Agendabundel

Incidentele baten/lasten In 2022 is een positief saldo van €198K ontstaan dat betrekking heeft op de extra subsidie die door het rijk is uitgekeerd t.b.v. de corona compensatie. Voorstel resultaatsbestemming In 2022 bedraagt het gerealiseerd resultaat €570K. Voorgesteld wordt om het gerealiseerd resultaat uit te keren aan de deelnemende gemeenten. In bijlage III is een tabel opgenomen met de verdeling van het resultaat per gemeente. 32

Jaarrekening 2022

Baten en lasten per rubriek Resultaat bedrijfsvoering (overhead) -/- €161K (2021: -/- €255K) De bedrijfsvoering (overhead) betreft alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het negatieve resultaat van de bedrijfsvoering is €48K lager dan begroot. Dit komt enerzijds doordat er lagere kosten in het personeel, de organisatie en accountantskosten zijn gerealiseerd en anderzijds zijn de baten hoger dan verwacht. 9. Baten bedrijfsvoering €135K (2021: €119K) De baten van de bedrijfsvoering zijn €16K hoger dan is opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2022. De onderverdeling van deze baten luidt als volgt:

Specificatie baten

(bedragen x € 1.000,-) 2022

2de begr. wijz.

Rentebaten Dekking uitvoeringskosten WOZL Overige baten Totaal

realisatie

verschil

12

0

12

119

112

-7

0

11

11

119

135

16

Dekking uitvoeringskosten GR WOZL De kosten van de bedrijfsvoering worden gedeeltelijk gedekt door een bedrag aan uitvoeringskosten toe te rekenen aan de rubriek uitvoering Sw. Het bedrag is conform begroting per fte vastgesteld op €0,2K bij beschut werken en €1,25K bij begeleid werken. Voor 2022 komt dit neer op €112K. Overige baten Het faillissement van Maecon is in 2022 volledig afgehandeld waardoor het saldo van de voorziening en de dubieuze debiteuren zijn afgeboekt. Dit leidt tot een positief resultaat van €10K dat is openomen onder de overige baten binnen de bedrijfsvoering.

33

Jaarrekening 2022

10. Lasten bedrijfsvoering -/- €296K (2021: -/- €373K) De lasten van de bedrijfsvoering zijn €33K lager dan is gesteld in de 2de begrotingswijziging 2022. De onderverdeling van deze lasten luidt als volgt: Specificatie lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2022

2de begr. wijz.

realisatie

verschil

Personeelskosten

-255

-236

19

Organisatiekosten

-32

-24

9

Accountants- en advieskosten

-34

-25

9

Rente en financieringskosten

-8

-12

-3

-329

-296

33

Totaal

34

Jaarrekening 2022

Personeelskosten Het personeel van de GR WOZL bestaat ultimo 2022 uit de volgende formatie: GR WOZL 2de begr. wijz. 2022 aantal Algemeen directeur/secretaris Concerncontroller Secretariaat Financiën Financiën Cliëntbeheer

1 1 1 1 2 1

fte 0,50 0,25 0,50 0,38 0,53 1,00

Totaal

7

3,15

ultimo 2022

Dienstverband

aantal 1 1 1 1 2 1

fte 0,50 GR WOZL 0,25 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 0,38 GR WOZL 0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 1,00 WSP Parkstad Detacheringen B.V.

7

3,13

Van de zeven personen zijn er twee in dienst van de GR WOZL en vijf aangenomen op detacheringsbasis. In totaal betreft dit 5,28 fte waarvan er 2,13 fte wordt doorbelast aan de GR WSP en de uitvoering van de Participatiewet. De personeelskosten bestaan o.a. uit de werkgeverslasten van het personeel, de ingehuurde medewerkers en de overige personeelskosten. Organisatiekosten Deze post bestaat o.a. uit kantoor-, huisvestings- en automatiseringskosten. Accountants- en advieskosten De accountants- en advieskosten zijn €9K lager dan is opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2022. Rente en financieringskosten De rente en financieringskosten zijn €3K hoger dan is opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2022.

35

Jaarrekening 2022

Resultaat uitvoering Sw: €1.392 (2021: €1.265K ) Het resultaat uitvoering Sw is €195K beter dan begroot. 11. Baten uitvoering Sw €75.586K (2021: €76.020K) De baten betreffen de ontvangen rijkssubsidie van de deelnemende gemeenten. In totaal zijn de baten €276K lager dan begroot. In de 2de begrotingswijziging 2022 is uitgegaan van een totaal aan arbeidsjaren van 2.509. Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren komt uit op 2.500 AJ. Dit betekent een lagere realisatie van 9 AJ (zie ook bijlage I) wat een negatief hoeveelheidsverschil heeft van -/- €276K op het resultaat. De rijkssubsidie bedraagt voor zowel de begroting als realisatie €30.233 per AJ. De specificatie luidt als volgt:

Specificatie baten

(bedragen x € 1.000,-) Subsidie per AJ

realisatie

2.500,11 € 30.233

75.586

Aantal AJ

Rijkssubsidie

12. Lasten uitvoering Sw -/- €74.194K (2021: -/- €74.755K) De lasten uitvoering Sw zijn €471K lager dan begroot. De onderverdeling van deze lasten luidt als volgt: Specificatie lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2022

2de begr. wijz.

realisatie

verschil

Regulier

70.018

69.391

-627

Begeleid werken

1.335

1.300

-35

Beschut werken: Relim

2.204

2.094

-109

Beschut werken: Werkmeester

488

545

56

RVU

347

576

229

Loonkosten extra job coach

123

120

-3

Buitenregionale uitvoeringsorganisaties

38

56

18

Uitvoeringskosten

111

112

0

Afrekening AJ voorgaande jaren Totaal

0 74.665

74.194

-471

36

Jaarrekening 2022

Regulier Deze post heeft betrekking op de doorbetaalde Rijkssubsidie voor de Sw-medewerkers die werkzaam zijn bij de verbonden partijen en de uitvoeringsorganisatie Werkmeester. De vergoeding bedraagt €29,9K per AJ en is gelijk aan de 2de begrotingswijziging 2022. Begeleid werken Deze post heeft betrekking op begeleidingskosten en verstrekte loonkostensubsidie voor de Swmedewerkers die vallen onder de categorie begeleid werken. De gemiddelde subsidie per AJ bedraagt €16,5K. Het verschil van 35K ten opzichte van 2de begrotingswijziging 2022 betreft een minimaal verschil in hoeveelheid en prijs. Beschut werken Relim In 2022 komen de loonkosten van de groep Sw-medewerkers die bij Relim te werk zijn gesteld volledig ten laste van de GR WOZL. Voor 2022 bedragen deze loonkosten €1.682K. De overige kosten, die onder andere bestaan uit een vergoeding die aan Relim wordt verstrekt, komen voor 2022 neer op €411K. In totaal komen de totale kosten €109K lager uit dan is begroot. Beschut werken: Werkmeester Bij deze groep gaat het om Sw-medewerkers die voor een passende tewerkstelling zijn overgedragen aan de Werkmeester. De verstrekte subsidie bij deze categorie ligt per fte op €37K. De totalen kosten bedragen €545K en ligt daarmee €56K hoger dan begroot dat volledig toe te schrijven is aan een hoeveelheidsverschil.

Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) De loonkosten van de medewerkers die hebben gekozen voor de Vervroegde Uittreding zijn in 2022 niet meer doorberekend aan de uitvoeringsorganisaties, maar worden samen met de subsidie verantwoord binnen de GR WOZL. De kosten bedragen €576K en zijn daarmee €229K hoger dan begroot. Dit is grotendeels toe te schrijven doordat er in 2022 meer medewerkers gebruik hebben gemaakt van deze regeling dan is begroot. Loonkosten extra jobcoach Deze post heeft betrekking op de loonkosten van de extra jobcoach die door de verbonden partijen is aangesteld. In het bestuur is afgesproken dat deze kosten ten laste gebracht mogen worden van de GR WOZL. In 2022 bedragen deze kosten €120K, dit is €3K minder dan begroot. Buitenregionale uitvoeringsorganisaties In 2022 heeft er een overname van 1,88 AJ plaatsgevonden door Intos en Vidar. In een besluit is vastgelegd dat WOZL de daarbij behorende subsidie doorbetaald aan deze organisaties. Het gaat om €56K voor 2022. Uitvoeringskosten Deze post heeft betrekking op de uitvoeringskosten voor de bedrijfsvoering. Het bedrag is conform begroting per fte vastgesteld op €0,2K bij beschut werken en €1,25K bij begeleid werken. Voor 2022 bedraagt dit €112K.

37

Jaarrekening 2022

Resultaat uitvoering WIW €0K (2021: €0K) 13. Baten en lasten uitvoering WIW: €0K (2021: €0K) De kosten ten bedrage van €34K worden volledig doorbelast aan Kerkrade. In de loop van 2022 is deze regeling gestopt. Resultaat Beschut 2.0 -/- €2.411K (2021: -/- €2.585K) 14. Lasten Beschut 2.0: -/- €2.411K (2021: -/- €2.585K) Het netto resultaat over het boekjaar 2022 is uitgekomen op -€2.411K. In de 2de begrotingswijziging 2022 is uitgegaan van -€2.450K. Het netto resultaat is €39K beter dan begroot in de 2de begrotingswijziging 2022. Het nettoresultaat bestaat uit het operationeel resultaat en uit het subsidieresultaat. Het nettoresultaat 2022 ziet er als volgt uit:

Het operationeel resultaat bedraagt -/-€ 1.981K en is €3K slechter dan de 2de begrotingswijziging. Het subsidieresultaat (rijkssubsidie minus de loonkosten) bedraagt -/- €430K en is €42K beter dan in de 2de begrotingswijziging 2022. Resultaat personeelskosten Sw -/- €26K (2021: €66K) 15. Baten en laten personeelskosten Sw -/- €26K (2021: 66K) De GR WOZL is juridisch werkgever van de Sw-medewerkers die zijn tewerkgesteld bij de verbonden partijen. Vanuit die hoedanigheid worden de personeelskosten van de Sw-medewerkers bij de verbonden partijen betaald door de GR. Hierbij valt o.a. te denken aan posten als loon, reiskosten en kosten voor opleidingen. Deze kosten worden doorbelast aan de WOZL B.V.’s. De loonkosten van Relim en de RVU 38

Jaarrekening 2022

blijven in de GR WOZL. Het resultaat op de personeelskosten bedraagt in 2022 -/- €26K. Dit is €112K beter dan is opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2022. Dit komt met name door een vrijval in de reserve transitie waarin de 2de begrotingswijziging geen rekening mee is gehouden.

Het totaal aan kosten heeft betrekking op de volgende groepen:

Specificatie baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2022

2de begr. wijz.

realisatie

verschil

86.527

87.055

528

Loonkosten Wsw

-85.435

-85.505

-70

Overige personeelskosten Wsw

-1.093

-1.549

-456

Kosten ASB

-30

-6

24

Kosten m.b.t. rechtzaak en transitie

-108

-20

88

Totaal

-86.665

-87.080

-415

Saldo

-138

-26

112

Baten Lasten

Specificatie lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2022

2de begr. wijz.

realisatie

verschil

Verbonden Partij WSP Parkstad Deta

-75.140

-75.220

-80

Verbonden Partij Beschut 2.0

-7.930

-7.994

-64

Relim

-1.790

-1.739

51

RVU

-219

-552

-333

Overige personeelskosten

-1.449

-1.549

-100

ASB

-30

-6

24

Kosten m.b.t. rechtzaak en transitie

-108

-20

88

-86.665

-87.080

-415

Totaal

De loonkosten van Detacheringen B.V. en Beschut 2.0 komen ten laste van het resultaat van deze partijen. De kosten van Relim en de RVU worden gedragen door de GR WOZL (zie onderdeel subsidieverantwoording).

39

Jaarrekening 2022

Resultaat heuvelland gemeente WSP €0K (2021: -/- €0K) 16. Lasten heuvelland gemeente WSP €0K (2021: 0K) Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvellandgemeenten. Het resultaat van deze post is nihil.

Uitvoering Wsw Heuvelland gemeenten in GR WSP Parkstad

(bedragen x € 1.000,-) 2de begr. wijz.

realisatie

verschil

Gulpen - Wittem Vaals Valkenburg

-82 -65 -62

-65 -51 -49

17 14 13

Totaal

-210

-165

44

40

Jaarrekening 2022

Resultaat incidentele baten en lasten €919K (2021: €441K) 17. Incidentele baten en lasten €48K (2021: €1.344K) Het kabinet heeft in 2022 geld beschikbaar gesteld voor het opvangen van de exploitatietekorten van de Sociale Werkvoorziening ten gevolge van de coronapandemie. Het bedrag is toegevoegd aan de integratie-uitkering Participatie, via een verhoging van de Rijksbijdrage Wet Sociale Werkvoorziening. De verdeling per gemeente is gepubliceerd in de gemeentefondsrubriek op internet. Het bestuur van de WOZL heeft ingestemd om deze bijdragen te gebruiken voor de kosten die zijn gemaakt ten gevolge van de corona epidemie en om een sociaal fonds te vormen ter bestrijding van armoede bij de werknemers. De lasten voor 2022 bedragen: Incidentele lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2022

2de begr. wijz.

realisatie

verschil

50 100

66 36

0 16 -64

275

275

377

227

Coronakosten - vervoerskosten - omzetverlies Sociaal Fonds Totaal

150

De bijdragen per gemeente bedraagt €170 per AJ. In totaal is de realisatie van AJ 2.499,27 (exclusief niet deelnemende gemeenten) dat een bijdrage betekent van €425K. In de onderstaande tabel de bijdragen per gemeente.

Coronacompensatie Deelnemende gemeente

AJ cf.

€ 170

realisatie

per AJ

Beekdaelen

137,03

€ 23.302

Brunssum

303,76

€ 51.657

Gulpen-Wittem

63,60

€ 10.815

Heerlen

868,13

€ 147.634

Kerkrade

594,11

€ 101.035

Landgraaf

321,65

€ 54.700

Simpelveld

73,83

€ 12.556

Vaals

50,05

€ 8.511

Valkenburg

47,29

€ 8.043

Voerendaal

39,83

€ 6.773

2.499,27 € 425.026

41

Jaarrekening 2022

Financieringsmiddelen €1.721K (2021: €945) 18. Financieringsmiddelen €1.721K (2021: €945K) Op basis van de goedgekeurde 2de begrotingswijziging 2022 dragen de deelnemende gemeenten bij aan de tekorten in de verschillende rubrieken bij de GR WOZL. De bijdragen luiden als volgt:

Financieringsmiddelen

(bedragen x € 1.000,-) 2022

2de begr. wijz.

realisatie

verschil

Bedrijfsvoering

210

210

0

Uitvoering Wsw

-1.197

-1.197

0

Beschut 2.0

0

2.450

2.450

Personeelkosen Wsw

108

108

Incidentele baten - lasten

150

150

0

1.721

1.721

0

Totaal

Vennootschapsbelasting €0K (2021: €0K) 19. Vennootschapsbelasting €0K (2021: €0K) De activiteiten zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting en is derhalve nihil.

Onvoorzien €0K (2021 €0K) 20. Onvoorzien €0K (2021: €0K) Er hebben geen onvoorziene activiteiten plaatsgevonden in 2022.

Mutaties in reserve 6K (2021: €9K) 21. Mutaties in reserve €6K (2021: €9K) De mutaties in reserve hebben betrekking op een onttrekking de in de reserve ASB. Zie ook de toelichting bij de balans.

42

Jaarrekening 2022

Structurele en incidentele basten en lasten De structurele en incidentele baten en lasten over 2022 zijn als volgt opgebouwd:

(bedragen x € 1.000,-)

Structurele en incidentele baten en lasten

baten

lasten

Saldo

Structurele baten en lasten Bedrijfsvoering

344

-296

48

Uitvoering Wsw

74.389

-74.194

195

34

-34

0

Uitvoering WIW/ID Beschut 2.0

2.450

-2.411

39

Perrsoneelskosten Wsw

87.163

-87.080

82

165

-165

0

164.545

-164.180

366

575

-377

198

6

0

6

581

-377

204

Heuvelland gemeente WSP

Incidentele baten en lasten Incidentele basten en lasten Onttrekking reserves Totaal incidentele basten en lasten Saldo baten en lasten

570

43

Jaarrekening 2022

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De WNT is op 6 december 2011 door de Tweede Kamer aangenomen en is met ingang van 1 januari 2013 in werking getreden. De WNT kent naast een openbaarmakingsregime voor de (semi-) publieke sector een maximale bezoldigingsnorm als opgenomen in artikel 2.1. e.v. WNT. Op grond van de WNT mag in 2016 het inkomen van topfunctionarissen in de (semi) publieke sector behoudens overgangsrecht maximaal 100% van het ministersalaris zijn. Dat komt in 2022 neer op €216.000 inclusief belaste kostenvergoedingen en pensioenbijdrage werkgever. Voor de GR WOZL luidt de publicatie in het kader van de WNT voor 2022 als volgt: Leidinggevende topfunctionaris met dienstbetrekking

Bedragen * € 1,-

2022

Naam:

Bestuurssecretaris

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling

2021

F.H. Dijk 01-01 / 31-12

01-01 / 31-12

1,0* ja

1,0* ja

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in FTE) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€

138.431

€

132.556

Beloningen betaalbaar op termijn

€

22.443

€

22.093

Subtotaal

€

160.874

€

154.649

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€

216.000

€

209.000

n.v.t

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

€

160.874

n.v.t. €

154.649

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

n.v.t

n.v.t

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t

n.v.t

* waarvan 50% van de tijd is gedetacheerd als bestuurssecretaris bij GR WSP en de uitvoering Participatiewet 50% van hierboven verantwoorde bezoldiging wordt doorbelast naar GR WSP en de uitvoering Participatiewet en is derhalve in de jaarrekening van deze organisatie ook opgenomen. In 2022 is de maximale bezoldigingsnorm niet overschreden.

44

Jaarrekening 2022

In 2022 is de onderstaande bestuurssamenstelling verantwoordelijk geweest voor de GR WOZL:

Tot 29-09-2022 geldt: Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder Gemeente

Naam

Functie

Beekdaelen

dhr. J. Essers

bestuurder

Brunssum

dhr. H. Janssen

bestuurder

Gulpen - Wittem

dhr. P. Franssen

bestuurder

Heerlen

dhr. M.E.E. de Beer

voorzitter

Kerkrade

dhr. H. Wiermans

bestuurder

Landgraaf

dhr. C. Wilbach

bestuurder

Simpelveld

dhr. M.J.J.M. Gulpen

bestuurder

Vaals

dhr. J.P.M.H. Kompier

bestuurder

Valkenburg

dhr. N. Dauven

bestuurder

Voerendaal

dhr. H. Coenen

bestuurder

Vanaf 29-09-2022 geldt: Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder Gemeente

Naam

Functie

Beekdaelen

dhr. L.C.J. de Koster

bestuurder

Brunssum

mw. Van Leusden

bestuurder

Gulpen - Wittem

dhr. F.J.E. Derksen

bestuurder

Heerlen

dhr. M.E.E. de Beer

voorzitter

Kerkrade

dhr. J. Roland

bestuurder

Landgraaf

dhr. C. Wilbach

bestuurder

Simpelveld

dhr. M.J.J.M. Gulpen

bestuurder

Vaals

dhr. J.P.M.H. Kompier

bestuurder

Valkenburg

dhr. J.I.M Kleijnen

bestuurder

Voerendaal

dhr. H.A.J. Coenen

bestuurder

45

Jaarrekening 2022

2.4 Overzicht taakvelden

(bedragen x € 1.000,-)

Taakvelden Rubriek

2022

Toelichting 1ste begrotingswijziging

begroting origineel

2de begrotingswijziging

Verschil realisatie -/2de begr. wijz. 2022

realisatie

0.0 Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead baten

373

373

329

344

15

lasten

-373

-373

-329

-296

33

-

-

-

48

48

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

30 -

30 -

30 -

6 -

-24 -

30

30

30

6

-24

-

-

-

570 -

570 -

-

-

-

570

570

160.576 -161.045

159.616 -159.646

164.053 -164.190

164.776 -164.261

723 -71

-469

-30

-137

515

652

0.9 Vennootschapsbelasting baten lasten

0.10 Mutaties reserves baten lasten

0.11 Resultaat van de rekening van basten en lasten baten lasten

6.0 Sociaal domein 6.4 Begeleide participatie baten lasten

46

Jaarrekening 2022

3. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Deze wordt later toegevoegd.

47

Bijlagen

Bijlage I Realisatie subsidieverantwoording bedragen x €1,Omschrijving

Regulier Verbonden partijen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester Totaal Regulier Begeleid werken

AJ

verg. uitv, per aj/fte *

rijksbijdrage € 30.233

resultaat

61.727.059 7.279.377 384.266 69.390.702

0 0 0 0

61.727.059 7.279.377 384.266 69.390.702

62.229.461 7.338.849 387.406 69.955.715

502.402 59.472 3.139 565.013

78,55

16.554

1.300.231

98.184

1.398.414

2.374.711

976.297

1.682.856 411.413 2.094.269

10.532

2.104.801

1.990.057

-114.744

544.743

2.913

547.656

550.422

2.766

551.592 24.468 576.060

0

576.060

658.142

82.082

120.274

0

120.274

0

-120.274

55.852

0

55.852

56.687

835

74.082.131

111.629

74.193.760

75.585.735

1.391.975

18,21

37.211

RVU Loonkosten RVU Overige kosten RVU 21,77 Loonkosten extra jobcoach

Totaal Arbeidsjaren (AJ)

totaal kosten

29.988 29.988 29.988

65,82

Buitenregionale uitvoeringsorganisaties

uitv. kosten WOZL

2.058,33 242,74 12,81 2.313,89

Beschut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim

Beschut werken: Werkmeester

subsidielasten

1,88

29.788

2.500,11

* bij beschut werken wordt subsidie verstrekt op basis van FTE

Bijlage II Afrekening AJ Onderstaande tabel geeft weer bij welke gemeenten de subsidiebedragen in 2022 in rekening worden gebracht. Rijkssubsidie 2022 AJ cf. 2de begr. Deelnemende gemeente wijz.

AJ cf. realisatie

Verschil in AJ

Beekdaelen 137,15 Brunssum 304,95 Gulpen-Wittem 62,94 Heerlen 870,89 Kerkrade 599,50 Landgraaf 321,62 Simpelveld 74,26 Vaals 50,33 Valkenburg 47,82 Voerendaal 39,78 Niet deelnemende gemeenten

137,03 303,76 63,60 868,13 594,11 321,65 73,83 50,05 47,29 39,83 0,83

-0,12 -1,19 0,65 -2,76 -5,39 0,03 -0,43 -0,29 -0,53 0,05 0,83

2.509,27

2.500,11

-9,15

Totaal

Rijksubsidie cf. 2de begr. wijz.

Rijksubsidie cf. realisatie

€

30.233

€

€ € € € € € € € € € €

4.146.307 9.219.483 1.902.968 26.329.733 18.124.806 9.723.638 2.245.212 1.521.701 1.445.884 1.202.660 -

€ 4.142.677 € 9.183.455 € 1.922.758 € 26.246.225 € 17.961.849 € 9.724.475 € 2.232.102 € 1.513.071 € 1.429.809 € 1.204.120 € 25.194

75.862.392

75.585.735

Verschil realisatie en 2de begr. wijz.

30.233

€ € € € € € € € € € € €

-3.630 -36.028 19.791 -83.508 -162.957 836 -13.109 -8.630 -16.075 1.460 25.194

-276.657

49

Bijlage III Te verrekenen met gemeenten Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 2de begrotingswijziging 2022 GR WOZL

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

subsidie verantwoording

bedrijfsvoering

resultaat Beschut 2.0

personeelskn. Wsw

incidentele lasten

totaal financiering

11.595 25.352 5.430 73.125 49.950 27.073 6.271 4.278 4.107 3.432

-65.927 -144.149 -30.875 -415.779 -284.012 -153.933 -35.657 -24.325 -23.350 -19.513

134.880 294.914 63.167 850.641 581.058 314.931 72.950 49.766 47.773 39.921

5.953 13.017 2.788 37.546 25.647 13.901 3.220 2.197 2.109 1.762

8.198 18.229 3.763 52.061 35.837 19.226 4.439 3.009 2.859 2.378

94.700 207.363 44.273 597.594 408.481 221.197 51.224 34.925 33.496 27.980

210.612

-1.197.519

2.450.000

108.141

150.000

1.721.233

Heuvelland gemeente WSP*

82.360

64.887 62.288

209.535

subsidie

totaal bijdragen

4.146.307 9.219.483 1.902.968 26.329.733 18.124.806 9.723.638 2.245.212 1.521.701 1.445.884 1.202.660

4.241.006 9.426.847 2.029.600 26.927.327 18.533.287 9.944.836 2.296.435 1.621.513 1.541.669 1.230.640

75.862.392

77.793.160

* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf.realisatie 2022 GR WOZL

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

subsidie verantwoording

resultaat Beschut 2.0

personeelskn. Wsw

incidentele lasten

totaal financiering

8.870 19.395 4.154 55.943 38.213 20.711 4.798 3.273 3.142 2.625

-76.632 -167.556 -35.888 -483.293 -330.129 -178.928 -41.447 -28.275 -27.142 -22.681

132.717 290.184 62.154 836.998 571.739 309.880 71.780 48.968 47.006 39.281

1.087 2.376 509 6.853 4.681 2.537 588 401 385 322

-2.630 -5.830 -1.221 -16.663 -11.404 -6.174 -1.417 -961 -908 -764

63.411 138.569 29.708 399.838 273.101 148.026 34.301 23.406 22.483 18.782

161.125

-1.391.971

2.410.705

19.739

-47.972

1.151.625

Heuvelland gemeente WSP*

64.880

51.115 49.068

165.063

corona rijkssubsidie compensatie

totaal bijdragen

4.142.677 9.183.455 1.922.758 26.246.225 17.961.849 9.724.475 2.232.102 1.513.071 1.429.809 1.204.120

23.302 51.657 10.815 147.634 101.035 54.700 12.556 8.511 8.043 6.773

4.229.391 9.373.681 2.028.161 26.793.696 18.335.984 9.927.201 2.278.959 1.596.103 1.509.403 1.229.675

75.560.541

425.026

77.302.255

* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.

Verschil in bijdragen deelnemende gemeenten

Deelnemende gemeente

bedrijfsvoering

subsidie verantwoording

resultaat Beschut 2.0

personeelskn. Wsw

incidentele lasten

totaal financiering

Heuvelland gemeente WSP*

corona rijkssubsidie compensatie

totaal bijdragen

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

-2.724 -5.957 -1.276 -17.182 -11.737 -6.361 -1.474 -1.005 -965 -806

-10.705 -23.407 -5.013 -67.514 -46.118 -24.995 -5.790 -3.950 -3.792 -3.168

-2.163 -4.730 -1.013 -13.643 -9.319 -5.051 -1.170 -798 -766 -640

-4.867 -10.641 -2.279 -30.693 -20.966 -11.363 -2.632 -1.796 -1.724 -1.440

-10.828 -24.060 -4.983 -68.724 -47.241 -25.400 -5.856 -3.969 -3.767 -3.142

-31.288 -68.795 -14.565 -197.757 -135.381 -73.171 -16.922 -11.518 -11.013 -9.198

-17.480 0 0 0 0 -13.772 -13.220 0

-3.630 -36.028 19.791 -83.508 -162.957 836 -13.109 -8.630 -16.075 1.460

23.302 51.657 10.815 147.634 101.035 54.700 12.556 8.511 8.043 6.773

-11.616 -53.166 -1.439 -133.631 -197.303 -17.635 -17.476 -25.409 -32.266 -965

totaal

-49.487

-194.452

-39.295

-88.402

-197.972

-569.608

-44.472

-301.851

425.026

-490.905

* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.

In totaal dient er door GR WOZL €491K terugbetaald te worden aan de deelnemende gemeenten. Dit zal na de vaststelling van de jaarrekening worden afgehandeld.

50

1 Raadsvoorstel 18 (bijlage) Financiele tabel tbv begroting 2024 WOZL-WSP.pdf

WOZL 2024 (primitief) 35.470 -125.170 344.262 0 254.562

begroting 2024 50.996 -138.904 378.126 0 290.218

verschil 15.526 -13.734 33.864 0 35.656

Subsidie WSW

7.880.685

8.383.491

502.806

Te betalen aan WOZL

8.135.247

8.673.709

538.462

Af: Rijksbijdrage WSW (*)

-8.518.448

-8.716.886

-198.438

Blijft ten laste van Brunssum

-383.201

-43.177

340.024

opgenomen in begroting (excl.subsidie) bijstelling overschot op rijkssubsidie Lagere lasten Brunssum inz. WOZL PM: Lagere lasten WSP Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

-254.562 637.763 383.201

-290.218 333.395 43.177

-35.656 -304.368 -340.024 129.146 -210.878

2024 (primitief) 10.239 465.271 174.279 649.789

begroting 2024 13.305 320.725 186.613 520.643

-649.789

-520.643

2024 (primitief) 263,15 29.947 -

begroting 2024 267,42 31.350 128.000 375.000 503.000

Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering subsidieverantwoording Bijdragen Beschut 2.0 Transitie bedrijfsvoering WOZL

WSP Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering WSP Bijdragen resultaat WSP Parkstad Uitvoering Participatiewet Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting Lagere lasten Brunssum inz. WSP PM: Lagere lasten WOZL Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

Analyse subsidie WSW gem. aj WSW 2023 gem. rijkssubsidie per se 2023 Hoeveelheidseffect Prijs effect Totaal verschil Rijksbijdrage

verschil 3.066 -144.546 12.334 -129.146 129.146 129.146 -340.024 -210.878

Naar aanleiding van de begroting 2024 (WOZL/WSP) beperken wij ons hier tot de toelichting t.o.v. de primitieve begrotingswijziging 2024: Aan afroep Rijkssubsidie was voor 2024 t.b.v. GR WOZL begroot € 7.881.000 (263,15 aj). WOZL claimt nu voor de begroting 2024 € 8.383.000 (267,42 aj); volgens de mei circulaire 2022 ontvangt Brunssum € 8.717.000 rijkssubsidie (278,05 aj x € 31.350), waardoor nu weer € 333.000 (10,63 aj) overschot op de Rijksbijdrage 2024 ontstaat. Binnen het subsidie resultaat onstaat nu een positief hoeveelheidseffect van € 128.000 en een positief prijseffect van € 375.000 t.o.v. de primitieve begroting 2024. De bedrijfsvoeringskosten WOZL en bruto marge wijken marginaal af en komen met € 36.000 14% hoger uit op € 290.000. De bijdrage resultaat WSP was begroot op € 650.000 en komt door met name een beter subsidieresultaat -€ 129.000 (-19,88%) lager uit op € 521.000. Voor wat betreft het begrotingseffect 'afroep Rijkssubsidie' op de gemeentebegroting 2024 dient opgemerkt te worden dat in 2022 geanticipeerd is op het prijseffect ad.€ 1.063 per aj in de Rijkssubsidie 2023/24 vanuit de mei circulaire 2022, waardoor in afwijking op de primitieve GR WOZL begroting 2024 de te verwachten afroep Rijkssubsidie 2024 verhoogd is met € 369.031 tot € 8.249.716 op basis van 263,15 AJ's. Hierdoor resteert een bijstelling ad.

€ 133.775 meer afroep Rijkssubsidie (4,27 AJ's) voor de gemeentebegroting 2024 naast -€ 93.489 lagere bijdrage nadelig saldo GR WOZL/WSP; totaal €

40.286, te wijzigen met de 1e Berap 2023.

1 Raadsvoorstel 18 (bijlage) WOZL Uitgaande brief.docx

GR WOZL T.a.v. het bestuur Postbus 330 6400 AH HEERLEN

Datum Uw kenmerk Ons kenmerk

10 mei 2023

Onderwerp

Zienswijze gemeente Brunssum begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 GR WOZL

202281678/202282257

Geacht bestuur, Naar aanleiding van de door u op 15 februari 2023 aangeboden begroting 2024 en meerjarenraming 20252027 van GR WOZL, brengen wij, zoals vastgelegd in de geldende Gemeenschappelijke Regeling WOZL, de zienswijze van de gemeente Brunssum in dezen naar voren. De begroting 2023 en meerjarenraming 20242026 is behandeld in de raadsvergadering 9 mei 2023. Onze gemeenteraad heeft een positieve zienswijze afgegeven op de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 van de GR WOZL. Hopende u voldoende te hebben geïnformeerd Het college van burgemeester en wethouders van Brunssum, krachtens mandaat, Hoofd afdeling Maatschappelijke Ontwikkeling Trix Huizinga {{ esl:Signer1:capture }}

Telefoon (045) 527 85 55 E-mail gemeente@brunssum.nl Website www.brunssum.nl

Postadres Postbus 250 6440 AG Brunssum Bezoekadres Lindeplein 1 6444 AT Brunssum

Bankgegevens IBAN NL68BNGH0285001523 t.n.v. Gemeente Brunssum KVK-nummer 14129999