(043) 1e Bestuursrapportage 2023

Wat gaan we doen? 2a. We onderzoeken lokaal en/of regionaal of we lichte hulpverlening binnen de uitvoering van jeugdzorg anders kunnen gaan inrichten en vormgeven. De werkwijze van populatiebekostiging is onderdeel van het onderzoek

Stand van zaken Binnen Brummen wordt op dit moment in kaart gebracht welke vormen van zorg en ondersteuning als algemene en voorliggende voorziening aanwezig zijn. Uit dit overzicht zal blijken welke vormen van ondersteuning nog gemist worden. Doel is om te komen tot een breed palet van voorzieningen. Vanuit het Integraal Zorgakkoord en het Gezond en Actief Leven Akkoord is er een dringende opdracht om te transformeren en te komen tot een lokale en regionale preventie structuur. In 2023 wordt hier volop aan gewerkt. Daarnaast zal er een plan worden opgesteld om hier vanaf 2024 verder aan te werken. Dit is een voorwaarde om aanspraak te mogen maken op gelden vanuit de Rijksoverheid. Ook de nog vast te stellen hervormingsagenda jeugd zal hier van invloed zijn. De principes van populatie bekostiging zullen in de uitwerking van de plannen en de ingezette acties worden meegenomen.

37

2b. We geven uitvoering aan de regionale besluitvorming over de aanbevelingen van een regionaal evaluatieonderzoek “maatwerkvoorziening begeleiding individueel jeugd en Wmo” gericht op onder andere de versterking van (lokale) algemene voorzieningen.

Stand van zaken Het regionale evaluatieonderzoek heeft geen handvatten opgeleverd voor concrete acties die passen bij Brummen. Echter, bouwsteen W5 uit het rapport van Berenschot, het Integraal Zorgakkoord en het Gezond en Actief Leven Akkoord geven voldoende input om op Brummense schaal uitvoering te geven aan deze transformatieopdracht. De verwachting is dat de, nog vast te stellen, Hervormingsagenda Jeugd, hier ook van invloed zal zijn.

Wat willen we bereiken? 3. Aan verschillende doelgroepen in de gemeente Brummen wordt in de uitvoering van het minimabeleid een solide en sociaal vangnet geboden.

Wat gaan we doen? 3. De regelingen van het herijkte minimabeleid zijn toegankelijk voor een brede doelgroep en gebruik van de regelingen wordt actief gestimuleerd.

Stand van zaken Begin 2023 zijn de aanvraagformulieren minimabeleid op taalniveau (B1 niveau) aangepast en breed verspreid onder inwoners in de gemeente Brummen. Via berichtgeving in gemeentethuis en sociale media is actief aandacht besteed aan de mogelijkheid om een aanvraag in te gaan dienen. Inwoners die in 2022 van het minimabeleid gebruik hebben gemaakt hebben het aanvraagformulier thuis toegestuurd gekregen.

Wat willen we bereiken? 4. In de uitvoering van de Participatiewet is de menselijke maat naast de wettelijke kaders en richtlijnen de norm

Wat gaan we doen? 4a. We onderzoeken de huidige regels, richtlijnen en processen Participatiewet op het thema menselijke maat en passen ze aan om de professionals in de uitvoering ruimte te bieden om de menselijke maat richting inwoners toe te passen.

Stand van zaken Het onderzoek naar de huidige regels, richtlijnen en processen Participatiewet op het thema menselijke maat is vertraagd vanwege een openstaande vacature op dit beleidsterrein. Recent is een tijdelijk medewerker gestart die dit onderzoek zal gaan uitvoeren.

38

4b. We voeren de door het Kabinet aangekondigde wijzigingen in de Participatiewet door die gaan bijdragen aan toepassen van individueel maatwerk en het hanteren van de menselijke maat.

Stand van zaken De voorbereiding om de wetswijzigingen in de Participatiewet te gaan vertalen in een nieuwe verordening zijn gestart. Voorzien is dat de raad voor 01.07.2023 de nieuwe Verordening Participatiewet besluitvormend bespreekt en hierover besluit. Wat willen we bereiken? 5. Energiearmoede bij inwoners wordt (preventief) bestreden.

Wat gaan we doen? 5. We geven structureel uitvoering aan het verlagen van de energielasten door te adviseren en faciliteren bij het verduurzamen en het terugdringen van energiegebruik van huishoudens die vallen onder de criteria van de regeling energietoeslag.

Stand van zaken De uitvoering van dit project loopt conform planning. Er is bespaarhulp en energie coaching beschikbaar voor de inwoners die dat nodig hebben.

Wat willen we bereiken? 6. Voorkomen dat betalingsachterstanden bij inwoners oplopen.

Wat gaan we doen? 6. We investeren in samenwerking met alle betrokken partijen in preventie en vroegsignalering om gezamenlijke verantwoordelijkheid schulden bij inwoners te voorkomen of schulden zo gering mogelijk te houden en deze snel mogelijk op te lossen.

Stand van zaken Er is actief ingezet op het vroeg en tijdig signaleren van schulden en betalingsproblemen door middel van de aanpak vroegsignalering schuldhulpverlening. Binnen de dienstverlening aan inwoners is er actief samengewerkt tussen het Team voor Elkaar, het Steunpunt Geld en Administratie en PlanGroep (wettelijke schuldhulpverlening). De dienstverlening van het Steunpunt Geld en Administratie binnen Stichting Welzijn Brummen is, zoals was voorzien, uitgebreid om meer inwoners advies en ondersteuning te bieden.

39

Wat willen we bereiken? 7. Waar mogelijk en beïnvloedbaar worden opnames in gesloten jeugdzorg voorkómen.

Wat gaan we doen? 7a. In samenwerking met de Zorgregio geven we de komende jaren uitvoering aan het bovenregionale plan afbouw Jeugdzorg Plus en 2 regionale pilots gericht op de transformatie van huidige locaties naar kleinere groepen van max 6 jongeren per groep.

Stand van zaken Uit onderzoek blijkt dat plaatsing in de Jeugdzorg Plus een negatief effect heeft op de ontwikkeling van jeugdigen. In de pilots wordt gewerkt met kleinere groepen. De verwachting is dat hierdoor de kwaliteit van de zorg toeneemt, een kortere duur van de plaatsing nodig is en het toekomstperspectief van deze jeugdigen verbetert. De resultaten worden gemonitord. 7b. Samen met aanbieders, gecertificeerde instellingen, gemeentelijke toegangen en ervaringsdeskundigen werken we aan het zoveel mogelijk voorkomen van instroom in de jeugdzorg Plus. Samen met aanbieders ontwikkelen we alternatieve zorgvormen.

Stand van zaken We zetten in op intensieve ambulante (gezins)begeleiding/behandeling thuis om uithuisplaatsing en inzet van jeugdzorg Plus te voorkomen. Complexe casussen waarvoor passende zorg niet beschikbaar is binnen de bestaande zorgvormen, worden in het Regionaal Expertteam besproken. Gezamenlijk met aanbieders wordt dan op maat een speciaal zorgaanbod geboden.

Wat willen we bereiken? 8. Het jeugd- en jongerenwerk in de gemeente is met bijzondere aandacht voor de kern Eerbeek is versterkt door meer samenhang en samenwerking tussen het onderwijs, sport- en culturele verenigingen.

Wat gaan we doen? 8a. In de uitvoering jeugd- en jongerenwerk wordt er actief samengewerkt bij het organiseren van activiteiten met jongeren en met het onderwijs en sport- en cultuurverenigingen/organisaties op locaties bij deze partijen.

Stand van zaken Er wordt actief samengewerkt bij het aanbieden van activiteiten met sportverenigingen en sportkompas. De noodzakelijke verbindingen zijn gelegd. In de tweede helft van 2023 zal inspanning plaatsvinden op het slim gebruiken van elkaars locaties. 8b. In Eerbeek vindt er weer volledig uitvoering van het jeugd- en jongerenwerk plaats.

Stand van zaken Op het moment van schrijven is besluitvorming door college en raad, omtrent uitvoering jeugd- en jongerenwerk in Eerbeek, in voorbereiding. 40

Wat willen we bereiken? 9. De sociale netwerken in de wijken zijn versterkt door de uitvoering van buurtwerk met inzet op het gebiedsgericht beleid waarin armoede, gezondheid en energietransitie in samenhang aandacht krijgen.

Wat gaan we doen? 9. In samenwerking met organisaties versterken we de lokale sociale infrastructuur door voldoende laagdrempelige voorzieningen en verbindingen te realiseren zodat er dicht(er)bij inwoners sterke sociale netwerken zijn. We werken hierbij integraal.

Stand van zaken Begin 2023 is er een nieuwe opbouwwerker binnen Stichting Welzijn Brummen gestart die samen met inwoners en maatschappelijke organisaties een aantal nieuwe initiatieven gerealiseerd heeft. Samen met de huisartsen en fysiotherapeuten in de gemeente Brummen en Stichting Welzijn Brummen zijn er gesprekken gevoerd over de implementatie van Welzijn op Recept. Binnenkort zal de besluitvorming hierover formeel plaatsvinden en zal de uitvoering van Welzijn op Recept gaan starten. Er zijn gesprekken gestart met Stichting Welzijn Brummen en Korak (herstelcentrum voor inwoners die een ontwrichtende situatie hebben meegemaakt op psychisch vlak of verslavingsgebied) om lokaal in Brummen te komen tot passend aanbod voor de doelgroep in Brummen. Wat willen we bereiken? 10. Realisatie van de samenwerking in de regio op het gebied van de hervormingsagenda Jeugd en naar andere werkwijzen zoals populatiebekostiging.

Wat gaan we doen? 10. In samenwerking met de Zorgregio wordt in de komende jaren uitvoering gegeven aan de hervormingsagenda Jeugd en onderzoeken gericht op andere werkwijzen zoals populatiebekostiging.

Stand van zaken Het vaststellen van de hervormingsagenda jeugd laat nog op zich wachten. Dat betekent dat we lokaal, in de geest van de agenda, kijken naar wat mogelijk is en dat we dit integreren in onze acties, maar dat de daadwerkelijke uitwerking nog niet van start is gegaan. Wat willen we bereiken? 11. Inzet van Zorg In Natura (ZIN) en het Persoonsgebonden budget (PGB) als gelijkwaardige ondersteuningsinstrumenten.

Wat gaan we doen? 11. We stimuleren binnen de wettelijke mogelijkheden actief in de uitvoering op het gebruik van het Persoonsgebonden budget als alternatief voor Zorg In Natura.

41

Stand van zaken Het Team voor Elkaar wijst inwoners actief op de mogelijkheden van een PGB. De wensen van de inwoner worden tijdens het keukentafel gesprek besproken. Vervolgens kijken de consulenten samen met de inwoner wat er eventueel nodig is om gebruik te kunnen maken van een PGB.

Wat willen we bereiken? 12. Door een beleidsrijk Integraal huisvestingsplan voor het primair onderwijs op te stellen, versterken we de verbinding en samenwerking tussen onderwijs, jeugdzorg en kinderopvang.

Wat gaan we doen? 12. We ontwikkelen in samenwerking met alle betrokken partners een integraal Meerjarig investeringsprogramma Onderwijshuisvesting waarin alle ontwikkelingen die ook gevolgen kunnen hebben voor onderwijs- en kinderopvanghuisvesting worden meegenomen.

Stand van zaken Het project integraal Meerjarig investeringsprogramma Onderwijshuisvesting is in uitvoering. Om het proces samen met alle partners zorgvuldig te doorlopen is er meer tijd (paar maanden) nodig dan eerder was voorzien.

Wat willen we bereiken? 13. Huiselijk geweld aanpakken.

Wat gaan we doen? 13. We stellen een aandachtsfunctionaris huiselijk geweld aan om huiselijk geweld effectiever aan te pakken

Stand van zaken De aandachtsfunctionaris huiselijk geweld is binnen het Team voor Elkaar aangesteld.

Het financieel verloop van het focusgebied Sociaal Domein Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 1e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 1e burap

Focusgebied sociaal domein Lasten

24.504

24.504

20

Baten

6.247

6.247

0

6.247

Totaal Focusgebied sociaal domein

-18.257

-18.257

-20

-18.277

Saldo incl. bestemmingen

-18.257

-18.257

-20

-18.277

42

24.524

Financiële ontwikkelingen focusgebied Sociaal Domein - Lasten Om de basisformatie binnen het Team voor Elkaar op orde te brengen en om te voorkomen dat er weer wachtlijsten voor inwoners gaan ontstaan is het noodzakelijk geweest om de formatie consulenten Team voor Elkaar uit te breiden. Dit betekent dat de begrotingspost voor het Team voor Elkaar met een bedrag van € 445.000 wordt opgehoogd. Omdat er in zowel 2021 als 2022 binnen programma 3 sprake is van een substantieel overschot binnen programma 3 worden de meerkosten van € 445.000 in 2023 binnen programma 3 gedekt. In december 2022 heeft de gemeenteraad besloten om de doelgroep van het minimabeleid vanwege de energiecrisis en de hoge inflatie te verhogen naar 130% van de bijstandsnorm. In het raadsbesluit is bepaald dat de meerkosten geraamd op € 325.000 worden gedekt binnen programma 3 omdat er in zowel 2021 als 2022 binnen programma 3 sprake is van een substantieel overschot en dekking hierdoor binnen programma 3 in 2023 mogelijk is. Op basis van de realisatie in de jaren 2021 en 2022 zijn een aantal begrotingsonderdelen binnen programma 3 bijgesteld om hiermee ook de dekking te realiseren van de meerkosten basis formatie Team voor Elkaar op orde en de uitbreiding doelgroep minimabeleid.

De volgende onderdelen zijn naar beneden bijgesteld: Collectief regiovervoer (via Plus OV) Wmo voorzieningen Uitvoering WerkFit Algemene bijstand (Participatiewet) Inkomensvoorzieningen (IOAW en IOAZ) Totaal

- € 70.000 - € 460.000 - € 85.000 - €125.000 - € 50.000 - €790.000

Het exploitatiebudget voor de Kollergang is verhoogd met € 39.000 vanwege de huidige ontwikkelingen in de energiemarkt.

43

Basistaken Vitale Samenleving Portefeuillehouders A.K. van Klinken G.I. Timmer Wat willen we bereiken? 1. Gemeentelijke sportaccommodaties waaronder het zwembad worden met als uitgangspunten laagdrempeligheid, nabijheid en toegankelijkheid in stand gehouden met de daarbij horende optimale beheersvorm.

Wat gaan we doen? 1a. Na besluitvorming door de raad in 2022 over scenario’s voor een beheervorm werken we in 2023 aan de voorbereidingen om tot een evt. nieuwe beheervorm te komen voor de binnensportaccommodaties en het werkgeverschap van de buurtsportcoaches.

Stand van zaken Op verzoek van de Raad is in 2022 gestart met de ontwikkeling van een visie op sport en bewegen. Een concept visie op sport en bewegen is in maart 2023 door het college vrijgegeven voor inspraak en bespreking met de sportverenigingen én met de raad in het Forum. Na de besluitvorming over de visie op sport en bewegen zal er in het voorjaar besluitvorming gaan plaatsvinden over de beheersvorm voor de binnensportaccommodaties en het werkgeverschap van de buurtsportcoaches. 1b. Na besluit van de raad over de tarieven en vergoedingen van de sportaccommodaties, zal de huidige tarievennota herzien worden en in samenspraak met de huurders van de buitensportaccommodaties worden de overeenkomsten geactualiseerd.

Stand van zaken Er heeft nog geen besluitvorming over de tarieven en vergoedingen van de sportaccommodaties plaatsgevonden en daarmee ook geen herziening van de tarievennota. De reden hiervoor is de afspraak met de raad dat eerst over de visie op sport en bewegen een traject en besluitvorming zal plaatsvinden. Besluitvorming over de visie op sport en bewegen is voorzien in het 2e kwartaal 2023. Na de besluitvorming over de visie op sport en bewegen zal het traject tarieven en vergoedingen en de tarievennota gaan starten. Wat willen we bereiken? 2. Cultuur en Sport wordt gezien en ervaren door inwoners en de gehele samenleving als een beleving, een ontmoetingsplek voor jong en oud én een middel binnen het sociaal domein om sociale cohesie te behouden en te bevorderen.

Wat gaan we doen? 2a We ontwikkelen een meerjarige toekomstvisie cultuur met haalbare doelen waaraan een realistisch uitvoeringsprogramma is gekoppeld, passend bij de schaalgrootte van de gemeente Brummen.

44

Stand van zaken In 2022 is een start gemaakt met het ontwikkelen van een meerjarige cultuurvisie. Dit proces is tijdelijk stil komen te liggen om uitvoering te kunnen geven aan wettelijke verplichte taken en tijdige subsidieverlening voor 2023 aan maatschappelijke organisaties. 2b We faciliteren de uitvoering van het kunst- en cultuurmenu (algemene basisprogramma) op de basisscholen in Brummen. Hiervoor worden hernieuwde afspraken gemaakt met de schoolbesturen en een hernieuwd meerjarig convenant afgesloten.

Stand van zaken De gesprekken met de Eerbeekse en Brummense schooldirecteuren en Stichting Welzijn Brummen om te komen tot hernieuwde inhoudelijke en financiële afspraken over het cultuurprogramma zijn op dit moment gaande en worden medio april afgerond. Het afsluiten van een meerjarig cultuurconvenant met betrokken partijen zal voor de zomervakantie zijn beslag moeten krijgen. 2c We faciliteren de verbinding tussen de sport- en culturele verenigingen, Sportkompas, SWB en gemeente om er voor te zorgen dat meer inwoners gebruik gaan maken van activiteiten van deze verenigingen en organisaties.

Stand van zaken Wij geven uitvoering aan bouwsteen W5 uit het rapport Berenschot. Hiervoor zijn IZA en GALA leidende documenten om deze acties en verbindingen op te pakken. 2d We zorgen voor meer kennis binnen de uitvoering over de sport- en culturele verenigingen en de activiteiten die daar worden georganiseerd en hoe dit ingezet kan worden bij een zorg- en ondersteuningsvraag van een inwoner.

Stand van zaken Wij gaan op actieve wijze door middel van locatiebezoek het Team Voor Elkaar verbinden met sporten culturele activiteiten van verenigingen. De activiteiten van deze verenigingen willen wij ook op een specifieke plek ordenen ten behoeve van het Team Voor Elkaar.

Wat willen we bereiken? 3. Sportaccommodaties en verenigingsgebouwen worden multifunctioneel gebruikt ook voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners en het sociaal domein.

Wat gaan we doen? 3a We gaan met de besturen van de sportaccommodaties, verenigingsgebouwen, kerken, buurt en dorpshuizen in gesprek over het multifunctioneel gebruik ook voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners en het sociaal domein

Stand van zaken Op dit punt is alleen actie ondernomen door mee te denken in een sessie met de kerken rondom het opstellen van de kerkenvisie. Als gevolg van het grote aantal vacatures is er geprioriteerd en staat 45

brede inzet op deze actie voor de tweede helft van 2023 op het programma. Recent is een medewerker op dit beleidsterrein gestart. Deze medewerker zal de uitvoering ter hand nemen. 3b We gaan met de dorps- en wijkraden en MAR in gesprek over het multifunctioneel gebruik van sportaccommodaties, verenigingsgebouwen, buurt- en dorpshuizen voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners

Stand van zaken Op dit punt is nog geen actie ondernomen. Gezien het tekort aan medewerkers was het noodzakelijk een prioritering in werkzaamheden aan te brengen. Recent is echter een medewerker gestart die uitvoering zal geven aan deze actie. 3c We starten bij een aantal de sportaccommodaties en verenigingsgebouwen een aantal experimenten gericht op het multifunctioneel gebruik. Dit geldt ook voor activiteiten en initiatieven vanuit de buurt, wijk en inwoners en het sociaal domein.

Stand van zaken Deze actie staat in de prioritering gepland voor de tweede helft van 2023. Recent is een medewerker in Brummen gestart die dit onderwerp ter hand zal nemen. Deze actie zal in samenhang met de punten 3a en 3b worden opgepakt. Wat willen we bereiken? 4. Realisatie van de doelstellingen opgenomen in het Sport- en Beweegakkoord Brummen en het Preventieakkoord gemeente Brummen.

Wat gaan we doen? 4. We faciliteren de uitvoering van het Sport- en Beweegakkoord Brummen en het Preventieakkoord gemeente Brummen

Stand van zaken De uitvoering van het Sport- en Beweegakkoord Brummen en het Preventieakkoord gemeente Brummen loopt op schema en volgens planning. Wat willen we bereiken? 5. We hebben voor het sociaal domein zicht op aandachtspunten leefbaarheid op wijk- en buurtniveau.

Wat gaan we doen? 5. We ontwikkelen in 2023 een analyse op basis van de “Leefbaarometer” om te zien waar aandachtspunten in het beleid en de uitvoering op wijk- en buurtniveau liggen.

Stand van zaken In de prioritering van werkzaamheden staat de uitvoering van deze actie voor de tweede helft van 2023 gepland. Recent is een medewerker gestart die zich op deze actie zal gaan richten. 46

Het financieel verloop van de basistaken Vitale samenleving Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 1e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 1e burap

Basistaken Vitale Samenleving Lasten

6.677

6.677

-18

6.658

Baten

1.318

1.318

12

1.330

Totaal Basistaken Vitale Samenleving

-5.359

-5.359

30

-5.329

Saldo incl. bestemmingen

-5.359

-5.359

30

-5.329

Financiële ontwikkelingen basistaken Vitale samenleving - Lasten Volksgezondheid en sport Renovatie sportvelden Voor veld 2 in Hall en op de Veldkant waren investeringsbedragen opgenomen. Renovatie van veld 2 op de Veldkant is echter niet aan de orde in 2023, dit moet veld 2 van de Hazenberg zijn. Volgens de vastgestelde nota investerings- en afschrijvingsbeleid 2023 worden bedragen onder de grens van € 25.000 ineens ten laste van de exploitatie genomen. Per veld is een raming opgenomen van € 24.000, dit betekent dat het totale bedrag van € 48.000 nu als kosten voor 2023 wordt opgenomen.

Het budget voor energielasten Rhienderoord is verhoogd met € 67.000 vanwege de huidige ontwikkelingen in de energiemarkt. Onderwijs De kapitaallasten zijn voor 2023 € 180.000 lager dan verwacht, dit komt doordat er investeringen zijn die niet per 31-12-2022 zijn afgerond en waarvan de afschrijving nu naar verwachting gaat starten in 2023, dit is conform de nota investerings- en afschrijvingsbeleid 2023.

47

Programma 4 Financiën Introductie Dit programma gaat over het volgende basistaak: • Bedrijfsvoering en financiën

Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 1e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 1e burap

Lasten Incidenteel

118

118

187

305

Structureel

9.646

9.646

236

9.883

Totaal Lasten

9.764

9.764

423

10.187

Structureel

45.075

45.075

738

45.814

Totaal Baten

45.075

45.075

738

45.814

Saldo excl. bestemmingen

35.311

35.311

316

35.627

Mutaties reserves

1.101

1.101

0

1.101

Totaal Stortingen

1.101

1.101

0

1.101

Mutaties reserves

358

358

0

358

Totaal Onttrekkingen

358

358

0

358

Baten

Stortingen

Onttrekkingen

Bestemmingen per saldo

-743

-743

0

-743

Saldo incl. bestemmingen

34.568

34.568

316

34.883

48

Basistaken Bedrijfsvoering en financiën Portefeuillehouders A.J. van Hedel S. van de Graaf Wat willen we bereiken? 1. Het stapsgewijs digitaliseren van de gemeentelijke producten.

Wat gaan we doen? 1. Actieplan opstellen / start uitvoering van de Wmebv en de WOO.

Stand van zaken Met de inwerkingtreding van de WOO, het inrichten van het proces om digitaal een WOO verzoek in te kunnen dienen en door het aanwijzen van een WOO-coördinator zijn de eerste stappen gezet. In het kader van de WOO zal ook anonimiseringssoftware worden aangeschaft. In 2023 gaat de aandacht uit naar het verder digitaliseren van de gemeentelijke processen en het aanbieden van gemeentelijke producten via e-formulieren (WMEBV).

Het financieel verloop van de basistaken Bedrijfsvoering en financiën Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 1e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 1e burap

Basistaken bedrijfsvoering en financiën Lasten

9.764

9.764

423

10.187

Baten

45.075

45.075

738

45.814

Stortingen

1.101

1.101

0

1.101

Onttrekkingen

358

358

0

358

Totaal Basistaken bedrijfsvoering en financiën

34.568

34.568

316

34.883

Saldo incl. bestemmingen

34.568

34.568

316

34.883

Financiële ontwikkelingen basistaken Bedrijfsvoering en financiën - Lasten Overhead Er is een verhoging van € 50.000 aangevraagd vanwege de hogere kosten voor de werving en selectie van personeel. Voor de uitbesteding en inhuur van de salaris- en personeelsadministratie is in 2023 per saldo € 48.500 meer nodig dan begroot. Vanwege trajecten, waarvoor meer intensieve arbeidsrechtelijke juridische bijstand is ingeschakeld en de invoering van het project HR21, is het organisatie werkbudget juridische ondersteuning verhoogd met € 50.000. De CAO-ontwikkelingen zorgen voor een gemiddelde loonstijging van 9%, rekening was gehouden met 3,3%; daarnaast is er een hogere thuiswerkvergoeding afgesproken. Deze effecten zorgen naar verwachting voor een extra salarislast in 2023 van € 700.000. 49

In de bijgestelde ramingen van alle programma's is rekening gehouden met hogere energielasten en de gevolgen van de hoge inflatie, vandaar dat de stelpost van € 600.000 voor energielasten en € 250.000 voor inflatiecorrectie als opgenomen in de begroting kunnen vrijvallen. Voor het onderzoek efficiënt gebruik van de gemeentelijke gebouwen is een budget nodig van € 50.000. De kosten voor automatisering vallen € 77.000 hoger uit door de noodzakelijke aanpassingen aan de server voor de beveiliging van onze data en de stijgende kosten voor licenties, applicatie- en systeembeheer. De kapitaallasten zijn in 2023 incidenteel € 53.000 lager bij de investeringen in het gemeentehuis en in automatisering doordat investeringen niet per 31-12-2022 zijn afgesloten en doorlopen in 2023. Volgens de nota investerings- en afschrijvingsbeleid 2023 start de afschrijving op 1 januari van het jaar volgend op het jaar van afsluiten van een investering. Gemeentelijke belastingen De taxatie, aanslagoplegging en inning van gemeentelijke belastingen en heffingen is per 1 januari 2023 overgegaan naar Tribuut, hierdoor vallen de geraamde ambtelijke uren weg en moet er een bijdrage aan Tribuut worden betaald. Er zijn nog extra kosten gemaakt om oude verplichtingen af te wikkelen en om een soepele overgang mogelijk te maken, de extra kosten hiervoor bedragen € 73.000.

Financiering en overige zaken Bij de post rentelasten (treasury) zien we een nadeel ontstaan van € 98.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de werkelijke rentelasten vanuit de leningenportefeuille € 51.000 lager zijn dan begroot en de rentebijdrage (omslagrente) vanuit de taakvelden zijn € 47.000 lager zijn dan begroot.

Financiële ontwikkelingen basistaken Bedrijfsvoering en financiën - Baten Gemeentelijke belastingen In de begroting 2023 was rekening gehouden met een stijging van de woningprijzen met 13% en een stijging van de inkomsten met 2,4%, daarop was de tariefstelling gebaseerd. Uit de taxaties van Tribuut van begin februari blijkt echter dat de waarde van de woningen niet met 13%, maar gemiddeld met ongeveer 20% is gestegen. De tarieven waren toen echter al vastgesteld. Dit levert eenmalig extra inkomsten op van ongeveer € 300.000. Algemene uitkering Uit de decembercirculaire blijkt dat rekening mag worden gehouden met een uitkering van € 38.032.000. In de begroting 2023 is een bedrag van € 37.662.000 geraamd, dit levert een voordeel op van € 340.000. De gevolgen van de meicirculaire worden in de 2e verantwoord, het is mogelijk dat er dan een hogere compensatie komt voor loon- en prijsstijgingen. Financiering en overige zaken Bij de post rentebaten (treasury) zien we een voordeel ontstaan van € 98.000 vanwege onder andere de hogere rentevergoeding voor schatkistbankieren.

50

Bijlagen 1. Investeringen Deze bijlage geeft inzicht in de mutaties in de benodigde investeringskredieten. nr Investeringen

Bijstelling investering Bijdrage derden Termijn Rente % Afschrijving Rentelast

Economisch nut waarvoor een heffing wordt geheven 1 Riolering afkoppelen openbare ruimte 2023

€ 5.400

40

0,50%

€ 135

€ 27

2 Riolering, vervanging BBB de Pothof 2023

-€ 15.000

15

0,50%

€ -1.000

€ -75

3 Riolering, vervanging IBA's 2023

-€ 19.560

20

0,50%

€ -978

€ -98

4 Riolering, retentievijver de Veldkant

-€ 54.000

60

0,50%

€ -900

€ -270

5 Brandweerkazerne Brummen, zonnepanelen 2022

-€ 7.175

20

0,50%

€ -359

€ -36

6 Renovatie veld 2 Hall 2021

-€ 24.000

10

0,50%

€ -2.400

€ -120

-€ 24.000

10

0,50%

€ -2.400

€ -120

-€ 7.902

-€ 692

Economisch nut, overig

7 Renovatie veld 2 de Veldkant 2022

-€ 138.335

Toelichting op de investeringen 1. Riolering afkoppelen openbare ruimte 2023. Dit budget moet worden geïndexeerd voor dit jaar. 2 en 3. Riolering vervanging BBB de Pothof en IBA's 2023. Beide investeringsbedragen liggen onder de grens van € 25.000. Volgens de nota Investerings- en afschrijvingsbeleid 2023 komen deze bedragen rechtstreeks ten laste van de exploitatie. 4. Riolering, retentievijver de Veldkant. Voor dit project zijn minder maatregelen noodzakelijk, vandaar dat de raming naar beneden kan worden bijgesteld. 5. Brandweerkazerne Brummen zonnepanelen 2022. Het investeringsbedrag ligt onder de grens van € 25.000. Volgens de nota Investerings- en afschrijvingsbeleid 2023 komen dit bedrag rechtstreeks ten laste van de exploitatie. 6 en 7. Renovatie veld 2 in Hall en op de Veldkant. Beide investeringsbedragen liggen onder de grens van € 25.000. Volgens de nota Investerings- en afschrijvingsbeleid 2023 komen deze bedragen rechtstreeks ten laste van de exploitatie.

Kapitaallasten 2023 incidentele vrijval In de programmabegroting 2023-2026 is rekening gehouden met de kapitaallasten van de investeringen tot en met het jaar 2022. Niet alle geplande investeringen zijn gereed gemeld in het jaar 2022. De afschrijving start op 1 januari van het jaar volgend op het jaar waarin het actief gereed is c.q. verworden wordt. Nu de investeringen niet gereed zijn schuiven de kapitaallasten één jaar op. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel in 2023 van € 433.955. nr Investeringen

Restant investering

Termijn

Kapitaallasten

Economisch nut waarvoor een heffing wordt geheven Investeringen kapitaallasten < € 25.000

€ 665.179

div.

€ 24.088

Economisch nut, overig Renovatie de Lans 2021

€ 3.179.412

40

€ 120.596

Investeringen kapitaallasten < € 25.000

€ 1.988.311

div.

€ 125.495

€ 99.352

In de openbare ruimte met maatschappelijk nut Vervanging/rehabilitatie wegen 2023

€ 2.591.782

30

Investeringen kapitaallasten < € 25.000

€ 1.116.410

div.

€ 9.541.094

51

€ 64.424 € 433.955

2. Reserves Toevoeging en onttrekking aan reserves In onderstaande tabel ziet u de ontwikkelingen van de reserves weergegeven. Bestemmingsreserves Afvalstoffenheffing Vanaf 2022 is niet meer toegestaan om kosten waarvoor een heffing wordt geheven bij inwoners, om deze te verrekenen met een reserve. Deze verrekening behoort via een voorziening te lopen. In de Nota reserves en voorzieningen 2023 staat de nieuwe regelgeving over dit onderwerp opgenomen. De begrote onttrekking verloopt nu dus via deze voorziening. De functie van deze voorziening blijft gelijk aan de functie zoals die gold bij de reserve afvalstoffenheffing . Duurzaamheid/Ligt op groen Vanaf 2023 is conform het amendement (A1) bij de vastgestelde begroting 2023 deze reserve opgesplitst in de reserve Duurzaamheid en reserve Ligt op Groen, Het saldo per 31-12-2022 is zodanig verdeeld dat de begrote stand per 31-12-2023 gelijk is aan elkaar. Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves

Stand reserve per 31-12- Programma begroting 2022 2023

Bedragen x € 1.000

Toev.

Onttrek.

Begrotingswijziging 1e Burap Toev.

Stand reserve per 31-122023

Onttrek.

Algemene reserves Algemene reserve

€ 5.783

€ 600

€ 350

€ 6.033

€ 281

€ 251

€ 235

€ 298

Bestemmings reserves Toerisme en recreatie Afvalstoffenheffing

€0

€ 384

-€ 384

Duurzaamheid / LOG

€ 111

€ 53

€ 58

€0

€ 19

€ 28

€ 66

€ 91

€ 25

€ 66

Duurzaamheid

€ 75

Ligt op Groen Corona

€ 79

Behoedzaamheid

€ 238

Grondexploitatie

€ 1.433

Centrum Brummen Totaal toevoegingen en onttrekkingen

€ 79 € 250

€ 488 € 1.433

€ 753 € 8.678

€0

€ 753 € 1.176

52

€ 1.022

€ 111

-€ 274

€ 9.216

3. Begrotingswijziging Begrotingswijziging 1e bestuursrapportage 2023 De kolom Begroting 2023 na wijz. is exclusief begrotingswijziging 2023-01 welke bij de Jaarstukken 2022 is opgenomen. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Prim. Begroting 2023

Begroting 2023 na wijz.

Aanvr.mut.begr. 2023 1e burap

Begroting 2023 na aanvr.mut. 1e burap

Lasten 1 Bestuur en veiligheid

4.978

4.978

203

5.180

2 Fysieke leefomgeving

13.288

13.288

1.522

14.810

3 Sociale leefomgeving

31.181

31.181

1

31.182

4 Bedrijfsvoering en Financien

9.764

9.764

423

10.187

Totaal Lasten

59.211

59.211

2.148

61.359

Baten 1 Bestuur en veiligheid

298

298

0

298

2 Fysieke leefomgeving

6.445

6.445

1.468

7.913

3 Sociale leefomgeving

7.565

7.565

12

7.576

4 Bedrijfsvoering en Financiën

45.075

45.075

738

45.814

Totaal Baten

59.383

59.383

2.218

61.601

172

172

70

242

Saldo excl. bestemmingen Stortingen 2 Fysieke leefomgeving

75

75

0

75

4 Bedrijfsvoering en Financiën

1.101

1.101

0

1.101

Totaal Stortingen

1.176

1.176

0

1.176

2 Fysieke leefomgeving

664

664

-384

280

4 Bedrijfsvoering en Financiën

358

358

0

358

Totaal Onttrekkingen

1.022

1.022

-384

638

Bestemmingen per saldo

-154

-154

-384

-538

Saldo incl. bestemmingen

18

18

-314

-296

Onttrekkingen

53