(063) Voorlopige jaarstukken VNOG

3,08%

12.000.000

-

12.000.000

-

12.000.000

Lening NWB - 15 jaar - 1-40426

3,04%

Totaal leningen > 1 jaar

Hoofdsom

Stand 01-01-25

Nieuwe lening

Aflossing

Stand 31-12-25

9.000.000

-

9.000.000

-

9.000.000

64.500.000

19.125.000

21.000.000

3.841.667

36.283.333

De rentelast bedroeg in 2025 € 821.720. Pagina 80 van 98

Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige fin. Instellingen Het betreft leningen die bij de Bank Nederlandse Gemeenten en de Nederlandse Waterschapsbank zijn afgesloten. Vlottende passiva Netto vlottende schulden < 1 jaar Netto vlottende schulden < 1 jaar Banksaldi

31-12-2025

31-12-2024

Mutatie

-

-

-

Overige schulden

5.728.108

4.875.793

852.315

Totaal vlottende schulden < 1 jaar

5.728.108

4.875.793

852.315

Banksaldi Deze worden verantwoord onder Liquide Middelen, aangezien dit een vordering betreft. Overige schulden Het betreft hier hoofdzakelijk het crediteurensaldo. Overlopende passiva Overlopende passiva Nog te betalen vrijwilligersvergoeding Nog te betalen gevolgen nieuwe CAO per 1-8-2025 Nog te betalen transitorische rente Nog te betalen aan gemeenten Overige verplichtingen Voorschotten Rijk Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van: - overige Nederlandse overheidslichamen. De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van: - overige Nederlandse overheidslichamen. Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal overlopende passiva

31-12-2025 1.609.249 785.400 645.386 1.547.500 476.489 315.532

31-12-2024 1.479.429 172.791 458.995 1.717.830 155.411

Mutatie 129.820 785.400 472.595 1.088.506 -1.241.341 160.121

5.379.556

3.984.456

1.395.100

250.387

402.671

-152.284

250.387

402.671

-152.284

424.607 424.607 6.054.551

532.789 532.789 4.919.917

-108.182 -108.182 1.134.634

Overlopende passiva – verplichtingen Onder deze post zijn opgenomen de prestaties die in 2025 hebben plaatsgevonden maar waarvan de facturen nog niet zijn ontvangen. Overlopende passiva – voorschotten Rijk Onder deze post is opgenomen het in 2024 en 2025 ontvangen voorschot van het Ministerie van Asiel en Migratie voor de eerste coördinatie opvang vluchtelingen Oekraïne minus de hiervoor gemaakte kosten. Overlopende passiva – De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Dit betreffen de middelen welke zijn ontvangen inzake het project Gebiedsgerichte Aanpak Natuurbrandbeheersing.

Pagina 81 van 98

Overlopende passiva - Overige vooruitontvangen bedragen Deze post heeft betrekking op het Multibudget Meldkamer en de overige vooruit ontvangen bedragen ten bate van volgende begrotingsjaren komen. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen De VNOG onderwerpt alle contracten aan een beoordeling op significante financiële verplichtingen, waarbij zowel kwalitatieve als kwantitatieve aspecten worden meegewogen. Een financiële verplichting wordt als kwantitatief significant beschouwd voor VNOG indien de contractwaarde meer dan €100.000 bedraagt. Inkopen en aanbesteden Er lopen meerdere inkoop- en aanbestedingstrajecten bij VNOG. Er zijn verplichtingen aangegaan voor investeringen met een toekomstige leverdatum. De bijbehorende kredieten die nog niet zijn gerealiseerd zijn in hoofdstuk 14 van deze jaarrekening weergegeven. Twee omvangrijke contracten die per 31-12-2025 niet uit de balans blijken, zijn: • blusvoertuigen (contract: 27 juli 2022), saldo verplichting: € 21.235.000 • dienstauto’s en -bussen (contract: 4 juli 2025) saldo verplichting: € 3.793.000. Afgesloten leningen met uitgestelde stortingsdata Met het oog op de financieringsbehoefte, zijn medio 2024 de volgende leningen aangetrokken met stortingsdata in 2026: • NWB lening 1-40427, bedrag € 12.000.000,- ingangsdatum 2 januari 2026, looptijd 15 jaar, rentepercentage 3,045%.

FLO-verplichtingen De geprognotiseerde financiële verplichtingen voortvloeiende uit de opgebouwde FLO-rechten voor de jaren 2026 t/m 2048 zijn € 7.486.331. Deze lasten komen voor rekening van gemeente Apeldoorn, hier is dan ook geen voorziening voor gevormd. Dit onderwerp was in voorgaande jaren ook nog van toepassing voor gemeente Doetinchem maar in 2025 zijn de laatste rechten voor deze gemeente afgewikkeld. Wettelijke verlofsaldo Het openstaande (wettelijke) verlofsaldo bedraagt € 2.121.000 (inclusief opslag werkgeverslasten). Het wettelijk verlof mag maximaal 1 jaar worden meegenomen naar het nieuwe jaar. De CAR-UWO staat het uitbetalen van dit verlof niet toe. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die het beeld van de jaarrekening beïnvloeden.

Pagina 82 van 98

9. Single Information Single Audit (SISA) 2025 ocw

Specifieke uitkering

A2

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Ontvanger

Uitkeringscode

JenV

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator

Indicator

Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's

AenM

M29

Aard controle R Indicator: A2/01 € 12.100.913 Naam Kostensoort Besteding per kostensoort (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T)

Bekostigingsregeling eerste opvang ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen

Cumulatieve besteding per kostensoort (t/m jaar T-1 inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2024)

Regionaal openbaar lichaam, provincie of gemeente Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: M29/01 Indicator: M29/02 Indicator: M29/03 1 Meerkosten regie € 8.613 €0 2 Meerkosten coördinatie van de € 559.738 € 461.089 spreiding van ontheemden 3 Meerkosten communicatie €0 4 Meerkosten zorgkosten € 88.621 € 84.401 5 Meerkosten materiele uitgaven € 39.301 €0 Berekening totale besteding Eindverantwoording (Ja/Nee) Eventuele toelichting als bij de (zelfstandige uitvoering inclusief vorige indicator “nee” is ingevuld uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T) Som indicator 02

1

Aard controle n.v.t. Indicator: M29/04 € 696.273 Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: M29/05

Pagina 83 van 98

Aard controle n.v.t. Indicator: M29/06

Indicator

Indicator

Indicator

10. Wet Normering Topinkomens (WNT) De WNT is van toepassing op VNOG. Het voor VNOG toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2025 € 246.000. Het betreft hierbij het algemeen bezoldigingsmaximum. Bezoldiging topfunctionarissen Bezoldiging topfunctionarissen Gegevens 2025 (bedragen x €1)

D.G.L. Kransen Algemeen directeur / Regionaal commandant

Functiegegevens Aanvang en einde dienstbetrekking kalenderjaar

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in FTE)

1,0

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€

Beloningen betaalbaar op termijn

€

191.387,80 23.401,80

Subtotaal

€

214.789,60

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

246.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terug ontvangen

€

-

Bezoldiging

€

214.789,60

Het bedrag van de overschrijding

€

-

De reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. D.G.L. Kransen

Gegevens 2024 (bedragen x €1)

Algemeen directeur / Regionaal commandant

Functiegegevens Aanvang en einde dienstbetrekking kalenderjaar

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in FTE)

1,0

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€

Beloningen betaalbaar op termijn

€

23.394,84

Subtotaal

€

212.219,56

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

233.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terug ontvangen

€

-

Bezoldiging

€

212.219,56

Pagina 84 van 98

188.824,72

Toezichthoudende topfunctionarissen Gemeente 1. Aalten 2.

Apeldoorn

3.

Berkelland

4.

Bronckhorst

5.

Brummen

6.

Doetinchem

7.

Elburg

8.

Epe

9.

Ermelo

10. Harderwijk 11. Hattem 12. Heerde 13. Lochem 14. Montferland 15. Nunspeet 16. Oldebroek 17. Oost Gelre 18. Oude IJsselstreek 19. Putten 20. Voorst 21. Winterswijk 22. Zutphen

AB-lid A.B. Stapelkamp 365 dagen A.J.M. Heerts 365 dagen J.H.A. van Oostrum 365 dagen M.A.J. van der Tas 12 dagen G.J.M. van Rumund 365 dagen M. Boumans 365 dagen J.N. Rozendaal 365 dagen T.C. Horn 365 dagen P.J.T. van Daalen 365 dagen J. Joon 365 dagen M. Sanderse 365 dagen O. Prinsen 365 dagen S.W. van ‘t Erve 89 dagen H.H. de Vries 141 dagen C.W.J. Blom 365 dagen T.H. Haseloop-Amsing 365 dagen A.H. Bronsvoort 365 dagen M.W.J. Maasdam-Hoevers 170 dagen H.A. Lambooij 365 dagen P.C. Jorritsma-Verkade 365 dagen B.J.J. Bengevoord 243 dagen M.W. Jaeger 365 dagen

AB-lid nieuw

Bezoldiging €€€-

P.J.M. van Domburg 353 dagen

€€€€€€€€€-

F.Th.J.M. Backhuijs 276 dagen A.C.V. Fellinger 224 dagen

€€€€€-

L.J. Werger 195 dagen

€€€-

A.M.M. Jetten 121 dagen

Pagina 85 van 98

€€-

11. Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 26 juni 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag, omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 1.578.000.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025. Bevinding Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen in totaal € 1.681.256 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 1.578.000. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur overigens een bedrag van € 450.756 acceptabel op basis van de door het algemeen bestuur vastgestelde afspraken. Rechtmatigheid

Bedrag (€)

Begrotingscriterium 1A. Overschrijding lasten programma’s

656.772

1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)

39.113

2. Ongeautoriseerde reservemutaties

-

3.Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld

-

Totaal begrotingsonrechtmatigheden

695.884

4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid.

450.756

De niet-acceptabele begrotingsonrechtmatigheden

245.128

Voorwaardencriterium 5. Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed

985.372

M&O criterium 6. Geen bevindingen.

-

Totaal onrechtmatigheden

1.681.256

Waarvan acceptabel

450.756

Waarvan niet-acceptabel

1.230.500

Pagina 86 van 98

In de paragraaf bedrijfsvoering (4.6.) is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie het dagelijks bestuur onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Pagina 87 van 98

12. Overzicht taakvelden en beleidsindicatoren UI TGAVEN Taakveld

Omschrijving taakveld

Begroting 2025

INKOMSTEN

Rekening 2025

Begroting 2025

Rekening 2025

20.000

4.093

-

-

Overhead

15.791.828

14.746.832

352.400

624.371

0.5

Treasury

836.850

823.310

836.850

1.258.223

0.8

Overige baten en lasten

721.590

707.000

-

0.10

Mutaties reserves

3.953.090

4.909.392

4.165.300

3.907.146

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

62.007.600

62.636.507

77.976.408

79.378.988

83.330.958

83.827.133

83.330.958

85.168.729

0.1

Bestuur

0.4

TOTAAL

-

De taakvelden 0.4 Overhead en 1.1 Crisisbeheersing en brandweer zijn niet 100% zuiver toegerekend.

Beleidsindicatoren In de voorschriften van het BBV is een basisset van 39 beleidsindicatoren opgenomen. De beleidsindicatoren zijn niet genormeerd door het rijk. De volgende indicatoren moet VNOG opnemen: Indicator

Jaarrekening 2025

Formatie: aantal FTE per 1.000 inwoners

0,5

Bezetting: aantal FTE per 1.000 inwoners

0,5

Apparaatskosten: kosten per inwoner

€ 17,45

Externe inhuur: kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

6,31%

Overhead: % van totale lasten*

17,59%

bezetting 31-12-2025

*Berekening overhead conform BBV richtlijnen. In de rapportage Berenschot uit 2019 (benchmark) is door Berenschot voor vergelijk met andere regio’s een andere berekeningsmethode toegepast die uitkwam op een VNOG overhead van 20%.

Overzicht baten en lasten Met daarin de overhead apart vermeld; niet als onderdeel van het programma: Programma 1.0 Risico- en crisisbeheersing

Baten

Lasten

Saldo

1.702.068

11.300.433

9.598.365

600.081

33.498.045

32.897.964

3.0 GHOR

44.172

2.108.190

2.064.018

4.0 MKON

4.407.682

5.566.403

1.158.721

5.0 Directie en control

253.986

1.052.259

798.274

6.0 Bedrijfsvoering

100.340

5.081.854

4.981.514

7.0 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

69.520.266

1.555.110

-67.965.156

8.0 Kazernes in eigendom en overgangsrecht

4.008.617

4.008.617

-

624.371

14.746.832

14.122.461

81.261.582

78.917.741

-2.343.841

2.0 Brandweerzorg

Overhead Saldo van baten en lasten

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Onttrekkingen

3.907.146

-

-3.907.146

Toevoegingen

-

4.909.392

4.909.392

85.168.729

83.827.133

-1.341.595

Resultaat

De taakvelden 0.4 Overhead en 1.1 Crisisbeheersing en brandweer zijn niet 100% zuiver toegerekend.

Pagina 88 van 98

13. Overzicht af te sluiten en over te hevelen kredieten In dit hoofdstuk wordt beschreven welke kredieten per 31 december 2025 worden afgesloten en welke kredieten worden overgeheveld naar 2025 en verder. Op de in 2025 afgesloten kredieten heeft een onderbesteding plaatsgevonden van € 346.000. Dit houdt in dat de voor deze materialen benodigde investeringen lager zijn uitgevallen dan voorzien. Hieronder worden eerst de over te hevelen kredieten weergegeven in dezelfde indeling als bij programmabegroting VNOG 2025. Resultaten over te hevelen kredieten 2025 (gerubriceerd vlgs begroting) Soort activa

Materieel

Inventaris

PBM Comm. Werkplaats

Comm. / ICT

Huisvesting Facilitair

Paraat Piket Dienst Overig Tankautospuit HV (H)OvD, CvD, AGS, FBO, TBO WVD/Vakbekw.heid PPMO baan Personeel WO/VB C2000 Auto/ techniek/ metaal PBM Watervoeren-de armaturen Werkstat. Gis.comp. Infrastruc./ Server/ Netwerk Appl.syst. Telefonie GHOR C2000 Bouw/renovatie Demarcatie Tech.install. Audio.V.M. Meubilair

Kredietomschrijving Voertuigen, aanhangers en boten Voertuigen AC/OIV/AGS/FBO/TBO/(H)OvD/CvD Voertuigen en aanhangers (aggregaten) Logistieke hulpmiddelen (Red)gereedschappen, apparatuur, armaturen e.d. Inventaris AGS, apparatuur Apparatuur PPMO Pakken, laarzen, helmen Duikuitrusting en -apparatuur Verbindingsapparatuur, schermen e.d. Compressoren, hefbrug Ademlucht(apparatuur), was-/droogapparatuur Slangen(apparatuur) Gebruikersmiddelen ICT Apparatuur ICT: infrastructuur, applicatiesoftware e.d. Voertuigen ICT Smartphones GBM Verbindings(apparatuur) Aanpassing gebouwen, zeecontainers Inrichting/meubilair kazarnes Aanpassing installaties Krediet jaarlijkse vervanging Jaarlijkse vervanging en overig meubileir

Totaal

bedrag in € krediet realisatie 23.463.975 1.030.959 328.000 62.310 3.355.000 1.548.200 -4 12.000

restant 22.433.016 265.690 3.355.000 1.548.204 -

-

12.000

142.000 1.963.500 272 1.867.000 1.966 7.000 119.078 58.000 1.298.000 33.316 39.000 9.000 72.000 22.384 180.000 17.952 1.008.000 679.000 617.899 36.148.753 1.787.056

142.000 1.963.228 1.865.034 7.000 119.078 58.000 1.264.684 39.000 9.000 49.616 162.048 1.008.000 61.101 34.361.697

Op de volgende bladzijde worden de af te sluiten kredieten gespecificeerd weergegeven. Uit het overzicht blijkt dat er over 2025 geen sprake is van (noemenswaardige) overschrijdingen van investeringskredieten.

Pagina 89 van 98

Af te sluiten V-62-LZZ DB Mercedes Sprinter 2024 10 jr V-53-NGK DB Mercedes Sprinter Meetapparatuur 7 jaar (AGS, PID 2021) Uitrukpakken 2022 Wasmachine kleding (prof.) incl dos.pomp 2022 10jr Personeel / Materieel Bus 2022 P217 - TS Combi Volvo FMX 57-BXZ-5 P217 - TS Basis 4x2 Volvo FE 08-BZS-6 2024 P217 - TS Combi Volvo FMX 88-BZX-8 2024 P217 - TS Combi Volvo FMX 79-BZX-9 2024 P217 - TS Combi Volvo FMX 31-BZZ-4 2024 P217 - TS combi 4x4 Volvo FMX BB-222-B 2024 P217 - TS combi 4x4 Volvo FMX BB-683-B 2024 P217 - TS combi 4x4 Volvo FMX BB-199-F 2024 P217 - TS combi 4x4 Volvo FMX BB-527-F 2024 P217 - TS combi 4x4 Volvo FMX BB-278-G 2024 P217 - BB-966-G TS Combi 4x4 Volvo FMX 2024 P217 - BB-570-H TS Combi 4x4 Volvo FMX 2025 P217 - BB-997-J TS Combi 4x4 Volvo FMX 2025 P217 - BB-908-L TS Combi 4x4 Volvo FMX 2025 P217 - BB-217-L TS Combi 4x4 Volvo FMX 2025 P217 - BB-083-R TS Basis 4x2 Volvo FE 2025 P217 - BB-739-R TS Basis 4x2 Volvo FE 2025 P217 - BB-832-T TS Basis 4x2 Volvo FE 2025 P217 - BB-485-S TS Basis 4x2 Volvo FE 2026 P217 - TS B Dinxperlo 2026 P217 - BB-364-P TS Basis 4x2 Volvo FE 2026 Personeel / Materieel bus 2023 Dienstauto (personen) 2023 Bepakking Groot Vee Redding 2023 15 jaar Uitrukpak 2023 7 jaar Professionele wasmachines (3) kleding KAR Systeem 2024 15 jaar Handgereedschap (handlamp) 2025 7 jaar(K) Uitrukpak 2024 7 jaar Schuimbluseenheid I 2024 15 jaar

Schuimbluseenheid II 2024 15 jaar Schuimbluseenheid III 2024 15 jaar Personeel/Materieel bus (9 stuks) 2024 10 jaar Dienstauto personen (6 stuks) 2024 10 jaar V-40-NBT Mercedes Vito DC 2024 10 jaar V-80-NBZ Mercedes Vito DC 2024 10 jaar V-52-LXV Mercedes Vito DC 2024 10 jaar V-09-NFL Mercedes Vito DC 2024 10 jaar Bep. en Opl. onderste vrtuig GWT 1500 2024 10 jaar Precomscherm 2025 5 jaar Accu ger. + verl. + gen. 2025 15 jaar Redgereedschap + stabilisatie 2025 15 jaar Overdrukventilator 2025 15 jaar Hydraulisch redgereedschap Convent HV 2025 15 jaar Bluslaarzen 2025 7 jaar Watervoerende armaturen 2025 7 jaar Watervoerende armaturen 2025 15 jaar First responder brandweer 2025 10 jaar Heftruck 2025 25 jaar Kleine verbruiksmiddelen 2025 (15 jaar) Handgereedschap 15 jaar restant 2023 en 2024 BV-TH-53 Hoogwk MAN TGS-Metz B32 6 jr 2ehands 2025 PBM RGV 2025 7 jaar(K) Takels RGV 2025 15 jaar(K) PBM-helm 2025 10 jaar(K) Kleine blusmiddelen 2025 10 jaar(K) Mobiele Data Terminals (MDT) 2020 4 jaar ICT Smartphones GBM 2024 3 jaar Gebruikersmiddelen ICT (elite) 2024 4 jaar Gebruikersmiddelen ICT (elite) MKON 2025, 4 jaar Aanp ademlwrkplts Zutphen Groenlo milieuregelg 10j Zeecontainers 2024 4 jaar Werkluchtcompressor 2025 10 jaar AV middelen krediet jaarl. verv. 2025 10 jaar Meubilair krediet jaarl. verv.

2025 15 jaar Lockers - MJIP VSP Jaarschijf 2025 - 40 jaar Qabins Zutphen restant 2024 15 jaar Meubilair c.a. Molenmakershoek 2025 15 jaar Toegang- inbraakinstallatie Ermelo 2025 15 jaar(K) Toegang- inbraakinstallatie Eerbeek 2025 15 jaar(K) Totaal

Uitgaven voor 2025

Krediet 82.000 82.000 29.000 685.000 440.000 685.000 685.000 685.000 685.000 685.000 685.000 685.000 685.000 685.000 712.400 712.400 712.400 712.400 457.600 457.600 457.600 475.200 475.200 475.200 0,4 57.000 42.000 17.000 79.000 79.000 79.000 79.000 -0,2 27.000 173.000 569.000 179.000 51.500 34.000 64.000 118.000 36.000 79.000 75.000 75.000 141.000 7.000 20.000 414.000 111.000 333.500 8.350 170.000 76.000 46.000 112.000 113.000 27.000 53.000 65.000 42.000 35.000 16.817.350

Uitgaven 2025 Restant Toelichting afsluiting 81.448 552 levering afgerond in 2025 81.448 552 levering afgerond in 2025 28.716 284 levering afgerond in 2025 - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten 685.825 -825 levering afgerond in 2025 440.825 -825 levering afgerond in 2024/2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 685.825 -825 levering afgerond in 2025 713.258 -858 levering afgerond in 2025 713.258 -858 levering afgerond in 2025 713.258 -858 levering afgerond in 2025 713.258 -858 levering afgerond in 2025 458.458 -858 levering afgerond in 2025 458.458 -858 levering afgerond in 2025 460.478 -2.878 levering afgerond in 2025 460.478 14.722 levering afgerond in 2025 458.458 16.742 levering afgerond in 2025 458.458 16.742 levering afgerond in 2025 - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten 224.298 -224.298 0,4 krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten 52.030 4.970 levering afgerond in 2025 4.191 37.610 199

levering afgerond in 2025 16.411 589 levering afgerond in 2025 - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten - krediet herschikt verlenging levensduur - krediet herschikt verlenging levensduur - krediet herschikt verlenging levensduur - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten 79.398 -398 levering afgerond in 2025 79.472 -472 levering afgerond in 2025 79.472 -472 levering afgerond in 2025 79.472 -472 levering afgerond in 2025 2.588 -2.588 -0,2 krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten 27.000 krediet niet benodigd 2025 172.684 316 levering afgerond in 2025 568.212 788 levering afgerond in 2025 178.224 776 levering afgerond in 2025 - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten 51.465 35 levering afgerond in 2025 33.817 183 levering afgerond in 2025 63.152 848 levering afgerond in 2025 - krediet samenv./herschikken (adm.) afsluiten 89.722 28.279 levering afgerond in 2025 35.277 723 levering afgerond in 2025 78.462 538 levering afgerond in 2025 75.000 - levering afgerond in 2025 74.696 304 levering afgerond in 2025 140.758 242 levering afgerond in 2025 6.556 444 levering afgerond in 2025 19.974 26 levering afgerond in 2025 182.678 203.378 27.944 levering afgerond in 2025 110.535 465 levering afgerond in 2025 332.750 750 levering afgerond in 2025 8.308 42 levering afgerond in 2025 170.000 krediet niet (meer) benodigd 2025

80.797 -4.797 levering afgerond in 2025 43.995 2.005 levering afgerond in 2025 127.402 -15.402 levering afgerond in 2025 112.746 254 levering afgerond in 2025 18.755 8.245 levering afgerond in 2025 53.000 krediet niet (meer) benodigd 2025 62.381 2.619 levering afgerond in 2025 40.905 1.095 levering afgerond in 2025 32.150 2.850 levering afgerond in 2025 883.297 15.588.045 346.009

Pagina 90 van 98

III. Overige gegevens

Pagina 91 van 98

14. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Controleverklaring wordt hier ingevoegd zodra deze is ontvangen.

Pagina 92 van 98

Bijlagen – niet behorende tot de gecontroleerde jaarrekening Bijlage 1. Kerngegevens Gemeentelijke bijdragen volgens de begroting 2025 Gemeente

Bijdrage via verdeelmodel

Individuele afspraken

Totaal bijdrage 2025

Aalten

1.770.500

33.000

1.737.500

Apeldoorn

11.744.700

2.303.000

9.441.700

Berkelland

2.878.100

56.000

2.822.100

Bronckhorst

2.506.300

58.000

2.448.300

Brummen

1.399.000

25.000

1.374.000

Doetinchem

3.869.500

193.000

3.676.500

Elburg

1.504.700

41.000

1.463.700

Epe

2.232.100

49.000

2.183.100

Ermelo

1.879.900

20.000

1.859.900

Harderwijk

3.216.900

125.000

3.091.900

Hattem

776.200

14.000

762.200

Heerde

1.161.700

27.000

1.134.700

Lochem

2.534.200

65.000

2.469.200

Montferland

2.434.000

30.000

2.404.000

Nunspeet

1.828.300

34.000

1.794.300

Oldebroek

1.489.500

33.000

1.456.500

Oost Gelre

1.949.200

71.000

1.878.200

Oude IJsselstreek

2.406.000

47.000

2.359.000

Putten

1.622.800

19.000

1.603.800

Voorst

1.583.700

33.000

1.550.700

Winterswijk

1.914.600

21.000

1.893.600

Zutphen

3.453.600

125.000

3.328.600

Totaal

56.155.500

3.422.000

52.733.500

*Individuele afspraken zitten in het programma 8 van de begroting, dat één-op-één met alleen de betreffende gemeenten wordt verrekend, namelijk: facilitaire kosten n.a.v. de regeling demarcatie, afrekening lasten (overgedragen) kazerne, en overgangsrecht FLO.

Pagina 93 van 98

Bijlage 2. Stand acties speerpunten regionaal beleidsplan 2025-2028 Onder de speerpunten zijn acties geformuleerd. Deze (Overzichtstabel) moeten in de periode 2025-2028 worden uitgevoerd. Er zijn in Stand voortgang Acties van de Speerpunten uit het Regionaal Beleidsplan 2025-2028 totaal 42 Acties. De Acties kennen verschillende startjaren. Sommige Acties hebben een langere doorlooptijd.

De Acties moeten in de periode 2025-2028 worden uitgevoerd. Er zijn in totaal 42 Acties. De Acties kennen verschillende startjaren. Sommige Acties hebben een langere doorlooptijd (meerdere jaren). Specificatie van de stand van de Acties: 4 KLAAR Acties afgerond en/of afgesloten 14 Ander jaar Acties starten in een later jaar 18 Op schema Acties gestart, afronding is volgens planning later en loopt op schema 2 Vertraging Acties gestart, afronding is volgens planning later, maar heeft achterstand opgelopen 4 Verstoord Acties waren gepland om dit jaar af te ronden, maar dat is niet gelukt 42 Totaal

Actie 01

Afdeling RCB

02

RCB

03

RCB

04

RCB

05

RCB

06

RCB

07

Inhoud Informatiegestuurd veiligheidsbeeld Oost-5: samenwerking met Oost-5 ingericht. Automatisch gevuld veiligheidsbeeld, 24/7 bezet en beschikbaar Preparatie: nieuw en volwaardig modern crisiscentrum in nieuw te openen 1-post

Beoogd Start Eind Stand 2025 2026 Het Veiligheidsinformatieknooppunt (VIK) is operationeel, doorontwikkeling vindt plaats, o.a. richting een automatisch gevuld veiligheidsbeeld.

Op schema

2027

2027 N.v.t. actie is gepland voor 2027

Ander jaar

MOTO: het nieuwe oefenbeleidsplan is geïmplementeerd waarin innovaties (zoals A.I.) zijn vormgegeven Respons: Crisisplan 2028-2032 aangepast op basis van nieuwe Wvr incl. flexibilisering bestaande Herstel en nafase: standaardmethode voor de nafase ontwikkeld met en voor gemeenten Evalueren en leren: lerend vermogen van de operationele (crisis) organisatie is uitgewerkt (als onderdeel van kwaliteitszorg)

2026

2026 N.v.t. actie is gepland voor 2026

Ander jaar

2027

2027 N.v.t. actie is gepland voor 2027

Ander jaar

2025

2025 Vanwege werkzaamheden voor Koningsdag is dit vertraagd; bovendien sluit VNOG voor Verstoord deze actie aan op landelijke ontwikkelingen die vertraging hebben opgelopen. 2025 VNOG kijkt terug op GRIP incidenten. Echter blijft beleidsontwikkeling op dit terrein Verstoord achter, o.a. vanwege werkzaamheden voor Koningsdag en doordat landelijk het traject nog achterblijft.

RCB

Twee Bestuurdersbijeenkomsten NL/D (daarna structureel ieder jaar weer)

2025

2025 Op 9 januari 2025 hebben de voorzitters van VNOG en VRT (Twente) met de plv Landrat KLAAR van Kreis Borken de voortgang besproken van de samenwerkingsovereenkomst tussen die partijen. De tweedaagse van het AB in september 2025 vindt plaats in Düsseldorf; bijeenkomsten met diverse Duitse bestuurders staan op het programma.

08

BWZ/RCB

Afgestemde convenanten

2025

Verstoord

09

BWZ/RCB

Namen- en functieoverzicht gereed NL/D

2025

10

RCB

2026

11

BWZ/RCB

2026

2026 N.v.t. actie is gepland voor 2026

Ander jaar

12 13 14

BWZ/RCB BWZ/RCB BWZ

Gezamenlijke scenario-ontwikkeling (internationaal en Oost-5) Informatie team (internationaal en Oost-5 en met kolommen) Grote oefening NL/D (t/m GRIP 4) Conferentie veiligheid grensstreek VNOG Realisatie internationale post Dinxperlo-Süderwick

2025 Betreft nog Südlohn en Bocholt. Aanpassing van deze convenanten is bijna gereed. Verwachting Q1 2026 definitief, daarna volgt besluitvorming (koers AB maart 2026). Er is een nieuwe ontwikkeling met Emmerich am Rhein. Zij hebben tot op heden een convenant afgehouden om bestuurlijk-financiële redenen. Met het doel de afspraken in de KVT te kunnen borgen, wordt nu toch samen met VGGM een convenant met Emmerich am Rhein nagestreefd. Dit is een nieuw initiatief wat niet planbaar is vanwege de afhankelijkheid van de ontwikkelingen in Duitsland wat om die reden buiten deze actie om vervolgd gaat worden. 2025 Het overzicht met bestuurders en functies is recent geactualiseerd en daarmee gereed. 2026 N.v.t. actie is gepland voor 2026

2027 2027 2020

15

BWZ

Dynamisch alarmeren bij Brandweerzorg

2024

16

BV

2025

17 18 19

BV BV BV/BWZ

20 21

BV BV

Strategische visie op de complete informatievoorziening Landelijke SOC/CERT Verbindingen conform NOOVA Onderzoek alarmeren via de smartphone, niet meer pagers Uitvoeren van de strategische personeelsplanning Verder inrichten secundaire arbeidsvoorwaarden

2027 N.v.t. actie is gepland voor 2027 Ander jaar 2027 N.v.t. actie is gepland voor 2027 Ander jaar 2028 Er zijn onderhandelingen gaande over bouwpercelen. Daarna zal de financiële dekking Op schema geregeld moeten gaan worden (o.a. gemeente Aalten). De haalbaarheid van de huidige planning wordt hierdoor bepaald, maar ook door het ontwerp en de bouw. 2025 Dynamisch alarmeren is in 2024 afgrond. Vanaf 2025 continuering middels beheer en KLAAR doorontwikkeling in afstemming met de buurregio's 2025 PvA staat, klaar om te starten echter in afwachting van afstemming Verstoord met/concretisering van opdracht i-kolom (wordt eind augsutus besproken) 2026 N.v.t. actie is gepland voor 2026 Ander jaar 2029 N.v.t. actie is gepland voor 2027 Ander jaar 2028 N.v.t. actie is gepland voor 2027 Ander jaar

22

BV

2025

23

BV

Stimuleren diversiteit: leren van organisaties die hier al verder mee zijn en best practises uittesten, langsgaan bij scholen,met landelijke stimuleren Verbinding directeaanpak partners (gemeenten, GGD,

24

BV

veiligheidsregio’s): HRM-alliantievorming, specialistische functies delen, onderzoek generieke taken gezamenlijk organiseren, onderlinge uitwisseling personeel (stages) Verbinding met onderwijsinstellingen versterken

25

BV

Blijvende en doorlopende aandacht voor duurzame inzetbaarheid/vitaliteit, leiderschapsontwikkeling en een veilige werkomgeving: uitvoeren programma's hiervoor

2025

26

RCB

2025

27

RCB

Versterking van het toezicht door bestuurders op integrale natuurbrandbeheersing Verhoging van de bewustwording bij gebruikersgroepen (natuur, infra, recreatie, zorg, wonen en werken) op het gebied van gewenste handeling en gedrag in en nabij natuur

2025

2026 2027 2027 2025 2025

KLAAR Ander jaar

2028 De cyclus om te komen tot een planning is doorlopen en de uitvoering is opgestart. Op schema 2027 We zullen aansluiten op landelijke ontwikkelingen hieromtrent, de landelijke reguliere Op schema onderhandelingen voor de cao zijn inmiddels gestart, hierin worden dit soort onderwerpen meegenomen. 2028 Er is een onderzoek naar diversiteit uitgevoerd en vervolgacties n.a.v. de Op schema aanbevelingen worden opgepakt.

2025

2028 Verkenningern voor nadere verbinding vinden plaats, o.a. heeft er op Op schema managementniveau overleg met de GGD plaatsgevonden. Waar zich kansen voordoen om met directe partners meer verbindingen te leggen, zullen we die pakken.

2025

2027 Er heeft een onderzoek plaatsgevonden naar arbeidsmarktcommunicatie, waaruit Op schema divere aanbevelingen zijn gekomen ook op dit onderwerp. Dit wordt nu meegenomen in de verdere uitwerking van arbeidsmarktcommunicatie. 2028 Er zijn vitaliteitsdagen georganiseerd, verder zijn inzichten uit de health checks Op schema gedeeld, is er aandacht geweest voor speciale doelgroepen (o.a. programma 'verzilveren' en 'vrouwen in overgang'). Komend half jaar wordt het leiderschapsprogramma grefinetuned (verdere aansluiting op specifieke doelgroepen).

2025

2028 Met iedere gemeente met een natuurbrandrisicogebied is een plan van aanpak Op schema opgesteld. 2026 VNOG is initiatiefnemer en kartrekker van een gedragscampagne die landelijk opgepikt Op schema wordt door andere veiligheidsregio's, Brandweer en partners. In deze campagne krijgen verschillende doelgroepen de aandacht. Gedragsonderzoek is hierin de basis en effectmetingen worden gedaan t.b.v. ontwikkelde campagne.

Pagina 94 van 98

28

RCB

29

RCB/BWZ

30

BWZ

31

BWZ

32

BWZ/RCB

33

RCB

34

RCB

35

RCB

36

Monitoring van de realisatie van maatregelen vanuit de gebiedsgerichte aanpak, samen met partners Advisering op een effectieve beheersing van natuurbranden, door optimalisatie van bereikbaarheid, berijdbaarheid en bestrijdbaarheid Verbetering informatiepositie door toepassing van innovatieve technieken op het gebied van detectie, alarmering en beeldvorming

2026

2026 N.v.t. actie is gepland voor 2026

2025

2028 Project “berijdbare paden” is afgerond al blijft onderhoud nodig. Dit wordt opgepakt in Op schema "de lijn". De pilot "afleggen onder druk" gaat in 2026 van start. Starten in 2025 bleek niet haalbaar omdat de benodigde materialen niet beschikbaarbaar waren. 2026 N.v.t. actie is gepland voor 2026 Ander jaar

a. Het uitwerken van een vakbekwaamheidsplan voor de implementatie van de nieuwe blusvoertuigen b. Het uitwerken van een vakbekwaamheidsplan voor het onderhouden van de vakbekwaamheid na implementatie Meewerken aan het oprichten van een landelijk kennisen expertisecentrum, van waaruit de samenwerkende partners de opgedane kennis en ervaringen beschikbaar kunnen stellen aan het hele land Effectievere gedragsinterventies: Voor risico’s met een gedragscomponent zijn verdiepende gedragsinzichten opgehaald op thema’s uit het regionaal risicoprofiel. Voor geselecteerde risico’s uit het regionaal risicoprofiel is waar mogelijk een campagne met passende communicatietoolkit ontwikkeld Doelgroepbenadering: VNOG is beter in staat om doelgroepen gericht, snel en effectief te bereiken m.b.v. onze informatiepositie en data

2025

2026

2027

Ander jaar

2026 Het vakbekwaamheidsprogramma voor de 4x2 en de combi is gereed en wordt reeds Op schema uitgevoerd. Beide programma's zijn opgenomen in het VB-blijven programma middels 2027 kennisclips en opdracht- en instructiekaarten. Het vakbekwaamheidsprogramma voor de specials wordt gemaakt als bekend is welk voertuig het gaat worden.

2025

2026 Afstemming tussen het Ministerie van LVVN en Staatsbosbeheer heeft er toe geleid dat KLAAR dit centrum bij Staatsbosbeheer in Amersfoort gaat komen. Daarmee is Apeldoorn niet meer in beeld als locatie en kan dit actiepunt vervallen.

2027

2028 Deze actie is versneld (stond voor 2027, maar elementen worden/zijn nu al opgepakt). Op schema Er is een regionaal gedragsonderzoek afgerond medio 2025. Op alle risico's uit het risicoprofiel is inzicht in gedragsaspecten en risicoperceptie. Op de top 5 van risico's waar inwoners zich het meest zorgen over maken wordt in de loop van 2025 verdiepende gedragsinzichten opgehaald middels een verdiepend gedragsonderzoek.

2026

2026 N.v.t. actie is gepland voor 2026

Regionaal expertisecentrum gedrag en veilige leefomgeving: VNOG werkt actief samen met partners en campagnes worden gezamenlijk opgezet en uitgerold

2025

2028 De natuurbrandpreventiecampagne is opgezet vanuit VNOG. Meerdere Op schema veiligheidsregio's en partners zijn aangehaakt op de boodschap en campagne. Bij het thema weerbaarheid/noodpakket wordt met een aantal regio's samengewerkt aan een gezamenlijke campagne. De VNOG campagne 'Ik Laad Accuraat' wordt landelijk uitgerold via Brandweer Nederland en krijgt in oktober 2025 landelijke aandacht tijdens de Brandpreventieweken.

RCB

Regionaal expertisecentrum gedrag en veilige leefomgeving: VNOG heeft kennis over gedrag(sverandering) in relatie tot (nieuwe) veiligheidsrisico’s verder doorontwikkeld

2026

2028 N.v.t. actie is gepland voor 2026

Ander jaar

37

RCB

2025

2028 Er wordt verkend of een gedragshulplijn opgestart kan worden waar gedragsvraagstukken neergelegd worden. Dit is nog in opstartende en verkennende fase.

Op schema

38

RCB

Regionaal expertisecentrum gedrag en veilige leefomgeving: Het gedragsinstrument wordt in pilotvorm ingezet in twee VNOG-gemeenten voor gemeentelijke veiligheidsthema’s en vervolgens breed in de regio ingezet waarbij gemeenten VNOG kunnen consulteren bij het ontwikkelen van campagnes in het veiligheidsdomein Delen van best-practices met andere regio’s en partners: Het gedragsinstrument, expertise en effectieve interventies worden gedeeld met andere regio’s en partners

2025

2028 Het VNOG Gedraginstrument is een landelijk instrument voor veiligheidsregio's geworden. Gedragsexpertise wordt actief gedeeld met andere regio's en effectieve campagnes en onderzoeken worden gedeeld met het land via verschillende netwerken. In voorkomende gevallen leidt dit tot een landelijke promotie van de door VNOG ontwikkelde campagnes.

Op schema

39

BV

Het Klimaatplan 2024-2030 uitvoeren

2024

40

GHOR

Operationele organisatie: slagkracht geneeskundige crisisorganisatie met burgers als hulpverleners in georganiseerd verband

2021

2028 Diverse punten uit het Klimaatplan zijn in uitvoering/opgestart, zoals aanleg Vertraging laadpalen, aanschaf elektrische dienstvoertuigen, tanken met HVO100 (bio-diesel), verduurzaming kazernes (in overleg met de gemeenten die gebouweigenaar zijn), vergroening inkoopbeleid, aanbesteding meubilair, etc. Echter, volgens het Klimaatplan hadden we met punten al verder moeten zijn. VNOG spant zich in om dit in te lopen, maar is hierbij afhankelijk van derden, waaronder de gemeenten). 2026 Vanuit Startup in Residence (SIR) Achterhoek is verkend of een tool kan worden Op schema ontwikkeld om burgers in te zetten ter ondersteuning van hulpverlening bij incidenten. Dit project heeft niet geleid tot een bruikbaar resultaat voor de GHOR en is afgesloten. Nu de SIR niet kansrijk is gebleken wordt gekeken naar vervolg van deze actie. Afhankelijk van de aansluiting op bestaande initiatieven en ontwikkelingen in het kader van weerbaarheid wordt gekeken of de planning nog haalbaar is

41

BWZ/BV

Ontwikkeling centrale brandweerpost Apeldoorn / Veiligheidscentrum en kantoorlocatie VNOG

2021

2027 Technisch ontwerp is vastgesteld. Krediet is verleend. Wel is nu al duidelijk dat de geplande einddatum van 2027 niet haalbaar is. Het organisatiemodel is gekozen. Inhoudelijke uitwerking (materieel, taakverdeling en benodigde formatie) loopt.

Vertraging

42

BWZ

De Logistieke Eenheden worden, waar operationeel verantwoord, vereenvoudigd en waar mogelijk wordt overgegaan van 2 naar 1 team

2021

2027 Door een vakbekwaamheidsprogramma is het contact tussen de beide teams vergroot. Uitwerking en ontwikkeling van de samenwerking verloopt op organische wijze.

Op schema

Pagina 95 van 98

Ander jaar

Bijlage 3. Prestatiekaart 2025 (2e periode juli t/m december)

Pagina 96 van 98

Pagina 97 van 98

Pagina 98 van 98