A7 - PlusOV - Jaarrekening 2025 en conceptbegroting 2027-2030 D481350

154.548 € 128.387 € 3.938.526 € 4.221.461 €

158.370 131.561 4.171.334 4.461.265

€ € € €

3.413.781 € 17.462 € 3.431.243 € €

3.461.656 € 9.311 € 3.470.967 € -0 €

3.666.076 € 10.128 € 3.676.204 € €

3.776.993 € 9.382 € 3.786.374 € €

3.989.099 € 9.382 € 3.998.480 € €

4.212.079 € 9.382 € 4.221.461 € €

4.451.884 9.382 4.461.265 -

Lasten Organisatiekosten Zie hoofdstuk 3 voor een toelichting op de organisatiekosten. Overhead Zie hoofdstuk 3 voor een toelichting op de overhead. Vervoerskosten Voorafgaand aan het opstellen van de begroting heeft PlusOV van de zes deelnemende gemeenten prognoses ontvangen over de verwachte ontwikkeling van het aantal deelnemers in het doelgroepenvervoer (LLV, DB en JW) voor de periode 2027–2030. Op basis van de door gemeenten aangeleverde gegevens heeft PlusOV de ontwikkeling van vervoersvolume en vervoerskosten in het leerlingenvervoer geprognosticeerd. In het leerlingenvervoer verwachten we de komende jaren een geringe stijging in het aantal deelnemers van 818 in 2027 naar 838 in 2030. De berekening is als volgt opgebouwd: 1. Het aantal deelnemers groeit beperkt met ongeveer 1% per jaar in de begrotingsperiode. 2. Voor de NEA-index wordt gerekend met een jaarlijkse stijging van 5,2%. 3. De totale vervoerskosten stijgen naar verwachting met ongeveer 6,2% per jaar. 4. De totale begroting van PlusOV voor de vervoerskosten routegebonden vervoer is opgebouwd uit de som van de zes gemeentelijke begrotingen.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 14 van 29

Baten Structureel is € 85.000 begroot aan rentebaten. Deze baten worden verdeeld naar de vier programma’s. Het restant van de lasten wordt gedekt door een bijdrage van de gemeenten. Hierdoor zijn de baten altijd gelijk aan de lasten.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 15 van 29

4.3 Programma 3: Wmo-dagbesteding Wat willen we bereiken? We willen alle dagbestedingscliënten veilig en op tijd op hun bestemming en weer thuisbrengen. Dit met professionele chauffeurs, vaste routes, nette en veilige voertuigen. Wat gaan we daarvoor doen? De reizigersgegevens die we van de gemeenten ontvangen worden omgezet in vervoersplannen. We monitoren en controleren op een correcte en tijdige uitvoering van het vervoer. Wij zijn bereikbaar voor reizigers en hun vertegenwoordigers wanneer ze vragen of opmerkingen hebben en handelen eventuele klachten snel en goed af. We rapporteren periodiek op basis van afgesproken KPI’s aan onze opdrachtgevers. Wat gaat het kosten? Pr. 3 DB Lasten Organisatiekosten overhead vervoerskosten Totaal lasten Baten Bijdrage gemeente Overige baten Totaal baten Resultaat

Jaarrekening 2024

Jaarrekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

€ € € €

77.574 € 44.397 € 636.835 € 758.805 €

58.124 € 32.942 € 608.746 € 699.812 €

81.953 € 50.677 € 700.221 € 832.852 €

54.952 € 45.650 € 660.711 € 761.313 €

55.264 € 45.909 € 704.968 € 806.141 €

55.155 € 45.818 € 752.042 € 853.015 €

56.519 46.951 799.843 903.313

€ € € €

752.031 € 6.774 € 758.805 € €

696.489 € 3.323 € 699.812 € 0 €

828.790 € 4.061 € 832.852 € €

757.965 € 3.348 € 761.313 € €

802.793 € 3.348 € 806.141 € €

849.667 € 3.348 € 853.015 € €

899.965 3.348 903.313 -

Lasten Organisatiekosten Zie hoofdstuk 3 voor een toelichting op de organisatiekosten. Overhead Zie hoofdstuk 3 voor een toelichting op de overhead. Vervoerskosten In het vervoer voor dagbesteding zien we de komende jaren een geringe stijging in het aantal deelnemers van 288 in 2027 naar 299 in 2030. De vervoerskosten stijgen met ca. 7% per jaar in de komende begrotingsjaren door de onderstaande ontwikkelingen: 1. 1,3% door de stijging in de volumegroei 2. 5,2% als gevolg van een stijging van de NEA-index Baten Structureel is € 85.000 begroot aan rentebaten. Deze baten worden verdeeld naar de vier programma’s Het restant van de lasten wordt gedekt door een bijdrage van de gemeenten. Hierdoor zijn de baten altijd gelijk aan de lasten.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 16 van 29

4.4 Programma 4: Jeugdwetvervoer (maatwerkdienstverlening 18-) Wat willen we bereiken? We willen alle jeugdigen die een beroep doen op ons vervoer veilig en op tijd op hun bestemming en weer thuisbrengen. Dit met professionele chauffeurs, vaste routes, nette en veilige voertuigen. Wat gaan we daarvoor doen? De reizigersgegevens die we van de gemeenten ontvangen worden omgezet in vervoersplannen. We monitoren en controleren op een correcte en tijdige uitvoering van het vervoer. Wij zijn bereikbaar voor reizigers en hun vertegenwoordigers wanneer ze vragen of opmerkingen hebben en handelen eventuele klachten snel en goed af. We rapporteren periodiek op basis van afgesproken KPI’s aan onze opdrachtgevers. Wat gaat het kosten? Pr. 4 JW Lasten Organisatiekosten overhead vervoerskosten Totaal lasten Baten Bijdrage gemeente Overige baten Totaal baten Resultaat

Jaarrekening 2024

Jaarrekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

€ € € €

41.054 € 23.496 € 513.149 € 577.699 €

31.888 € 18.072 € 528.151 € 578.111 €

42.265 € 26.135 € 597.147 € 665.548 €

30.147 € 25.044 € 635.163 € 690.354 €

30.319 € 25.186 € 702.818 € 758.323 €

30.258 € 25.136 € 748.415 € 803.810 €

31.007 25.758 801.712 858.477

€ € € €

574.114 € 3.585 € 577.699 € €

576.288 € 1.823 € 578.111 € -0 €

663.453 € 2.095 € 665.548 € 0 €

688.518 € 1.837 € 690.354 € €

756.486 € 1.837 € 758.323 € €

801.973 € 1.837 € 803.810 € €

856.640 1.837 858.477 -

Lasten Organisatiekosten Zie hoofdstuk 3 voor een toelichting op de organisatiekosten. Overhead Zie hoofdstuk 3 voor een toelichting op de overhead. Vervoerskosten In het Jeugdwetvervoer zien we een stijging in het aantal deelnemers. Van 185 in 2027 naar 199 in 2030. Vanaf 2027 stijgen de vervoerskosten met ruim 8% per jaar in de komende begrotingsjaren door de onderstaande ontwikkelingen: 1. 2,5% door de stijging in de volumegroei 2. 5,2% als gevolg van een stijging van de NEA-index Baten Structureel is € 85.000 begroot aan rentebaten. Deze baten worden verdeeld naar de vier programma’s Het restant van de lasten wordt gedekt door een bijdrage van de gemeenten. Hierdoor zijn de baten altijd gelijk aan de lasten.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 17 van 29

4.5 Reserves In 2024 zijn de bestemmingsreserves opgeheven. Vanaf 2025 heeft PlusOV alleen maar een algemene reserve. Deze mag maximaal 5% van de organisatiekosten bedragen van de laatst vastgestelde begroting. Op 1 januari 2026 bedraagt het saldo van de Algemene Reserve € 89.809

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 18 van 29

5.Overzicht van baten en lasten Lasten Jaarrekening 2024

Jaarrekening 2025

Organisatiekosten 1. Personeelskosten 2. Bedrijfsvoering 3. Direct materiële kosten 4. Facilitaire diensten 5. Bestuurskosten Subtotaal organisatiekosten

€ € € € € €

Vervoer Vraagafhankelijk vervoer Leerlingenvervoer Dagbestedingsvervoer Jeugdwet vervoer Subtotaal vervoerskosten

€ 5.737.977 € € 3.116.813 € € 636.835 € € 513.149 € € 10.004.773 €

TOTAAL LASTEN

1.800.609 € 128.933 € 279.801 € 85.529 € 134.759 € 2.429.631 €

Begroting 2026

1.758.968 € 116.819 € 293.873 € 90.018 € 65.944 € 2.325.622 €

Begroting 2027

1.941.828 € 178.884 € 337.925 € 100.730 € 216.451 € 2.775.818 €

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

1.806.701 € 138.687 € 322.902 € 97.272 € 188.440 € 2.554.001 €

1.761.293 € 147.081 € 330.336 € 99.412 € 230.386 € 2.568.507 €

1.776.211 € 155.301 € 337.933 € 101.599 € 192.374 € 2.563.418 €

1.819.001 163.869 345.698 103.834 194.406 2.626.808

5.401.161 € 6.973.351 € 6.493.882 € 3.215.792 € 3.345.462 € 3.504.479 € 608.746 € 700.221 € 660.711 € 528.151 € 597.147 € 635.163 € 9.753.850 € 11.616.181 € 11.294.235 €

6.863.928 € 3.714.984 € 704.968 € 702.818 € 11.986.698 €

7.265.855 € 3.938.526 € 752.042 € 748.415 € 12.704.838 €

7.655.625 4.171.334 799.843 801.712 13.428.514

€ 12.434.404 € 12.079.473 € 14.391.999 € 13.848.236 €

14.555.205 €

15.268.257 €

16.055.322

Jaarrekening 2024

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Baten Jaarrekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Organisatie Bijdragen gemeenten Overige baten Subtotaal organisatie

€ € €

2.281.553 € 148.078 € 2.429.631 €

2.228.588 € 97.035 € 2.325.623 €

2.675.818 € 100.000 € 2.775.818 €

2.454.001 € 100.000 € 2.554.001 €

2.468.507 € 100.000 € 2.568.507 €

2.463.418 € 100.000 € 2.563.418 €

2.526.808 100.000 2.626.808

Vervoer Bijdragen gemeenten Vraagafhankelijk verv. Bijdragen gemeenten Leerlingenvervoer Bijdragen gemeenten Dagbestedingsvervoer Bijdragen gemeenten Jeugdwetvervoer

€ € € €

5.737.977 € 3.116.813 € 636.835 € 513.149 €

5.401.161 € 3.215.792 € 608.746 € 528.151 €

6.973.351 € 3.345.462 € 700.221 € 597.147 €

6.493.882 € 3.504.479 € 660.711 € 635.163 €

6.863.928 € 3.714.984 € 704.968 € 702.818 €

7.265.855 € 3.938.526 € 752.042 € 748.415 €

7.655.625 4.171.334 799.843 801.712

Subtotaal Vervoer

€ 10.004.773 €

9.753.850 € 11.616.181 € 11.294.235 €

11.986.698 €

12.704.838 €

13.428.514

TOTAAL BATEN Saldo van Baten en lasten

€ 12.434.404 € 12.079.473 € 14.391.999 € 13.848.236 € € € 0 € € €

14.555.205 € €

15.268.257 € €

16.055.322 -

Mutaties Reserves Onttrekking bestemmingsreserve (opheffing) Toevoegin AR (opheffing best.reserves) Subtotaal mutaties reserves

€ € €

438.858 -438.858 €

Resultaat

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

0 €

-

€

-

€

-

€

-

€

-

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 19 van 29

6. Paragrafen 6.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Financiële kengetallen Wij zijn verplicht op basis van het BBV (verslaggevingsvoorschriften) om enkele financiële kengetallen op te nemen. Deze kengetallen nemen we zowel in de begroting als in de jaarrekening op. De kengetallen zijn met name bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. kengetallen

Begroot 2026

Begroot 2027

Begroot 2028

Begroot 2029

Begroot 2030

Netto schuldquote

0%

-1%

-1%

-1%

-1%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

0%

-1%

-1%

-1%

-1%

Solvabiliteitsratio

4% 0%

4% 0%

4% 0%

4% 0%

4% 0%

Structurele exploitatieruimte

Netto schuldquote Dit kengetal geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de omzet. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Zie netto schuldquote. De vervoerscentrale verstrekt geen leningen, daardoor wijzigt deze ratio niet. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de Vervoerscentrale in staat is aan de financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio wordt berekend op basis van het eigen vermogen ten opzichte van het balanstotaal. Dit percentage loopt af naarmate het saldo van de reserves ook afloopt. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een organisatie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Dit kengetal heeft geen toegevoegde waarde voor PlusOV, omdat alle structurele en incidentele lasten gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten. Hierdoor zal dit kengetal altijd de nul procent benaderen.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 20 van 29

6.2 Risico’s Elke organisatie kent risico’s in de bedrijfsvoering. In de kadernota hebben we het prijs- en volumerisico en een mogelijke uittreding van gemeenten uit de GR PlusOV benoemd. Het aanbestedingsrisico is hier nieuw aan toegevoegd. Prijs- en volumerisico Bij het opstellen van de begroting is er altijd een prijsrisico. De huidige geopolitieke en economische ontwikkelingen maken dat prijseffecten moeilijk zijn in te schatten. De onzekerheid van het prijsrisico is groter dan in voorgaande jaren. Personeelskosten en brandstofkosten vormen ca. 73% van de vervoerskosten. De personeelskosten in de taxibranche (66% van de vervoerskosten) staan onder druk door schaarste op de arbeidsmarkt. De kosten voor brandstof (7% van de vervoerskosten) blijven waarschijnlijk hoog en onvoorspelbaar. De prijsrisico's zijn zo goed mogelijk ingeschat en opgenomen maar er blijft altijd een (rest)prijsrisico. Op basis van de input van gemeenten en de gehanteerde begrotingsuitgangspunten beoordelen wij het volumerisico voor het gehele doelgroepenvervoer als acceptabel. Mogelijke uittreding van gemeenten uit de GR PlusOV Het college van burgemeester en wethouders van Deventer heeft besloten de beëindigingsprocedure, die gericht was op uittreding uit de GR PlusOV per 1 augustus 2027, stop te zetten.

Het college kiest ervoor de komende tijd volop in te zetten op een passende invulling van het doelgroepenvervoer, samen met de overige deelnemers van PlusOV en de provincies Overijssel en Gelderland. De gemeenteraad van Brummen heeft in januari 2026 besloten om met de gemeente Rheden het vervolgproces in te gaan tot een bestuurlijke fusie, onder voorwaarde dat de nieuw te vormen gemeente zich aansluit bij de regio Stedendriehoek. In februari 2026 heeft de gemeenteraad van Rheden ook het besluit genomen om het vervolgproces in te gaan tot een bestuurlijke fusie met de gemeente Brummen. De raad heeft het college, gekoppeld aan het (aangegeven) principebesluit, de opdracht gegeven om te zorgen dat de raad vóór 1 juli 2026 een besluit kan nemen over het opstellen van een herindelingsontwerp. Dan zal de fusie, als alle processen conform verlopen, op z’n vroegst op 1 januari 2029 plaatsvinden. Wanneer de raad niet voor 1 juli 2026 een besluit neemt, schuift de fusiedatum met één kalenderjaar op. Dit zal dan 1 januari 2030 zijn. Deze ontwikkelingen bij de gemeente Deventer en Brummen introduceren nieuwe onzekerheden over deelname aan de GR PlusOV. Uittreding van een deelnemer heeft in eerste instantie impact op de kostenbelading: − Er zijn beperkte mogelijkheden tot kostenreductie: Organisatiekosten kunnen niet naar rato, maar beperkt worden verlaagd.

Personeelskosten kennen een ondergrens om de noodzakelijke continuïteit van de dienstverlening te waarborgen. − Mogelijk ontstaat er een verminderde efficiëntie in vervoersplanning: Door het wegvallen van schaalvoordelen kan de efficiëntie van de vervoersplanning afnemen. Deze factoren kunnen leiden tot hogere kosten voor de resterende deelnemers, die op hun beurt een afweging moeten maken in hun bereidheid deze kosten te dragen. Toetreding van een fusiepartner met de gemeente Brummen tot de GR PlusOV behoort eveneens tot de mogelijkheden. Dit zal de kosten per deelnemende gemeente verlagen; toetreding vormt geen financieel of operationeel risico. Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 21 van 29

Aanbestedingsrisico De huidige vervoerscontracten voor het RGV en VAV lopen tot augustus 2027. In 2025 is het besluit genomen om voor het RGV een nieuwe aanbesteding in de markt te zetten. Deze gaat in per 1 augustus 2027. In 2026 is het besluit genomen om gebruik te maken van de laatste verlengingsoptie voor het VAV. Voor het VAV volgt dan een nieuwe aanbesteding welke ingaat op 1 augustus 2029. Een aanbesteding brengt altijd risico's met zich mee. Op dit moment zijn de onderstaande risico's niet te kwantificeren. De belangrijkste risico's zijn: 1. Financiële risico's: Dit omvat met name de kans op een kostenstijging door de nieuwe aanbesteding. Enerzijds hanteren vervoerders in aanbestedingen een hogere prijsstelling. Anderzijds verwachten we een prijsdrukkend effect omdat de planning straks wordt uitgevoerd door vervoerders en omdat er een andere wijze van perceel-indeling wordt gehanteerd. 2. Kwaliteitsrisico's: Het kan dat de kwaliteit van de dienstverlening door de nieuwe partijen (de eerste tijd) niet aan het gestelde niveau voldoet wat kan leiden tot ontevredenheid bij de reizigers en mogelijke contractuele geschillen. 3. Operationele risico's: Dit betreft de continuïteit van de dienstverlening, zoals het risico op een tijdelijk tekort aan chauffeurs bij de nieuwe vervoerders.

De bovenstaande risico’s ontstaan vrijwel altijd bij een nieuwe aanbesteding en worden zoveel mogelijk gemitigeerd. De risico’s zijn op dit moment niet te kwantificeren.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 22 van 29

6.3 Financiering Betalingsverkeer Voor het betalingsverkeer maakt PlusOV gebruik van een bankrekening zonder kredietfaciliteit bij de BNG Bank te Den Haag. Vlottende financiering Bij liquiditeitstekorten voorziet de gemeente Lochem de vervoerscentrale van de benodigde liquide middelen. Voor de kortlopende financiering is geen rente begroot. Vaste financiering De vervoerscentrale heeft geen langlopende leningen afgesloten. Schatkistbankieren De decentrale overheden en ook gemeenschappelijke regelingen zijn verplicht om overtollige financiële middelen bij het Rijk of bij andere overheden uit te zetten en ontvangen van het Rijk op de deposito’s een rentevergoeding die gelijk is aan de rentes die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Alleen de overtollige middelen die het bedrag van € 1.000.000 (het drempelbedrag voor PlusOV) te boven gaan, moeten bij het Rijk of andere overheden gestald worden. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor het jaar 2027 bedraagt € 1.177.100. De kasgeldlimiet wordt berekend door het totaalbedrag van de primitieve jaarbegroting te vermenigvuldigen met 8,5%. Tot het bedrag van de kasgeldlimiet mogen kortlopende geldleningen worden aangetrokken.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 23 van 29

6.4 Bedrijfsvoering De directeur voert de bedrijfsvoering uit binnen het mandaat van het bestuur. De organisatieomvang en de voorgenomen investeringen zoals genoemd in de kadernotitie lichten we hier toe. Investeringen De verwachting is dat er in de begrotingsperiode geen (grote) investeringen in activa nodig zijn. In de begroting is daarom geen investeringskrediet opgenomen. Organisatieomvang Voor januari 2027 is de geplande bezetting 20,9 fte. Na 2027 wordt nog een verdere daling van ca. 3 fte begroot als gevolg van de verschuiving van werkzaamheden (plannen van de RGV-routes) door de nieuwe aanbesteding in het RGV. De extra daling van ca. 3 fte’s vanaf 2028 wordt veroorzaakt door: - Het outsourcen van de planning van routes in het routegebonden vervoer naar de vervoerders bij de nieuwe aanbesteding in augustus 2027 (2,9 fte). - De directe aansturing van de Frontoffice per 2027 onder te brengen bij de operationeel manager (0,9 fte) en het contract van de Teamleider niet te verlengen. - De flexibele schil in de Frontoffice te vergroten met ca. 1,0 fte, dit vanwege een structureel hoog ziekteverzuim (niet werkgerelateerd).

De gerealiseerde en geplande bezetting voor de komende jaren is weergegeven in onderstaande tabel Gerealiseerde en geplande bezetting op 1 januari 2021 gerealiseerd 2022 gerealiseerd 2023 gerealiseerd 2024 gerealiseerd 2025 gerealiseerd 2026 gerealiseerd 2027 gepland 2028 gepland 2029 gepland 2030 gepland

FTE 26,8 24,8 23,9 23,1 23,2 21,9 20,9 18,0 18,0 18,0

6.5 Verbonden partijen De vervoerscentrale heeft geen bestuurlijke en financiële belangen in privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

Pagina 24 van 29

Bijlage 1: Bijdrage per gemeente 2027 In onderstaand overzicht vindt u de bijdrage per gemeente per taakveld over 2027. De bedragen zijn exclusief btw. De gemeenten moeten er rekening mee houden dat de btw (9%) op het routegebonden vervoer een last is voor de gemeente. Programma/taakveld 1. Vraagafhankelijk vervoer (Maatwerkdienstverlening 18+) * vervoer * Organisatie

Apeldoorn Brummen Deventer Epe € 3.471.720 € 357.178 € 1.625.790 €

Hattem Heerde Lochem Voorst Zutphen Totaal 558.322 € 204.163 € 250.675 € 542.845 € 742.597 € 771.471 € 8.524.761

€ €

1.173.830 € 451.960 €

413.293 € 145.029 €

148.936 € 55.227 €

167.022 € 83.653 €

394.146 € 148.699 €

631.809 € 110.788 €

2.741.350 € 730.370 €

264.473 € 92.705 €

559.021 € 212.449 €

6.493.882 2.030.879

2. Leerlingenvervoer (onderwijsbeleid en leerlingzaken) * vervoer * Organisatie

€

552.459

€

772.081 €

246.873 €

705.424 €

902.410 €

597.745

€

3.776.992

€ €

512.743 39.716

€ €

709.949 € 62.132 €

223.213 € 23.660 €

669.586 € 35.838 €

838.705 € 63.705 €

550.282 47.463

€ €

3.504.478 272.514

3. Dagbestedingsvervoer (maatwerkdienstverlening 18+) * Vervoer * Organisatie

€

63.000

€

146.336 €

25.926 €

160.432 €

284.726 €

77.546

€

757.965

€ €

48.826 14.174

€ €

124.162 € 22.174 €

17.482 € 8.444 €

147.642 € 12.790 €

261.991 € 22.735 €

60.608 16.938

€ €

660.711 97.254

4. Jeugdwetvervoer (maatwerkdienstverlening 18-) * Jeugdvervoer * Organisatie

€

210.354

€

167.536 €

42.196 €

109.651 €

97.877 €

60.904

€

688.517

€ €

202.578 7.776

€ €

155.371 € 12.165 €

37.564 € 4.632 €

102.634 € 7.017 €

85.404 € 12.473 €

51.611 9.293

€ €

635.162 53.355

1.625.790 €

1.644.275 €

519.158 €

1.226.181 €

1.827.857 €

1.478.791 €

771.471 €

13.748.234

Totale bijdrage per gemeente

€

3.471.720 €

1.182.991 €

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026)

Pagina 25 van 29

Bijlage 2: Bijdrage per gemeente 2027-2030 In onderstaand overzicht vindt u de bijdrage per gemeente per taakveld over de jaren 2027-2030 De bedragen zijn exclusief btw. De gemeenten moeten er rekening mee houden dat de btw (9%) op het routegebonden vervoer een last is voor de gemeente. Programma/taakveld 1. Vraagafhankelijk vervoer 2027 2028 2029 2030 2. Leerlingenvervoer 2027 2028 2029 2030 3. Dagbestedingsvervoer 2027 2028 2029 2030 4. Jeugdwetvervoer 2027 2028 2029 2030 Totaal 2027 2028 2029 2030

Apeldoorn € € € €

€ € € €

Brummen

3.471.720 € 3.618.593 € 3.767.039 € 3.943.691 €

Deventer

Epe

Hattem

357.178 € 1.625.790 € 381.073 € 1.689.504 € 405.940 € 1.752.779 € 436.553 € 1.832.021 €

558.322 € 580.672 € 602.980 € 630.515 €

€ € €

552.459 595.952 646.608 € 702.138

€ € €

€ € € €

63.000 67.676 72.587 78.259

€ € € €

210.354 232.151 249.700 268.684

Heerde

542.845 € 564.221 € 585.474 € 612.002 €

Zutphen

742.597 € 798.876 € 860.628 € 902.463 €

Totaal 8.524.761 8.906.827 9.304.538 9.746.834

772.081 € 246.873 € 705.424 € 902.410 € 597.745 809.363 € 265.735 € 740.454 € 946.397 € 631.197 848.073 € 282.010 € 777.009 € 992.146 € 666.234 € 890.524 € 296.047 € 816.463 € 1.042.048 € 704.663

€ € € €

3.776.992 3.989.098 4.212.079 4.451.884

€ € € €

146.336 € 152.923 € 159.669 € 167.383 €

25.926 € 28.927 € 32.123 € 33.569 €

160.432 € 168.184 € 176.234 € 185.059 €

284.726 € 304.285 € 324.976 € 347.694 €

77.546 80.798 84.078 88.001

€ € € €

757.965 802.793 849.667 899.965

€ € € €

167.536 € 191.711 € 201.018 € 211.148 €

42.196 € 48.568 € 50.841 € 58.221 €

109.651 € 115.029 € 120.629 € 126.716 €

97.877 € 105.386 € 113.338 € 122.215 €

60.904 63.642 66.446 69.656

€ € € €

688.517 756.486 801.972 856.640

771.471 € 801.797 € 831.937 € 869.603 €

13.748.234 14.455.204 15.168.256 15.955.322

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026

250.675 € 259.855 € 268.818 € 280.593 €

Voorst

771.471 € 801.797 € 831.937 € 869.603 €

3.471.720 € 1.182.991 € 1.625.790 € 1.644.275 € 3.618.593 € 1.276.852 € 1.689.504 € 1.734.669 € 3.767.039 € 1.374.834 € 1.752.779 € 1.811.740 € 3.943.691 € 1.485.634 € 1.832.021 € 1.899.571 €

204.163 € 212.235 € 228.943 € 239.393 €

Lochem

519.158 € 1.226.181 € 1.827.857 € 1.478.791 € 555.465 € 1.283.521 € 1.920.289 € 1.574.513 € 593.917 € 1.342.690 € 2.015.934 € 1.677.386 € 627.230 € 1.408.831 € 2.123.960 € 1.764.783 €

Pagina 26 van 29

Bijlage 3: Kostenverdeelsystematiek In de huidige begroting zijn twee verschillende soorten kosten te onderscheiden: 1. Organisatiekosten 2. Vervoerkosten 1. Organisatiekosten De organisatiekosten van PlusOV bestaan uit: 1. Personele kosten 2. Bedrijfsvoeringskosten 3. Direct materiële kosten 4. Facilitaire diensten 5. Bestuurskosten Een groot gedeelte van de organisatiekosten (ongeveer 60%) is direct toe te rekenen aan het vraagafhankelijk of het routegebonden vervoer. De overige organisatiekosten zijn niet direct te verdelen naar de vervoersoorten. Deze kosten zijn als overhead te beschouwen. De overhead verdeelden we naar het RGV en VAV op basis van de verhouding direct toe te rekenen loonkosten. Met de aanbesteding van het RGV zijn er vanaf augustus 2027 geen directe loonkosten RGV meer. Een gedeelte daarvan komt via de aanbesteding terug in de vervoerskosten RGV. De verdeling van de overhead wordt vanaf deze begroting met een vast percentage van 20% toegerekend aan het RGV en voor 80% aan het VAV. Het percentage van 80% en 20% is gebaseerd op de gemiddelde verhouding over de jaren 2021 t/m 2025. Tot slot worden de organisatiekosten per vervoerssoort verdeeld over de gemeenten. Dit gebeurt op basis van het aantal inwoners in 2025.

2. Vraagafhankelijk vervoer De kosten van het vraagafhankelijk vervoer worden toegerekend aan de gemeenten op basis van de volgende verdeelsleutel: daadwerkelijke kilometers + opstapeenheid (per rit) + opslag(en). 3. Routegebonden vervoer Het routegebonden vervoer bestaat uit: leerlingenvervoer, dagbestedingsvervoer en Jeugdwetvervoer. De kosten voor het routegebonden vervoer worden op reizigersniveau toegerekend aan de gemeenten op. Hiervoor hanteren we een aantal spelregels. De belangrijkste zijn: 1. Het starttarief van een route verdelen we gelijkelijk over alle reizigers in die route. 2. De optimale individuele reizigersafstand (dit is de kortste route van het woonadres van de reiziger naar de bestemming) gebruiken we als basis voor de verdeling van de routekosten onder de reizigers in die route.

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026)

Pagina 27 van 29

Bijlage 4: Geprognosticeerde balans Omschrijving

ultimo 2025

ultimo 2026

ultimo 2027

ultimo 2028

ultimo 2029

ultimo 2030

Activa Materiele vaste activa

28.863

19.948

11.263

2.897

1.926

1.284

324.636 2.663.614 485 75.000

250.000 1.500.000 1.500 200.000

250.000 1.500.000 1.500 200.000

250.000 1.500.000 1.500 200.000

250.000 1.500.000 1.500 200.000

250.000 1.500.000 1.500 200.000

104.120

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

Totaal

3.196.718

2.071.448

2.062.763

2.054.397

2.053.426

2.052.784

Omschrijving

ultimo 2025

ultimo 2026

ultimo 2027

ultimo 2028

ultimo 2029

ultimo 2030

Uitzettingen korter dan een jaar * Vorderingen op openbare lichamen * Rekening courant verhouding met het Rijk * Overige vorderingen * Liquide middelen Overlopende activa

Passiva Reserves Voorzieningen Resultaat

89.809 11.994 -

89.809

89.809

89.809

89.809

89.809

-

-

-

-

-

Vlottende schulden korter dan een jaar * Overige vlottende schulden

122.629

350.000

350.000

350.000

350.000

350.000

Overlopende passiva

2.972.286

1.631.639

1.622.955

1.614.589

1.613.617

1.612.975

Totaal

3.196.718

2.071.448

2.062.764

2.054.398

2.053.426

2.052.784

Conceptbegroting 2027-2030 Vervoerscentrale Stedendriehoek (vastgesteld BO 23-04-2026)

Pagina 28 van 29