten, conform de landelijk geldende nieuwe ketenovereenkomst, niet meer verantwoordelijk voor de gehele keten (van verzameling Vm verwerking) bij de inzameling van het PMD afval. Vanaf deze datum zijn de gemeenten alleen nog maar verantwoordelijk voor de inzameling en de kwaliteit (mate van vervuiling) van de ingezamelde PMD stroom. De vergoeding die de gemeente uit het Afvalfonds ontvangen voor de inzameling bedraagt € 241,per ton PMD aangeleverd bij de op- en overslag locatie. Hierbij wordt uitgegaan van een vervuilingspercentage van max. 15%. Bij vervuilingspercentages hoger dan 15% wordt er gekort op de vergoeding. Dit kan resulteren in lagere inkomsten. - Ontwikkeling prijsniveau verwerkingskosten (risico € 500.000,-) Schommelingen in de tarieven voor de secundaire grondstoffen (vooral papier en metaal) kunnen een positief, maar zeer zeker ook een negatief effect hebben op de begroting. Voor zowel de papier- als metaal markt geldt dat deze op dit moment in een dip zitten waarbij het moeilijk te voorspellen is hoe deze markten zich het komend jaar zullen ontwikkelen.
Inzake papier is al aangegeven dat er een aanname is gemaakt inzake de ontwikkeling van de huidige prijs waar een garantie over bestaat. Bij metaal hebben we ook te maken met fluctuerende prijzen en daar geldt geen garantie. We schatten in dat we met een onzekerheidsmarge van € 500.000 blijven zitten.
6. Aansprakelijkheidsrisico's Voor zover aansprakelijkheidsrisico's bekend zijn, zijn deze afgedekt. 7. Liquiditeitsrisico's Voor de komende vijfjaar is er aan de hand van een kasstroomanalyse (zie paragraaf kasstroomoverzicht 2021-2025) berekend of er kortlopende kasgeldfaciliteiten ofwel langlopende leningen benodigd zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Op basis van de meerjarige analyse zullen er nieuwe financieringen nodig zijn op basis van voorlopige plannen. Indien dit in 2022 al structureel noodzakelijk blijkt zullen we de noodzakelijke stappen zetten. 8. Renterisico's Als er binnen afzienbare tijd geld geleend moet worden of een bestaande lening geherfinancierd moet worden dan bestaat er een renterisico omdat het dan geldende rentepercentage hoger zou kunnen zijn dan het percentage van de oude lening, waardoor de kosten voor de organisatie en dus indirect voor de gemeenten zouden kunnen stijgen. Met de rentestand ten tijde van het opstellen van de begroting lijkt dit risico momenteel niet zo groot.
9. Afvaltarief risico's In de huidige begroting is gerekend met een aanpassing van de inzamelfrequenfie voor restafval waarbij de begrote afvalhoeveelheden zijn aangepast aan de verwachte ontwikkeling. De werkelijke hoeveelheden afval kunnen sterker afwijken van de begroting dan in voorgaande jaren
08-04-2021
Begroting 2022 GR Rd4, enkelvoudig
Pagina 6
o rc
en
03
Oï
10. Vennootschapsbelasting (Vpb) risico De GR Rd4 is op grond van haar rechtsvorm met ingang van 1 januari 2016 belastingplichtig voor de Vpb 'indien en voor zover zij een onderneming drijft'. Een groot deel van de activiteiten van GR Rd4 is echter vrijgesteld. Uitzondering hierop zijn de verkoop van rest(afval-)stromen en de dienstverlening aan de NV. Ten aanzien van de verkoop van reststromen heeft GR Rd4 een vaststellingsovereenkomst ondertekend met de Belastingdienst. Op grond van deze vaststellingsovereenkomst wordt de fiscale winst met betrekking tot de activiteit 'zich ontdoen van huishoudelijk afval tegen een positieve opbrengst' vastgesteld op basis van een percentage van de omzet. Dit percentage is vastgesteld op 1%. Volledigheidshalve merken wij op dat GR Rd4 de aangiften Vpb tot en met 2019 conform voorgaande uitgangspunten heeft ingediend. De Belastingdienst heeft definitieve aanslagen opgelegd over de jaren tot en met 2019.
Gemeentelijke risico's Het voordeel van de begrotingssystematiek is dat de individuele gemeenten geprikkeld worden om gerichter beleid te voeren, aangezien het voordeel van een verlaging van kosten ook voor een groot deel bij dezelfde gemeenten terecht komt. Zo kan bij een nulresultaat van Rd4 de ene gemeente een positief resultaat hebben terwijl dit voor een andere gemeente negatief kan zijn. Een risico bij de gemeente ligt aan de inkomstenkant. Indien het vaste en variabele tarief van de afvalstoffenheffing verkeerd wordt geschat en/of het aantal ledigingen dat aan burgers in rekening wordt gebracht te laag is, dan betekent dit een extra financieel risico. Bovendien bestaat het risico bij het doorberekenen van ledigingen dat niet alles kan worden doorberekend, bijvoorbeeld bij verhuizing. Om deze risico's te reduceren hebben de meeste gemeenten ervoor gekozen het tarief voor het ledigen van de restafvalcontainer
Bij het samenstellen van de begroting is gekozen voor een aantal verdeelsleutels waarbij er schattingen zijn gemaakt op basis van eigen ervaringen en ervaringen van derden. Belangrijke parameters hierbij zijn het afvalvolume, de vullingsgraad van de containers en het aanbiedpercentage van de containers Indien de realiteit slechter is dan begroot dan kan dit voor de gemeente een financieel risico betekenen.
Kengetallen Kengetallen conform Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 9 juli 2015, nr. 2015-0000387198. Deze regeling geeft richtlijnen om een aantal kengetallen op te nemen in het jaarverslag en de begroting. Het betreft de navolgende kengetallen: Verslag 2020 Begroot 2021 Begroot 2022 Begroot 2023 Begroot 2024 29,6% 24,5% - Netto schuldquote in %; 28,5% 27,2% 26,4% 27,2% 29,6% - Netto schuldquote gecorrigeerd 28,5% 26,4% 24,5% voor alle verstrekte leningen in %; 6,8% 6,5% 6,9% 7,7% 8,8% - Solvabiliteitsratio in %;
Begroot 2025 22,2% 22,2%
10,3%
De kengetallen zouden het de leden van de provinciale staten en de gemeenteraad makkelijker moeten maken om meer inzicht te krijgen in de financiële positie van de provincie, gemeente en in ons geval in de GR. Als we deze kengetallen nader bekijken dan zijn de laatste vier genoemde kengetallen met name gericht op gemeenten of de provincie. De GR Rd4 heeft hier eigenlijk niets mee te maken omdat er geen relevante samenhang is met de aard van de werkzaamheden van Rd4. Om deze reden worden deze kengetallen dan ook niet opgenomen in het begrotingsboek of het jaarverslag.
- Kengetal grondexploitatie in % - Kengetal structurele exploitatieruimte in % - Vaststelling gemeentelijke belastingcapaciteit in % - Vaststelling provinciale belastingcapaciteit in %
N.v.t. Nvt. N.v.t N.v.t
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de medeoverheid in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Hiervoor is het eigen vermogen van de organisatie van groot belang. Hoe hoger dit vermogen hoe beter de ratio enjit zal zien. Bij Rd4 bestaat het eigen vermogen echter voornamelijk uit het weerstandsvermogen. De raden van de gemeenten zijn van mening dat dit vermogen zo laag mogelijk moet zijn omdat ze het ongewenst vinden dat er bij gelieerde ondernemingen te "grote potten" ontstaan. Bij voorkeur zouden ze dit zelfs nihil willen zien. Zij zien zichzelf als eigen risicodrager en afdekking van de risico's genoemd onder de ratio's beschouwen zij dan ook als minder relevant. Dat is dan ook de reden dat dit eigen vermogen van Rd4 relatief laag is. Gevolg is dat dit leidt tot een lage ratio en daardoor ook leidt tot een verkeerd beeld van de organisatie.
Wat betreft het kengetal structurele exploitatieruimte in % heeft de berekening niet plaatsgevonden omdat het saldo van baten en lasten gelijk is en omdat er geen incidentele posten zijn waardoor de uitkomst altijd 100% zal zijn. 1.2.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Ultimo 2020 bestaan de materiële vaste activa uit de gebouwen en gronden. Hiervoor wordt het onderhoud geregeld via de voorziening groot onderhoud en het reguliere onderhoud in de begroting.
08-04-2021
Begroting 2022 GR Rd4. enkelvoudig
Pagina 9
Us*. I
O
rc on
03 03
1.2.3 Financiering
Het opstellen van de paragraaf Financiering in de begroting is in zowel het BBV als in de wet Fido verplicht gesteld. Financiering betreft de wijze waarop de gemeenschappelijke regeling Rd4 de benodigde geldmiddelen aantrekt en (tijdelijke) overtollige geldmiddelen belegt. De uitvoering van deze paragraaf vindt plaats binnen de wettelijke kaders van het BBV en de wet Fido Naast deze wetgeving kennen we het treasurystatuut van gemeenschappelijke regeling Rd4. In dit statuut zijn nadere regels opgenomen om daarmee de financieringsfunctie te sturen, te beheersen en te controleren. Interne- en externe ontwikkelingen Wet Hof Het doel van De Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof) is het terugdringen van het begrotingstekort van Nederland. Rijk en decentrale overheden (gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, provincies en waterschappen) zijn daar samen verantwoordelijk voor. De wet vloeit voort uit Europese regels voor het terugdringen van het begrotingstekort. Deze zijn onderdeel van het Stabiliteits- en Groeipact. In de Wet Hof zijn die Europese afspraken verankerd in nationale wetgeving. EMU-saldo In de Wet Hof is vastgelegd dat er per jaar een plafond is voor het EMU-tekort van alle gemeenten samen. De hoogte van dat zogeheten macroplafond wordt elk jaar opnieuw vastgesteld op basis van bestuurlijk overleg tussen rijk en gemeenten.
Voor de huidige kabinetsperiode is afgesproken dat de decentrale overheden het begrotingstekort geleidelijk terug brengen van 0,5 procent van het bruto binnenlands product (bbp) in 2013, naar 0,2 procent bbp in 2017. Het netto financieringssaldo van alle overheden bij elkaar mag in een jaar niet boven dat plafond uitkomen. Eind 2015 is de evaluatie gestart om te bezien of de beoogde norm verantwoord en mogelijk is.
Iedere gemeente krijgt daarnaast een individuele referentiewaarde voor het EMU-tekort in een jaar op basis van het begrotingssaldo van het voorgaande jaar. Pas bij overschrijding van het plafond voor het EMU-tekort van de gezamenlijke gemeenten kan de referentiewaarde per gemeente voor het EMU-tekort een rol gaan spelen. Gemeenschappelijke regeling Rd4 heeft zelf geen referentiewaarde. Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen binnen de begroting zonder onttrekkingen uit de reserves.
In onderstaand tabel betekent een positief bedrag dat gemeenschappelijke regeling Rd4 minder uitgeeft dan ontvangen wordt en een negatief bedrag dat gemeenschappelijke regeling Rd4 meer uitgeeft dat ontvangen wordt.
2021
2022
2023
2024
2025
Exoloitatiesaldo Afschriivinoen Bruto dotaties aan de post voorzieningen Investeringen Baten uit bijdragen van andere overheden Desinvesteringen Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw Baten bouwgrondexploitatie: Lasten op balanspost Voorzieningen Lasten i.v.m. transacties met derden
0 285.469 50.500 -480.000 0 0 0 0 0 0
0 341.175 50.500 -700.000 0 0 0 0 0 0
0 420.830 50.500 -425.000 0 0 0 0 0 0
0 441.478 50.500 -200.000 0 0 0 0 0 0
0 432.878 50.500 -200.000 0 0 0 0 0 0
Berekend EMU-saldo
-144.031
-308.325
46.330
291.978
283.378
EMU-Saido
Vaste schulden van gemeenschaoDelilke regeling Rd4 De langlopende lening bedraagt ultimo 2020 na aflossing € 31.180.000.(2019: € 32.180.000). Kapitaalrente De omslagrente is vastgesteld op 2,78% (2019: 2,75%). Leningen via de BNG: € 7 mln. aflossingsvrij 15 jaar 25 jaar € 6 mln. lineair 25 jaar € 6,5 mln. lineair Lening via de NWB-bank 20 jaar €10 mln. lineair € 7 mln. aflossingsvrij 20 jaar
2,250% 1,495% 4,805% 1,300% 2,184%
Rentelasten De rentelasten zullen zich vanaf 2022 als volgt ontwikkelen, mits er geen niet geplande investeringen komen. 664 153 2022
2023 2024 2025 2026
641.572 618.991 596.410 573.829
08-04-2021
Begroting 2022 GR Rd4, enkelvoudig
Pagina 10
o rc
on
03 03
Renterisicobeheer De overheid heeft twee instrumenten bepaald voor het toetsen van het renterisico, namelijk: de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet vormt de bovengrens waarmee een tijdelijk liquiditeitstekort gefinancierd kan en mag worden met een kortlopende geldlening (korter dan 1 jaar). Als het liquiditeitstekort een structureel karakter draagt, moet er een langlopende geldlening worden aangetrokken. Indien voor het derde achtereenvolgende kwartaal de kasgeldlimiet wordt overschreden moet de toezichthouder hiervan op de hoogte worden gesteld en moeten de kwartaalrapportage en een plan om binnen de kasgeldlimiet te blijven ter goedkeuring worden voorgelegd aan de toezichthouder. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,5% van het begrotingstotaal. Berekening (bedragen x € 1.000) Bepalen toegestane kasgeldlimiet Omvang begrotingstotaal Percentage regeling Toegestane kasgeldlimiet 1