(053) Eerste bestuursrapportage 2024 - D434359

36

Wat willen we bereiken? 8. Het gebruik van de regelingen minimabeleid neemt met 10% per regeling ten opzichte van 2021 toe.

Op basis van de bespreking van de evaluatie minimabeleid en het besluit van de Raad over de regeling minimabeleid, werken we aan het vergroten van het bereik van de regelingen. We willen dat meer inwoners die een beroep kunnen doen op de regelingen minimabeleid er ook daadwerkelijk gebruik van gaan maken. Een onderzoeksrapport over 2021 laat zien dat het gebruik van de regelingen minimabeleid zeer wisselend is. Variërend tussen de 5% en 50%. Wat gaan we doen? 8. Op basis van een projectplan gaan er in 2024 acties en maatregelen worden ingevoerd om het gebruik per regeling met 10% ten opzichte van 2021 te laten stijgen. groen

Stand van zaken Een communicatieplan om projectmatig te gaan werken aan de stijging van het gebruik per regeling met 10% ten opzichte van 2021 is in voorbereiding.

Wat willen we bereiken? 9. We besluiten over het aansluiten bij het Waarborgfonds saneringskredieten.

Bij saneringskredieten worden alle schuldeisers in één keer aan het begin van het traject afgelost. De schuldeisers krijgen allemaal binnen korte tijd een deel van hun vordering uitgekeerd en hoeven daarna geen contact meer te onderhouden over de schuld. Om dit te betalen sluiten inwoners een krediet af bij een sociale kredietbank dat ze in drie jaar moeten aflossen. Als een saneringskrediet niet volledig wordt afgelost ligt het financiële risico bij de gemeente, die meestal zelf borg staat voor het saneringskrediet. Het Waarborgfonds saneringskredieten (Wsk) is een soort collectieve verzekering. Het neemt het risico op oninbare vorderingen over van de gemeente. Zo komen gemeenten niet voor onverwachte kosten te staan. Wat gaan we doen? 9. We doen onderzoek naar het aansluiten bij het Waarborgfonds saneringskredieten. groen

Stand van zaken Het onderzoek naar het aansluiten bij het Waarborgfonds saneringskredieten is vrijwel afgerond en besluitvorming door het college is voorzien eind Q2 2024

37

Het financieel verloop van het focusgebied sociaal domein Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. begroting 2024

Begroting 2024 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2024 1e burap

Begroting 2024 na aanvr.mut. 1e burap

Focusgebied sociaal domein Lasten

26.496

26.296

1.160

Baten

6.277

6.277

432

27.456 6.709

Totaal Focusgebied sociaal domein

-20.219

-20.019

-728

-20.747

Saldo incl. bestemmingen

-20.219

-20.019

-728

-20.747

Financiële ontwikkelingen - Lasten Jeugdzorg Geraamd wordt een kostenstijging van € 392.000. Deze komt grotendeels voor rekening van vier gezinnen met een complexe zorgvraag. Trajecten voor deze gezinnen zijn in 2023 in gang gezet, maar lopen ook de komende jaren nog door, weliswaar met een lagere intensiteit. Hogere lasten zijn er vooral voor begeleiding (€ 196.000), behandeling (€ 426.000) en pleegzorg (€ 185.000). Naar verwachting lagere lasten zijn er voor dagbesteding (€ 269.000) en gesloten plaatsing (€ 198.000). Wmo In 2024 wordt op huishoudelijke ondersteuning naar verwachting € 258.000 overgehouden en aan begeleiding € 210.000. In totaal € 468.000. Er worden minder maatwerkvoorzieningen Wmo door het Team voor Elkaar ingezet en er wordt meer gebruik gemaakt van de algemene voorzieningen in de gemeente Brummen. Hierdoor zullen de kosten in de uitvoering lager gaan uitvallen dan was voorzien. Werk en inkomen Gevraagd wordt om € 907.000 bij te ramen voor uitkeringen in het kader van de Participatiewet. Het verschil is als volgt opgebouwd: verwacht wordt dat het verschil tussen het jaarresultaat 2023 en de begroting 2024 van € 544.000 ook in 2024 doorloopt. Daarnaast wordt verwacht dat gedurende 6 a 7 maanden in totaal 70 statushouders een uitkering zullen ontvangen: totale extra lasten € 363.000. In totaal is dit een verschil van € 907.000.

De uitvoeringskosten dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Apeldoorn gaan door een hoger aantal uitkeringsgerechtigden stijgen, omdat met de gemeente Apeldoorn in de dienstverleningsovereenkomst is afgesproken dat een stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden betekent dat er meer betaald gaat worden voor de uitvoering door Apeldoorn. Daarom is het noodzakelijk om het budget uitvoeringskosten Apeldoorn te verhogen met € 87.000. Meer inburgeringsplichtigen betekent ook dat inspanningen moeten worden gedaan om deze groep te laten inburgeren in de Nederlandse samenleving. De gemeente Brummen heeft als wettelijke taak om voor nieuwkomers een inburgeringstraject in te richten en om hier regie op te voeren. De totale extra kosten worden geraamd op € 270.000. Verwacht wordt dat de uitgaven voor bijzondere bijstand € 85.000 hoger worden dan geraamd. Dat wordt deels veroorzaakt door een groter beroep op de bijzondere bijstand door inwoners. Bijzondere bijstand is een open einde regeling. Schuldhulpverlening: verwacht wordt dat de uitgaven € 18.000 hoger zullen zijn dan geraamd. Meer mensen met een schuldenproblematiek melden zich. 38

IOAW (Inkomensvoorziening voor Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers)/IOAZ (Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte zelfstandigen)/BZ/BBZ (Bijstandsbesluit zelfstandigen): rekening wordt gehouden met € 162.000 lagere lasten dan geraamd. Dat minder gebruik wordt gemaakt van deze voorzieningen is een ontwikkeling die de laatste jaren al optreedt.

Financiële ontwikkelingen - Baten Werk en inkomen De rijksvergoeding voor de Participatiewet is naar verwachting € 296.000 hoger dan geraamd. Dit is niet voldoende om alle extra lasten te dekken. De rijksvergoeding is echter gebaseerd op de situatie van twee jaar geleden. De hogere kosten voor inburgering worden deels gedekt door een hogere specifieke uitkering. Geraamde extra baten bedragen € 175.000. WerkFit Brummen: de opbrengsten uit geleverde diensten door WerkFit zijn € 50.000 hoger geraamd dan in de begroting 2024. De opbrengsten uit detacheringsvergoedingen die reguliere werkgevers betalen zullen vanwege hogere tarieven een voordeel van € 50.000 gaan opleveren in 2024. Wmo Verwacht wordt dat de rijksuitkering, bestemd voor Beschermd Wonen, Maatschappelijke Ondersteuning en GGZ € 89.000 lager zal uitvallen.

39

Basistaken Vitale Samenleving Portefeuillehouders Y. Çegerek G.I. Timmer Wat willen we bereiken? 1.

In de gemeente Brummen zijn we een inclusieve samenleving met elkaar.

Nederland heeft het VN-verdrag handicap geratificeerd. Het VN-Verdrag heeft als doel dat de wereld toegankelijk en inclusief wordt voor iedereen. De samenleving moet ervoor zorgen dat de achterstanden die mensen met een beperking ervaren om volwaardig mee te kunnen doen, worden weggenomen. Wat gaan we doen? 1. We ontwikkelen samen met de inwoners en de samenleving in 2024 een Brede Lokale Inclusie Agenda voor de gemeente Brummen. oranje

Stand van zaken Er is nog niet gestart met het ontwikkelen, samen met de inwoners en de samenleving, van een Brede Lokale Inclusie Agenda voor de gemeente Brummen. Er is recent een beleidsmedewerker inclusie aangetrokken. Deze is gestart op 1 mei 2024. Eén van de taken van deze medewerker is het opstellen van een inclusieagenda. Nu deze medewerker is gestart wordt concreet bekeken wat een haalbare planning is om dit te doen.

Wat willen we bereiken? 2. We willen meer inwoners stimuleren om een gezonde leefstijl in te passen door onder andere een leven lang voldoende en gevarieerd te bewegen

Wat gaan we doen? 2a. In het uitvoeringsplan Sport en Bewegen gaan wij verbindingen leggen in het maatschappelijk veld om te komen tot een breed en gevarieerd sportaanbod groen

Stand van zaken Een uitvoeringplan Sport en Bewegen is in bewerking, een 1e uitwerking wordt in mei 2024 verwacht 2b. We gaan actief kijken naar mogelijkheden in de bestaande sportaccommodaties, maar ook in de openbare ruimte, op schoolpleinen e.d. om de faciliteiten voor meer sport- en bewegingsactiviteiten te vergroten. groen

Stand van zaken Dit onderwerp wordt meegenomen in het uitvoeringsplan Sport en bewegen

40

2c. We verbinden het uitvoeringsplan Sport en Bewegen actief aan het uitvoeringsplan Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) groen

Stand van zaken De verbinding wordt meegenomen in het uitvoeringsplan GALA

Wat willen we bereiken? 3. Gemeentelijke sportaccommodaties, waaronder het zwembad, worden met als uitgangspunten laagdrempeligheid, nabijheid en toegankelijkheid in stand gehouden met de daarbij horende optimale beheersvorm.

Wat gaan we doen? 3a. We werken aan de implementatie van het raadsbesluit over de beheersvorm van de binnensportaccommodaties en het werkgeverschap van de buurtsportcoaches. oranje

Stand van zaken Het onderzoek naar de best passende en efficiënte beheersvorm van de binnensportaccommodaties en het werkgeverschap van de buurtsportcoaches is gaande. Door het vertrek van de strategisch beleidsmedewerker die dit onderzoek doet, is het onzeker of dit jaar gehaald gaat worden. 3b. Na besluit van de raad over de tarieven en vergoedingen van de sportaccommodaties, zal de huidige tarievennota herzien worden in 2024. In samenspraak met de huurders van de buitensportaccommodaties worden de overeenkomsten geactualiseerd. oranje

Stand van zaken In een werkgroep samen met vertegenwoordigers van de sportverenigingen wordt gewerkt aan een voorstel tarievennota. Door het vertrek van de strategisch beleidsmedewerker die dit dossier trekt. Op 1 mei 2024 is een beleidsmedewerker Sport gestart die dit dossier verder gaat oppakken. Nu deze medewerker gestart is wordt concreet bekeken wat een haalbare planning is om dit te doen. Het is daarmee onzeker of dit jaar gehaald gaat worden.

Wat willen we bereiken? 4.

Sportaccommodaties en verenigingsgebouwen worden multifunctioneel gebruikt

Wat gaan we doen? 4. We starten bij twee sportaccommodaties en verenigingsgebouwen een tweetal experimenten gericht op het multifunctioneel gebruik. Dit geldt ook voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners. groen

Stand van zaken Multifunctioneel gebruik van sportaccommodaties wordt meegenomen in het uitvoeringsplan Sport en Bewegen. Multifunctioneel gebruik van verenigingsgebouwen zoals dorpshuizen wordt meegenomen in uitvoeringsplan Cultuurvisie. 41

Wat willen we bereiken? 5. De werkwijze RMC en Leerplicht sluit aan bij het lokale jeugd- en participatiebeleid

De huidige overeenkomst voor het uitvoeren van verschillende taken op leerplicht, kwalificatieplicht en RMC eindigt op 30 september 2024. We willen dat de werkwijze goed aansluit (op) bij het lokale jeugd- en participatiebeleid. Wat gaan we doen? 5. Voor we een nieuwe overeenkomst aangaan, onderzoeken wij samen met de gemeente Epe en Voorst, of de huidige werkwijze goed aansluit en waar mogelijk verbeteringen nodig zijn. groen

Stand van zaken Het onderzoek is lopende en op dit moment nog niet afgerond.

Wat willen we bereiken? 6. Cultuur en sport worden gezien en ervaren door inwoners als een beleving, een ontmoetingsplek en vormt een middel binnen het sociaal domein om sociale cohesie te behouden en te bevorderen.

Wat gaan we doen? 6. We ontwikkelen een compacte meerjarige toekomstvisie cultuur met haalbare doelen, waaraan een realistisch uitvoeringsprogramma is gekoppeld, passend bij de schaalgrootte van de gemeente Brummen. groen

Stand van zaken De meerjarige cultuurvisie wordt in de maand juni 2024 ter besluitvorming aan de Raad voorgelegd.

Wat willen we bereiken? 7. We hebben voor het sociaal domein zicht op uitgangspunten op het gebied van leefbaarheid op wijk- en buurtniveau

Wat gaan we doen? 7. We ontwikkelen in 2024 een analyse o.b.v. de "Leefbarometer" om te zien waar aandachtspunten in beleid en uitvoering op wijk- en buurtniveau liggen. Deze worden meegenomen in de visie op de sociale basis die we in 2024 gaan opstellen. groen

Stand van zaken Dit wordt opgepakt samen met collega's van gebiedsgericht werken en verwerkt in de visie op de Sociale Basis

42

Het financieel verloop van de basistaken vitale samenleving Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. begroting 2024

Begroting 2024 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2024 1e burap

Begroting 2024 na aanvr.mut. 1e burap

Basistaken Vitale Samenleving Lasten

7.220

7.220

183

7.403

Baten

1.317

1.317

175

1.492

Stortingen

275

275

0

275

Totaal Basistaken Vitale Samenleving

-6.178

-6.178

-8

-6.186

Saldo incl. bestemmingen

-6.178

-6.178

-8

-6.186

Financiële ontwikkelingen - Lasten Volksgezondheid en sport De energielasten voor Rhienderoord en Bhoele zijn € 88.000 hoger dan geraamd. De duurzaamheidsmaatregelen die gaan leiden tot lagere lasten voor Rhienderoord en Bhoele zijn later gerealiseerd dan eerder was voorzien. Hierdoor is meer energie verbruikt in de eerste maanden van 2023 dan waarmee rekening was gehouden. Daar tegenover staan lagere kapitaallasten voor in totaal € 69.000. Bij uitvoering van het raadsbesluit Visie op Sport en Bewegen is bepaald dat er voor verenigingsondersteuning € 20.000 structureel extra noodzakelijk is. Dit is niet overeenkomstig in de begroting 2024 verwerkt. Daarom is nu een mutatie van € 20.000 noodzakelijk want de Raad heeft dit besloten. Welzijn en cultuur Voor de woonbegeleiding van statushouders die nieuw komen wonen in de gemeente Brummen is € 45.000 noodzakelijk. In 2023 is een extra subsidie toegekend aan SWB in verband met compensatie van CAOloonstijgingen. Deze werkt door naar volgende jaren. Dit betekent een noodzakelijke extra subsidie in 2024 van € 42.000. Vanuit subsidieregeling Winterfonds van de Provincie is nog een restantbedrag beschikbaar van ruim € 55.000. Met de Provincie is afgestemd dat het restant gebruikt gaat worden voor de verduurzaming van locaties gericht op maatschappelijke ontmoeting en sociale verbinding (bijv. dorps-/buurthuizen).

Zie ook het onderdeel baten. Onderwijs Zorgverbreding GOA voorschoolse educatie: volgens de toekenningsbeschikking 2024 mag € 461.114 worden uitgegeven aan voorschoolse educatie. Volgens vigerend beleid mogen de resterende middelen (€ 65.100) worden toegevoegd aan de beklemde middelen. De scholen hebben toch gekozen voor 1 keer per week gym in plaats van 2 keer. Dat betekent een besparing op de vervoerkosten naar de gymlocatie. Totale geraamde besparing € 28.500.

43

Financiële ontwikkelingen - Baten Volksgezondheid en sport Hogere energievergoeding: € 79.000. Voor toelichting zie onderdeel lasten. Welzijn en cultuur Voor het jaar 2024 is nog een restant subsidie van de regeling Winterfonds van de Provincie beschikbaar van ruim € 55.000. Zoals bij het onderdeel lasten is aangegeven gebruiken we dit bedrag, zoals afgestemd met de Provincie, voor de verduurzaming van locaties gericht op maatschappelijk ontmoeting en sociale verbinding (bijv. dorps-/buurthuizen). Onderwijs De rijksbijdrage voorschoolse educatie valt € 65.100 hoger uit. Dit geld wordt toegevoegd aan de beklemde middelen. Zie verder bij lasten. De specifieke uitkering zorgverbreding valt met ingang van 2024 weg. In de begroting was nog rekening gehouden met een bedrag van € 27.419.

44

Programma 4 Financiën Introductie Dit programma gaat over het volgende basistaak: •

Bedrijfsvoering en financiën

Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. begroting 2024

Begroting 2024 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2024 1e burap

Begroting 2024 na aanvr.mut. 1e burap

Lasten Incidenteel

430

430

0

Structureel Totaal Lasten

430

9.411

9.661

280

9.941

9.841

10.091

280

10.371

Structureel

49.440

49.429

726

50.155

Totaal Baten

49.440

49.429

726

50.155

Saldo excl. bestemmingen

39.599

39.338

446

39.784

323

323

0

323

Baten

Stortingen Mutaties reserves Totaal Stortingen

323

323

0

323

Bestemmingen per saldo

-323

-323

0

-323

Saldo incl. bestemmingen

39.275

39.014

446

39.460

45

Basistaken Bedrijfsvoering en financiën Portefeuillehouders G.J.M. van Rumund S. van de Graaf Wat willen we bereiken? 1. Het stapsgewijs digitaliseren van de gemeentelijke producten.

Wat gaan we doen? 1. Uitvoering geven aan het actieplan voor Wmebv en WOO. groen

Stand van zaken In het kader van de WOO hebben we inmiddels anonimiseringsoftware (Datamask) aangeschaft. In 2024 gaat de aandacht uit naar het verder digitaliseren van gemeentelijke processen en het aanbieden van gemeentelijke producten via e-formulieren (WMEBV).

Het financieel verloop van de basistaken Bedrijfsvoering en financiën Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. begroting 2024

Begroting 2024 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2024 1e burap

Begroting 2024 na aanvr.mut. 1e burap

Basistaken bedrijfsvoering en financiën Lasten

9.841

10.091

280

10.371

Baten

49.440

49.429

726

50.155

545

583

0

583

0

0

0

0

Totaal Basistaken bedrijfsvoering en financiën

39.054

38.754

446

39.201

Saldo incl. bestemmingen

39.054

38.754

446

39.201

Stortingen Onttrekkingen

Financiële ontwikkelingen - Lasten Overhead De energiekosten voor de gemeentelijke gebouwen zijn € 80.000 hoger dan geraamd. Het servicepunt in Eerbeek is nog niet verkocht en wordt nog door de politie gehuurd. Daarom blijven de lasten nog doorlopen. Deze worden geraamd op € 18.000. Gemeentelijke belastingen Er zijn nog bedragen geraamd voor werkzaamheden voor de Wet WOZ terwijl deze door Tribuut worden uitgevoerd. Deze bedragen kunnen worden geschrapt. In totaal € 46.000. Financiering en overige zaken In de vastgestelde begroting is een voordelige stelpost opgenomen van € 150.000 in de verwachting dat de afschrijvingslasten lager zullen uitpakken in 2024. Uit de jaarstukken 2023 komt naar voren dat een aantal investeringsprojecten nog niet gereed zijn per 31 december 2023. Dit betekent dus 46

dat de afschrijvingslasten 1 jaar doorschuiven. In bijlage 1 is een totaaloverzicht te lezen met daarbij het bedrag van het incidentele voordeel. De stelpost vanuit de begroting komt hiermee te vervallen. Bij de post rentelasten (treasury) zien we per saldo een nadeel van € 94.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de rentebijdrage (omslagrente) vanuit de taakvelden € 112.000 lager zijn dan begroot. Tegenover dit nadeel pakken de rentelasten voor de korte en langere financiering € 18.000 lager uit omdat optimaal wordt geprofiteerd van de ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt bij het aantrekken van leningen. Verwacht wordt dat de kosten voor ziektewet- en WW-uitkeringen € 50.000 hoger zullen uitvallen dan geraamd.

Financiële ontwikkelingen - Baten Algemene uitkering De begroting is opgesteld op basis van de meicirculaire 2023. Uit de septembercirculaire en de decembercirculaire 2023 is gebleken dat rekening mag worden gehouden met een hogere algemene uitkering, met name omdat de compensatie voor loon- en prijsstijgingen iets hoger is dan eerst geraamd. De positieve effecten worden enigszins gedrukt door de bijstelling van variabelen die de hoogte van de algemene uitkering bepalen, zoals het aantal huishoudens met een laag inkomen. Het totale effect bedraagt € 671.000. Financiering en overige zaken Als gevolg van een hogere rente bij het schatkistbankieren mag rekening worden gehouden met € 50.000 hogere opbrengsten.

47

Bijlagen 1. Investeringen Deze bijlage geeft inzicht in de mutaties in de benodigde investeringskredieten. nr Investeringen

Bijstelling investering Bijdrage derden Termijn Rente % Afschrijving Rentelast

Economisch nut, overig 1 Inbreiding kinderopvang het P@rk 2021

-€ 243.742

20

0,75%

€ -12.187

€ -1.828

2 Servicepunt, bouwkundig/zonnepanelen

-€ 105.713

20

0,75%

€ -5.286

€ -793

3 Servicepunt, techn. Installaties

-€ 68.182

15

0,75%

€ -4.545

€ -511

4 Vervanging grote tractor 2022

-€ 80.000

10

0,75%

€ -8.000

€ -600

5a Vervangingsinvestering I&A 2023

-€ 25.412

5

0,75%

€ -5.082

€ -191

5b Vervangingsinvestering I&A 2024

€ 25.412

5

0,75%

€ 5.082

€ 191

6a Gemeentehuis, solarparking zonnepanelen - 2022

-€ 289.083

20

0,75%

€ -14.454

€ -2.168

6b Gemeentehuis, solarparking bouw overkapping -2022

€ 336.199

40

0,75%

€ 8.405

€ 2.521

€ 90

20

0,75%

€5

€1

6d Koetshuis, bouwkundig/zonnepanelen

-€ 18.765

20

0,75%

€ -938

€ -141

6e Gemeentehuis, bouwkundig/zonnepanelen

-€ 7.710

20

0,75%

€ -386

€ -58

6f Werkplaats, bouwkundig/zonnepanelen

-€ 3.344

20

0,75%

€ -167

€ -25

6g Gemeentehuis, techn. installaties

-€ 17.387

15

0,75%

€ -1.159

€ -130

€ 525.000

30

0,75%

6c Brandweerkazerne Brummen, bouwkundig/zonnepanelen

Maatschappelijk nut, openbare ruimte 7 Herinrichting de Wasacker

€ 27.363

€ 17.500

€ 3.938

-€ 22.018

-€ 3.132

Toelichting op de investeringen 1.Inbreiding kinderopvang het P@rk 2021 Deze investering gaat definitief niet door. 2. Servicepunt, bouwkundig/zonnepanelen. Deze investering gaat definitief niet door. 3. Servicepunt, technische installatie Deze investering gaat definitief niet door. 4. Vervanging grote tractor 2022 Deze investering vervalt, voortkomend uit het nieuwe werkpakket voor de buitendienst per 2024. 5. a en b Vervangingsinvestering I&A 2023 en 2024. Het restantbudget overzetten van 2023 naar 2024. Krediet van 2023 kan vervolgens worden afgesloten. 6. a t/m g Investeringen Solarparking en Van het gas af. Na de definitieve gunning voor het leveren en monteren van de solarparking op de parkeerplaats van het gemeentehuis en voor het leveren en monteren van zonnepanelen op de daken van het gemeentehuis, de wagenloods en de brandweerkazerne in Brummen is een herverdeling van de deelinvesteringen nodig. Per saldo blijft het project binnen de gestelde kaders. De afschrijvingslasten vallen per saldo lager uit. Dit omdat er meer kosten vallen op het bouwtechnische deel waar een langere afschrijvingsduur voor staat. 7. Herinrichting de Wasacker De aangepaste fasering, uitbereiding van de parkeerplaats en stijging van de materiaalkosten zorgen voor een budget overschrijding.

Vanuit de laatste raming komt hier een bedrag van € 525.000,- naar voren, deze komen ten laste van de gereserveerde kapitaallasten bij het focusgebied Ruimte voor Eerbeek.

48

Kapitaallasten 2023 incidentele vrijval In de programmabegroting 2024-2027 is rekening gehouden met de kapitaallasten van de investeringen tot en met het jaar 2023. Niet alle geplande investeringen zijn gereed gemeld in het jaar 2023. De afschrijving start op 1 januari van het jaar volgend op het jaar waarin het actief gereed is c.q. verworden wordt. Nu de investeringen niet gereed zijn schuiven de kapitaallasten één jaar op. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel in 2024 van € 862.092. In de begroting is in programma 4 rekening gehouden met een voordeel van € 150.000 en deze stelpost vervalt nu. nr Investeringen

Restant investering

Termijn

Kapitaallasten

Economisch nut waarvoor een heffing wordt geheven Investeringen Riolering kapitaallasten < € 25.000

€ 251.025

div.

€ 14.037

Investeringen Afvalcontainers kapitaallasten < € 25.000

€ 35.513

div.

€ 16.372

Economisch nut, overig Flexwoningen, kosten bouwrijp maken

€ 416.985

10

€ 201.000

Rhienderoord, project van het gas af

€ 266.401

div.

€ 68.993

Investeringen Gebouwen kapitaallasten < € 25.000

€ 593.809

div.

€ 91.910

Investeringen Huisvesting bestuur en werf kapitaallasten < € 25.000 Investeringen kapitaallasten < € 25.000

€ 1.345.969

€ 98.414

€ 20.747

5

€ 15.534

Vervanging/rehabilitatie wegen 2022

€ 2.538.340

30

€ 105.831

Vervanging/rehabilitatie wegen 2023

€ 2.591.782

30

€ 105.831 € 75.250

In de openbare ruimte met maatschappelijk nut

Flexwoningen, kosten bouwrijp maken

€ 626.058

10

Investeringen kapitaallasten < € 25.000

€ 1.234.999

div.

€ 9.921.628

49

€ 68.920 € 862.092

2. Reserves Toevoeging en onttrekking aan reserves In onderstaande tabel ziet u de ontwikkelingen van de reserves weergegeven. In deze bestuursrapportage worden nog geen mutaties voorzien voor de beschikbare reserves. Onderstaande cijfers zijn exclusief het jaarrekeningresultaat 2023. Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves

Stand reserve per 31-12- Programma begroting 2023 2024

Bedragen x € 1.000

Toev.

Onttrek.

Begrotingswijziging 1e Burap Toev.

Stand reserve per 31-122024

Onttrek.

Algemene reserves Algemene reserve

€ 8.106

€ 8.106

Bestemmingsreserves Toerisme en recreatie

€ 340

Corona

€ 79

€ 323

€ 196

€ 79

Behoedzaamheid

€ 1.000

€ 1.000

Grondexploitatie

€ 4.263

€ 4.263

Centrum Brummen

€ 753

€ 753

Ruimte voor Eerbeek

€ 278

€ 278

Ligt op Groen

€ 414

Hervormingsagenda Jeugdzorg

€ 300

Kosten opvang Ontheemden

€ 1.441

€ 24

€ 390

€ 80

€ 1.361

€ 300

Onderwijs huisvesting

€0

€ 275

Duurzaamheid

€ 66

€ 75

€ 125

€ 17.040

€ 673

€ 425

Totaal toevoegingen en onttrekkingen

€ 467

50

€ 275 € 16 €0

€0

€ 17.288

3. Begrotingswijziging Begrotingswijziging 1e bestuursrapportage 2024 De kolom Begroting 2024 na wijz. is inclusief begrotingswijziging 2024-01 welke door de Raad op 9 november 2023 is vastgesteld. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. begroting 2024

Begroting 2024 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2024 1e burap

Begroting 2024 na aanvr.mut. 1e burap

Lasten 1 Bestuur en veiligheid

5.412

5.412

704

6.116

2 Fysieke leefomgeving

15.723

15.623

817

16.440

3 Sociale leefomgeving

33.715

33.515

1.343

34.859

4 Bedrijfsvoering en Financiën

9.841

10.091

280

10.371

Totaal Lasten

64.692

64.642

3.144

67.787

Baten 1 Bestuur en veiligheid

382

382

524

907

2 Fysieke leefomgeving

7.746

7.746

1.046

8.793

3 Sociale leefomgeving

7.593

7.593

608

8.201

4 Bedrijfsvoering en Financiën

49.440

49.429

726

50.155

Totaal Baten

65.162

65.151

2.905

68.055

470

509

-240

269

Saldo excl. bestemmingen Stortingen 2 Fysieke leefomgeving

75

75

0

75

3 Sociale leefomgeving

275

275

0

275

4 Bedrijfsvoering en Financiën

323

323

0

323

Totaal Stortingen

673

673

0

673

425

425

0

425

Onttrekkingen 2 Fysieke leefomgeving Totaal Onttrekkingen

425

425

0

425

Bestemmingen per saldo

-249

-249

0

-249

Saldo incl. bestemmingen

221

260

-240

20

51

52