Document · PDF

Agendabundel

Commissie Burgerzaken 11 april 2023, gemeente Brunssum24.797 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Bundel - Commissie Burgerzaken van 11 april 2023

1 2.a

Opening 19:00 uur Vaststellen concept besluitenlijst Buza d.d. 7-3-2023 Concept Besluitenlijst raadscommissie 7 maart 2023 Burgerzaken.docx

2.b

Toezeggingenlijst (afgedaan tussen 16-2 en 29-3-2023) Toezeggingen afgedaan tussen 16-2 en 29-3-2023.xlsx

2.c

Actieve informatieplicht en passieve informatieplicht Brief aan de raad nr. 11 Exploitatie Trefcentrum Treebeek (op verzoek van de fracties SP en PAK) Terugkoppeling vanuit verbonden partijen GR WOZL Parkstad Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027; Gemeenteblad 2023/18 19:10 - 19:40 uur Weth. Van Leusden Mw. Houben Dhr. Dijk (WOZL/WSP) Raadsvoorstel 18 WOZL Begroting 2024 en meerjarig.docx

2.d 3

Raadsvoorstel 18 (bijlage) Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 WOZL.pdf Raadsvoorstel 18 (bijlage) GR WOZL Jaarrekening 2022.pdf Raadsvoorstel 18 (bijlage) Financiele tabel tbv begroting 2024 WOZL-WSP.pdf Raadsvoorstel 18 (bijlage) WOZL Uitgaande brief.docx 4

GR WSP Parkstad Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027; Gemeenteblad 2023/19 19:40 - 20:10 uur Weth. Van Leusden Mw. Houben Dhr. Dijk (WOZL/WSP) Raadsvoorstel 19 GR WSP Begroting 2024 en meerjarig.docx Raadsvoorstel 19 (bijlage) Begroting 2024 met meerjarenraming 2025-2027 WSP.pdf Raadsvoorstel 19 (bijlage) GR WSP Jaarrekening 2022.pdf Raadsvoorstel 19 (bijlage) Financiele tabel tbv begroting 2024 WOZL-WSP.pdf Raadsvoorstel 19 (bijlage) WSP Uitgaande brief.docx

Meerjarig budget Schuldhulpverlening Ondernemers m.i.v. 2023; Gemeenteblad 2023/17 20:10 - 20:40 uur Weth. Van Leusden Mw. Houben Raadsvoorstel 17 Meerjarig budget voor schuldhulpverlening ondernemers m.i.v. 2023.docx Raadsvoorstel 17 (bijlage) Evaluatierapport pilot SHVO.pdf Vragen fractie VVD agendapunt 5 commissie Buza.docx

ISD BOL - Jaarstukken 2022 en de Programmabegroting 2024 e.v. ; Gemeenteblad 2023/22 20:40 - 21:10 uur Weth. Van Leusden Dhr. Peters Mw. Raats, mw. Dirix en dhr. Smeijsters (ISD BOL) Raadsvoorstel 22 ISD BOL Jaarstukken 2022 en de Programmabegroting 2024 e.v.docx Raadsvoorstel 22 (bijlage) Begroting 2024 en Meerjarenraming 2025 - 2027.pdf Raadsvoorstel 22 (bijlage) ISD BOL Jaarstukken 2022.pdf Raadsvoorstel 22 (bijlage) Toelichting effect wettelijk minimumloon WML-verhoging op bijstandsbudgetten 2023.pdf Raadsvoorstel 22 (bijlage) ISD BOL Uitgaande brief.docx Vragen fractie VVD agendapunt 6 commissie Buza.docx

Sluiting 21:10 uur

2.a Vaststellen concept besluitenlijst Buza d.d. 7-3-2023 1 Concept Besluitenlijst raadscommissie 7 maart 2023 Burgerzaken.docx

BESLUITENLIJST VAN DE OPENBARE VERGADERING VAN DE RAADSCOMMISSIE BURGERZAKEN VAN DE GEMEENTE BRUNSSUM GEHOUDEN OP DINSDAG 7 MAART 2023 OM 19:00 UUR IN DE RAADZAAL

1 van 3 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Burgerzaken van 7 maart 2023

Besluitenlijst van de openbare vergadering van de raadscommissie Burgerzaken, gehouden op dinsdag 7 maart 2023 om 19:00 uur in de Raadzaal. Aansluitend vergaderd de auditcommissie. Beide vergaderingen zijn openbaar. Van deze vergadering zijn geluids- en/of video-opnamen beschikbaar via: YouTube kanaal van de Gemeenteraad Brunssum kanaal 1 https://www.youtube.com/watch?v=oR5Dhn9UmE0 AANWEZIG COMMISSIE BURGERZAKEN: Voorzitter:

Dhr. F.G. Joosten (VVD)

Burger-commissieleden:

Mw. M.G.H. Kessels (PAK) (woordvoerder) Dhr. P.A.H. Peters (Lijst Borger) (woordvoerder) Mw. S.L.F. Gulpen (VVD) (woordvoerder) Dhr. R.M. Klement (BBB Lijst Palmen) (toehoorder) Mw. R.J.M. Sabah-Carta (PvdA) (woordvoerder) Mw. B.H. Arts-Robeerts (SP) (woordvoerder) Mw. S. Hallingse (LBL) (woordvoerder) Dhr. J.A. Arts (SP) Dhr. S.J.H. L'Espoir (Lijst Brunssum Lokaal) Dhr. G. Fober (Lijst Borger) Dhr. J.H.J. Janssen (PAK) Dhr. H. Offermans (PvdA) Mw. D.C.M. van Oppen (VVD) Mw. M. Van Leusden Dhr. P. Peeters Mw. Houben (agendapunt 3 & 4) Dhr. F. Dijk, WOZL (agendapunt 3 & 4) Niet van toepassing Dhr. L.J.H. Snackers (BBB Lijst Palmen)

Raadsleden:

Collegeleden: Notulist (plv. griffier): Ambtelijke ondersteuning: Externe ondersteuning: Participanten: Afwezig met afmelding:

Agendapunt 1: Opening De voorzitter opent de vergadering om 19:00 uur. Agendapunt 2a: Vaststellen concept besluitenlijst Burgerzaken d.d. 17-1-2023 De besluitenlijst van de commissie burgerzaken van 17 januari 2023 wordt ongewijzigd vastgesteld. Agendapunt 2b: Toezeggingenlijst (afgedaan tussen 11-1 en 15-2-2023) De wijze van afdoening van diverse toezeggingen wordt aangehaald door de fractie Lijst Brunssum Lokaal en PvdA. De toezeggingen kunnen pas als afgehandeld worden aangemerkt als ze inhoudelijk afgehandeld zijn. Zie toezeggingen • Nummer 86 (d.d. 1-11-2022) • Nummer 83 (d.d. 1-11-2022) • Nummer 79 (d.d. 1-11-2022) Agendapunt 2c: Actieve informatieplicht & passieve informatieplicht LBL 1. KB. Weth. Van Leusden beantwoordt de gestelde vraag 2. Onderwijs recente ontwikkelingen: Zal door betreffende portefeuillehouder beantwoord worden 3. Verandering WMO: Zal door betreffende portefeuillehouder beantwoord worden Agendapunt 2d: Terugkoppeling verbonden partijen Er is geen terugkoppeling vanuit verbonden partijen. Voorstel van orde: Agendapunten 3 & 4 gezamenlijk behandelen. Akkoord. Agendapunt 3: GR WOZL 1e begrotingswijziging 2023; Gemeenteblad 2023/1 Wethouder van Leusden geeft een toelichting op het voorstel en beantwoordt de gestelde vragen, ambtelijke ondersteund door mevrouw Houben en dhr. Dijk.

2 van 3 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Burgerzaken van 7 maart 2023

De commissie adviseert unaniem voor behandeling van het raadsvoorstel/besluit: 1. Een instemmende zienswijze af te geven op de 1e begrotingswijziging 2023 van de GR WOZL; 2. De GR WOZL te informeren over de zienswijze van gemeente Brunssum op de 1e begrotingswijziging 2023 met bijgevoegde antwoordbrief 3. De hogere bijstelling ad € 190.799 bij te ramen via de 1e bestuursrapportage 2023 (640001/443300 De commissie adviseert unaniem het voorstel als akkoordstuk te behandelen in de raadsvergadering van 21 maart 2023. Agendapunt 4: GR WSP 1e begrotingswijziging 2023; Gemeenteblad 2023/2 Wethouder van Leusden geeft een toelichting op het voorstel en beantwoordt de gestelde vragen, ambtelijke ondersteund door mevrouw Houben en dhr. Dijk. De commissie adviseert unaniem voor behandeling van het raadsvoorstel/besluit: 1. Een instemmende zienswijze af te geven op de 1e begrotingswijziging 2023 van GR WSP; 2. Het Algemeen bestuur van GR WSP hierover te informeren via de antwoordbrief; 3. Via de 1e bestuursrapportage de lagere bijdrage ad €143.000 af te ramen op product 640002/443300 De commissie adviseert unaniem het voorstel als akkoordstuk te behandelen in de raadsvergadering van 21 maart 2023. Agendapunt 5: Sluiting De voorzitter sluit de vergadering om 19:15 uur.

3 van 3 Besluitenlijst van de vergadering van de raadscommissie Burgerzaken van 7 maart 2023

2.b Toezeggingenlijst (afgedaan tussen 16-2 en 29-3-2023) 1 Toezeggingen afgedaan tussen 16-2 en 29-3-2023.xlsx

Onderwerp

Datum toezegging Nummer Portefeuillehouder Datum reactie Afgedaan

Ruimtelijke plannen

28-2-2023

16 Van Dijk

2-3-2023 Ja

Btw verrekening investering netaansluiting

28-2-2023

15 Van Leusden

21-3-2023 Ja

Vergunning Parkstadroute

28-2-2023

13 Van Leusden

9-3-2023 Ja

Nav artikel 43 brief nr. 45 (2022) BsGW inzake de WOZ waarde

8-2-2023

12 Van Dijk

14-3-2023 Ja

Grondstofprijzen 2023

26-1-2023

10 Van Dijk

2-3-2023 Ja

Subsidiemogelijkheden provincie (ABA)

23-1-2023

1 Janssen

28-3-2023 Ja

Terugkoppelen gebruik reserve crisis en herstelfonds (BUZA)

17-1-2023

8 Van Dijk

16-2-2023 Ja

Aanpassen raadvoorstel reserve crisis- en herstelfonds (BUZA)

17-1-2023

6 Van Dijk

2-3-2023 Ja

ISD BOL - Meerjarenbeleidsplan (MJBP) ISD BOL 2023-2026

8-11-2022

90 Van Leusden

14-3-2023 Ja

Straatcoaches

13-9-2022

55 Van der Rijt

13-3-2023 Ja

Zichtbaarheid kindergemeenteraad

11-1-2022

5 Van der Rijt

8-3-2023 Ja

3 GR WOZL Parkstad Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027; Gemeenteblad 2023/18 1 Raadsvoorstel 18 WOZL Begroting 2024 en meerjarig.docx

Raadsvoorstel Collegeverg. d.d. : 21 maart 2023 Registratiekenmerk : 202281678 Gemeentebladnr. : 2023/18 Afdeling opsteller : Maatschappelijke ontwikkeling Naam opsteller : Ellen Houben Bereikbaar onder : +31455278536 , ellen.houben@brunssum.nl Portefeuillehouder : Merle Leusden, van Raadsvergadering d.d. : 9 mei 2023 Uiterlijke datum : Uiterste datum 9 mei 2023 Motivatie datum: gezien termijn zienswijzeprocedure Aan de raad, 1. Onderwerp Begroting 2024 en meerjarig GR WOZL 2. Uitgangssituatie a. Aanleiding Gepresenteerd wordt de conceptbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 van de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningsschap Oostelijk Zuid-Limburg (WOZL). Hierin is opgenomen de begroting van de GR WOZL zelf en dochtermaatschappij WOZL Beschut 2.0 BV. Het is een technische begroting die gebaseerd is op de uitgangspunten van de 1 ste begrotingswijziging 2023 die op 21 maart in de gemeenteraad wordt behandeld. In december zal er een aanpassing plaatsvinden middels een 2e begrotingswijziging 2023 waarin de ambities uit het Ondernemingsplan 2024 worden vertaald. De jaarrekening 2022 van de GR WOZL wordt ter informatie toegezonden. b.

Huidige situatie/probleemstelling

In de begroting is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de meicirculaire 2022. De Loonprijsontwikkeling (LPO) 2023 is nog niet door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2023. Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2023 en mogelijke loonkostenontwikkeling Wsw als gevolg van de cao Sw na 1 januari 2023, zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een op het moment van opstellen van de begroting niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WOZL niet is te beïnvloeden. De financiering en algemene dekkingsmiddelen vanuit de deelnemende gemeenten dalen ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2023 in 2024 van €2.350.000 tot €2.341.000, een daling van €9.000. Beschut 2.0 BV kent een lichte verslechtering van het netto resultaat met €4.000, met name als gevolg van een lagere omzet en stijgende kosten, deels gecompenseerd door een beter subsidieresultaat bij een lagere bezetting. De begroting van gemeente Brunssum wordt hierdoor aangepast met € 133.774 (meer afroep Rijkssubsidie) en € 35.657 (hogere uitvoeringskosten), totaal afgerond € 170.000 te verwerken via de begroting 2024. De begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 WOZL zal ter vaststelling worden aangeboden aan het algemeen bestuur in haar vergadering van 6 juli 2023.

Daarna wordt deze verstuurd aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Limburg.

c. Jaarrekening 2022 De jaarrekening 2022 wordt ter informatie aangeboden aan de raden van de deelnemende gemeenten aan de GR WOZL. Het resultaat is een lagere bijdrage voor de Parkstadgemeenten van € 570.000,00. Het aandeel van Brunssum hierin is € 53.166,00. De ontvangen coronacompensatie werd eerder niet meegenomen en is nu verrekend met de extra kosten van de coronamaatregelen waardoor een batig saldo ontstaat. De afrekening van jaarresultaat 2022 komt ten gunste van het rekeningresultaat 2023 van gemeente Brunssum.

Gewenste situatie a. Wat willen we bereiken? Voor GR WOZL geldt dat we goed werkgeverschap en passend werk willen bieden, tegen maatschappelijk acceptabele kosten, voor de doelgroep die is aangewezen op de Sociale Werkvoorziening. b.

Kaders 1. eerdere besluitvorming -1e begrotingswijziging 2023 (202262460) 2. traject tot dusverre B&W: 21 maart Presidium: 28 maart

Cie Buza: 4 of 11 april

Raad:

9 mei

3. rol/ bevoegdheden college van B en W Op grond van de Gemeentewet zijn de burgemeester en het college aan de raad verantwoording verschuldigd over het gevoerde bestuur binnen een gemeenschappelijke regeling. 4. algemene beleidskaders (landelijk/ provinciaal/ lokaal) - Wet Sociale Werkvoorziening - Participatiewet 5. past het voorstel in de strategische visie/ relatie met uitvoeringsagenda? De gemeente Brunssum is aangesloten bij de Gemeenschappelijke Regeling WOZL en volgt daarin de bijbehorende P&C cyclus. 6. relatie met programmabegroting/ financiële gevolgen De begroting van gemeente Brunssum wordt aangepast met € 133.774 (meer afroep Rijkssubsidie) en € 35.657 (hogere uitvoeringskosten), totaal afgerond € 170.000 te verwerken via de begroting 2024. c. Argumenten en overwegingen 1.De begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 sluiten aan op de uitgangspunten zoals deze zijn opgenomen in de 1e begrotingswijziging 2023. Er is geen nieuwe informatie beschikbaar waardoor de baten en lasten wezenlijk zouden moeten wijzigen. d. Opties en keuzes Binnen de Gemeenschappelijke Regeling zijn we als deelnemende gemeente gehouden aan het bijdragen aan de tekorten wanneer dat aan de orde is.

Omdat de Rijksbijdrage over de jaren niet dekkend is gebleken voor de lonen van de SW- medewerkers en er onvoldoende inkomsten kunnen worden gegenereerd om dit te compenseren, dragen de deelnemende gemeenten naar rato bij aan het tekort. Gemeenten geven een zienswijze aan het bestuur van de GR. In dit geval is het advies een positieve zienswijze af te geven, dus in te stemmen met de stukken. Het college van burgemeester en wethouders,

Burgemeester Secretaris

Raadsbesluit Gemeentebladnr: 2023/18 Afdeling : Maatschappelijke ontwikkeling Registratiekenmerk : 202281678 De raad van de gemeente Brunssum gemeentebladnummer 2023/18; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 maart 2023, afdeling Maatschappelijke ontwikkeling ; Besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening GR WOZL 2022 2. Een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2024 van GR WOZL inclusief meerjarenraming 2025-2027 en het bestuur van GR WOZL hiervan op de hoogte brengen met bijgevoegde antwoordbrief 3. De hogere bijdrage aan GR WOZL ad. € 170.000 te verwerken in de begroting 2024.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 9 mei 2023

De Raad vernoemd,

Voorzitter

Griffier

ro rc I rc 1 Raadsvoorstel 18 (bijlage) Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 WOZL.pdf

o rc co ro Oï

co co 4^

woz

Het College van Burgmeester en Wethouders

Bezoekadres Kloosterweg 1, 6412 CN Heerlen Parkeerterrein bereikbaar via CBS-weg Postadres Postbus 330, 6400 AH Heerlen

Datum Afeender

045 566 66 00 info@wspparkstad.nl www.wspparkstad.nl

16 februari 2023 GR WOZL-KvK 71436812

Uw kenmerk Ons kenmerk

Bijlage(n) cc

Betreft

Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 GR WOZL

Geacht College^

Bijgevoegd treft u de begroting 2024 met meerjarenraming 2025-2027 GR WOZL aan, welke is besproken in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 16 februari 2022.

De begroting 2024 met meerjarenraming 2025-2027 GR WOZL zal ter vaststelling worden aangeboden aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 6 juli 2023. Daarna zal deze voor 15 september 2023 worden verstuurd aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Limburg. Wij verzoeken u de begroting 2024 met meerjarenraming 2025-2027 GR WOZL ter zienswijze aan uw gemeenteraad voor te leggen, met het verzoek om het Algemeen Bestuur van de GR WOZL uiterlijk 9 juni 2023 te informeren over haar standpunt. Mocht uw gemeenteraad niet in staat zijn WOZL voor 9 juni 2023 te informeren, dan verzoeken wij u dit aan ons kenbaar te maken.

De begroting 2024 met meerjarenraming 2025-2027 GR WOZL is per gelijke post aan de griffie van de gemeenteraad gezonden.

Hoogachtend het Bestuur, n. t

iënSxleze,

Aigpmppn Dirficteur / Secrotaris

Kijk voor de bedrijfsgegevens van al onze bedrijfsonderdelen op www.wspparkstad.nl/bedrijfsonderdelen.

w 9

Factsheet Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 GR WOZL

Uitgangspunten De begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 sluiten aan op de uitgangspunten zoals deze zijn opgenomen in de 1*^ begrotingswijziging 2023. Er is geen nieuwe informatie beschikbaar waardoor de baten en lasten wezenlijk zouden moeten wijzigen. Het Algemeen Bestuur heeft de 1®^ begrotingswijziging 2023 goedgekeurd op 15 december 2022. De vaststelling van de l’*» begrotingswijziging 2023 staat geagendeerd voor de bestuursvergadering van 25 mei 2023.

De begroting 2024 van de GR WOZL heeft betrekking op de GR WOZL zelf en haar dochtermaatschappij Beschut 2.0 BV. In de begroting 2023 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de meicirculaire 2022. De LPO 2023 is nog niet door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2023. Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2023 en mogelijke loonkostenontwikkeling Wsw als gevolg van de caoSw na 1 januari 2023 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een op het moment van opstellen van de begroting niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WOZL niet is te beïnvloeden.

Een discrepantie tussen de LPO-ontwikkeling en een mogelijke cao ontwikkeling kan leiden tot een positief óf negatief resultaateffect al naar gelang de LPO-stijging in absolute zin hoger of lager is dan een te verwachten cao-stijging.

www.wspparkstad.nl

Financiën De financiering en algemene dekkingsmiddelen vanuit de deelnemende gemeenten dalen ten opzichte van de 1®*® begrotingswijziging 2023 in 2024 van €2.350.000 tot €2.341.000, een daling van €9.000.

Ontwikkeling financieel resultaat GR WO2L 2023 - 2027 Ist begr. begroting wijz 2023 2024

Bedrijfsvoering

Uitvoering Wsw

Personeelskosten Wsw

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-430

2027

-447 1.120 0 -2.957 0

-460 1.139 0 -2.844 0

-3.046 -30

-3.050 -30

2.350

2.341

2.315

2.285

2.165

-30

-22

Uitvoering heuvellandgemeenten In GRWSP Parkstad Financiering- en algemene dekkingsmiddelen

202G

2025

1.137 0 -3.022 -22

Uitvoering WIW

Beschut 2.0

-411 1.120

-456 1.152

(bedragen x € 1.000,-)

Beschut 2.0 BV kent een lichte verslechtering van het netto resultaat met €4.000 met name als gevolg van een lagere omzet en stijgende kosten, deels gecompenseerd door een beter subsidieresultaat bij een lagere bezetting.

Ontwikkeling van de resultaten van Beschut 2.0

(bedragen x C 1.000,-)

Ist begr. begroting wijz 2023 2024

2025

2027

2026

-7.911 7.185 -726 -2.324

-7.344

Operationeel resultaat

-8.209 7.442 -767 -2.279

6.712 -632 -2.390

-6.749 6.256 -493 -2.464

-6.126 5.811 -315 -2.529

Netto resultaat

-3.046

-3.050

-3.022

-2.957

-2.844

Subsidieontwikkeling

2022

2023

2024

2025

2026

Subsidie cf. mei circulaire 2021

28.897

29.378

29.947

30.754

31.667

1036 300

1.054 312

Subsidiebedrag cf. 1ste begr. wijz. 2023

30.233

30.744

1.075 328 31.350

1104 350 31208

1137 369 33.173

Positief prijsverschil

1.336

1366

1.403

1454

1506

Lonen Wsw Beschut 2.0 Subsidies vanuit de GR WOZL

Subsidieresultaat

Opbouw subsidie per arbeidsjaar

2027

Subsidieontwikkeling cf. mei circulaire 2022

Loonprijsontwikkeling Volume-effect

LiJ

34.229

www.wspparkstad.nl

rc rc I rc co ro

Oï

co co

Gemeentelijke bijdragen GR WOZL 2024 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2024 GR WOZL

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-W Ittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

totaal

bedrijfs voering

23.080 50.996

uitvoering Wsw

resultaat totaal Beschut 2.0 financiering

Uitvoering WSW Heuvelland inGRWSP

0 0 64.679 0 0 0 0 52.501 51.458 0

9.874 145.378 96.532 52.066 11.994 8.015 7.856 5.546

-62.866 -138.904 -26.896 -395.985 -262.936 -141.819 -32.668 -21.832 -21.398 -15.106

171.135 378.126 73.218 1.077.958 715.767 386.062 88.930 59.431 58.251 41.121

131.349 290.218 56.196 827.351 549.363 296.309 68.256 45.615 44.709 31.561

411.337

-1.120.411

3.050.000

2.340.927

totaal bijdragen

subsidie

3.793.247 8.383.491 1.627.403 23.944.940 15.887.937 8.591.407 1.911.594 1.320.712 1.318.300 907.989

3.924.596 8.673.709 1.748.278 24.772.291 16.437.302 8.887.716 1.979.849 1.418.827 1.414.467 939.550

168.639 67.687.019 70.196.585

Beïnvloedbare factoren binnen de begroting van GR WOZL

Risico's

Kansen

Stimuleren duurzame inzetbaarheid

Loonprijsontwikkeling 2023 en latere jaren

Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen investeren in vitaliteit

Temgstroom van detacheringen naar Beschut 2.0

Positieve effecten van de Rijksbijdrage per arbeidsjaar als gevolg van prijs- en/of volume-effecten

Adequate begeleiding voor Sw en PW met een optimale verbinding naar maatschappelijk werk

Aantal arbeidsjaren

Acquisitiegesprek bestaande en nieuwe klanten, van accountmanagersperspectief naar werkgeversadviseui

Positieve omzeteffecten bij positief afwijkende tariefindexermgen

Indexeringen Impact archiefwet

Verhogen MVO-bereidheid bij werkgevers met behulp van gerichte communicatie met een treffende verhaallijn Binnenholen passend werk voor de interne werkplaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven

Uitvoeren van duurzame investeringen met een gunstige terugverdientijd Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een ouder wordende populatie

L*J

WWW. wsppa rkstad.nl

ro rc I rc

o rc co ro Oï

Begroting 2024 GR WOZL

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 16 februari 2023 Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 6 juli 2023

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter M.E.E. de Beer

Begroting 2024 GR WOZL

I I I I I I I I I I I I I I

rc rc I rc

°V “I co co

I I I I

Leeswijzer Bekijk je dit document digitaal? Dan kun je hier navigeren

I I I I

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

L T J

L'"j

L*J 3

)

Voorwoord Gepresenteerd wordt de Begroting

De gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg (GR WOZL) heeft tot doel: Het voorzien in en

2024 van de Gemeenschappelijke

het bieden van passende werkgelegenheid en arbeidsrevalidatie voor ingezetenen, die blijkens een door het Uitvoeringsinstituut

Regeling Werkvoorzieningschap

Werknemersverzekeringen (UWV) afgegeven indicatiebeschikking of herindicatiebeschikking uitsluitend onder aangepaste

Oostelijk Zuid-Limburg (GR WOZL).

omstandigheden tot regelmatige arbeid in staat zijn. De marktbenadering vindt plaats in volledige afstemming met het

Werkgeverservicepunt Parkstad (WSP Parkstad). Dit betreft een technische

begroting welke gebaseerd is op

De GR WOZL voert haar werkzaamheden uit voor de gemeenten Beekdaelen, Brunssum, Gulpen-Wittem, Heerlen. Kerkrade,

de uitgangspunten conform de

Landgraaf, Simpelveld, Vaals, Valkenburg aan de Geul en Voerendaal. De deelnemende gemeenten hebben de opdracht voor

1»“ begrotingswijziging 2023. In

de GR WOZL verankerd in de beleidskaders Arbeidsmarktbeleid met een aantal strategische uitgangspunten. Hieruit volgt de

december 2023 zal er een aanpassing

volgende primaire opdracht voor GR WOZL;

I I II

plaatsvinden middels een 1®‘»

begrotingswijziging waarin de

1) Een zo klein mogelijke beschutte werkomgeving;

ambities uit het Ondernemingsplan

2) Zo maximaal mogelijk detacheren in uitvoering;

2024 worden vertaald.

3) Marktbenadering met Werkgeversservicepunt Parkstad (WSP Parkstad);

■ '

4) Geen eigen risicovolle en kapitaalintensieve activiteiten; 5) WSP Parkstad Detachering BV naadloos aansluiten of integratie in WSP Parkstad;

6) Duurzame plaatsingen op passend werk met bijpassend rendement; 7) Beperk tekortfinanciering voor gemeenten zoveel mogelijk.

! Meer achtergrondinformatie over onze organisatie vindt u op onze website.

De GR WOZL geeft uitvoering aan haar taken via haar verbonden partij WOZL Beschut 2.0 BV en de uitvoeringsorganisaties WSP Parkstad Detacheringen BV, Relim, en de Werkmeester. Deze begroting 2024 van de GR WOZL heeft hier betrekking op.

De GR WOZL zal in de toekomst ook verder blijven fungeren als werkgever van medewerkers met een Wsw-dienstverband.

parkstad

Fred Dijk

I I

Algemeen directeur/Secretaris

rc rc I rc

g■

'ral

“ï co co

I I I i I I I I I I I I I

Inhoud 1

5 Beschut 2.0

Samenvatting

2 Verloop van de arbeidsjaren

3 Ontwikkeling subsidie bedrag 2022-2025

4 Programmaverantwoording

naar vorige pagina

naar volgende pagina

naar inhoudsopgave

Financiële paragraaf

Meerjarenraming

8 Bijlagen

Samenvatting

1.1 Uitgangspuntc.'j

ï.

Ontwikkeling financieel resultaat GR WOZL 2023 - 2027 Ist begr. begroting 2024 wijz 2023

De begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027

(bedragen x € 1.000,-)

2025

2027

2026

sluiten volledig aan op de uitgangspunten zoals deze

zijn opgenomen in de 1®‘“ begrotingswijziging 2023. Er

is geen nieuwe informatie beschikbaar waardoor de baten en lasten wezenlijk zouden moeten wijzigen. Het Algemeen Bestuur heeft de 1®^ begrotingswijzi

Bedrijfsvoering Uitvoering Wsv/ Uitvoering WIW Beschut 2.0 Personeeiskosten Wsw

ging 2023 goedgekeurd op 15 december 2022. De

Uitvoering heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad

vaststelling van de 1^‘® begrotingswijziging 2023 staat

Financiering- en aigemene dekkingsmiddeien

geagendeerd voor de bestuursvergadering van 25 mei

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-456 1.152 0 -3.046 -30

-411 1.120 O -3.050 -30

-430 1.137 0 -3.022 -22

-447 1.120 0 -2.957 0

2.350

2.341

2.315

2.285

2.165

-30

-22

-460 1.139

o -2.844

2023.

Figuur 1: Ontwikkeling financieel resultaat GR WOZL 2023-2027

De begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027

is opgesteld volgens de richtlijnen van het Besluit

Ontwikkeling van de resultaten van Beschut 2.0

(bedragen x € 1.000,-)

Begroting en Verantwoording (BBV). Ist begr. begroting wijz 2023 2024

1.2 Firc De financiering- en algemene dekkingsmiddelen vanuit de deelnemende gemeenten dalen ten opzichte van de 1“* begrotingswijziging 2023 in 2024 van

€2.350.000 tot €2.341.000 een daling van €9.000. In

2027 is deze bijdrage gedaald tot €2.165.000.

Lonen Wsw Beschut 2.0 Subsidies vanuit de GR WOZL Subsidie resultaat Operationeel resultaat

-8.209 7.442

Netto resultaat

-3.046

-767 -2.279

(€35.000) en een lagere omzet (€10.000) i.v.m. de

Beschut 2.0 BV is in de begroting 2024 €4.000

afnemende Sw-bezetting. Dit effect zet zich ook in de

begrotingswijziging

2026

2027

-2.324

-7.344 6.712 -632 -2.390

-6.749 6.256 -493 -2.464

-6.126 5.811 -315 -2.529

-3.050

-3.022

-2.957

-2.844

-7.911 7.185 -726

Figuur 2: Ontwikkeling van de resultaten van Beschut 2.0 2023-2027

Het netto resultaat van de verbonden partij WOZL slechter ten opzichte van de

2025

daaropvolgende jaren voort. In de begroting 2024 is

2023. Het operationeel resultaat verslechtert met

geen terugstroom van Detacheringen naar Beschut

€45.000 als gevolg van hogere bedrijfskosten

2.0 geprognotiseerd. 6

s <0

“I CO

I I I I I I I I I I 1 1 I

2 Verloop van de arbeidsjaren Realisatie arbeidsjaren 2023 Aantal Wswmedewerkers in arbeidsjaren

2024

1ste begrotingswijzing

begroting

verschil

RVU

2.152,82 75,45 76,82 13,61

2.011,64 73,85 70,40 3,19

-141,18 -1,60 -6,42 -10,42

Totaal

2.318,70

2.159,08

-159,62

2023

2024

1ste begrotingswijzing

begroting

Verbonden partijen Begeleid werken

Beschut werken

Aantal Wswmedewerkers in arbeidsjaren

verschil

129,34 285.52 57,50 812,17 548.52 294,96 67,99 45,52 43,35 33,83

121,00 267,42 51,91 763.79 506.79 274,05 60,98 42,13 42,05 28,96

-8,34 -18,10 -5,59 -48,38 -41,73 -20,91 -7,01 -3,39 -1,30 -4,87

Totaal

2.318,70

2.159,08

-159,62

Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar

€30.744

€31.350

€606

Beekdaelen

Brunssum Gulpen-Wittem

Heerlen Kerkrad e Landgraaf Simpelveld

Vaals Valkenburg Voerendaal

Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid werken betreft medewerkers met een Wsw-indicatie werkzaam onder contract van reguliere werkgevers. GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en betaalt deze naar rato van de arbeidshandicap door aan de werkgever.

■

Het aantal medewerkers dat bij WOZL Beschut werken werkt heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties Relim en De Werkmeester.

De begroting 2024 is gebaseerd op gemiddeld 2.159 arbeidsjaren (AJ). Dit is een daling van 160 arbeidsjaren ten opzichte van de 1®^ begrotingswijziging 2023. Het verwachte verloop in arbeidsjaren is gebaseerd op de medewerkers uit dienst in verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd en een aanname van overig verloop van 2% ziek, uit dienst en overlijden.

Figuur 3: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren 1

3 Ontwikkeling subsidiebedrag

2022-2027 De meicirculaire 2022 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, heeft voor GR WOZL en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het

subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2024 per

saldo €1.403 hoger dan in de meicirculaire 2021 is

Subsidieontwikkeling

2022

2023

2024

2025

2026

Subsidie cf. mei circulaire 2021

28.897

29.378

29.947

30.754

31.667

1.054 312

Subsidiebedrag cf. 1ste begr. wijz. 2023

1.036 300 30.233

30.744

1.075 328 31.350

1.104 350 32.208

1.137 369 33.173

Positief prijsverschil

1.336

1.366

1.403

L4S4

1.506

opgenomen.

Subsidieontwikkeling cf. mei circulaire 2022

Het subsidiebedrag voor 2024 per arbeidsjaar

Volume-effect

Loonprijsontwikkeling

gebaseerd op de meicirculaire 2021 van het Ministerie van BZK bedraagt €29.947. In de meicirculaire 2022

2027

I I

34.229

bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €31.350. Een

verschil van €1.403 dat enerzijds voor €1.075 wordt

Figuur 4: Opbouw subsidie per arbeidsjaar

veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie

van stijgende lonen en anderzijds een volume effect

van €328 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-medewerkers. In figuur 4 is de ontwikkeling van het subsidie

i 1

per arbeidsjaar over de periode 2022 - 2027

weergegeven. Deze gegevens zijn gebaseerd op de

meicirculaire 2022 die door het Ministerie van BZK zijn

gepubliceerd.

rc rc I rc

BI co co

I I I I I I I I I I

I I I

4 Programmaverantwoording GR WOZL

GR WOZL (bedragen x C 1.000,-)

Overzicht baten & lasten Rubriek

1ste begrotings wijziging 2023

begroting 2024

(bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten Rubriek

Verschil

1ste begrotings wijziging 2023

begroting 2024

Verschil

Bedrijfsvoering (overhead]

baten

107

104

-3

lasten

-563

-ys

-456

-411

baten

71.286

67.687

-3.599

lasten

-70.134

-66.567

3.567

1.152

1.120

-32

Uitvoering Wsw

Uitvoering WIW

baten

-35

lasten

-35

Beschut 2.0

baten -3.046

-3,050

-3.046

-3.050

-4

baten

81.302

76.100

-5.202

lasten

-81.332

-76.130

5.202

-30

lasten

Personeelskosten Wsw

Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering

456 -1.152

411 -1.120

^5 32

3.046

3.050

2.350

2.341

-9

-30

Gerealiseerd saldo van baten en

-30

Mutaties in reserves

Gerelaliseerd resultaat

Uitvoering Wsw Beschut 2.0

Vennootschapsbelasting Onvoorzien

Incidentele baten en lasten

Uitvoering Wsw heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad baten

223

169

-55

lasten

-223

-169

-2.380

-2.371

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WOZL

Toelichting overzicht baten en lasten begroting 2024

4.2 Uitvoering Wsw

Toelichting overzicht baten en lasten begroting 2024

In onderstaande tabel staan de baten en lasten

Arbeidsjaren

weergegeven voor de uitvoering Wsw:

Het resultaat voorfinanciering en algemene

De arbeidsjaren voor 2023 zijn conform de 1®'®

dekkingsmiddelen bedraagt in de begroting 2024: €2.371.000.

Specificatie baten

(bedragen x € 1.000,-)

begroting

Aantal AJ Subsidie per Al

4.1 Bedrijfsvoering

31.350

Rijkssubsidle deelnemende gen*ieenten 2.159,08 C

2024 67.M7

begrotingswijziging 2023 begroot op 2.319. Voor

2024 zijn 2.159 arbeidsjaren opgenomen. Een daling van ruim 160 die met name het gevolg is van de

werknemers die in 2024 de pensioengerechtigde

leeftijd bereiken.

In onderstaande tabel staan de baten en lasten weer gegeven voor de bedrijfsvoering: Specificatie lasten Specificatie baten en lasten

(bedragen x€ 1.000, -)

2024

2023 1ste begr. wijz.

(bedragen x € 1.000,-)

2023

2024

Iste begr. wijz.

begroting

-65.633

-62.583

Begeleid werken

-1.358

-1.329

Beschut werken

-2.600

-2.380

Regulier

Baten

107

104

Totaal

107

104

De positieve effecten op de subsidie van de mei en septembercirculaire 2022 zijn opgenomen in de begroting 2024. In de begroting 2024 is

begroting

Dekking uitvoeringskosten WOZL

Rijksbijdragen

RVU

-351

-84

Uitvoeringskosten

-107

-104

-85

-87

-70.134

-66.567

Loonkosten jobcoach

Lasten

rekening gehouden met een bedrag van €31.350

per arbeidsjaar. Dit leidt tot een bijdrage van de

Regulier

Personeelskosten

-370

Organisatiekosten

-155

-370 -106

Accountants- en advieskosten

-29

-30

de doorbetaalde loonkostensubsidies voor de

Rente en financieringskosten

-9

Wsw-medewerkers die werkzaam zijn bij de

Totaal

-562

-515

Saldo van baten en lasten

-456

-411

Totaal

Figuur 6: Specificatie baten en lasten bedrijfsvoering

Saldo van baten en lasten

1.152

1.120

•3

Deze post heeft grotendeels betrekking op

verbonden partij WOZL Beschut 2.0 BV alsmede Figuur 7: Specificatie baten en lasten uitvoering Sw

de GR WSP Parkstad. De doorbetaalde subsidie

bedraagt €31.105 onder aftrek van de € 245 per

arbeidsjaar.

Het saldo van de rubriek bedrijfsvoering bedraagt

Begeleid Werken

-€411.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de

Deze post heeft betrekking op de begeleidingskosten

gemeenten.

en de verstrekte loonkostensubsidie die vallen onder

J 10

ro ro I rc

g■

“I co co

I I I I

I I I I i

de categorie begeleid werken. De gemiddelde subsidie die per AJ wordt verstrekt bedraagt €18.000

Beschut werken Bij deze groep gaat het om Wsw-medewerkers die voor een passende tewerkstelling zijn overgedragen aan de externe uitvoeringsorganisaties Relim en Werkmeester. Bij deze groep medewerkers is bij plaatsing nog gerede twijfel over de geschiktheid voor regelmatige arbeid. Bij de externe uitvoeringsorganisaties worden deze medewerkers op basis van contract geplaatst, beoordeeld en waar mogelijk ontwikkeld naar een niveau dat leidt tot instroom in het beschutte werk van de verbonden partijen. De subsidieverstrekking voor de Werkmeester bedraagt het basisbedrag verhoogd met de Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) en verminderd met de korting per arbeidsjaar en de administratieve vergoeding van €245 per arbeidsjaar. De vergoeding aan Relim is gebaseerd op de ingezette trajecten voor de Wsw-medewerkers. De loonkosten en de subsidie komen voor rekening en risico van de deelnemende gemeenten van de GR WOZL. Uitvoeringskosten Deze post heeft betrekking op de uitvoeringskosten voor de bedrijfsvoering. Het bedrag is vastgesteld per arbeidsjaar op €200 bij beschut werken en €1.250 bij

begeleid werken. RVU De loonkosten voor de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) komen geheel voor rekening van de GR WOZL. De kosten voor 2024 worden begroot op €84.431.

Loonkosten extra jobcoach De kosten voor de extra jobcoach komen ten laste van de begroting van de GR WOZL.

veroorzaakt door lagere loonkosten als gevolg van minder arbeidsjaren. Er is geen cao-stijging opgenomen voor 2024, omdat de laatst bekende cao-verhoging per 1 januari 2022 is.

De baten hebben betrekking op de vergoeding die door de uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. aan de GR WOZL wordt betaald voor het inzetten van de Wsw-medewerkers.

Resultaat Het saldo van de rubriek uitvoering Wsw bedraagt €1.120.412 positief. Dit resultaat wordt terugbetaald aan de gemeenten.

Specificatie lasten

In de bijlagen is het resultaat per uitvoeringsorganisatie opgenomen

4.3 Verbonden partij Beschut 2.0

2023

2024

1ste begr. wijz.

begroting

Loonkosten WSP/Deta

-69.642

-65.237

Loonkosten Beschut 2.0

-8.209

-7.911

Overige personeelskosten Wsw

-1.409

-1.323

Loonkosten Relim

-1.691

-1.545

Loonkosten RVU

-351

-84

Kosten ASB

-30

-81.332

-76.130

Totaal

Voor 2024 wordt een netto resultaat verwacht van €3.050.000. Dit bestaat uit een negatief operationeel resultaat van €2.324.000 en een negatief subsidieresultaat van €726.000. Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen naar de toelichting Beschut 2.0.

4.4 Personeelskosten Sw De personeelskosten Wsw dalen ten opzichte van de 1®*® begrotingswijziging 2023 met €5.202.000 en wordt

Figuur 8: Specificatie personeelskosten Sw

4.5 Uitvoering Sw Heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvellandgemeenten.

4.7 Vennootschapsbelasting

4.6 Financiering en algemene dekkingsmiddelen (incl. reserves)

De activiteiten binnen de GR WOZL zijn vrijgesteld van de vennootschapsbelasting en is derhalve nihil.

De tekorten bij de GR WOZL worden volledig gedekt door een bijdragen van de deelnemende gemeenten.

4.8 Onvoorzien In de volgende tabel worden de baten per rubriek weergegeven:

i De verwachting voor 2024 is dat er geen onvoorziene activiteiten zullen plaatsvinden.

Financiering- en algemene dekkingsmiddelen

4.9 Incidentele baten en lasten

2023

2024

Iste begr. wijz.

begroting

Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw

Beschut 2.0 Mutaties in reserve

Totaal

456 -1.152 3.046 30

2.380

411 -1.120

De verwachting voor 2024 is dat er geen incidentele baten en lasten zullen plaatsvinden.

4.10 Mutaties in reserve

3.OSO 30

2.371

Figuur 9: Financiering- en algemene dekkingsmidde len

De verwachting voor 2024 is dat er € 30.000 uit de reserve wordt onttrokken om het uitbetaalde verlof van de oude groep ASB te financieren. Zie voor een verdere toelichting de financiële paragraaf.

4.11 Gerealiseerd resultaat Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen bedraagt voor 2024 €2.371.000. Hiervan wordt €30.000 gefinancierd uit de reserve en wordt een bijdrage aan de deelnemende gemeenten gevraagd van €2.341.000. Voor een verdeling van de bijdragen per deelnemende gemeente wordt verwezen naarde bijlagen.

ilS

De verwachting voor 2024 is dat het gerealiseerd resultaat nihil zal zijn.

ro ro I rc

“I co co

I I I I

4.12 Overzicht taakvelden In lijn met de richtlijnen BBV wordt in onderstaand overzicht de baten en lasten per taakveld weergegeven:

Taakvelden

(bedragen x € 1.000,-)

Rubriek

1ste begrotingswijziging 2023

2024

0.0 Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead baten lasten

I I I

begroting

563 -563

515 -515

0.11 Resultaat van de rekening van basten en lasten baten lasten -30

-30

154.740 -154.770

145.885 -145.915

-30

0.9 Vennootschapsbelasting baten lasten

0.10 Mutaties reserves baten lasten

6.0 Sociaal domein

6.4 Begeleide participatie baten lasten

Figuur 10: Overzicht taakvelden

5 Beschut 2.0 (bedragen x € 1.000,-)

1ste Omschrijving

begrotings wijziging 2023

begroting 2024

Omzetwaarde

560

550

Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed

verschil

-10

560

550

-10

Lonen n-SW

-792

o o -440 -792 -1.232

-792 0 0 -440 0 -440 -792 -1.232

Opleidingen

0 0 0

-1.607

-1.642

-35

-2.279

-2.324

-45

-7.961

Rijkssubsidle SW

-8.269 60 7.442

7.185

308 -10 -257

Subsidieresultaa t

-767

-726

Netto resultaat

-3.046

-3.050

-4

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

236,00 12,25

223,00

-13

12,25

Aantal Al Wsw

244,00

231,00

-13

Toegevoegde waarde Personeelskosten

Inhuur derden Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten

Totaal Bedrijfskosten

Operationeel resultaat Lonen SW

Wet LIv

-440

Voor 2024 wordt in de begroting een netto resultaat verwacht dat €4.000 slechter is dan de 1®'® begrotings wijziging 2023 en bestaat uit een operationeel resultaat dat €45.000 slechter is en een subsidieresultaat j dat €41.000 beter is dan de 1®‘® begrotingswijziging = 2023.

0 0 0 0

De belangrijkste reden voor de verslechtering van het operationeel resultaat betreft de hogere bedrijfskosten (€35.000) van o.a. huisvesting en de prijsstijgingen in de energiekosten. De omzet is in de begroting 2024 €10.000 lager dan in de 1^'® begrotingswijziging 2023 i.v.m. een lagere Sw-bezetting (een daling van 13 fte’s). De omzet per Sw- fte stijgt in de begroting 2024 t.o.v. de 1®‘® begrotingswijziging 2023 van €2.373 naar €2.466 (+3.9%).

Iss

Het subsidieresultaat in de begroting 2024 is €41.000 ) beter dan in de 1®'® begrotingswijziging 2023 en kan 1 worden verklaard door een positief volume effect van € 60.000 en een negatief prijseffect van €19.000. Ten aanzien van het ziekteverzuim kent Beschut 2.0 de target van maximaal 20%.

Figuur 11: Financieel overzicht verbonden partij beschut 2 0

rc rc I rc

“I co co

I I I I I I I I I I t I I

6 Financiële paragraaf De financiële paragrafen zijn bedoeld om inzicht te

begrotingswijzigingen de resultaatsbestemming van

geven in de financiële positie en het financiële beheer

de jaarrekening of via afzonderlijke besluiten.

De bestemmingsreserve bestaat enkel uit de reserve die is gevormd ten behoeve van het bovenmatig

verlofsaldo van de ASB-medewerkers. Dit verlofsaldo

van de GR WOZL.

6.1 Reserves en voorzieningen

De reserves van de GR WOZL bestaan uit de

is in het verleden ooit opgebouwd en destijds met

algemene reserve en bestemmingsreserves. In

het faillissement van Maecon overgenomen door de

onderstaande tabel is het verloop weergegeven van

GR WOZL. Het beleid is erop gericht om middels

Reserves

de verwachte ontwikkeling van de reserves tot en met

maatregelen de bovenmatige rechten op verlof terug

Het instellen van reserves, het toevoegen en het

31-12-2027.

te dringen. De verwachting voor 2024 is dat deze

bevoegdheid van het Algemeen Bestuur. Het

De algemene reserve is geraamd op €0. Een

worden door een onttrekking uit de reserve. Het saldo

Algemeen Bestuur besluit een deel van het eigen

eventueel resultaat in het voorgaande jaar wordt

per 31-12-2024 zal dan €22.000 bedragen.

kosten €30.000 bedragen en gefinancierd zullen

onttrekken van middelen aan reserves is een

vermogen af te zonderen voor de dekking van

toegevoegd aan de algemene reserve en in het

toekomstige uitgaven voor een bepaald doel. Deze

volgende jaar onttrokken om vervolgens terug te

besluiten worden voorgelegd via de begroting, de

geven aan de deelnemende gemeenten.

Algemene Reserve Resultaat vorig boekjr

De reserves vervullen, naast de bestemming

(bedragen x € 1.000,-)

Reserves 31-12 2022

mutaties 2023

saldo

toevoeging

onttrekking

31-12 2023

saldo saldo

mutaties 2024

toe toevoevoe ging ging

ont trek king

31-12 2024 saldo

mutaties 2025 toe voe ging

31-12 2025

ont trek king

saldo

Bestemmi ngsreserve Verlofrechten ASB

Totaal Reserves

mutaties 2026 toe voe ging

ont trek king

saldo

31-12 2026

mutaties 2027

toe voe ging

ont trek king

Functies reserves

31-12 2027 saldo

waarvoor ze aangewend zijn, nog een aantal andere functies:

• Bestemmingsreserves worden gerekend tot het weerstandsvermogen van een organisatie. In

het uiterste geval kunnen deze reserves in 2024

gedeeltelijk worden ingezet voor het afdekken van

tegenvallers; • De reserves dragen bij aan een de liquiditeitspositie

van de GR WOZL. Figuur 12: Fieserves specificatie 2022

2023

2024

(bedragen x€ 1.000, -) 2025 2026 2027

Voorzieningen

■

GR WOZL beschikt over één voorziening (figuur 13).

Voorziening:

Afkoop DSM toeslagen tbv. oud ASB-ers Saldo 1 januari toevoeging aanwending

108

vrijval Saldo 31 december

Figuur 13: Voorzieningen

6.2 Risico’s en beïnvloedbare factoren

en zich onverhoopt voordoen, volledig ten laste

De beoordeling van risico’s vindt periodiek

gebracht zullen moeten worden van de in de GR

plaats en hierover wordt gerapporteerd in de

De GR WOZL en de verbonden partijen beschikken

WOZL deelnemende gemeenten. De deelnemende

begrotingswijzigingen en de kwartaalrapportages.

niet over een ‘eigen’ weerstandsvermogen. Er wordt

gemeenten zijn uiteindelijk risicodrager voor de

jaarlijks met de gemeenten afgerekend op basis

continuïteit van de GR WOZL.

In de onderstaande tabel zijn de risico’s van de

GR WOZL aangegeven. Deze risico’s zijn in lijn

van de vastgestelde jaarrekening en het hierin

vermelde resultaat. Dit betekent dat alle risico's

De GR WOZL heeft de plicht om de risico’s te

met de risico’s zoals deze benoemd zijn in de 1

die niet afdoende gemitigeerd kunnen worden

inventariseren, te analyseren en te beheersen.

begrotingswijziging 2023.

Risico in begroting

Toelichting in rii

Loonprijsontwikkeling

In de V"’ begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2022. Hierin is een LPO toegekend voor 2022 ad 3,74%. Per 1 januari is rekening gehouden met een stijging van het wettelijk minimumloon (WML) van 10,15% + circa 0,7% suppletie voor medewerkers die door deze stijging beneden WML vallen en daarvoor aangevuld moeten worden. In de 1«“ begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 1,93% per 1 januari 2023. Voor niet-Sw medewerkers is nog geen concreet zicht op de uitkomst van de cao onderhandelingen. Om deze reden is hiervoor in deze 1='® begrotingswijziging nog geen rekening gehouden met een loonstijging. De LPO 2023 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2023. Een nadere vaststelling van de Rijkssubsidie (LPO) 2023 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1 januari 2023 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.

Terugstroom van Detachering naar Beschut 2.0

Met het operationaliseren van de KANS-locatie is de aanname dat er geen additionele terugstrroom plaatsvindt in 2024 naar Beschut 2.0. De feitelijke realisatie kan hiervan afwijken afhankelijk van individuele casuïstiek. Begrotingsuitgangspunten zijn in ieder geval nooit een reden om indviduele medewerkers wel of niet terug te laten stromen als hiervoor op inhoudelijke gronden reden toe zou zijn.

I I

ro ro I rc

“I co co

I I I I I I I I I I I I I

1 :hting in risico

Risico in begroting

Aantal arbeidsjaren

In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke, overige uitstroom kan hiervan in zowel posi tieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.

Indexeringen

WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze begroting is in de bedrijfskosten naar best mogelijk inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere een risico in de begroting.

De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. Gemiddeld genomen is in deze begroting rekening gehouden met 2% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien. Impact archiefwet

In 2023 wordt een traject gestart binnen WOZL/WSP Parkstad om te voldoen aan de archiefwet. Hiervoor is in de begroting (bedrijfsvoering) een stelpost opgenomen voor projectkosten en inzet van 1,5 fte. Deze stelpost kan pas in Q1 nader onderbouwd worden wanneer na ontwikkeling van beleid en verbeterplan zal blijken welke impact dit thema gaat hebben op de organisatie. Daarom is de hoogte van deze begrotingspost een risico in de Begroting 2024 voor WOZL.

Figuur 14: Risico’s in begroting GR WOZL

Kansen op positieve effecten ten opzichte van deze begroting zijn: • Positieve effecten van de Rijksbijdrage per arbeidsjaar als gevolg van prijs- en/of volume-effecten.

• Positieve omzeteffecten bij positief afwijkende tariefindexeringen.

1 In onderstaand overzicht zijn de beïnvloedbare

Adequate sturing op bedrijfsvoering kan een

factoren op het tekort van de GR WOZL en het

toekomstig positief effect hebben op de begroting.

operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen.

Voorzien in werkgeversbehoefte

Kandidaat duurzaam naar Werk

Beheersen uitvoeringskosten

• Stimuleren duurzame inzetbaarheid

• Acquisitiegesprek bestaande en nieuwe klanten, van

Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen

accountmanagersperspectief naar werkgeversadvi-

te investeren in vitaliteit.

seur

• Adequate begeleiding voor Sw en PW met een optimale verbinding naar maatschappelijk werk.

• Verhogen MVO-bereidheid bij werkgevers met

behulp van gerichte communicatie met een treffende verhaallijn.

I I I

• Binnenhalen passend werk voor de interne werk

plaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven. • Uitvoeren van duurzame investeringen met een

gunstige terugverdientijd.

• Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een

ouder wordende populatie. • Terugbrengen deelnemers medisch vervoer.

Figuur 15: Beïnvloedbare factoren op het tekort van GR WOZL

i -MP

■

ro ro I ro

g■

“I CO

I I I I 1 I I I 1 t I I I

6.3 Weerstandsvermogen

en renterisicobeheer. De GR WOZL heeft twee

bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd

instrumenten op het gebied van treasury, te weten een

<1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt

Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene

treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de

8,20% van het begrotingstotaal aan lasten vóór

reserve, de vrij aanwendbare bestemmingsreserves

begroting.

bestemming, dus met uitzondering van stortingen in reserves. De GR WOZL voert een beleid om binnen

en de post onvoorzien in de begroting. In het Algemeen Bestuur van 21 februari 2019 zijn

de kasgeldlimiet te opereren. Bij de bepaling van de

De GR WOZL hanteert het uitgangspunt dat het

de financiële verordening en het treasurystatuut

omvang van het totaal aan lasten in de begroting is

niet over een eigen weerstandsvermogen hoeft te

vastgesteld.

uitgegaan van de totale lasten exclusief de lasten bij de rubriek uitvoering Wsw en uitvoering Wsw

beschikken om niet-structurele financiële risico’s op te kunnen vangen om zijn taken te kunnen

Kasgeldlimiet

Heuvellandgemeenten. Dit ligt in lijn met eerdere jaren

voortzetten. Dit risico wordt, op grond van de Wet

Met de kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm

en is ter voorkoming van dubbeltellingen.

gemeenschappelijke regelingen, gedragen door de

gesteld voor het maximumbedrag waarmee de

deelnemende gemeenten.

gemeenschappelijke regeling haar financiële

De onderstaande kengetallen zijn gebaseerd op de

begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027. De

Kengetallen

2023

2024

2025

2026

2027

0,63%

0,62%

0,67%

0,74%

0,82%

0,45% 0,93% 0,00% -0,03% n.v.t.

0,49% 1,02% 0,00% -0,04%

0,60% 0,65% 0,00% -0,03%

n.v.t.

0,73% 0,00% 0,00% 0,00% n.v.t.

0,82% 0,00% 0,00% 0,00% n.v.t.

verwachting is dat deze kengetallen niet wezenlijk zullen wijzigen.

De solvabiliteitsratio is erg laag als gevolg van het feit dat de GR WOZL geen algemene reserve aanhoudt en de eventuele overschotten aan financiering terug worden gestort aan de deelnemende gemeenten.

6.4 Financiering

Netto schuld quote Netto schuld quote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio

Grondexploitatie

Structuele exploitatieruimte

Belastingcapaciteit

Figuur 16: Kerngetallen

(x€ 1.000)

Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden zijn kaders gesteld

Kasgeldllmiet

2023

2024

2025

2026

2027

84.976 8,20% 6.968

79.695 8,20% 6.535

73.895 8,20% 6.059

67.380 8,20% 5.525

60.944 8,20% 4.997

in de wet Financiering Decentrale Overheden

(Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder

andere het geldstromen beheer, het saldobeheer,

omvang begroting in €

toegestane kasgeldlimiet in % toegestane kasgeldlimiet in €

liquiditeitsbeheer, financiering, uitzetting van gelden

Figuur 17: Kasgeldlimiet

1 ■ s

Schatkistbankieren

uitzettingen te verrichten uit hoofde van de publieke taak. Deelname aan schatkistbankieren verandert

Op 13 december 2013 is het wetsvoorstel verplicht

daar niets aan.

schatkistbankieren in het Staatsblad gepubliceerd.

De wet is op 15 december 2013 van kracht geworden.

Bij de bepaling van de hoogte van de ‘overtollige’

Tegelijkertijd met de wet is een ministeriële regeling

middelen is het decentrale overheden toegestaan een

van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de

drempelbedrag aan te houden buiten de schatkist.

rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale

De hoogte van het drempelbedrag hangt af van

overheid krijgt met de Staat der Nederlanden. De

de omvang van de begroting; maatgevend voor de

regeling bevat verder onder meer de verplichting

omvang van de begroting is het begrotingstotaal

een tussenrekening te openen bij een of meerdere

zoals dat ook gebruikt wordt voor bijvoorbeeld het

banken, zodat aan de verplichting tot deelname aan

berekenen van de kasgeldlimiet. De drempel is

schatkistbankieren kan worden voldaan. De GR

gelijk aan 2,0% van het begrotingstotaal indien het

WOZL heeft deze tussenrekening geopend bij de

begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen (deze

Bank Nederlandse Gemeenten.

wijziging van regeling treedt in werking met ingang van

■

1 I

1 juli 2021), waarbij het drempelbedrag minimaal €1

De wet verplicht alle decentrale overheden om hun

miljoen bedraagt. Indien het begrotingstotaal hoger is

overtollige (liquide) middelen aan te houden in de

dan € 500 miljoen is de drempel gelijk aan €10 miljoen

schatkist. Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle

plus 0,2% van het begrotingstotaal dat de €500

middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk

miljoen te boven gaat. De drempel is nooit lager dan

nodig hebben voor de publieke taak. Een decentrale

€1 miljoen. Voor de GR WOZL is het drempelbedrag

overheid behoudt, op basis van de wet Fido,

als volgt bepaald:

J i'

de mogelijkheid om leningen te verstrekken en (x€ 1.000)

Toegestaan saldo schatkistbankieren

2023

2024

2025

2026

2027

omvang begroting in £

84.976

79.695

73.895

67.380

60.944

toegestane saldo in %

2,00%

toegestane saldo in €

1.700

1.594

1.478

1.348

1.219

Figuur 18: Toegestaan saldo schatkistbankieren 20

I 1

ro rc I rc

g■

“I co co

I 1 I I I I I I 1 I I 1 I

In figuur 19 is de naleving van het schatkistbankieren

over 2022 weergegeven. Er heeft er geen

overschrijding plaatsgevonden.

6.5 Renterisiconorm Bij de renterisiconorm gaat het om het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente

en de daarmee samenhangende rentelasten. De GR WOZL beschikt niet over langlopende leningen

waardoor het renterisico minimaal is.

Be re kening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x C 1000) Verslagjaar_____________ __________ 1803___________ Drempelbedrag (1) Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 | Kwartaalcijfer op dagbasis 82 296 493 485 buiten 's Rijks schatkist (2) aangehouden middelen_____ 1.507 1.721 I 1.318 1.310 |(3a) =(1) >(2) Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het (3b) =(2) >(1) _________________ drempelbedrag_______________ 1(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar______________________________________ 90.164 Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het 90.164 begrotingstotaal dat kleiner of (4b) ___ _________________________________ , gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 (4C) miljoen te boven gaat (1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met 1803 Drempelbedrag een minimum van €1.000.000_______________________________________________________________________________ 1(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen_______

LZ [

Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)_____________ Dagen in het kwartaal_______ Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Figuur 19: Naleving schatkistbankieren over 2022

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

44.352

44.145

27.224

7.544

493

485

296

I1 6.6 EMU-Saldo Conform artikel 19 van het BBV dient een gemeenschappelijke regeling in de begroting een presentatie te geven van het EMU-saldo. Het EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen

voor Nederland kan worden bepaald. Onderstaand de berekening van het EMU-saldo van de GR WOZL voor de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027.

de inkomsten en de uitgaven van de overheid (de Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale overheden) van een bepaald land in een bepaald jaar. Er kan een tekort of een overschot op de begroting zijn. Decentrale overheden dienen het EMU-saldo te berekenen, zodat op macro niveau het EMU-saldo

EMU Saldo (X C 1.000)

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, arükel 17).

2de 1ste begrotings- begrotings wijziging wijziging 2022 2023

2024

2026

2025

2027

-30

-22

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie.

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd.

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4.

Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord.

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan).

Baten bouwgrondexploitatie (niet op de exploitatie verantwoord).

Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacöes met derden betreffen.

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande oosten).

Verkoop van effecten (verwachte boekwinst).

-30

-22

Berekend EMU saldo

I I

I ■s

Figuur 20: EMU saldo 22

I I 1 I I I I I I I I I I I

6.7 Bedrijfsvoering

WOZL in financieel opzicht participeert en (tevens)

Bestuurlijk belang

een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen.

De bestuurders van de verbonden partijen zijn

Planning en control

In het Besluit Begroting en Verantwoording wordt

benoemd door de algemene vergadering van

Op 21 februari 2019 is de Financiële verordening

hiervoor het begrip “Verbonden partijen” gehanteerd:

aandeelhouders (AvA). Het bestuur van WOZL

Gemeenschappelijke regeling WOZL vastgesteld.

“Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie

Beschut 2.0 BV wordt gevormd door de heer F. Dijk

Hierin is onder andere opgenomen dat het Dagelijks

waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel

algemeen directeur/secretaris.

Bestuur en het Algemeen Bestuur tenminste eenmaal

belang heeft (artikel 1 lid b BBV)”.

Beleidsvoornemen

per jaar tussentijds via een begrotingswijziging wordt

Op korte termijn is het beleid erop gericht de

geïnformeerd over de uitvoering van de begroting.

De wetgever schrijft voor:

Personeel

“De paragraaf verbonden partijen bevat tenminste

bestendigen en de uitvoering ervan zo effectief en

Aan de begroting 2024 ligt financieel de volgende

de visie die de Gemeenschappelijke Regeling heeft

efficiënt mogelijk in te richten.

formatie ten grondslag zoals weergegeven in figuur 21:

op de verbonden partijen en dat in relatie tot de

werkgelegenheid voor de Wsw-medewerkers te

6.8 Verbonden partijen

uitvoering van de gemeentelijke doelstellingen en de

Visie, doelstellingen en toekomst

beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen (artikel

De opdracht die de GR WOZL aan de verbonden

15 BBV)’’

partij WOZL Beschut 2.0 BV meegeeft in relatie tot de oude Sw-doelgroep, kan als volgt worden

Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen,

activiteiten en de financiële mate van betrokkenheid

De GR WOZL is met de volgende partijen verbonden:

van de samenwerkingsverbanden waarin de GR

WOZL Beschut 2.0 BV

samengevat:

1. Zorg voor duurzame plaatsingen op passend werk met een bijpassend rendement, waardoor de

GR WOZL

tekortfinanciering voor gemeenten zoveel als mogelijk Iste begrotings wijziging 2023

begroting 2024

aantal

fte

Dienstverband

Algemeen directeur/secretaris Concerncontroller Secretariaat Financiën Financiën Cliëntbeheer

1 1 1 1 2 1

0,50 0,25 0,50 0,38 0,50 1,00

1 1 1 1 2 1

fte 0,50 GR WOZL 0,25 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 0,38 GR WOZL 0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 1,00 WSP Parkstad Detacheringen B.V.

Totaal

3,13

wordt beperkt;

2. Creëer een veilige en passende werkomgeving

voor de medewerkers die op beschut werk binnen

de 'eigen muren’ van de uitvoeringsorganisaties zijn aangewezen en beperk deze groep zoveel als mogelijk.

Figuur 21: Formatie GR WOZL 23

7 Meerjarenraming GR WOZL Overzicht baten & lasten Rubriek

(bedragen x € 1.000,-)

Iste begrotings wijziging 2023

Meerjarenraming begroting 2024

2025

2027

2026

Bedrijfsvoering (overhead) 95 -525

-536

-546

-430

-447

-460

67.687

64.040

59,838

-70.134

-66.567

-62.903

-58.718

55.690 -54.549

1.152

1.120

1.137

1.120

1.139

baten

107

104

lasten

-563 -456

-515 -411

baten

71.286

lasten

I I

Uitvoering Wsw

Uitvoering WIW

baten

lasten

-35

Beschut 2.0 baten lasten

-3.046

-3.050

-3.022

-2.957

-2.844

-3.046

-3.050

-3.022

-2.957

-2.844

63.888 -63.888

57.553 -57.553

Personeelskosten Wsw baten

81.302

76.100

70.325

lasten

-81.332

-76.130

-70.347

-30

-22

223 -223

169 -169

124

-2.380

-2.371

Uitvoering Wsw heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad baten

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=0decc4ff-e1f2-4a51-b19d-3b46a73e3469