Document · PDF

Bijlage 1 - Begroting 2025 MGD

Raadsvergadering Sint-Michielsgestel 27 juni 2024, gemeente boxtelBij agendapunt: 19 Raadsvoorstel Begroting MijnGemeenteDichtbij 202511.580 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Uitkomst Europese aanbesteding energie In 2023 heeft er een aanbesteding gelopen voor een nieuw energiecontract aangezien het oude op 31-12-2023 afliep. Dit oude contract had een looptijd van 2017 tot en met 2023. Er is een Europese aanbestedingsprocedure gevolgd gezamenlijk met 19 andere gemeenten. Hieruit is Greenchoice naar voren gekomen als nieuwe contractpartner. Zoals verwacht zit er een behoorlijke prijsstijging tegenover het oude contract. Het gevolg van de nieuwe prijsvorming is berekend. De berekening is gebaseerd op de werkelijke lasten in 2023 en leidt tot een structurele extra last van € 311.200. Dit is ten opzichte van het bestaande budget een verhoging van 125%. Deze extra last leidt tot een evenredige structurele verhoging van de gemeentelijke bijdragen. Incidenteel implementatiebudget WOO terug naar de gemeenten Zowel voor de implementatie als voor de structurele inbedding van de WOO (Wet Open Overheid) heeft MGD budget ontvangen van de gemeenten. Het implementatiebudget voor de jaren vanaf 2027 is niet meer nodig en kan terug naar de gemeenten. Prijsstijgingen tractiemiddelen vanaf 2025 / kapitaallasten De investeringsplanning voor de vervoersmiddelen is bijgesteld. Per saldo leidt dit tot een stijging van de investeringsbedragen.

Belangrijkste reden hiervoor zijn het vervallen van de BPM-vrijstelling voor bedrijfswagens die rijden op fossiele brandstoffen en tussentijdse prijsstijgingen. De effecten hiervan zijn doorberekend in de kapitaallasten van de activa en verwerkt in de Eerste bestuursrapportage en structureel in de begroting/meerjarenbegroting MGD. De structureel hogere kapitaallasten van € 26.200 vanaf 2027 leiden tot hogere gemeentelijke bijdragen. Actualisatie begroting Regionaal Team Leerplicht De begroting van Regionaal Team Leerplicht is geactualiseerd op basis van de bijgestelde salarislasten en het aantal jongeren van de 3 gemeenten (Boxtel, Sint-Michielsgestel en Vught) in de leeftijd van 5 tot en met 22.

________________________________________________________________________ 28 Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 GR MijnGemeenteDichtbij

Bijdragen gemeenten De begrotingsmutaties, voor wat betreft ontwikkelingen gemeenten hebben gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen. Samenvattend levert dit het navolgend beeld op: Boxtel, via verdeelsleutel

Begroting

(x 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

•

Kadernota 2025 MGD

983,9

1.078,7

1.036,4

1.005,1

962,1

•

BOA capaciteit

130,0

•

Formatie migratie

•

Handhavingsjurist

•

Formatie incidenteel 2024 B-Town Boxtel

-69,5

•

Nieuw energiecontract (Europese aanbesteding)

174,3

173,6

•

Incidenteel implementatiebudget WOO terug naar de

-158,1

50,0

gemeente •

Diverse ontwikkelingen Automatisering I&A

•

Indexering investeringen tractiemiddelen

75,6 26,2

26,2

1.344,3

1.382,3

1.340,0

1.176,8

1.133,8

Begroting

(x 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

•

Projectleiding lokale coördinatie GALA, IZA en Inclusie

54,0

•

Detachering medewerker Opvang Oekraïne

74,4

•

Projectkosten en capaciteit dashboard sociaal domein

80,0

•

Einde en afrekening project Koplopersregeling

-19,3

•

Actualisatie begroting Regionaal Team Leerplicht

0,7

0,8

1,0

1,2

189,8

54,7

54,8

1,0

1,2

Totaal

Boxtel, niet via verdeelsleutel

Totaal

Sint-Michielsgestel, via verdeelsleutel

Begroting

(x 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

•

Kadernota 2025 MGD

774,0

853,8

820,2

797,1

762,9

•

Versnelling woningbouw 2024-2026

200,0

•

Formatie migratie

•

Handhavingsjurist

50,0

•

Nieuw energiecontract (Europese aanbesteding)

136,9

137,6

•

Incidenteel implementatiebudget WOO terug naar de

-125,3

gemeente •

Diverse ontwikkelingen Automatisering I&A

•

Indexering investeringen tractiemiddelen

59,4 20,7

20,8

1.220,3

1.191,4

1.157,8

830,1

796,0

Begroting

(x 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

•

Projectleiding lokale coördinatie GALA, IZA en Inclusie

42,5

•

Projectkosten en capaciteit dashboard sociaal domein

80,0

•

Einde en afrekening project Koplopersregeling

-19,3

•

Actualisatie begroting Regionaal Team Leerplicht

Totaal

Sint-Michielsgestel, niet via verdeelsleutel

Totaal

3,7

3,8

3,9

4,0

4,1

106,9

46,3

46,4

4,0

4,1

________________________________________________________________________ 29 Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 GR MijnGemeenteDichtbij

Bovengenoemde ontwikkelingen hebben gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen. De reguliere mutaties worden verwerkt in de bijdragen volgens de procentuele verdeelsleutel. De projectmutaties worden gedekt uit incidentele bijdragen. Na mutaties op basis van deze Begroting 2025 en Eerste bestuursrapportage 2024 zijn de volgende posten meegenomen in de gemeentelijke bijdragen op basis van de verdeelsleutel: Begrote bijdragen gemeenten verdeelsleutel

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting

(x 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

Boxtel: Begrote bijdrage na 2e bestuursrapportage 2023

28.090,2 28.764,8 29.493,9 30.173,8 31.041,6

Begrotingsmutaties 1e bestuursrapportage 2024 en kadernota 2025

1.344,3

Begrote bijdrage na mutaties

29.434,5 30.147,1 30.833,9 31.350,6 32.175,4

Verdeelpercentage na mutaties

55,8%

1.382,3

55,7%

1.340,0

55,7%

1.176,8

1.133,8

55,9%

Sint-Michielsgestel: Begrote bijdrage na 2e bestuursrapportage 2023

22.098,3 22.769,2 23.338,9 23.926,9 24.616,6

Begrotingsmutaties 1e bestuursrapportage 2024 en kadernota 2025

1.220,3

Begrote bijdrage na mutaties

23.318,6 23.960,6 24.496,7 24.757,0 25.412,6

Verdeelpercentage na mutaties

44,2%

1.191,4

44,3%

1.157,8

44,3%

830,1

796,0

44,1%

Overzicht investeringen Voor 2024 en volgende jaren zijn de volgende (samenvattende) investeringen begroot: Overzicht investeringen

Begroting

(x 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

ICT/Automatisering

230,0

800,0

150,0

335,0

Tractie- en vervoersmiddelen

276,0

1.325,0

148,0

Technische apparatuur

214,0

30,0

48,0

Totaal investeringen

720,0

830,0

1.523,0

140,0 40,0

483,0

180,0

De investeringen voor tractie en machines zijn gebaseerd op het vervangingsprogramma van de bestaande middelen en prijstechnisch geactualiseerd. De kapitaallasten (rente en afschrijving) van deze investeringen zijn als exploitatielast opgenomen in de begroting. In structurele zin stijgen de kapitaallasten vanwege de gestegen kosten voor vervanging van de bestaande bedrijfsvoeringsmiddelen.

Meerjarig overzicht balans Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo wordt in het BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven en het meerjarig opnemen van het EMU-saldo in een begrotingsparagraaf. Hij moet aansluiten op de balans in de jaarrekening, maar behoeft niet dezelfde mate van detail te kennen. Het EMU-saldo kan hieruit worden afgeleid als het saldo van mutaties in de vorderingen en de mutaties in de schulden ofwel de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. Voor het opstellen van de meerjarige prognose van de balans zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Kolom 2023 betreft de definitieve cijfers volgens de vastgestelde jaarrekening 2023; • Kolom 2024 tot en met 2028 betreft de meerjarige prognose van de balans;

________________________________________________________________________ 30 Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 GR MijnGemeenteDichtbij

•

Alle liquide middelen, overlopende activa en overlopende passiva zijn met elkaar verrekend: het saldo in de balans geeft de kortlopende financieringsbehoefte of de tijdelijke overschotten weer.

MEERJARIGE BALANS PER 31 december

2023

2024

2025

2026

2027

2028

materiële vaste activa

1.501,0

1.672,6

1.993,6

2.907,9

2.686,6

2.148,9

financiële vaste activa

29,2

3,8

18.713,8

2.929,9

2.428,6

1.366,2

1.447,6

1.845,2

21.103,5

4.606,4

4.422,3

4.274,2

4.134,2

3.994,2

2.094,2

2.154,2

2.214,2

2.274,2

2.334,2

2.394,2

2.600,0

2.400,0

2.200,0

2.000,0

1.800,0

1.600,0

4.274,2

4.134,2

3.994,2

(x 1.000) VASTE ACTIVA immateriële vaste activa

VLOTTENDE ACTIVA uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar liquide middelen en overlopende activa TOTAAL ACTIVA

859,5

VASTE PASSIVA voorzieningen vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer VLOTTENDE PASSIVA netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

16.231,6

overlopende passiva

177,8

52,2

8,1

TOTAAL PASSIVA

21.103,5

4.606,4

4.422,3

Overzicht incidentele baten en lasten Begroot zijn de volgende incidentele baten en lasten. De begroting is structureel sluitend. Incidentele baten

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

projectleiding lokale coördinatie GALA, IZA en Inclusie

96,5

projecten voor gemeenten

249,6

52,2

8,1

projecten voor gemeenten, inzet egalisatiereserve

102,4

vergoeding personele kosten

182,9

Totaal incidentele baten

631,4

148,7

104,6

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

projectleiding lokale coördinatie GALA, IZA en Inclusie

96,5

projecten voor gemeenten

352,0

52,2

8,1

vervangingsbudget

182,9

Totaal incidentele lasten

631,4

148,7

104,6

(x € 1.000)

Incidentele lasten (x € 1.000)

Begroting 2027

Toelichting incidentele baten en lasten Projectleiding lokale coördinatie GALA,IZA en Inclusie Beide gemeenten ontvangen incidentele middelen (2024 t/m 2026) voor de uitvoering van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en hebben hiervoor een plan van aanpak ________________________________________________________________________ 31 Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 GR MijnGemeenteDichtbij

vastgesteld. In de regio wordt het Integraal Zorgakkoord (IZA) uitgevoerd, waarbij ook inbreng van de regio-gemeenten gevraagd wordt. Tenslotte zijn beide gemeenten bezig met het opstellen en uitvoeren van een Lokale Inclusie Agenda (LIA), gericht op implementatie van het VN-verdrag Handicap. Voor de lokale coördinatie van deze drie ontwikkelingen is het aanstellen van een projectleider IZA/GALA en LIA per 1 mei 2024 gerealiseerd. Projecten voor gemeenten Voor een eenmalige gemeentelijke projecten wordt door de gemeenten incidenteel budget beschikbaar gesteld waarmee incidentele uitgaven gedaan kunnen worden. Samenvattend zijn dit de volgende projecten: Projecten voor gemeenten (x € 1.000)

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

8,1

koplopersgemeente OCO

38,6

omgevingswet

102,4

dashboard sociaal domein

103,4

48,5

arbeidsmigranten Boxtel

97,8

3,7

transformatie 3D sociaal domein

9,8

opvang vluchtelingen Oekraïne

p.m.

Totaal

352,0

52,2

Begroting 2027

8,1

Overzicht begrote baten en lasten per taakveld Op basis van artikel 17 BBV wordt in de begroting en de jaarrekening een overzicht van baten en lasten opgenomen op het niveau van de programma’s, aangevuld met algemene dekkingsmiddelen, de overheadtoerekening, de Vpb heffing en het bedrag voor onvoorzien. Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000)

baten

lasten

saldo

baten

rekening 2023

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

begroting 2024

begroting 2025

3.067 55.802 -52.736

2.398 56.620 -54.222

programma's 0.4 overhead

6.907

0.5 treasury

558

611

50.885

0.8 overige baten en lasten

57.740 -50.832 -53

572

590

-18

533

540

-7

50.885 52.753

0 52.753 54.108

0.9 vennootschapsbelasting

bedrag voor onvoorzien

0 56.392 56.392

0 57.039 57.039

0 56.392 56.392

0 57.039 57.039

Totaal saldo van baten en lasten

58.350

0.10 mutaties reserves RESULTAAT

58.350

-121 54.229

________________________________________________________________________ 32 Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 GR MijnGemeenteDichtbij

Bijlagen Bijlage 1 Verplichte BBV indicatoren In het BBV 2004 werden gemeenten voor het eerst verplicht om niet-financiële informatie in de begroting en jaarstukken op te nemen. Naast de financiële gegevens werden de 3 ‘wvragen’ (wat mag het kosten, wat willen we bereiken en wat gaat we daarvoor doen) opgenomen. Dit heeft er toe geleid dat de begrotingen beleidsmatiger werden. Het wordt steeds belangrijker voor gemeenten om te kunnen sturen op basis van meetbare prestaties. Naast de uniforme taakvelden, wordt daarom in het herziene BBV voorgeschreven dat gemeenten een basisset van 39 beleidsindicatoren hanteren voor de begroting en verantwoordingsstukken. Desgewenst kunnen daar eigen indicatoren, toegesneden op de lokale situatie, aan worden toegevoegd. De indicatoren maken deel uit van de beleidsbegroting bij de programma’s. Zo kunnen raadsleden en anderen een helder beeld vormen over de beleidsresultaten van de gemeente en gemeenten onderling vergelijken. Het BBV is ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen. De opname van de beleidsindicatoren is via het BBV verplicht gesteld en gelden daarmee ook voor gemeenschappelijke regelingen.

Het ministerie van BZK heeft daarbij aangegeven dat gemeenschappelijke regelingen alleen die indicatoren hoeven op te nemen die behoren bij de taakvelden waarbinnen de gemeenschappelijke regeling activiteiten uitvoert voor de afnemende gemeenten. Beleidsindicatoren die buiten de taakvelden van de GR vallen, kunnen worden weggelaten. Aangezien onze GR de volledige bestuursondersteuning verzorgt voor de beide gemeenten, behoren we dus in onze begroting en jaarrekening het volledige overzicht op te nemen van onze beide gemeenten. Via de website ‘waarstaatjegemeente.nl’ zijn nagenoeg alle gegevens voor het opnemen van de indicatoren voor alle gemeenten beschikbaar. De beleidsindicatoren in het taakveld ‘bestuur en ondersteuning’ zijn niet op deze website opgenomen maar worden via de gemeenten zelf ingevuld. In verband met de ambtelijke fusie zijn juist deze gegevens voor de beide gemeenten niet beschikbaar aangezien de budgetten voor bedrijfsvoering, overhead e.d. overgezet zijn naar MijnGemeenteDichtbij. Voor het overzicht van deze BBV indicatoren wordt verwezen naar de begrotingen en jaarrekeningen van onze beide gemeenten.

________________________________________________________________________ 33 Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 GR MijnGemeenteDichtbij

Bijlage 2 Overzicht formatie en salarissen Op basis van de vastgestelde formatie per 1 januari 2024 (inclusief de met de Eerste bestuursrapportage 2024 verwerkte mutaties) zijn de salarissen meerjarig doorgerekend. Samengevat geeft dit het volgende beeld: Overzicht formatie en salarislasten

Fte

Team (begrote bedragen x € 1.000)

2024

Algemeen Management Team

6,10

Toegang & Ondersteuning Wijkteam 1 Boxtel teammanager 50%

Fte

Begr.

2025

2026 2027 e.v.

2024

2025

2026

2027

2028

6,10

763

789

817

845

875

27,97

26,97

2.110

2.184

2.167

2.243

2.322

21,39

20,31

1.961

1.834

1.898

1.965

2.033

Wijkteam 1 Sint-Michielsgestel teamm. 50%

13,95

13,71

1.246

1.249

1.293

1.338

1.385

Wijkteam 2 Boxtel teammanager 50%

19,05

18,32

17,54

1.792

1.687

1.745

1.730

1.790

Wijkteam 2 Sint-Michielsgestel teamm. 50%

12,64

11,80

11,67

1.127

1.078

1.104

1.142

1.182

SBO & Kwaliteit

26,68

25,34

23,34

2.509

2.484

2.569

2.551

2.638

Wijkbeheer, RME ontwikkeling

50,00

3.166

3.277

3.392

3.510

3.633

Beheer en uitvoering, RME ontwikkeling

25,87

2.109

2.183

2.259

2.338

2.420

Inrichting verkeer en reiniging, RME ontw

22,16

2.059

2.131

2.206

2.283

2.363

Maatsch. en economische ontw., RME ontw.

28,17

27,77

27,73

2.761

2.812

2.907

3.008

3.114

Ruimtelijke ontwikkeling, RME ontwikkeling

30,24

2.908

3.010

3.116

3.225

3.338

Vergunningen toezicht handhaving, RME ontw

33,60

2.908

3.010

3.115

3.224

3.337

Burgerzaken, dienstencentrum

14,71

1.136

1.175

1.217

1.259

1.303

Contactcentrum, dienstencentrum

27,26

1.904

1.968

2.035

2.104

2.175

Belastingen, bedrijfsvoering

11,87

1.017

1.050

1.084

1.119

1.156

Informatievoorziening, bedrijfsvoering

25,74

2.263

2.342

2.424

2.509

2.597

Financiën en administratie, bedrijfsv.

26,63

2.225

2.303

2.383

2.467

2.553

Bestuurlijke ondersteuning, bedrijfsv.

26,62

2.374

2.457

2.543

2.631

2.723

Staf en ondersteuning, bedrijfsvoering

25,75

26,05

25,05

2.522

2.633

2.636

2.725

2.816

Totaal MijnGemeenteDichtbij

476,40 472,07 469,90

467,12 40.858 41.656 42.908 44.217 45.752

________________________________________________________________________ 34 Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 GR MijnGemeenteDichtbij

Bijlage 3 Lijst met afkortingen Afkorting AB Anw Arhi BBP BBZ BHIC BOA BOR BU BZK CAD CAO CAR-UWO CC DB FIDO Fte GIS GR HOF IV/ICT IVR MEO MEV MGD NCOI OR PHS Pm RMEO RO Tozo TPAW VNG VTH Wnra WOZ

Omschrijving Algemeen Bestuur Algemene Nabestaandenwet wet Algemene regels herindeling Bruto Binnenlands Product Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen Brabants Historisch Informatie Centrum Buitengewoon Opsporingsambtenaar Beheer Openbare Ruimte Beheer en Uitvoering Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Computer-aided design Collectieve Arbeidsovereenkomst Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling Uitwerkingsovereenkomst Contactcentrum Dagelijks Bestuur wet Financiering Decentrale Overheden Fulltime-equivalent Geografisch Informatiesysteem Gemeenschappelijke regeling wet Houdbare Overheidsfinanciën Informatievoorziening en Informatie en Communicatie Technologie Inrichting Verkeer en Reiniging Maatschappelijke & Economische Ontwikkeling Macro Economische Verkenning MijnGemeenteDichtbij Nederlands Commercieel Opleidingsinstituut Ondernemingsraad Programma Hoogfrequent Spoorvervoer Pro Memorie Ruimtelijke, Maatschappelijke en Economische Ontwikkeling Ruimtelijke Ontwikkeling Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers Tijd, plaats en apparatuur onafhankelijk werken Vereniging van Nederlandse Gemeenten Vergunning, Toezicht en Handhaving Wet normalisering rechtspositie ambtenaren Waardering Onroerende Zaken

________________________________________________________________________ 35 Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 GR MijnGemeenteDichtbij

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=MijnGemeenteDichtbij&id=32866ed9-b0b6-4476-bef1-1706731194d7