(043) Programmabegroting 2024-2027
Tekst van het document
SPP-traject in lijn worden gebracht met de reguliere P&C-cyclus. Het SPP dient jaarlijks als input voor de perspectiefnota en vervolgens voor de begroting. Krapte op de arbeidsmarkt Net als vele andere organisaties heeft ook Brummen heeft te maken met een arbeidsmarkt waarin schaarste heerst. Vacatures staan langer open. Dit kan ook een risico vormen voor het behalen van de ambities en doelstellingen in deze begroting. Om verzekerd te zijn van de beschikbaarheid van gekwalificeerde medewerkers blijven we ons in 2024 richten op het verbeteren van onze positie op de arbeidsmarkt en zetten in op employer branding. En daarnaast zoeken we de samenwerking op met andere gemeenten. Duurzame inzetbaarheid Het is van essentieel belang om gericht in te spelen op het belang van duurzame inzetbaarheid. Dat gaat over vitaliteit, maar ook over het bieden van meer ruimte aan werknemers om in te spelen op wat in hun leven nodig is, persoonlijke en professionele ontwikkeling. Daarom houden wij ook in 2024 de focus op de thema’s mobiliteit, vitaliteit, ontwikkeling, medewerkerstevredenheid en de balans belasting – belastbaarheid. RI&E Vanuit de regelgeving over de arbeidsomstandigheden is het verplicht om een Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) uit te voeren. De Arbowet verplicht organisaties de RI&E actueel te houden.
Door het tijd- en plaatsonafhankelijk werken is het nodig de bestaande RI&E te actualiseren. Op basis van RI&E worden plannen van aanpak opgesteld en zullen de aandachtpunten planmatig worden aangepakt. Het is de bedoeling dat de RI&E in 2024 weer wordt geactualiseerd. Formatie, loonsombeheer en inhuurkosten De vraag vanuit de samenleving is aan verandering onderhevig. Het is daarom noodzakelijk om continu te peilen welke nieuwe ontwikkelingen in wettelijke taken, ambities en afspraken uit het bestuursakkoord op ons afkomen. In 2024 sturen wij op de vastgestelde fte-begroting. Uitbreiding van capaciteit zal via een vastgesteld proces worden beoordeeld. De invulling van formatie, de loonsom en inhuurkosten wordt gemonitord door management, HR en financiën. Ontwikkeling aantal fte's In de Perspectiefnota 2024 is een aantal formatie-uitbreidingen opgenomen om de bestuurskracht te versterken en een aantal knelpunten op te lossen. Hierbij valt te denken aan de strategisch bestuursadviseur, beleidscapaciteit openbare ruimte en uitbreidingen in beleid en uitvoering van het sociaal domein. Het totaal van deze uitbreidingen maakt dat de ambtelijke organisatie met 12,3 fte toeneemt. Hiermee wordt opvolging gegeven aan de eerdere besluitvorming door de gemeenteraad (juni 2023) inzake de Jaarstukken 2022 (incl.
bijlage D406612), de Notitie Investeringen Organisatie (D409114 / D405940) en de 1e Bestuursrapportage 2023. Loonsomontwikkeling De loonsom over 2024 laat een toename zien van € 2,4 miljoen ten opzichte van de loonsom bij de begroting 2023. Dit wordt verklaard door CAO-ontwikkelingen en formatie-uitbreidingen. De CAO van 2023 bleek € 700.000 hoger uit te vallen dan geraamd. Dit werkt ook door in de opvolgende jaren. De formatie-uitbreidingen van de Perspectiefnota leiden tot een toename van de lasten van € 1.065.000, waarvan € 155.000 is opgevangen binnen de niet-personele budgetten. Tot slot is er rekening gehouden met een CAO-ontwikkeling in 2024 van 4,7%. Dit levert een extra last op van € 661.000. 84
Het verschil in zowel formatie als loonsom is als volgt te verklaren: Bedragen x 1.000
FTE
Programmabegroting 2023-2026
Loonsom 178,6
13.963
Perspectiefnota 2024 Notitie knelpunten - Strategisch bestuursadviseur
1,0
- Beleidscapaciteit openbare ruimte
1,0
45 90
- Noodzakelijke beleidsformatie sociaal domein
2,2
185
- Uitbreiding formatie visie op sport en bewegen
0,3
20
- Uitbreiding concerncontrol ivm rechtmatigheidverantwoording
1,0
- Adviseur recruitment
1,0
Beleidsadviseur economische zaken
1,0
Uitbreiding formatie sociaal domein
4,8
90 6,5
90
520
5,8
455
545
700
700
90
Stelpost CAO 2023
Ontwikkelingen programmabegroting 2024-2027 Index CAO 4,7%
739
Overige verschillen
-75
Programmabegroting 2024
664
190,9
16.392
De ontwikkeling van de formatie (in aantal fte’s) ziet er als volgt uit: Omschrijving Griffie Ambtelijke organisatie Totaal
1-1-2023
1-1-2024
2,1
2,1
178,6
190,9
180,7
193,0
Raming 2023
Raming 2024
Personeelslasten en overige kerncijfers over de organisatie. Bedragen x 1.000 Omschrijving Griffie Ambtelijke organisatie Totaal
€ 158
€ 203
€ 13.963
€ 16.392
€ 14.121
€ 16.595
Percentage mannen in dienst (in personen)
47%
47%
Percentage vrouwen in dienst (in personen)
53%
53%
6,58%
6,00%
Ziekteverzuimpercentage, totaal (excl zwangerschap)
Integriteitsbeleid De gemeente beschikt over een gedragscode integriteit. Deze gedragscode is opgenomen in het Personeelshandboek. De gedragscode is de basis en geldt als minimumkader en is aanvullend op bestaande wet- en regelgeving. In de gedragscode zijn onder andere regels opgenomen over het aannemen van geschenken, melden van nevenwerkzaamheden, gedrag in de privésfeer, et cetera. Nieuwe medewerkers en inhuurkrachten zijn verplicht een Verklaring Omtrent Gedrag te overleggen. Na indiensttreding wordt de ambtseed of -belofte afgenomen en uitleg gegeven over de gedragscode. Er wordt ook casuïstiek behandeld. Ingehuurde personeelsleden tekenen een geheimhoudingsverklaring. 85
Niet-financiële onrechtmatigheden wet Fido De totale aflossing mag niet hoger zijn dan 20% van de begroting van het betreffende jaar. In 2024 verwachten wij dit niet te overschrijden.
Informatievoorziening Data gedreven werken Datagedreven werken is een innovatieve en strategische ontwikkeling die voor burgers, bedrijven, overheden en organisaties en de samenleving als geheel veel voordelen biedt. Dit vanuit het idee dat met inzichten verkregen uit niet-persoonlijke data betere beslissingen kunnen worden genomen (beleids- en besluitvormingstraject). Data is ondersteunend zo niet noodzakelijk bij een goede bedrijfsvoering, het vormen van beleid en bij de ondersteuning/monitoring van de uitvoering daarvan. De potentie van aanwezige, vaak ongebruikte, in- en externe data is groot. Maar wordt door onze organisatie te vaak onvoldoende benut vanwege gebrek aan noodzakelijke kennis, competenties, capaciteit en budget. Met gerichte datapilots, zoals de Monitor Sociaal Domein, gaan we deze fundamentele (data)kennis opbouwen (leren, experimenteren), datatoepassingen ontwikkelen en verkrijgen we beter inzicht in wat organisatorisch en financieel op de lange termijn nodig is. Digitaal archief Het bewaren en toegankelijk houden van de digitale informatie krijgt meer nadruk in onze dagelijkse werkzaamheden. Een volgende stap in het digitaal archiefbeheer, de ontwikkeling onder de noemer "e-depot", wordt steeds meer tastbaar.
Voor het kunnen raadplegen van digitale bouwdossiers is de gemeente Brummen inmiddels aangesloten op het e-depot van het Regionaal Archiefcentrum Zutphen (RAZ). De komende jaren bereiden we ons verder voor om zoveel mogelijke (bouw)dossiers te digitaliseren en aan te bieden via het e-depot. Inwoners kunnen zelf hun informatie opvragen bij het RAZ.
86
F. Verbonden partijen Algemeen Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen, activiteiten en de mate van de financiële betrokkenheid van de samenwerkingsverbanden waarin onze gemeente deelneemt en verder een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen. Een “verbonden partij” is een privaat- of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Bestuurlijk belang is: “zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht”. Financieel belang is: “indien een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt”. In lijn met de BBV-voorschriften geven we in deze paragraaf aandacht aan de visie die onze gemeente heeft op de verbonden partijen in relatie tot de uitvoering van de gemeentelijke doelstellingen. Wat willen we met deze partijen? Hoe past de uitvoering van de taken binnen onze gemeentelijke programma’s? Hoe dragen zij bij aan het uitvoeren van het door gemeente gewenste beleid? Ook komen beleidsvoornemens van de partijen zelf aan de orde. De laatst beschikbare cijfers over vermogens en resultaten staan per verbonden partij vermeld.
De verbonden partijen van onze gemeente zijn: I – Deelname in vennootschappen 1. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) 2. Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) 3. Circulus B.V. 4. Vitens II – Deelname in gemeenschappelijke regelingen 5. Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG) 6. Regio Stedendriehoek / Cleantech Regio 7. Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Noord en Oost Gelderland (GGD NOG) 8. Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ) 9. Vervoerscentrale PlusOv 10. Tribuut III – Overige samenwerkingsvormen 11. Regionaal Archief Zutphen 12. Stichting Archipel 13. Leisure Lands
87
1.
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen. Wij vragen altijd bij de BNG een offerte bij het aangaan van een nieuwe lening (zie paragraaf D). Brummen heeft zeggenschap in de BNG via het stemrecht op aandelen die de gemeente in bezit heeft. Het financiële belang: De gemeente bezit 702 aandelen van € 2,50 per stuk, wat een waarde van € 1.755 vertegenwoordigt. Dat aantal is 0,00126% van het totaal aantal aandelen dat de BNG heeft uitgegeven.
Ontwikkelingen: Het financieringsbeleid van BNG Bank blijft onveranderd gericht op permanente toegang tot de gelden kapitaalmarkt voor de gewenste looptijden en volumes tegen zo laag mogelijke kosten. De volatiliteit op de financiële markten zal dit jaar naar verwachting groot blijven. Dat maakt het doen van voorspellingen over het verwachte nettoresultaat 2023 niet verantwoord. Wij houden rekening met een dividendopbrengst in 2024 en volgende jaren van € 400. Balansgegevens Bedragen x 1.000.000
2018
2019
2020
2021
2022
Eigen vermogen
€ 4.991
€ 4.887
€ 5.097
€ 5.062
€ 4.615
Vreemd vermogen
€ 132.518
€ 144.802
€ 155.262
€ 143.995
€ 112.074
Langlopende kredietportefeuille
€ 81.627
€ 84.184
€ 85.981
€ 87.111
€ 89.624
€ 337
€ 163
€ 221
€ 236
€ 300
Nettowinst (na belastingen)
88
2.
Vereniging Nederlandse Gemeenten
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Belangenbehartiging van alle gemeenten bij andere overheden. Tweede Kamer, Kabinet en maatschappelijke organisaties zijn belangrijke gesprekspartners. Dienstverlening: advisering aan alle leden over actuele ontwikkelingen (pro-actief) en advisering aan individuele leden (op verzoek). De platformfunctie wordt uitgeoefend via de VNG-commissies, provinciale afdelingen, congressen, studiedagen en ledenraadplegingen. Vanuit de VNG, vestigingsplaats Den Haag, wordt regelmatig overlegd met besluitvoorbereiders van departementen en provincies. Zo vindt in een vroeg stadium beïnvloeding, in voor gemeenten gunstige zin, van wet- en regelgeving plaats. Deze belangenbehartiging zet zich voort in het gehele proces van besluitvorming bij de rijksoverheid en provincies. De VNG initieert bestuurlijk overleg waarbij een delegatie van VNG-bestuurders en directieleden onderhandelt namens de gemeenten met ministers en staatssecretarissen. De VNG-belangenbehartiging richt zich ook op Tweede en Eerste Kamer en belangrijke maatschappelijke organisaties. De soms tegenstrijdige belangen van grote en kleine gemeenten en de rol van de VNG daarbij is regelmatig punt van aandacht binnen de VNG. De VNG heeft een nota uitgebracht en laten vaststellen door de Algemene Ledenvergadering, die de strategie aangeeft voor na 2023.
Gefocust wordt op meer samenwerking tussen de gemeenten, met de VNG als centraal knooppunt. Het financiële belang: De bijdrage van onze gemeente in 2024 aan de VNG bedraagt in totaal € 1,766 per inwoner (2023: € 1,664). De bijdrage als opgenomen in de begroting bestaat uit de contributie aan de VNG, contributie aan de VNG afdeling Gelderland en een bijdrage voor de Gelderland Academie. De definitieve hoogte van de financiële bijdrage (contributie) wordt in de Algemene Ledenvergadering in juni bepaald. Daarnaast loopt de financiering van de gezamenlijke gemeentelijke activiteiten via het Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU). Dankzij een prijsverhoging van 5,1% en een autonome kostenstijging met 10% stijgt de bijdrage van de gemeente Brummen aan het Fonds GGU tot € 3,79 per inwoner. Ontwikkelingen: Geen specifieke ontwikkelingen. Balansgegevens Bedragen x 1.000
2018
2019
2020
2021
2022
Vaste Activa
€ 69.933
€ 75.102
€ 75.657
€ 78.997
€ 68.555
Vlottende Activa
€ 70.917
€ 78.510
€ 81.441
€ 100.870
€ 95.943
Groepsvermogen
€ 61.975
€ 64.627
€ 62.379
€ 63.912
€ 51.704
Voorzieningen
€ 2.068
€ 2.764
€ 3.739
€ 2.981
€ 2.154
Kortlopende schulden
€ 76.807
€ 86.221
€ 90.980
€ 112.971
€ 110.640
89
3.
Circulus B.V.
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Circulus BV verzorgt de inzameling van al het huishoudelijk afval voor o.a. de gemeente Brummen. Naast de lediging van groene en grijze containers ook de inzameling van onder meer papier, glas, chemisch afval, snoeiafval, kunststoffen en grof huishoudelijk afval. Verder houdt Circulus zich ook actief bezig met ongediertebestrijding en beheert het de afvalbrengpunten in de gemeente Brummen. Missie Circulus "Wij zien een mooie, aantrekkelijke wereld voor ons waarin het prettig is om te leven. Onze beschikbare bronnen benutten we maximaal, voor verspilling is geen plaats meer. We werken samen aan duurzame, houdbare oplossingen. Een inclusieve wereld waarin iedereen naar vermogen meedoet. We laten de aarde beter achter." Deze benadering sluit goed aan op ons gemeentelijk grondstoffenplan. Doelstelling hierin is o.a. het terugdringen van het huishoudelijk afval per inwoner tot 80 kg eind 2025. Het financiële belang: De gemeente is aandeelhouder van Circulus. De waarde van deze deelneming in de balans is gebaseerd op de historische inbrengwaarde in de voorloper van deze BV en is toen bepaald op € 37.210. Brummen heeft 461 van de aandelen in haar bezit (totaal aantal aandelen: 10.520). Op basis van een jaarlijkse dienstverleningsovereenkomst wordt de hoogte van de bijdrage van onze gemeente bepaald.
In 2024 gaat het daarbij om een bedrag van afgerond € 1.533.000 (incl. meerwerk). De komende jaren wordt er geen dividend uitgekeerd. Balansgegevens Bedragen x 1.000.000
2018
Netto Omzet
2019 € 53
2020 € 57
2021 € 61
2022 € 60
€ 59
Bedrijfsresultaat
€2
€1
€2
€2
€1
Balanstotaal Eigen Vermogen
€ 14
€ 15
€ 15
€ 16
€ 16
Balanstotaal Voorzieningen
€2
€3
€3
€3
€3
Balanstotaal
€ 47
€ 57
€ 54
€ 54
€ 56
90
4.
Vitens
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Vitens zorgt voor de drinkwatervoorziening in vijf provincies waaronder Gelderland. Zij wint, zuivert en levert drinkwater dat betrouwbaar, betaalbaar en duurzaam is. Het financiële belang: De gemeente bezit 21.364 aandelen die een boekwaarde op de balans hebben van € 454. Ontwikkelingen: Voor de komende jaren is de verwachting dat Vitens geen dividend zal uitkeren als gevolg van de lage Weighted average cost of capital (WACC), gecombineerd met de grote investeringsbehoefte, waardoor het eigen vermogen moet worden versterkt. De sturing op de WACC verloopt langs 4 sporen: 1. Met het programma Waterbesparing en optimalisering van het investeringsportfolio wordt er ingezet op het vaststellen van een zo optimaal mogelijk investeringsniveau dat nodig is voor de uitvoering van de wettelijke taken van Vitens. 2. Daarnaast wordt een actieve lobby gevoerd voor een WACC-regulering die de geschetste problematiek oplost, zodat Vitens met een financieel gezonde bedrijfsvoering het investeringsportfolio kan realiseren. 3. Ondertussen moet de positie van Vitens worden bepaald in het geval een situatie ontstaat waarin de WACC ontoereikend is. Uit een eerste juridische analyse blijkt dat er aanleiding is om de wettelijke leveringsplicht van hogere orde te beschouwen dan te voldoen aan de WACC.
Voorwaardelijk hierin is dat de opties van het versterken van het eigen vermogen actief zijn verkend. 4. Het verkennen van de mogelijkheid om op andere wijze het eigen vermogen te versterken, bijvoorbeeld door bijstorten van aandeelhouders, achtergestelde leningen of andere vormen van aantrekken van vermogen. Balansgegevens Bedragen x 1.000.000
2018
2019
2020
2021
2022
Bedrijfsopbrengsten
€ 361
€ 365
€ 390
€ 396
€ 407
Bedrijfsresultaat
€ 45
€ 41
€ 52
€ 44
€ 34
Netto Resultaat
€ 13
€ 11
€ 24
€ 19
€8
Balanstotaal Eigen Vermogen
€ 533
€ 533
€ 557
€ 600
€ 650
Balanstotaal Vreemd Vermogen
€ 1.233
€ 1.293
€ 1.340
€ 1.388
€ 1.347
91
5.
Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG)
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Op grond van de bepalingen in de Wet Veiligheidsregio’s 2010 is deze gemeenschappelijke regeling belast met de regionale brandweertaken. Hieraan wordt invulling gegeven door de samenwerking van verschillende diensten en besturen. Er wordt samengewerkt op het gebied van brandweerzorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing, geneeskundige hulpverlening bij rampen en handhaving van de openbare orde en veiligheid. Het financiële belang: De verdeelsleutel voor de financiering van de VNOG is gebaseerd op de algemene uitkering uit het gemeentefonds voor het cluster openbare orde en veiligheid / brandweer en rampenbestrijding. De Brummense bijdrage aan de veiligheidsregio voor 2024 bedraagt € 1.318.000 (incl. GHOR). Balansgegevens Bedragen x 1.000 Nog te bestemmen resultaat
2018
2019
2020
2021
2022
€ -2.354
€ 4.148
€ 4.929
€ 5.266
€ 2.360
Algemene Reserve
€ 401
€ 401
€ 1.135
€ 1.135
€ 1.135
Bestemmingsreserve
€ 1.518
€ 3.239
€ 8.481
€ 9.134
€ 13.700
Totaal Eigen Vermogen
€ -436
€ 7.789
€ 14.546
€ 15.535
€ 17.183
Totaal Vreemd Vermogen
€ 51.146
€ 45.721
€ 42.340
€ 38.203
€ 35.715
92
6.
Regio Stedendriehoek
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: De belangen voor de gemeente Brummen in de regionale samenwerking liggen concreet in de actuele ontwikkelingen in Eerbeek. Onderzoek naar bodemwarmte, hergebruik van warmte uit productieprocessen en een duurzamere papierindustrie. Ook de gezamenlijke inspanningen in de regio voor circulaire innovatie, klimaataanpak, landbouwtransitie, biodiversiteit, asbestsanering en voedselkwaliteit sluiten aan op onze belangen. Deelnemende gemeenten zijn Apeldoorn, Brummen, Deventer, Epe, Heerde, Lochem, Voorst en Zutphen. De gemeenschappelijke regeling Regio Stedendriehoek coördineert en faciliteert de samenwerking van de deelnemende gemeenten. Daarnaast ondersteunt het regiobureau de Regioraad en het Dagelijks Bestuur op het gebied van communicatie, lobby, Europese subsidies en bedrijfsvoering. De gezamenlijk opgestelde ‘Strategische Agenda Cleantech Regio 2022-2030’ heeft als prioritaire topthema’s energie-transitie en circulaire economie. Ook bevat deze regionale gebiedsagenda ambities op het gebied van: vestigingsklimaat, leefomgeving, innovatie-kracht, human capital en schone mobiliteit. Waar mogelijk benutten we de kansen die zich op regionaal niveau voordoen. Het financiële belang: De gemeentelijke bijdrage aan de regio is afhankelijk van het aantal inwoners van de gemeente.
Voor 2024 bedraagt de bijdrage in totaal € 182.839 (€ 8,75 per inwoner) In de oorspronkelijke begroting 2023 was dat nog € 62.370, ofwel € 2,98 per inwoner. Het weerstandsvermogen van de Regio Stedendriehoek is niet groot. Indien de regio niet meer aan haar verplichtingen kan voldoen moet teruggevallen worden op de deelnemende gemeenten. Ontwikkelingen: De Stedendriehoek Regio werkt verder aan de uitvoering van regionale samenwerkingsambities aan de hand van de ‘Uitvoeringsagenda 2023-2030’. Hierin wordt uitdrukkelijk een koppeling gelegd met het thema ‘Brede Welvaart’. Daarnaast werkt de Regio samen met de Provincie richting het Rijk middels de gebiedsgerichte processen ‘Regio Deal’ en ‘Ruimtelijke Regioarrangement”. In 2024 zet de Regio verdere stappen op het gebied van de democratische legitimiteit en versterking van de positie van de gemeenteraden met een wijziging van de gemeenschappelijke regeling. Balansgegevens Bedragen x 1.000
2018
2019
2020
2021
2022
Algemene reserve
€0
€0
€0
€0
€0
Bestemmingsreserve
€ 172
€3
€0
€0
€0
Nog te bestemmen resultaat
€ -67
€ 94
€ 173
€ 153
€ 147
Totaal
€ 105
€ 97
€ 173
€ 153
€ 147
93
7.
Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Noord en Oost Gelderland.
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: GGD Noord- en Oost-Gelderland is de gezondheidsdienst van 22 gemeenten. De GGD biedt actief 'Een gezond houvast' en bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid van de inwoners binnen de regio. Speciale aandacht is er voor jeugd en risicogroepen. De GGD voert de Wet Publieke Gezondheid (WPG) uit. Zij wil zich profileren als een herkenbare en laagdrempelige organisatie. Daarnaast als leverancier van betrouwbare en vakkundige zorg aan haar klanten. Het financiële belang: De bijdrage van Brummen in 2024 is geraamd op € 204.414 (2023: € 185.354) voor de Publieke gezondheid. Voor de Jeugdgezondheidszorg € 228.786 (2023: € 210.871). Deze bijdragen zijn conform afspraak via een bijdrage per inwoner over de deelnemende gemeenten verdeeld. Daarnaast is voor GGD-NOG Robuust een incidentele en structurele verhoging van de inwonersbijdrage noodzakelijk. Ontwikkelingen: De GGD is bezig om de bedrijfsvoering meer flexibel mogelijk vorm te geven en in te richten. Dit om meer en beter te kunnen anticiperen op veranderende omstandigheden en nieuwe ontwikkelingen. In overleg met portefeuillehouders van de nieuwe colleges heeft de GGD NOG in 2018 een aanzet gemaakt voor de 'Bestuursagenda 2019-2023 NOG Gezonder'. Daarin noemt de GGD NOG de volgende vier prioriteiten: 1. 2. 3. 4.
NOG gezondere jeugd NOG gezondere leefomgeving NOG gezonder oud worden NOG gezondere leefstijl
In november 2021 besloot het Algemeen Bestuur, als afronding van de Takendiscussie over de GGD, in te stemmen met het aanpakken van zeven aandachtspunten van de notitie “Koersnotitie in de praktijk brengen”. In deze koersnotitie zijn verschillende kwetsbaarheden in de GGD-organisatie benoemd. De titel voor deze aanpak is: GGD-NOG Robuust. Balansgegevens Bedragen x 1.000
2018
2019
2020
2021
2022
Algemene reserve
€ 1.618
€ 1.618
€ 1.618
€ 1.618
€ 1.618
Bestemmingsreserve
€ 1.197
€ 1.220
€ 1.283
€ 1.217
€ 1.585 € -487
Resultaat
€ 213
€ 71
€ 69
€ 77
Voorzieningen
€ 138
€ 177
€ 155
€ 324
€ 606
Crediteuren
€ 551
€ 356
€ 3.786
€ 6.233
€ 4.110
€ 2.234
€ 2.098
€ 3.095
€ 3.669
€ 4.071
Overlopende passiva
94
8.
Omgevingsdienst Veluwe (ODVeluwe).
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Brummen maakt deel uit van de omgevingsdienst Veluwe, vestigingsplaats Apeldoorn. De ODVeluwe is per 1 januari 2024 ontstaan uit een fusie tussen de OVIJ en de ODNV (Omgevingsdienst Noord Veluwe) en is ingesteld voor de behartiging van de belangen van de deelnemers. Belangenbehartiging richt zich op het punt van vergunningverlening, toezicht en handhaving in het kader van het omgevingsrecht ten aanzien van milieu. Het uit laten voeren van de basistaken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) door een Omgevingsdienst is een wettelijke verplichting. Op 2 mei 2023 heeft uw raad ingestemd met de voorgenomen fusie. Het financiële belang: In de begroting van 2024 is een bedrag van € 436.120 opgenomen als bijdrage voor de ODVeluwe (2023 voor OVIJ: € 405.768). Ontwikkelingen: In de wet Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving worden eisen gesteld ten aanzien van de kwaliteit en kwantiteit van de uit te voeren werkzaamheden op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Ook de ODVeluwe moet hieraan voldoen. Qua risico’s beperken die zich bij de ODVeluwe tot de normale bedrijfsvoeringsrisico’s. Balansgegevens Bedragen x 1.000
2018
2019
2020
2021
2022
Algemene Reserve
€ 150
€ 150
€ 150
€ 150
€ 150
Bestemmingsreserves
€ 150
€ 25
€ 29
€ 108
€0
Resultaat
€ 218
€ 493
€ 118
€ 14
€ -335
Voorzieningen
€ 55
€ 34
€ 24
€ 17
€ 11
Kortlopende schulden
€ 273
€ 2.179
€ 744
€ 1.485
€ 408
95
9.
Vervoerscentrale PlusOv
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Vanaf 9 maart 2016 hebben negen gemeenten, bestaande uit Apeldoorn, Brummen, Deventer, Epe, Hattem, Heerde, Lochem, Voorst en Zutphen het collectief vraagafhankelijk vervoer overgenomen van de provincie. Hiervoor is een gemeenschappelijke regeling tussen deze gemeenten afgesloten. De negen gemeenten hebben vervolgens de Vervoerscentrale PlusOv in het leven geroepen en daarbij een dienstverleningsovereenkomst vastgesteld. Deze dienstverleningsovereenkomst bevat afspraken over het vraagafhankelijk vervoer (VAV) en het routegebonden vervoer (RGV) die door Plus-OV voor de negen gemeenten wordt verzorgd. Per 1 augustus 2019 zijn drie gemeenten, te weten Apeldoorn, Deventer en Zutphen uit het routegebonden vervoer getreden. De gemeenschappelijke regeling is daarop aangepast. Vanwege deze uittreding is er vanaf 15 september 2020 sprake van twee dienstverleningsovereenkomsten, te weten: a. Dienstverleningsovereenkomst-VAV voor de negen gemeenten. b. Dienstverleningsovereenkomst-RGV voor de zes gemeenten. Daarnaast hebben de deelnemende gemeenten aan de GR Basismobiliteit vanaf 2016 een samenwerkingsovereenkomst met de provincie Gelderland.
In deze overeenkomst worden de taken en bevoegdheden van de provincie en de deelnemers beschreven alsmede de financiële bijdrage die de provincie verstrekt voor het vraagafhankelijk openbaar vervoer (OV-vangnet) en het vraagafhankelijk Wmo-vervoer. Het financiële belang: De gemeentelijke bijdrage bedraagt op basis van de begroting 2024 van Plus OV € 1.104.719 (2023: € 1.106.981). De kosten zijn opgebouwd als volgt: 1. 2. 3. 4.
Vraagafhankelijk vervoer: Leerlingenvervoer: Dagbestedingsvervoer: Jeugdwetvervoer:
€ 290.499 € 533.335 € 177.676 € 103.210
Het aantal vervoersbewegingen is nog niet op het niveau van voor Covid-19. Voor de komende jaren wordt een verder herstel verwacht. Balansgegevens Bedragen x 1.000
2017
2018
2019
2020
2021
2022
Algemene reserve
€ 149
€ 149
€ 149
€0
€0
€0
Bestemmingsreserve
€0
€0
€0
€ 461
€ 386
€ 520
Nog te bestemmen resultaat
€0
€0
€ 312
€ 160
€ 24
€ 55
Kortlopende schulden
€ 79
€ 614
€ 178
€ 333
€ 351
€ 97
96
10. Tribuut Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Sinds 1 januari 2023 is Tribuut verantwoordelijk voor de uitvoering van de belastingwerkzaamheden, inclusief de gehele invordering en afhandeling van de bezwaren, voor de gemeente Brummen. Daarnaast nemen ook gemeenten Apeldoorn, Zutphen, Epe, Voorst en Lochem deel aan deze regeling. In totaal wordt er belasting geheven in een gebied van ruim 325.000 inwoners. Het financiële belang: Bij de beslissing om de gemeentelijke belastingtaak over te hevelen naar Tribuut was het uitgangspunt kostenneutraliteit. Echter, de kosten stijgen navenant vanwege de extreme stijging van het aantal WOZ-bezwaren. Dit laatste wordt grotendeels veroorzaakt door de opkomst van No-CureNo-Pay-(NCNP)-bureau's. Aangezien is afgesproken dat Tribuut geen financiële buffer aanhoudt om tegenvallers op te vangen, betekent een stijging in de kosten van Tribuut ook een grotere financiële bijdrage van de deelnemende gemeenten. Het resultaat van de GR wordt verdeeld in dezelfde verhouding als de bijdrage van de gemeenten over de totale begroting. De bijdrage aan Tribuut bedraagt voor 2024 € 455.000, de raming voor 2023 was € 377.813. De bijdrage valt hoger uit vanwege de sterke toename van het aantal bezwaarschriften en de gebruikelijke loon- en prijsstijgingen. Balansgegevens Bedragen x 1.000
2020
2021
2022
Algemene reserve
€0
€ 739
€ 300
Bestemmingsreserve
€ 461
€ 461
€ 10
Nog te bestemmen resultaat
€ 327
€ 163
€ 509
Kortlopende schulden
€ 728
€ 510
€ 466
97
11.
Regionaal Archief Zutphen.
Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt behartigd: Het Regionaal Archief Zutphen, vestigingsplaats Zutphen is een openbare archiefdienst met enkele wettelijke taken. Voor de gemeenten Brummen, Lochem en Zutphen bewaart het RAZ historische informatie en stelt deze beschikbaar. Naast het beheer van het archief levert het RAZ ook de diensten van de gemeentearchivaris. Het financiële belang: Er ligt een Dienstverleningsovereenkomst (DVO) voor het beheren van de archiefbescheiden van de gemeente Brummen. De kosten voor 2024 bedragen € 67.400.
98
12.
Stichting Archipel
Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Stichting Archipel, vestigingsplaats Zutphen, behartigt de belangen van het openbaar onderwijs in de gemeenten Brummen, Voorst en Zutphen. Het financiële belang: De stichting voert de taak van bevoegd gezag uit en ontvangt hiervoor doeluitkeringen van het rijk. Binnen deze doeluitkeringen moeten alle kosten worden opgevangen. Er is geen aanspraak op een (jaarlijkse) bijdrage van Brummen. De gemeente blijft financieel wel eindverantwoordelijk. Ontwikkelingen: De afname van het aantal leerlingen is minder dan verwacht, maar zet wel door. Dit heeft tot gevolg dat de rijksbijdragen afnemen. Bij Archipel heeft dit al geleid tot het verminderen van het aantal medewerkers en tot minder locaties. Archipel is waakzaam ten aanzien van het sluitend houden van de begroting en doet dit in goed overleg met de gemeenten. Hiermee wordt het risico op negatieve exploitaties maximaal beperkt. Het verder beperken van het aantal scholen binnen het gehele gebied van Archipel is dan ook denkbaar. In de gemeente Brummen zijn twee scholen die al meerdere jaren onder de opheffingsnorm zitten. Balansgegevens Bedragen x 1.000
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Algemene Reserve
€ 3.233
€ 3.528
€ 3.686
€ 2.604
€ 2.261
€ 2.170
Bestemmingsreserves
€ 738
€ 1.317
€ 1.555
€ 835
€ 234
€ 713
Resultaat
€ 108
€ 875
€ 396
€ 449
€ -364
€ -91
Voorzieningen
€ 175
€ 169
€ 197
€ 2.645
€ 2.758
€ 2.861
Kortlopende schulden
€ 1.435
€ 1.486
€ 1.614
€ 1.452
€ 1.556
€ 1.813
Overlopende passiva
€ 985
€ 906
€ 884
€ 1.202
€ 1.352
€ 868
99
13. Leisure Lands Het openbaar belang dat de verbonden partij behartigt: Leisure Lands beheert 20 recreatiegebieden in Gelderland en Noord-Limburg. De recreatiegebieden liggen allemaal in het buitengebied in een groen en waterrijk decor. Leisure Lands levert direct en indirect een maatschappelijke bijdrage aan de leefbaarheid en vrijetijdsbesteding in de regio waarin zij actief is. Het financiële belang: De gemeente Brummen heeft een beperkt belang van 4.305 aandelen met een nominale waarde van € 1. De aandelen staan voor nul euro op de balans van de gemeente. Ontwikkelingen: De financiële positie van Leisure Lands is eind 2022 goed. Ondanks de coronacrisis heeft Leisure Lands een exploitatieresultaat behaald dat ongeveer op hetzelfde niveau lag als in 2021. Het nettoresultaat valt echter lager uit als in 2021. Het was een slecht beleggingsjaar met achterblijvende resultaten op de beleggingsportefeuille. De aandeelhoudersovereenkomst zal na instemming van alle aandeelhouders worden verlengd tot en met 31 december 2026. In de aandeelhoudersovereenkomst is bepaald dat aandeelhouders hun aandelen alleen aan andere publiekrechtelijke lichamen kunnen verkopen en dat de vennootschap geen dividend uitkeert. Balansgegevens Bedragen x 1.000
2018
2019
2020
2021
2022
Bedrijfsopbrengsten
€ 6.456
€ 6.505
€ 7.778
€ 7.778
€ 7.476
Bedrijfskosten
€ 4.807
€ 6.383
€ 4.651
€ 4.651
€ 5.706
Bedrijfsresultaat
€ 1.649
€ 122
€ 3.127
€ 3.127
€ 1.770
Netto Resultaat
€ -687
€ 4.422
€ 4.212
€ 4.212
€ -2.219
Balanstotaal Eigen Vermogen
€ 64.471
€ 68.893
€ 73.105
€ 73.105
€ 77.432
Balanstotaal Vreemd Vermogen
€ 14.781
€ 15.487
€ 15.288
€ 15.288
€ 43.172
100