Begroting 2025 Boxtel- Begroting 2025 Boxtel
Tekst van het document
Huisvesting De MijnGemeenteDichtbij-organisatie is ondergebracht binnen de gemeentehuizen en werven van beide gemeenten. Efficiënt gebruik van de gebouwen blijft continu het streven. Wij hanteren het hybride werken beleid, afhankelijk van de soort activiteit kan zowel thuis, elders als op kantoor gewerkt worden. De gevolgen hiervan op huisvesting voor de langere termijn zijn in onderzoek. Daarbij zal meegenomen worden dat veiligheid aan de balies, het gebruik van de bestuursvleugel en overleg- en stiltewerkplekken geoptimaliseerd worden. Parallel wordt er een visie ontwikkeld voor het gebruik van het gebouw Ursula en de mogelijke gevolgen hiervan. Met de Kadernota 2025 is een investeringsbudget van € 1,5 miljoen hiervoor beschikbaar gesteld.
Informatieveiligheid In het voorjaar van 2024 is door het Algemeen Bestuur de vernieuwde I-Visie vastgesteld. Hierin is het informatiebeleid van MijnGemeenteDichtbij vastgelegd. De uitwerking wordt vanaf dit jaar doorgevoerd. Data gedreven werken In 2024 is een aantal pilots gestart die ons meer inzicht en kennis moeten brengen op het gebied van inwoner gericht werken met data. In de pilots is komt naar voren dat we als MijnGemeenteDichtbij onvoldoende kennis en capaciteit in huis hebben om hier een slag in te maken. Tijdelijk is dit opgelost door een Trainee in te zetten die ons ondersteunt in praktische zin en een databeleid opstelt. Voor 2025 is de wens dit te continueren. NIS2 Richtlijn In 2025 zullen we extra aandacht besteden aan de implementatie van de Europese NIS2richtlijn (Network and Information Systems). Deze richtlijnen zullen vertaald worden naar nationale wetgeving genaamd BIO 2.0 waar gemeentes zich aan moeten houden. Deze Europese richtlijn stelt strengere eisen aan de beveiliging van digitale infrastructuren en systemen. Als gemeente moeten we onze Informatie veiligheid verder versterken om te voldoen aan deze nieuwe regelgeving. Dit houdt in dat we investeringen doen in cybersecurity, zoals het verbeteren van de bewustwording en het trainen van medewerkers, teammanagers en directie als ook het waarborgen van continuïteit in onze dienstverlening.
Deze maatregelen zijn cruciaal om onze gemeente digitaal weerbaar te maken en de privacy van onze inwoners te beschermen. Informatiebeveiliging verandert continu waarbij de organisatie in zijn geheel een veel belangrijkere rol krijgt dan voorheen. De rol van ICT word kleiner onder andere door de Cloud ontwikkeling en het afnemen van diensten in plaats van eigen servers en hardware.
85 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Verantwoording Wet open overheid (Woo) De Wet open overheid (Woo) is sinds mei 2022 in werking getreden. De actieve openbaarmakingsplicht vanuit de Woo treedt echter gefaseerd in werking. Het zal, naar verwachting, vele jaren in beslag nemen alvorens de openbaarmaking van alle zeventien (voorheen elf) vastgestelde categorieën uit de Woo verplicht is gesteld. Vanuit onze gemeente zullen wij de landelijke instructies blijven volgen. Dit houdt in dat wij in 2025 op dezelfde wijze om zullen gaan met de implementatie van de Woo als in de afgelopen jaren. Hierbij speelt de informatiehuishouding binnen de organisatie een grote rol. Vandaar dat de implementatie van de Woo verweven is met het project ‘Grip op informatie’.
86 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Verbonden partijen In deze paragraaf komen aan de orde onze visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting en de plannen betreffende de verbonden partijen. Daarbij gaan wij in op de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen en mogelijke risico’s bij de verbonden partijen. Visie op verbonden partijen Onze relatie met verbonden partijen heeft de volgende belangrijke kenmerken: • wij participeren uitsluitend in verbonden partijen indien daarmee een publieke taak wordt gediend; • waar de uitvoering van gemeentelijke taken als een vorm van ‘verlengd lokaal bestuur’ is overgedragen aan derde partijen, hechten wij hieraan op dezelfde wijze als bij uitvoering in eigen beheer belang aan bevordering van effectiviteit, efficiency en transparantie. Waar het gaat om kaderstelling, toezicht houden en controle ten aanzien van verbonden partijen, vullen wij de gemeentelijke rol in door aanwijzing van vertegenwoordigers in de besturen van de verbonden partijen en doordat begrotingen aan de Raad voor zienswijze worden voorgelegd. Daar waar in de paragraaf sprake is van financieel risico, wordt bij onderdeel gemeenschappelijke regelingen het (totale) risico van de verbonden partij bedoeld, dus niet het risico voor de gemeente.
Gemeenschappelijke regeling Hierna volgt een lijst van de verbonden partijen waaraan Boxtel deelneemt. 1. Stadsgewest ’s-Hertogenbosch 2. GGD Hart voor Brabant 3. Veiligheidsregio Brabant-Noord 4. Regionale Ambulance Voorziening Brabant-Noord (RAV) 5. Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) 6. WSD-Groep 7. Omgevingsdienst Brabant-Noord 8. Samenwerkingsorganisatie MijnGemeenteDichtbij
87 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Stadsgewest 's-Hertogenbosch Algemene gegevens Naam
Stadsgewest 's-Hertogenbosch
Adres
Postbus 103, 5480 AC Schijndel
Website
https://www.s-hertogenbosch.nl/
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
Provincie en exploitanten hebben een overeenkomst afgesloten die inhoudt dat de rekenrente niet wordt verlaagd en dat de exploitanten voorlopig geen stortplaatsen voor eeuwigdurende nazorg aan de provincie overdragen. Deze afspraak geldt voor de periode tot de komende ALMstudie, dus tenminste nog 3 jaar. Dat betekent dus ook dat het gewest vooralsnog blijft bestaan. Dit uitstel geeft exploitanten de tijd om samen met de provincie mogelijkheden te onderzoeken of op de onderscheiden stortplaatsen nieuwe inkomsten te genereren zijn. Ook wordt door de gezamenlijke exploitanten gekeken naar ontwikkelingen die bijdragen aan verlaging van het benodigde doelvermogen. Daarbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan verlenging van de levensduur van de afdichting naar 100 jaar. In verband met het hiervoor beschreven proces, is het overleg met de provincie over de sluitingsverklaring tijdelijk opgeschort. Met de sluitingsverklaring gaat de verantwoordelijkheid voor de nazorg over van exploitant naar provincie. Met de provincie zijn er op dit moment nog geen harde afspraken over wanneer de overdracht zal plaatsvinden.
Activiteiten
Beheer voormalige stortplaats de Vlagheide.
Zeggenschap gemeente
Wethouder F. van Nistelrooij is lid van het algemeen bestuur
Programma
Meewerkend bestuur
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)
2024
2025
Gemeentelijke bijdrage
32,7
32,0
Aandeel gemeente in financieel
9,3%
9,3%
Toelichting Het risico wordt bepaald door een terugbetalingsverplichting van 9,3% van €
risico
1.518.000. Zie de toelichting hieronder. Financieel risico
1.518
1.518
Het takenpakket van het Stadsgewest is beperkt tot het beheer van de gesloten stortplaats Vlagheide te Schijndel. Bij de vaststelling van de begroting 2020 is besloten om per ultimo 2020 een substantieel deel (€ 4.583.000) van het opgebouwde negatief saldo af te rekenen. De gemeenten hadden hiervoor een voorziening getroffen. Het resterende negatief vermogen van € 1.518.000 zal naar verwachting, na overdracht van de stortplaats en afwikkeling van het Nazorgfonds, uit het overschot uit deze afwikkeling, kunnen worden afgelost.
Bedrijfsresultaat (na bestemming)
0
0
Eigen vermogen per 31-12
-1.518
-1.518
Vreemd vermogen per 31-12
2.500
2.500
88 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
GGD Hart voor Brabant Algemene gegevens Naam
GGD Hart voor Brabant
Adres
Postbus 3024, 5003 DA Tilburg
Website
https://www.ggdhvb.nl/
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
Door samenwerking in de vorm van een openbaar lichaam de publieke gezondheidszorg inclusief jeugdgezondheidszorg behartigen.
Activiteiten
Een bijdrage leveren aan de publieke gezondheidszorg.
Zeggenschap gemeente
Portefeuillehouder Volksgezondheid, burgemeester R. van Meygaarden, is lid van het algemeen bestuur.
Programma
Sociale kracht.
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000) Gemeentelijke bijdrage
2024
2025
1.478,2
1.522,3
3,0%
3,1%
1.500
1.500
Aandeel gemeente in financieel
Toelichting
risico Financieel risico
Het weerstandsvermogen (algemene reserve en bestemmingsreserves) is groot genoeg om de risico's te dekken en is in overeenstemming met afspraken in het algemeen bestuur. De algemene reserve zal naar verwachting eind 2024 weer voldoen aan de vastgestelde ondergrens.
Bedrijfsresultaat (na bestemming)
0
0
Eigen vermogen per 31-12
4.459
3.980
Vreemd vermogen per 31-12
12.924
13.174
Veiligheidsregio Brabant-Noord Algemene gegevens Naam
Veiligheidsregio Brabant-Noord
Adres
Postbus 218, 5201 AE 's-Hertogenbosch
Website
https://www.vrbn.nl/
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
Samenwerking versterkt de mogelijkheden van gecoördineerde en georganiseerde hulpverlening. Om de beoogde vernieuwingen en veranderingen in de komende jaren tot stand te brengen, heeft de Veiligheidsregio samen met haar partners een nieuw beleidsplan opgesteld voor de periode 2024-2027: Samenwerken aan veerkracht en veiligheid. Daarin geeft de Veiligheidsregio vorm aan haar ambities, focus en prioriteiten.
Activiteiten
Doelmatige voorbereiding en uitvoering van georganiseerde en gecoördineerde, waar mogelijk integrale hulpverlening door brandweer, geneeskundige hulpverlening en gemeenschappelijk meldcentrum.
Zeggenschap gemeente
Burgemeester, R. van Meygaarden, is lid van het algemeen bestuur.
Programma
Meewerkend bestuur
89 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000) Gemeentelijke bijdrage Aandeel gemeente in financieel
2024
2025
2.427,3
2.540,6
5,0%
5,0%
2.629
3.000
Toelichting op basis van aantallen CBS per 1-1-2023
risico Financieel risico
De beschikbare weerstandscapaciteit is € 2,4 miljoen (algemene reserve). Het weerstandsvermogen komt dan uit op 0,8. Volgens de kwalificatie van het Nederlands Adviesbureau is de omvang van het weerstandsvermogen in relatie tot geïdentificeerde risico’s daarmee matig (tussen 0,8 en 1 is matig, onder de 0,8 is onvoldoende).
Bedrijfsresultaat (na bestemming)
0
0
Eigen vermogen per 31-12
13.000
14.000
Vreemd vermogen per 31-12
75.512
78.734
Regionale Ambulance Voorziening Brabant-Noord (RAV) Algemene gegevens Naam
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden - West - Noord (RAV)
Adres
Postbus 3024, 5003 DA Tilburg
Website
https://www.ravbrabantmwn.nl/nl-NL/Home
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
Door samenwerking kunnen professionele en betaalbare ambulancediensten worden verzorgd.
Activiteiten
Het verzorgen van ziekenvervoer en noodhulp ambulancevervoer
Zeggenschap gemeente
Portefeuillehouder Volksgezondheid, burgemeester R. van Meygaarden, is lid van het algemeen bestuur.
Programma
Sociale kracht
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000) Gemeentelijke bijdrage
2024
2025
0
0
n.v.t.
n.v.t.
Toelichting Er wordt geen bijdrage van de gemeenten gevraagd.
Aandeel gemeente in financieel risico
In de GR RAV is vastgelegd in artikel 18 lid 3: De gemeenten zullen er steeds zorg voor dragen dat het openbaar lichaam te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. Hoewel er geen bijdrage van de gemeenten in de exploitatie wordt gevraagd, blijft de gemeente drager van het financieel risico. Dit risico is gebaseerd op de verdeelsleutel naar rato van.
Financieel risico
0
0
In 2020 is er door NZa boekenonderzoek verricht naar de werkelijke loonkosten en de
90 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
overige personeelslasten. Dit heeft erin geresulteerd dat NZa deze budgetten vanaf 2021 heeft opgehoogd. Dit betekent dat het risico dat was geraamd op ca 3,7 miljoen gereduceerd kon worden tot nihil. Ook de overige risico's zijn gekwantificeerd als nihil. Voor onverwachte, niet-begrote kosten (risico's) is een weerstandsvermogen beschikbaar van ruim € 14 miljoen. Bedrijfsresultaat (na bestemming)
0
0
Eigen vermogen per 31-12
15.099
14.758
Vreemd vermogen per 31-12
33.302
31.611
na mutatie reserves.
BHIC Algemene gegevens Naam
Brabants Historisch Informatie Centrum
Adres
Postbus 81, 5201 AB 's-Hertogenbosch
Website
https://www.bhic.nl/
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
Door samenwerking kan deskundigheid worden geboden tegen de minst mogelijke kosten.
Activiteiten
Beheer van de archiefbescheiden en collecties. Vanuit de Archiefwet 1995 zijn overheidsorganen verplicht de onder hen berustende archiefbescheiden in goede, geordende en toegankelijke staat te brengen en te bewaren, alsmede zorg te dragen voor de vernietiging van de daarvoor in aanmerking komende archiefbescheiden. Het BHIC beheert de overgebrachte statische archiefbescheiden welke blijvend te bewaren zijn. Het archief bevat informatie die belangrijk is voor de bedrijfsvoering van de gemeente, maar ook voor publieke verantwoording, rechtsvinding en vanuit cultuur-historisch oogpunt. De inzage door publiek van de openbare archiefbescheiden wordt door het BHIC verzorgd. Het BHIC houdt toezicht op de niet overgebrachte semi-statische archiefbescheiden voor SintMichielsgestel, Boxtel en MijnGemeenteDichtbij. Dit wordt uitgevoerd middels jaarlijkse inspecties. Daarnaast heeft het BHIC een adviserende rol zowel gevraagd als ongevraagd.
Zeggenschap gemeente
Portefeuillehouder is burgemeester R. van Meygaarden.
Programma
Vitaal ondernemen
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)
2024
2025
Toelichting
Gemeentelijke bijdrage
146,2
156,6
De bijdragen werden t/m 2023 steeds gebaseerd op de inwoneraantallen van 20 jaar geleden, zoals opgenomen in de Regeling Brabants Historisch Centrum. In de bestuursvergadering van 31 maart 2023 is, na overleg met de portefeuillehouders, besloten vanaf 1-1-2025 uit te gaan van nieuwe inwoneraantallen. Indien gerekend wordt met de meest recente inwoneraantallen per 1-12023, geeft dit een verschuiving van de bijdragen tussen de deelnemers
91 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Aandeel gemeente in financieel
6,5%
6,3%
risico
Dit bedraagt 6,3% van het risico voor lagere overheden (gemeenten en waterschappen). Het overige risico wordt gedragen door Rijk en Provincie.
Financieel risico
379
413
0
0
Eigen vermogen per 31-12
1.477
1.299
Vreemd vermogen per 31-12
5.225
5.374
Het weerstandsvermogen is met € 433.000 voldoende om de risico's te dekken.
Bedrijfsresultaat (na bestemming)
WSD-Groep Algemene gegevens Naam
WSD
Adres
Postbus 173, 5280 AD Boxtel
Website
https://www.wsd-groep.nl/
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
De visie van WSD is helder: WSD maakt het verschil voor mensen. "Wij geloven in een maatschappij waarin iedereen volwaardig en naar vermogen kan meedoen. Daarom kunnen en willen wij niet accepteren dat er mensen zijn die niet volwaardig kunnen participeren enkel omdat zij een afstand tot de arbeidsmarkt hebben". Het is dan ook de missie van WSD om zoveel mogelijk mensen die onder de Participatiewet vallen te matchen, in te zetten en te ontwikkelen. WSD maakt dit gemakkelijk en aantrekkelijk voor gemeenten en werkgevers. Samen creëren zij duurzame kansen en werk. De samenwerking tussen de WSD en de gemeente Boxtel krijgt vorm in het Lokaal Plan. Dit plan is vastgesteld voor de periode 2021-2025. In het Lokaal Plan zijn de basisdienstverlening en de plusdiensten verder uitgewerkt.
Activiteiten
WSD ondersteunt, begeleidt en ontwikkelt mensen met een verminderde loonwaarde naar werk en/of naar vormen van participatie. Het betreft dan mensen die tot de doelgroep van de sociale werkvoorziening horen en mensen met beperkingen, die tot de doelgroep van de Participatiewet horen, die met behulp van inzet van re-integratieactiviteiten weer kunnen participeren. Verder is de expertise van WSD integraal inzetbaar binnen het gehele sociale domein.
Zeggenschap gemeente
Portefeuillehouder Economie en Participatie mevrouw M. van Alphen is lid van het algemeen bestuur en dagelijks bestuur van de WSD.
Programma
Sociale kracht.
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)
2024
2025
Toelichting
Gemeentelijke bijdrage
52,9
52,4
Conform het besluit van het Algemeen bestuur in de vergadering van 16-12-2009 blijven de bestuurs- en indicatiekosten apart benoemd en afgerekend worden met de gemeenten. Ze worden berekend aan de hand van het aantal geplaatsten.
Aandeel gemeente in financieel
22,3%
21,8%
10.500
10.700
risico Financieel risico
Het financieel risico heeft niet alleen betrekking op de bestuurs- en indicatiekosten, maar moet organisatiebreed worden gezien. Jaarlijks wordt het weerstandsvermogen
92 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
(algemene reserve) herijkt op basis van de verschillende bedrijfs- en subsidierisico's. Het voorstel is om het minimum weerstandsvermogen fractioneel te verhogen van € 10,5 naar € 10,7 miljoen en is daarmee voldoende om de risico's te dragen. Bedrijfsresultaat (na bestemming)
2.766
1.635
Na onttrekking bestemmingsreserves.
Eigen vermogen per 31-12
29.395
31.791
Omdat er in de begroting van de WSD geen geprognosticeerde balans is opgenomen, zijn de cijfers uit de jaarrekening 2023 opgenomen, dus per 31-12-2022 en 31-12-2023.
Vreemd vermogen per 31-12
8.234
8.029
idem als bij eigen vermogen.
Omgevingsdienst Brabant-Noord Algemene gegevens Naam
Omgevingsdienst Brabant Noord
Adres
Victorialaan 1, 5213 JG ‘s-Hertogenbosch
Website
https://www.odbn.nl/home
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
Met samenwerking kan deskundigheid worden gebundeld en eenduidige uitvoering worden gegeven aan toezicht en handhavingstaken.
Activiteiten
Het verzorgen van adequate advisering op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving bij bedrijven.
Zeggenschap gemeente
Portefeuillehouder Ruimtelijke ontwikkeling, de heer W. van der Zanden, is lid van het Algemeen Bestuur.
Programma
Duurzame transformatie.
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)
2024
2025
Toelichting
Gemeentelijke bijdrage
794,0
915,6
•
Basis- en VTH verzoektaken 744,3
•
Overige verzoektaken 114,0
•
Collectieve taken 36,2
•
SSIB 12,2
•
Klachtenregeling 5,7
•
Bodem-loket 3,2
Aandeel gemeente in financieel
2,2%
2,4%
2.472
1.735
risico Financieel risico
De geraamde beschikbare weerstandscapaciteit (= algemene reserve) bedraagt € 1.852.238 per 1-1-2025. De weerstandsratio bedraagt hiermee 1,07 en is daarmee voldoende.
Bedrijfsresultaat (na bestemming)
35
0
Eigen vermogen per 31-12
8.157
8.160
Vreemd vermogen per 31-12
11.529
11.491
93 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Samenwerkingsorganisatie MijnGemeenteDichtbij Algemene gegevens Naam
Samenwerkingsorganisatie MijnGemeenteDichtbij
Adres
Markt 1, 5281 DA Boxtel
Website
www.mijngemeentedichtbij.nl/
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
De organisatie wil hoogwaardig en efficiënte diensten verlenen aan burgers, ondernemers en het bestuur van de deelnemende gemeenten.
Activiteiten
De Samenwerkingsorganisatie MijnGemeenteDichtbij levert de ambtelijke ondersteuning voor de gemeenten Boxtel en Sint-Michielsgestel.
Zeggenschap gemeente
Het Algemeen bestuur wordt gevormd door beide colleges. Het Dagelijks bestuur bestaat uit de voorzitter van het college en één wethouder. Voor Boxtel zijn burgemeester R. van Meygaarden en wethouder F. van Nistelrooij aangewezen als lid van het DB.
Programma
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000) Gemeentelijke bijdrage Aandeel gemeente in financieel
Meewerkend bestuur
2024
2025
29.434,5
30.147,1
55,8%
55,7%
n.v.t.
n.v.t.
Toelichting
risico Financieel risico
Volgens artikel 30a van de Gemeenschappelijke Regeling, wat de basis is voor deze samenwerking van GR MijnGemeenteDichtbij is bepaald dat deze geen eigen reserves zal vormen. Van een beschikbare weerstandscapaciteit is daarom geen sprake. Onverwachte, niet-begrote kosten (risico’s) zijn er natuurlijk wel. Dit is de benodigde weerstandscapaciteit. Het gevolg hiervan is dat als deze risico’s zich voordoen de benodigde middelen beschikbaar gesteld worden vanuit de gemeenten. Deze risico’s worden conform de verdeelsleutel opgenomen in de weerstandsparagrafen van de gemeente Boxtel en Sint-Michielsgestel en zijn daarmee ook onderdeel van het weerstandsvermogen van de gemeenten.
Bedrijfsresultaat (na bestemming)
0
0
Eigen vermogen per 31-12
0
0
4.606
4.422
Vreemd vermogen per 31-12
94 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Deelneming in naamloze vennootschappen Hierna volgt een lijst van de verbonden partijen waaraan Boxtel deelneemt. 1. NV BNG Bank 2. Brabant Water NV
NV BNG Bank Algemene gegevens Naam
NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
Adres
Postbus 30305, 2500 GH Den Haag
Website
https://www.bngbank.nl/
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
De gemeente neemt deel aan en bankiert bij voorkeur bij een financiële instelling die bekend is met het lokaal openbaar bestuur en die als zodanig van financiële soliditeit getuigt in de vorm van een triple-A rating. Gelet op de wijze waarop BNG het openbaar belang behartigt, laten wij het aandelenbezit BNG zijn duurzame karakter behouden. Er is geen aanleiding om van huisbankier te veranderen.
Activiteiten
Verleent bancaire diensten.
Zeggenschap gemeente
De gemeente wordt bij de Algemene vergadering voor Aandeelhouders vertegenwoordigd door de burgemeester.
Programma
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000) 1)
Meewerkend bestuur
2022 1)
2023 1)
133,5
98,0
Opbrengst deelneming
Toelichting Voor 2023 vond een dividend-payout plaats van € 120.000.000, dit is € 2,16 per aandeel. Na aftrek dividendbelasting betekent dit een netto-opbrengst van 53.385 x € 1,836 = € 98.000.
Aandeel gemeente in financieel
133,5
133,5
risico
Het gemeentelijk aandeel in het financieel risico gaat niet verder dan de nominale waarde van de aandelen: € 133.462,50 (53.385 aandelen à nominaal € 2,50).
Financieel risico Bedrijfsresultaat op basis van de
is laag
is laag
Zie hierboven
300.000
254.000
Nettowinst
jaarrekening Eigen vermogen per 31-12
4.600.000
4.700.000
Vreemd vermogen per 31-12
112.100.000
110.800.000
Toelichting: 1) De gepresenteerde cijfers zijn de jaarrekeningcijfers van 2022 en 2023. Vanwege de onvoorspelbaarheid van de financiële markten/rente doet de BNG al jaren geen voorspelling omtrent het te verwachten resultaat en presenteert daarom ook geen begrotingen.
Brabant Water NV Algemene gegevens Naam
Brabant Water
Adres
Postbus 1068, 5200 BC 's-Hertogenbosch
Website
https://www.brabantwater.nl/
95 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
Brabant Water produceert, transporteert en levert water voor huishoudelijk en industrieel gebruik. Zodoende heeft Brabant Water een belangrijke functie in de openbare drinkwatervoorziening De gemeente neemt als aandeelhouder deel in de N.V. Brabant Water.
Activiteiten
Het produceren, transporteren en leveren van water voor huishoudelijk en industrieel gebruik.
Zeggenschap gemeente
De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente bij de AvA. Deze bevoegdheid kan worden gemandateerd. De burgemeester is lid van de Commissie van Aandeelhouders.
Programma
Meewerkend bestuur
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)
2022
2023
0
0
Opbrengst deelneming
Toelichting De gemeente is houder van 27.694 aandelen (nominaal à 0,10) = € 2.769,40. Er vindt geen winstuitkering plaats.
Aandeel gemeente in financieel
2,8
2,8
risico
Het gemeentelijk financieel risico gaat niet verder dan de nominale waarde van de aandelen: € 2.769,40.
Financieel risico
is laag
is laag
zie hierboven
Bedrijfsresultaat (na bestemming)
5.347
9.213
Er is geen recente begroting beschikbaar. De gepresenteerde cijfers zijn daarom gebaseerd op de jaarrekeningen van 2022 en 2023.
Eigen vermogen per 31-12
690.022
699.235
Idem
Vreemd vermogen per 31-12
529.053
618.615
Idem
Deelneming in stichtingen De Regio Noordoost Brabant (RNOB) is de enige stichting waarin Boxtel deelneemt.
Regio Noordoost Brabant (RNOB) Algemene gegevens Naam
Regio Noordoost Brabant (RNOB)
Adres
Onderwijsboulevard 225 5223 DE ‘s-Hertogenbosch
Website
http://www.rnob.nl/
Bestuurlijke gegevens Doelstelling
Deelname aan RNOB (Regio Noordoost Brabant) betekent een kans op een sterke impuls voor de economische en sociale ontwikkeling van de regio. Samen werken we aan goed leven, wonen en werken in Noordoost Brabant. De regionale samenwerking in RNOB tussen 10 gemeenten (de gemeente Heusden maakt vanaf 2025 geen onderdeel meer uit van RNOB ) en 2 waterschappen is vastgelegd in het ‘Convenant regionale samenwerking Regio Noordoost Brabant 2021-2024’. Het samenwerkingsconvenant loopt dus tot en met 2024. In 2024 wordt/is een nieuw samenwerkingsconvenant aan de raad voorgelegd om de samenwerking te verlengen. In het convenant, genaamd Samenwerkingsconvenant RNOB, is geen geldigheidsduur meer opgenomen. De onderwerpen waarop wordt samengewerkt zijn vastgelegd in de Samenwerkingsagenda richting 2030.
Activiteiten
De RNOB is een overheidssamenwerking met gezamenlijke opgaven die over de gemeentegrenzen heen gaan en waarvan de aanpak om een lange adem vraagt. De
96 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
samenwerking richt zich op de vitale leefomgeving, duurzame bereikbaarheid, aantrekkelijk vestigen en behoud van talent in onze regio. Via werkorganisaties wordt samengewerkt met het onderwijs en het bedrijfsleven: •
Arbeidssamenwerking NOB Werkt zet zich in voor een veerkrachtige arbeidsmarkt waar plaats is voor alle talenten en werk voor iedereen die wil werken. Binnen deze samenwerking worden programma’s, tools en diensten voor bedrijven en inwoners ontwikkeld.
•
Agrifood Capital BV is de uitvoeringsorganisatie die boeren en voedselverwerkers koppelt aan die van slimme technologie-ontwikkelaars, leergierige onderzoekers en logistieke experts. Het ontwikkelen van de slimste en duurzaamste voedselketens, van boer tot bord.
Zeggenschap gemeente
De burgemeester is lid van de bestuurlijke coördinatie groep. Wethouders nemen deel aan de portefeuillehouders-overleggen Duurzame Leefomgeving, Economie, Arbeidsmarkt en Ruimte, Mobiliteit & Wonen. Het overleg tussen de gemeentesecretarissen zorgt voor de afstemming tussen ambitie en menskracht. Agrifood Capital valt onder de portefeuille van wethouder M. van Alphen-Habraken.
Programma
Vitaal ondernemen.
Financiële gegevens Cijfers (bedragen x €1.000)
2024
2025
Toelichting
Gemeentelijke bijdrage
135,6
141,2
De gemeenten betalen een bijdrage per inwoner per jaar van: - € 1,62 voor RNOB - € 1,50 voor Agrifood Capital BV - € 1,04 voor NOB Werkt Voor 2025 is uitgegaan van 33.934 inwoners.
Aandeel gemeente in financieel
Het gemeentelijke financieel risico beperkt
risico
zich tot het geïnvesteerd bedrag in certificaten. (Dit betrof een eenmalige storting. Er zijn geen jaarlijkse kosten van deelname.)
Financieel risico
Het risico is dat de BV AgrifoodCapital in financiële problemen komt. In dat geval is de regio Noordoost Brabant als deelnemer in het stichtingsbestuur en daarmee de gemeenten als deelnemers in de regionale samenwerking (mede) verantwoordelijk. Het financiële risico is echter beperkt tot het bedrag van de inbreng.
Bedrijfsresultaat (na bestemming) Eigen vermogen per 31-12
0
0
370
589
Omdat er in de begroting van RNOB geen geprognosticeerde balans is opgenomen, zijn de cijfers uit de jaarrekening 2023 opgenomen, dus per 31-12-2022 en 31-122023.
Vreemd vermogen per 31-12
3.135
3.116
Idem als bij eigen vermogen.
97 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Grondbeleid In de paragraaf Grondbeleid komen de volgende punten aan de orde: • een visie op het grondbeleid; • de uitvoering van het grondbeleid; • een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; • een onderbouwing van de geraamde winstneming; • de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van de grondzaken.
Visie Het grondbeleid is een middel om bestuurlijke ambities waar te maken. Denk hierbij aan ruimtelijke ontwikkeling, woningbouw, economie, de gebiedsgerichte aanpak van het buitengebied en infrastructuur. In september 2023 stelde de raad de nota grondbeleid vast. Deze nota bevat een afwegingskader om per situatie de gemeentelijke rol en inzet van de instrumenten te bepalen. De nota geeft gehoor aan de wens uit het beleidsakkoord Samen aan de slag om meer regie te voeren op maatschappelijke urgente thema’s en waar nodig een actief grondbeleid te voeren. De gemeente heeft 3 grondexploitaties (actief grondbeleid) en faciliteert ook ontwikkelingen van initiatiefnemers.
Uitvoering van het grondbeleid Faciliterend grondbeleid Als marktpartijen of particulieren het initiatief nemen voor een ruimtelijke ontwikkeling, dan zal de gemeente het spoor van de anterieure overeenkomst volgen. Hierin worden afspraken gemaakt over onder andere het kostenverhaal, de bijdrage bovenwijkse voorzieningen, het woningbouwprogramma en andere procesafspraken. Het college bereidt het programma kostenverhaal en financiële bijdragen voor om de beleidskaders te laten aansluiten bij de Omgevingswet en om de financiële bijdragen (nu bijdrage bovenwijkse voorzieningen) te actualiseren. Voorbeelden van projecten die de gemeente faciliteert zijn Lange Linden (Lindenlust), Heem van Selis, Achter den Eijngel en Hamsestraat-Roderweg. Actief grondbeleid De gemeente heeft 3 actieve grondexploitaties, namelijk Vorst B, Reigerskant en Albinonistraat. De totale boekwaarde van deze grondexploitaties is € 8,4 miljoen negatief en het verwachte resultaat op eindwaarde € 1,6 miljoen negatief. Voor het verwachte verlies van Vorst B is een verliesvoorziening getroffen in het verleden en deze behoeft geen bijstelling. De Albinonistraat wordt na de actualisatie een verlieslatende grondexploitatie waarvoor een verliesvoorziening van € 0,1 miljoen getroffen wordt. De grondexploitatie Reigerskant heeft een winstpotentie van € 0,3 miljoen.
In het project Reigerskant is in het verleden, waaronder ook in de gemeente Haaren al € 0,3 miljoen tussentijdse winst genomen. De risicoanalyse geeft een benodigde risicoafdekking (impact x kans) van € 2,4 miljoen. Hiervan is € 2,35 miljoen voor de verliesgevende grondexploitatie Vorst B. Dit wordt afgedekt met de reserve grondexploitatie (€ 1,6 miljoen) en de algemene reserve (€ 0,8 miljoen). De risico’s voor Reigerskant worden afgedekt met de verwachte winstpotentie. Voortgang van de gemeentelijke grondexploitaties De grondexploitaties en de risicoanalyse zijn geactualiseerd.
98 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
Hierna volgt een overzicht van de huidige stand van zaken en de te verwachten financiële resultaten op de grondexploitaties. Project
Begroting 2025-2028 EW
Vorst B
EW met winst
Jaarrekening 2023
Verschil
EW met winst
EW met winst
1.695.184 1.695.184 negatief per 31.12.2031 1.751.287 negatief per 31.12.2031 56.104 voordelig
Reigerskant
252.811
529.701 positief per 31.12.2026
533.009 positief per 31.12.2026 3.308
nadelig
Albinonistraat
122.911
99.552 negatief per 31-12-2024
53.752 positief per 31-12-2024 153.304 nadelig
EW = eindwaarde EW met winst = eindwaarde vermeerderd met reeds genomen tussentijdse winstnemingen
Het verwachte verlies op eindwaarde van Vorst B wordt afgedekt met de verliesvoorziening grondexploitaties. Het verlies (2024) Albinonistraat wordt afgedekt vanuit de reserve Grondexploitatie. De boekwaarde en de te verwachten (tussentijdse) winstneming staan in de volgende tabel. (Verwachte) tussentijdse winstneming BW
realisatie
project
prognose*
specifieke Project
1-1-2024
Vorst B
-7.837.990
t/m 2023
2025
2026
2027
risico's
totaal
2.351.297
Reigerskant
-810.441
276.890
Albinonistraat
244.470
23.359
-8.403.961
300.250
Totaal
2024 4.048 4.048
59.742 59.742
113.355 113.355
-
75.000
529.701
-
23.359
2.426.297
553.060
*Bij de prognose van de winst is rekening gehouden met de project specifieke risico's conform de POC-methode en de rentetoerekening over de gerealiseerde winstneming BW = boekwaarde; bij een negatief bedrag zijn de gerealiseerde kosten hoger dan de gerealiseerde opbrengsten bij een positief bedrag zijn de gerealiseerde opbrengsten hoger dan gerealiseerde kosten
Hierna is per grondexploitatie de voortgang en het verschil met de laatst vastgestelde grondexploitatie (jaarrekening 2023) toegelicht. Vorst B Het ontwerp bestemmingsplan is in december 2022 vastgesteld. Er zijn zienswijzen op binnengekomen. Deze worden beoordeeld. Het bestemmingsplan wordt daarop eventueel aangepast. De gemeente is in gesprek met de Rabobank om te kijken of de verkaveling en infrastructuur geoptimaliseerd kunnen worden. Het risicoprofiel is € 2,35 miljoen. Dit betreft een planologisch risico, mogelijke ambities uit het verkeersplan Ladonk die ook hun beslag kunnen hebben op Vorst B en de risico’s die samenhangen met gronduitgifte en kosten voor bouw- en woonrijp maken, omdat Vorst B in de voorbereidende fase zit. Reigerskant Fase 1 en 2 zijn woonrijp gemaakt. De voorbereidingen voor de laatste fase zijn opgestart. De voormalige gemeente Haaren heeft een verkavelingsopzet gemaakt met een gedifferentieerd programma. In 2022 heeft de gemeente onderzocht of het mogelijk is om meer ruimte te bieden voor sociale woningen voor starters en senioren. Het plan voor de laatste fase is gedeeld met bewoners en geïnteresseerden tijdens een 99 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028
informatiebijeenkomst. De laatste fase wordt in 2 fasen opgepakt, namelijk fase 3 en fase 4. Hier komen indicatief 28 sociale huurwoningen, 27 middeldure woningen en 2 dure koopwoningen. Fase 3 past binnen het bestemmingsplan en omvat 20 woningen. In de tweede helft van 2024 wordt de openbare tender uitgeschreven met als doel in 2026 de grond uit te geven. Voor fase 4 is een herziening van het bestemmingsplan nodig en de voorbereidingen hiervoor vinden plaats in 2024. Albinonistraat Het bestemmingsplan is in april 2023 vastgesteld en is onherroepelijk. De gronden zijn in april 2023 geleverd aan woningcorporatie JOOST. JOOST is gestart met de bouw van de appartementen en naar verwachting worden de woningen halverwege 2024 opgeleverd. De werkzaamheden voor het woonrijp maken zijn in maart 2024 aanbesteed en zullen na afloop van de bouw van de appartementen worden uitgevoerd. De aanbesteding van het woonrijp maken is ten opzichte van de raming hoger uitgevallen. De raming was gebaseerd op kengetallen, waarbij er geen wadi voorzien was en ook geen extra maatregelen voor de ontsluiting die grenst aan het plangebied. Dit levert een nadeel op van € 153.000.
Voorbereidingskrediet Maastrichtsestraat/Hobbendonkseweg Om de ambities uit het programma wonen, welzijn en zorg waar te maken en sociale huurwoningen toe te voegen, wil de gemeente onderzoeken of zij gemeentelijk grondeigendom aan de Maastrichtsestraat/Hobbendonkseweg hiervoor kan inzetten. De gemeente zet hierbij haar grondbeleid in als middel om de woonambities te realiseren en wel in de rol van actief grondbeleid.
Met de tweede bestuursrapportage ontvangt de raad een voorstel om voor deze locatie een voorbereidingskrediet van € 100.0000 beschikbaar te stellen. Uit het voorbereidingskrediet worden de plan- en onderzoekskosten bekostigd, die samenhangen met het haalbaarheidsonderzoek. Als het een haalbaar plan is dan ontvangt de raad een voorstel om een grondexploitatie te openen; naar verwachting is dit in 2025. De plan- en onderzoekskosten van het voorbereidingskrediet kunnen dan ingebracht worden in de grondexploitatie. 100 ________________________________________________________________________________________ Programmabegroting 2025 en financiële begroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028