Document · PDF

Begroting 2024 MijnGemeenteDichtbij- bijlage 1 Begroting 2024 MijnGemeenteDichtbij.pdf

Raadsvergadering Boxtel 11 juli 2023, gemeente boxtelBij agendapunt: Begroting 2024 MijnGemeenteDichtbij14.830 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Financieel belang: 1-1-2022 31-12-2022 Eigen vermogen € 1.405.075,64 € 362.830,04 Resultaat 2022 voor € 613.915,06 bestemming Vreemd vermogen € 1.139.796,54 € 1.209.552,08

Ontwikkelingen:

MijnGemeenteDichtbij neemt op jaarbasis 126 dagen af van de stichting. Betaling gebeurt tegen een door het bestuur vooraf gecalculeerde vergoeding. In 2022 werkte Bizob, samen met onze aangesloten organisaties, aan ruim 1400 aanbestedingstrajecten. Daarbij blijft Bizob hoog inzetten op collectieve inkoop en contractmanagement en contractbeheer, want samen kunnen we veel voordelen behalen en inkoopkosten reduceren. Ook duurzaamheid staat bij Bizob, net als in vele coalitieakkoorden hoog op de ambitieladder. In 2022 werd in 89% van de aanbestedingen rekening gehouden met het milieu (o.a. circulaire inkoop) en bij 72% van de aanbestedingen werd social return toegepast. Bizob nam in 2022 actief deel aan kennissessies georganiseerd vanuit Nevi publiek rondom social return. De conclusie is dat er veel verbeterpotentieel is en dat het samen optrekken hierin van belang is. Social return zien we als onderdeel van MVOI -beleid vaak als generiek thema terugkomen in het interne inkoop- en aanbestedingsbeleid. We zien dat de afstemming tussen inkoop en inhoudelijke social return beleidsmedewerkers aan de ene kant en de

________________________________________________________________________ 31 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Risico’s tekorten

sociaal ontwikkelbedrijven aan de andere kant intensiever wordt en dat die interactie leidt tot betere keuzes. Corona Door het vervallen van bijna alle corona maatregelen eind maart 2022, konden de Bizob inkopers en contractmanagers weer steeds vaker op de gemeente aanwezig zijn. Door te werken als collega op uw locatie zijn onze inkopers en contractmanagers nauw betrokken met de gemeente of organisatie waarin ze werken en makkelijk te bereiken zijn voor overleg of advies. Gemeenteraadsverkiezingen In 2022 zijn er gemeenteraadsverkiezingen geweest. Binnen de gemeenten zijn nieuwe coalities gesloten. Dit heeft geleidt tot nieuwe bestuursakkoorden, de basis voor de samenwerking binnen gemeente. Bizob heeft de bestuursakkoorden van onze deelnemende gemeenten gescand. Nieuwe aanbestedingstrajecten worden getoetst aan de bestuursakkoorden om na te gaan of deze goed aansluiten bij de doelstellingen en ambities van de gemeente. MKB ondernemersbijeenkomsten Om de positie van het lokale en regionale MKB te verbeteren heeft Bizob in 2022 verschillende ondernemersbijeenkomsten georganiseerd waarin er aandacht wordt besteed aan de mogelijkheden voor lokale ondernemers om zaken te doen met de gemeente.

Daarnaast organiseerde Bizob kwartaalsessies met Bouwend Nederland om een verder invulling te geven aan de 18 punten uit de intentieverklaring: “Samenwerking bouw en gemeenten: ieder draagt zijn steentje bij”, in navolging op de landelijke actieagenda Beter Aanbesteden. In 2022 werd 79% van de aanbestedingen die door Bizob zijn begeleid, gegund aan het MKB en 56% aan lokale of regionale bedrijven. De aangesloten gemeenten zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatie

________________________________________________________________________ 32 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Financiën Overzicht van baten en lasten per programma/producten Via het vaststellen van deze begroting autoriseert het Algemeen bestuur het Dagelijks bestuur tot het doen van uitgaven voor het jaar 2024. In het programmaplan zijn per product de baten en lasten weergegeven. Samenvattend geeft dit het volgende overzicht voor het programma Bedrijfsvoering:

Rekening 2022

Begroting na wijziging 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Personeel

5.080

1.013

684

654

670

690

Huisvesting

244

261

265

Facilitair

Automatisering/I&A

289

Tractie

Gemeentelijke belastingen

Regionaal Team Leerplicht (RTL)

552

654

673

693

714

736

Rente en afschrijving

550

526

497

473

511

530

Programma Bedrijfsvoering Baten (x € 1.000)

Accountant

Overig

535

Projecten

2.534

1.404

Bijdragen gemeenten

40.861

49.036

49.327

50.943

52.242

53.611

50.420

53.264

51.567

53.110

54.480

55.909

Rekening 2022

Begroting na wijziging 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Personeel

38.906

42.152

42.743

44.124

45.219

46.341

Huisvesting

1.819

1.879

1.847

1.796

1.782

1.781

Facilitair

1.060

1.178

1.200

1.211

1.213

1.215

Automatisering/I&A

Resultaat/saldo Totaal baten

Programma Bedrijfsvoering Lasten (x € 1.000)

3.659

4.114

3.714

3.678

3.670

3.669

Tractie

490

518

472

527

519

520

Gemeentelijke belastingen

165

681

211

Regionaal Team Leerplicht (RTL)

552

654

673

693

714

736

Rente en afschrijving

565

543

513

480

516

538

Accountant

Overig

535

Projecten

2.646

1.404

Bijdragen gemeenten

Resultaat/saldo

269

518

779

50.420

53.264

51.567

53.110

54.480

55.909

Totaal lasten

________________________________________________________________________ 33 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Rekening 2022

Begroting na wijziging 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Personeel

-33.825

-41.139

-42.059

-43.470

-44.549

-45.651

Huisvesting

-1.576

-1.618

-1.582

-1.531

-1.516

Facilitair

-1.016

-1.172

-1.198

-1.208

-1.211

-1.212

Automatisering/I&A

Programma Bedrijfsvoering Saldo (x € 1.000)

-3.654

-3.825

-3.714

-3.678

-3.670

-3.669

Tractie

-476

-518

-472

-527

-519

-520

Gemeentelijke belastingen

-165

-681

-211

Rente en afschrijving

-15

-17

-16

-7

-5

-9

Accountant

-22

-42

-43

-113

Regionaal Team Leerplicht (RTL)

Overig Projecten Bijdragen gemeenten

40.861

49.036

49.327

50.943

52.242

53.611

Resultaat/saldo

-24

-32

-269

-518

-779

Totaal saldo

De cijfers van 2022 zijn gebaseerd op de definitieve verantwoording zoals deze is vastgesteld door het Algemeen bestuur op 18 april 2023. De cijfers 2023 zijn de gewijzigde begrotingscijfers (inclusief de in samenhang met deze begroting vast te stellen 2e wijziging op de begroting 2023 vanwege de 1e bestuursrapportage 2023). De begrotingscijfers vanaf 2024 worden via deze begroting vastgesteld.

________________________________________________________________________ 34 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Uiteenzetting financiële positie In deze paragraaf gaan we in op de uitgangspunten voor deze begroting, worden de via deze begroting 2024-2027 en Eerste bestuursrapportage 2023 verwerkte begrotingsmutaties toegelicht, geven we een overzicht van de begrote investeringen en wordt een meerjarig overzicht opgenomen van de begrote balansmutaties.

Uitgangspunten begroting 2024 incl. meerjarenraming 2025-2027 Voor het samenstellen van deze begroting en het herrekenen van de begroting 2023 hebben we op basis van de Kadernota 2024 een aantal uitgangspunten opgesteld. Samenvattend geeft dit het volgende beeld. Samenvattend

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Loonstijging

9,60%

3,50%

Prijsstijging

7,00%

3,00%

Rente: Lange financiering Korte financiering

3,50% 3,00%

Omslagrente kapitaallasten MGD

Jaarlijks 1,13%

Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo Hierna volgt een samenvattend overzicht van de begrotingsmutaties. Startpunt hierbij is het begrotingssaldo na de 2e bestuursrapportage 2022. Uitgangspunt voor MijnGemeenteDichtbij is een sluitende begroting met een saldo van € 0. De mutaties voor de begroting 2023 maken onderdeel uit van de 1e bestuursrapportage 2023. Deze rapportage gaat kort na de begroting 2024 in procedure. Ontwikkeling begrotingssaldo

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

0,0

Indexering diverse facilitaire contracten

-40,7

Indexering diverse software contracten

-200,0

Inzet stelpost prijsindexering vanuit kadernota 2024

240,7

Inhuur ICT projecten

-200,0

Inzet egalisatiereserves gemeenten

200,0

Inkomsten uit detachering en WAZO middelen e.d.

140,6

Budget vervanging personeel

-140,6

(x 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Begrotingssaldo was Budgetneutrale mutaties:

Verkoop materialen

4,2

Inzet voor inkoop en onderhoud

-4,2

Inzet restant budget veranderprogramma's voor

-372,9

doorontwikkeling MGD

________________________________________________________________________ 35 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Ontwikkeling begrotingssaldo

Begroting

(x 1.000: - = nadeel en + = voordeel)

2023

2024

2025

2026

2027

Vrijval deel egalisatiereserve gemeenten

372,9

Vrijval balanspost lopende projecten gemeenten

323,9

44,0

3,7

Uitvoeringsbudget gemeentelijke projecten

-323,9

-44,0

-3,7

Incidenteel hogere brandstofkosten

-68,0

Dekking door verschuiven investeringen

68,0

-2.100,0

-2.163,0

-2.227,9

-2.294,7

-2.363,6

-265,0

-272,9

-281,1

-289,6

-298,2

-136,0

-350,0

-67,4

Mutaties met gevolgen voor gemeenten: Ontwikkeling salarissen op basis van CAO 2023 en begrotingsrichtlijnen (Kadernota 2024) Inflatie (exploitatie)budgetten (Kadernota 2024) Opleidingsbudget (Kadernota 2024) Formatie NPO inzet gemeentelijke middelen

-46,0

Formatie Wet Inburgering

-67,4

Formatie pilot jeugd SMG

-51,0

-61,0

-10,2

Formatie POK middelen verwijsgids

-79,1

-81,1

Formatie schulddienstverlening

-44,6

Beheer OG Boxtel

-90,0

Uitvoeringsprogramma thuis in de wijk Zorg en SBO

-105,2

-7,5

Inzet participatiebudget gemeenten

-145,5

Uitvoering energietoeslag 2023

-111,6

Implementatie Wet Kwaliteitsborging bouw

-98,1

Klimaatakkoord

-461,0

Belastingen ondersteuning bezwaar en beroep

-91,8

Software Geoserver

-3,6

Software belastingen

-6,2

-12,7

1.855,8

1.656,5

1.815,4

1.857,3

1.900,4

819,4

98,2

43,8

1.398,2

1.242,1

1.370,3

1.403,7

1.438,1

775,3

149,1

47,5

0,0

Anders verwijzen huisartsen Jeugd Boxtel

Belastingen proceskosten

-477,0

Implementatie Omgevingswet

-598,1

Gemeentelijke bijdragen Boxtel, via verdeelsleutel Boxtel, niet via verdeelsleutel Sint-Michielsgestel, via verdeelsleutel Sint-Michielsgestel, niet via verdeelsleutel Begrotingssaldo wordt

________________________________________________________________________ 36 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo 2024-2027 Hierna volgt een toelichting op de bovenstaande mutaties. Voor de mutaties die uitsluitend betrekking hebben op 2023 wordt verwezen naar de Eerste bestuursrapportage 2022. Budgetneutrale mutaties Indexering budgetten In 2022 zijn we geconfronteerd met een bovenmatige inflatie. Door een aantal facilitaire leveranciers zijn hoge indexeringen doorgevoerd op basis van contracten. Dit geldt onder andere voor papier, schoonmaak, koffiesupplies en sanitaire hulpmiddelen. Deze indexeringen liggen hoger dan de gehanteerde begrote indexering van 3%. Dit betekent een structurele extra kostenpost van € 40.700. Daarnaast zijn door een aantal ICT leveranciers hoge indexeringen, rond de 14,5%, doorgevoerd. Voor de twee grootste ICT leveranciers, levert dit naar verwachting meer kosten op van rond de € 200.000. Met de Kadernota 2024 zijn structureel extra middelen beschikbaar om deze hogere indexering op te vangen. Overheveling budget project Arbeidsmigranten 2022 - inzet balanspost projecten Op 1 februari 2021 is het project Huisvesting arbeidsmigranten opgepakt. Het project heeft vertraging opgelopen. Om het project af te kunnen ronden is een tijdelijke verlenging van de urenuitbreiding noodzakelijk. Voor de periode 1-2-2023 tot en met 31-1-2025 wordt 0,44 fte toegevoegd aan het team maatschappelijk en economische ontwikkeling.

De urenuitbreiding wordt bekostigd uit het project 'arbeidsmigranten'. Hogere brandstofkosten tractiemiddelen In de eerste bestuursrapportage 2022 en vervolgens ook in de begroting voor het jaar 2023 hebben we u in kennis gesteld van de explosieve stijging van de brandstofkosten in de afgelopen 4 jaar. Dit vormde reden om voor de jaren 2022 en 2023 middels een begrotingswijziging het beschikbare budget incidenteel te verhogen. Voor het jaar 2023 bedraagt dit budget € 172.700. Door een inmiddels ingezette daling van de brandstofprijzen kwamen de uitgaven in 2022 uiteindelijk op een bedrag van € 133.000. Naar het zich laat aanzien komen we gelet op de uitgaven over de eerste 2 maanden voor 2023 op een vergelijkbaar niveau uit. Omdat de ontwikkelingen in de brandstofmarkt bijzonder onzeker zijn stellen we nu nog niet voor om tot een structurele bijraming van het budget te besluiten echter het budget incidenteel voor 2024 en 2025 te verhogen met € 68.000 naar het niveau van de uitgaven over 2022, € 133.000. De dekking van deze meerkosten kunnen (gedeeltelijk) worden gehaald uit het vrijvallen van kapitaallasten vanwege het doorschuiven van investeringen naar volgende jaren.

Mutaties met gevolgen voor gemeenten Ontwikkeling salarissen op basis van CAO 2023 (Kadernota 2024) VNG, de WSGO en vakbonden hebben op 21 februari 2023 een principeakkoord gesloten voor de Cao Gemeenten en Cao SGO. De looptijd van beide cao's is één jaar, van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024. Naar verwachting wordt het principeakkoord geformaliseerd in april 2023. In dat geval gaan de loonkosten voor MijnGemeenteDichtbij voor 2023 met terugwerkende kracht aanzienlijk omhoog met een gemiddelde loonsverhoging van 9,1%. De salarissen stijgen per 2 januari 2023 met eerst € 240 en daarna met 2%. Naast de salarisverhoging zijn er nog een drietal wijzigingen waardoor personele kosten hoger zullen uitvallen en voorzieningen bijgesteld moeten gaan worden. Op de eerste plaats wordt het vakantie-urensaldo uitgebreid met één vakantiedag, naar 194,4 vakantie-uren op ________________________________________________________________________ 37 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

jaarbasis bij een volledige werkweek. De vergoeding voor hybride werken wordt verhoogd met € 1. Dat komt neer op een vergoeding van € 3 netto per thuiswerkdag. De derde wijziging gaat over de regeling voor verlofsparen die we sinds januari 2022 kennen. Met de aanstaande cao wordt het maximum te sparen saldo verhoogd naar van 144 naar 187 vakantie-uren op jaarbasis. Naar verwachting zal van deze verruiming gebruik worden gemaakt. Uitgaande van deze stijging heeft dit voor 2023 een netto effect van ca. € 2.100.000 en dit heeft een structurele doorwerking. De verwachting is de hogere loonindexering meegerekend gaat worden in de gemeentefondsuitkeringen voor de gemeenten. Deze cao heeft een looptijd van een jaar. Vanaf 2024 gaan we uit van een reguliere indexering van 3,5%. Dit is op dit moment een reële inschatting maar dit kan, net zoals voor 2023 daadwerkelijk anders worden. Inflatie (exploitatie)budgetten (Kadernota 2024) De prijsgevoelige uitgaven en prijsgevoelige inkomsten niet zijnde belastingen/heffingen/rechten en investeringen, worden gecompenseerd voor de jaarlijks begrote prijsstijging. Deze compensatie is normaliter gebaseerd op het prijsstijgingspercentage van de netto materiële overheidsconsumptie, zoals opgenomen in de laatste septembercirculaire 2022.

De actualiteit veroorzaakt nu echter een ander beeld doordat de inflatie zich nadien nog altijd heeft ontwikkeld op een uitzonderlijk hoog niveau, waardoor we voor 2023 het tarief incidenteel opwaarts bijstellen naar 7%. Dit heeft een netto negatief effect binnen MGD van € 265.000 en heeft een structurele doorwerking. Opleidingsbudget (Kadernota 2024) MijnGemeenteDichtbij streeft ernaar een lerende organisatie te zijn met als uitgangspunt 'een leven lang leren en ontwikkelen'. Het huidige opleidings- en ontwikkelbudget van € 389.000, zijnde 1,1% van de totale loonkosten, is daarvoor ontoereikend. De hedendaagse opleidingswensen zijn veranderd en een inhaalslag is nodig na corona. Na jaren van constante is aanpassing van het budget noodzakelijk. Een gefaseerde ophoging van het opleidings- en ontwikkelbudget wordt voorgesteld. In dat geval is een voorziening in begroting 2024 noodzakelijk uitgaande 1,5% verhoging voor 2024 (+ €136.000) en met ingang van 2025 een structurele verhoging naar 2,5% (+ € 350.000). Formatie Wet Inburgering De gemeente is verantwoordelijk voor de inburgering, integratie en participatie van (asiel)statushouders. Het rijk verwacht dat de asielstroom de komende jaren hoger wordt dan afgelopen jaren.

Dat betekent dat we meer statushouders van woonruimte moeten voorzien en ook dat we deze nieuwe inwoners moeten helpen om hier hun weg te vinden en (financieel) zelfredzaam te worden. Voor de uitvoering is structurele 0.89 fte formatie beschikbaar voor het team Participatie volgens de ratio 56%/44%. Formatie pilot jeugd Sint-Michielsgestel In 2021 en 2022 heeft de pilot basishulpverlening, 'jeugdhulp dichtbij' gelopen. Eind december 2022 is de pilot geëvalueerd en in januari 2023 besproken. De eerste inhoudelijke resultaten zijn positief. Door corona is de medewerker die de pilot draaide lange tijd uitgevallen en zijn er slechts in totaal 10 trajecten gestart en afgerond. Omdat de pilot niet volledig heeft gedraaid en verbreed wordt met WMO stellen we een verlenging van de pilot voor. Deze succesvolle pilot op inhoud leert ons dat het merendeel van de beoogde verbeteringen is gerealiseerd m.u.v. het aantal trajecten en dat de kwantificering van het financiële resultaat nog lastig blijkt. Ondanks het onvoorziene tegenvallende resultaat in de ________________________________________________________________________ 38 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

omvang van het aantal trajecten, kunnen we aantonen dat deze pilot een oplossing is die daadwerkelijk bijdraagt in het verminderen van instroom naar specialistische jeugdhulp, die de dienstverlening verbetert en voor impact zorgt op de inwoner. Voor de uitvoering van de pilot ‘basishulp dichtbij’ wordt incidenteel uitvoeringsbudget beschikbaar gesteld door de gemeente Sint-Michielsgestel voor de periode 1-3-2023 tot 1-3-2025 ter bekostiging van 0,78 fte formatie voor het team Jeugd. Formatie POK middelen verwijsgids Vanuit het Rijk zijn naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) middelen beschikbaar gesteld aan gemeente Boxtel en gemeenten Sint-Michielsgestel met als doel verbeteren van de dienstverlening aan kwetsbare burgers. Uit deze middelen is een projectbudget voor elke gemeente opgenomen in de eerste bestuursrapportage van 2022. Een deel van dit projectbudget wordt ingezet voor tijdelijke formatie voor het ontwikkelen, implementeren, onderhouden en beheren van 'De Verwijsgids'. De incidentele extra formatie, beschikbaar gesteld door beide gemeenten via de verdeelsleutel, wordt voor de periode 2023 tot en met 2025 toegevoegd aan het team Administratie Sociaal.

Beheer OG (vastgoedbeheer) Boxtel Om de formatie op het taakveld Vastgoed op orde te krijgen wordt er vanuit het beleidsakkoord gemeente Boxtel € 90.000 structureel beschikbaar gesteld. Uitvoeringsprogramma thuis in de wijk Zorg en SBO Voor het uitvoeren van het uitvoeringsprogramma 'Thuis in de wijk' krijgen beide gemeenten een budget vanuit de regio. Beide colleges hebben besloten om een gedeelte hiervan voor de periode 2023 en 2024 over te hevelen naar MijnGemeenteDichtbij en als inhuurbudget in te zetten voor extra capaciteit bij het team Zorg en Sociale beleidsontwikkeling. Anders verwijzen huisartsen Jeugd Boxtel Met de werkwijze “Anders Verwijzen” versterken we de samenwerking met de huisartsen. Hiermee krijgen we inzicht in het verwijsgedrag van de huisartsen en kunnen samen met hen meer gericht hulp inzetten. Beoogd effect: afname van verwijzingen naar hoog specialistische (GGZ) zorg en meer aandacht voor bestaande lichtere voorzieningen. Daarvoor is een budget vrijgemaakt van € 7.500 bij de gemeente Boxtel Dit budget wordt ingezet als structurele formatie 0,11 fte bij het team Jeugd. Inzet participatiebudget gemeenten Voor de implementatie en borging van het participatiebeleid komt vanuit beide gemeenten, zoals besloten in de beiden raden, budget over naar MijnGemeenteDichtbij. In totaal structureel € 145.500 per jaar.

Dit budget wordt ingezet voor formatie, opleidingen en software bij het team Bestuurlijke Ondersteuning. Software Geoserver De gemeenten stellen structureel budget beschikbaar voor de applicaties Geoserver (softwaretoepassing voor het publiceren van geografische gegevens via het internet). De kosten komen voor 50/50 in rekening bij de beide gemeenten. Software belastingen Software Way2Go: In 2021/2022 is het project 'overgang van inhoud naar oppervlakte afgerond'. Om grip te houden op de actuele gegevens (volledigheid en juistheid) en ________________________________________________________________________ 39 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

eventuele uitval inzichtelijk te houden, is er software ontwikkeld de zgn. DataVerkenner en de DataUpdater. Deze software is met name ontwikkeld om in de beheerfase de gegevens (BGT-WOZ-BAG) alle basisregistraties, op een juiste wijze op elkaar af te stemmen en te borgen. Basis Registratie Kadaster (BRK) 2.0:Voor het WOZ-proces is een betrouwbare stroom van gegevens over WOZ-mutaties van groot belang. De Basisregistratie Kadaster (BRK) is vernieuwd. Dit heeft tot gevolg dat bestaande WOZ-/Belastingenprocessen gebaseerd op massale informatieverwerking BRK levering 1.0 moeten worden vervangen door BRK levering 2.0. De structurele last loopt op van € 6.200 in 2023 tot € 12.700 vanaf 2024.

Financiële gevolgen gemeenten begrotingsmutaties De begrotingsmutaties, voor wat betreft ontwikkelingen gemeenten hebben gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen. Samenvattend levert dit het navolgend beeld op: Boxtel, via verdeelsleutel

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

1.319,7

1.434,2

1.593,1

1.635,0

1.678,1

213,4

5,3

8,9

1.855,8

1.656,5

1.815,4

1.857,3

1.900,4

Begroting

(x 1.000: - = nadeel en + = voordeel)

2023

2024

2025

2026

2027

Formatie NPO inzet gemeentelijke middelen

24,8

Formatie POK middelen verwijsgids

42,7

43,8

Formatie schulddienstverlening

22,3

Uitvoeringsprogramma thuis in de wijk Zorg en SBO

54,4

Uitvoering energietoeslag 2023

72,0

Implementatie Wet Kwaliteitsborging bouw

51,5

Klimaatakkoord

237,9

Implementatie Omgevingswet

313,8

Totaal

819,4

(x 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Kadernota 2024 Ontwikkeling formatie Overdracht softwarebudgetten WOZ en belastingen

317,4

Totaal

Boxtel, niet via verdeelsleutel

54,4

98,2

43,8

________________________________________________________________________ 40 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Sint-Michielsgestel, via verdeelsleutel

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

1.045,3

1.137,7

1.265,9

1.299,3

1.333,7

Ontwikkeling formatie

97,0

Overdracht softwarebudgetten

4,5

7,4

1.398,2

1.242,1

1.370,3

1.403,7

1.438,1

Begroting

(x 1.000: - = nadeel en + = voordeel)

2023

2024

2025

2026

2027

Formatie NPO inzet gemeentelijke middelen

21,2

Formatie pilot jeugd SMG

51,0

61,0

10,2

Formatie POK middelen verwijsgids

36,4

37,3

Formatie schulddienstverlening

22,3

Uitvoeringsprogramma thuis in de wijk Zorg en SBO

50,8

Uitvoering energietoeslag 2023

39,6

Implementatie Wet Kwaliteitsborging bouw

46,6

Klimaatakkoord

223,1

Implementatie Omgevingswet

284,3

Totaal

775,3

(x 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Kadernota 2024

WOZ en belastingen

251,4

Totaal

Sint-Michielsgestel, niet via verdeelsleutel

50,8

149,1

47,5

Samengevat leidt dit per saldo tot de volgende mutaties in de begroting. Ontwikkeling begroting MijnGemeenteDichtbij

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

0,0

- ontwikkeling Kadernota 2024

2.365,0

2.571,9

2.859,0

2.934,3

3.011,8

- ontwikkeling formatie, inhuur e.d.

1.996,9

557,7

401,7

310,4

9,8

16,3

Budgetneutrale mutaties Mutaties met gevolgen voor gemeenten:

- overdracht softwarebudgetten - WOZ en belastingen

477,0

TOTAAL LASTEN

4.848,7

3.145,9

3.277,0

3.261,0

3.338,5

Bijdrage gemeente Boxtel

2.675,2

1.754,7

1.859,2

1.857,3

1.900,4

Bijdrage gemeente Sint-Michielsgestel

2.173,5

1.391,2

1.417,8

1.403,7

1.438,1

TOTAAL BATEN

4.848,7

3.145,9

3.277,0

3.261,0

3.338,5

________________________________________________________________________ 41 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Bijdragen gemeenten Bovengenoemde ontwikkelingen hebben gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen. De structurele mutaties worden verwerkt in de bijdragen volgens de procentuele verdeelsleutel. De incidentele mutaties worden gedekt uit incidentele bijdragen. Na mutaties op basis van deze begroting en 1e bestuursrapportage 2023 zijn de volgende posten meegenomen in de gemeentelijke bijdragen op basis van de verdeelsleutel: Begrote bijdragen gemeenten verdeelsleutel

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

Begrote bijdrage na 2e bestuursrapportage 2022

24.991,1

25.752,0

26.560,9

27.292,0

28.010,6

Begrotingsmutaties:

1.855,8

1.656,5

1.815,4

1.857,3

1.900,4

Begrote bijdrage na mutaties

26.846,9

27.408,5

28.376,3

29.149,3

29.911,0

Verdeelpercentage na mutaties

55,9%

55,8%

Begrote bijdrage na 2e bestuursrapportage 2022

19.794,3

20.428,7

21.105,3

21.689,3

22.261,7

Begrotingsmutaties:

1.398,2

1.242,1

1.370,3

1.403,7

1.438,1

Begrote bijdrage na mutaties

21.192,5

21.670,8

22.475,6

23.093,0

23.699,8

Verdeelpercentage na mutaties

44,1%

44,2%

(x 1.000) Boxtel:

Sint-Michielsgestel:

________________________________________________________________________ 42 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Overzicht investeringen Voor 2023 en volgende jaren zijn de volgende (samenvattende) investeringen begroot: Overzicht investeringen

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

ICT/Automatisering

400,0

Tractie- en vervoersmiddelen

240,0

911,5

(x 1.000)

Technische apparatuur

50,0

164,5

Totaal investeringen

50,0

804,5

135,0 55,0

103,0

48,0 1.311,5

103,0

238,0

De investeringen voor tractie en machines zijn gebaseerd op het vervangingsprogramma van de bestaande middelen. De kapitaallasten (rente en afschrijving) van deze investeringen zijn als exploitatielast opgenomen in de begroting. Actualisatie investeringsprogramma tractiemiddelen Als voorbereiding op deze begroting is het investeringsprogramma tractiemiddelen geactualiseerd. Hierbij is vooralsnog uitgegaan van tractiemiddelen welke gebruik maken van fossiele brandstoffen. De wereld op dit vlak staat echter niet stil en ook wij als uitvoeringsorganisatie voor de gemeenten Boxtel en Sint-Michielsgestel zijn in 2023 gestart met een onderzoek welke mogelijkheden er zijn om tot verduurzaming van de tractiemiddelen te komen. Hierbij wordt ook een relatie gelegd met de wijziging in de BPMvrijstelling per 1 januari 2025. Over de uitkomsten van dit onderzoek zullen wij u in de 1e bestuursrapportage van 2024 informeren zodat mogelijke effecten op het investeringsprogramma ook in het meerjarenperspectief voor de begroting 2025 en volgende jaren kunnen worden beschouwd. Voor wat betreft de huidige actualisatie van het investeringsprogramma waarbij investeringen in tijd vooruit zijn geschoven stellen wij voor het voordeel op de kapitaallasten in betreffende jaren aan te wenden voor de (gedeeltelijke) dekking van de meerkosten op de uitgaven voor brandstof.

Meerjarig overzicht balans Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo wordt in het BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven en het meerjarig opnemen van het EMU-saldo in een begrotingsparagraaf. Hij moet aansluiten op de balans in de jaarrekening, maar behoeft niet dezelfde mate van detail te kennen. Het EMU-saldo kan hieruit worden afgeleid als het saldo van mutaties in de vorderingen en de mutaties in de schulden ofwel de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. Voor het opstellen van de meerjarige prognose van de balans zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Kolom 2022 betreft de definitieve cijfers volgens de vastgestelde jaarrekening 2022; • Kolom 2023 tot en met 2027 betreft de meerjarige prognose van de balans; • Alle liquide middelen, overlopende activa en overlopende passiva zijn met elkaar verrekend: het saldo in de balans geeft de kortlopende financieringsbehoefte of de tijdelijke overschotten weer. ________________________________________________________________________ 43 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

MEERJARIGE BALANS PER 31 december

2022

2023

2024

2025

2026

2027

materiële vaste activa

1.818,7

1.343,0

1.653,7

2.498,8

2.097,5

1.932,2

financiële vaste activa

86,5

4,0

14.767,6

1.458,7

952,0

108,3

73,5

(x 1.000) VASTE ACTIVA immateriële vaste activa

VLOTTENDE ACTIVA uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar liquide middelen en overlopende activa

1.172,6

TOTAAL ACTIVA

17.845,4

2.805,7

2.605,7

2.498,8

2.205,7

2.005,7

205,7

2.800,0

2.600,0

2.400,0

2.200,0

2.000,0

1.800,0

2.205,7

2.005,7

VASTE PASSIVA voorzieningen vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer VLOTTENDE PASSIVA netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

13.278,5

overlopende passiva

1.561,1

TOTAAL PASSIVA

17.845,4

93,1

2.805,7

2.605,7

2.498,8

________________________________________________________________________ 44 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Overzicht incidentele baten en lasten Begroot zijn de volgende incidentele baten en lasten. De begroting is structureel sluitend. Incidentele baten (x € 1.000) doorberekende kosten gemeenten ICT ontwikkelingen, inzet egalisatiereserve personele knelpunten, inzet egalisatiereserve projecten voor gemeenten projecten voor gemeenten, inzet egalisatiereserve vergoeding personele kosten Totaal

Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 1.102,3 280,0 65,7 1.031,5

91,3

44,0

3,7

291,3

95,0

372,9 69,6 2.922,0

Incidentele lasten

247,3

Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026

(x € 1.000) door te berekenen kosten gemeenten ICT ontwikkelingen personele knelpunten projecten voor gemeenten vervangingsbudget Totaal

1.102,3 280,0 65,7 1.404,4 69,6

247,3

91,3

44,0

3,7

2.922,0

291,3

95,0

Toelichting incidentele baten en lasten Doorberekende kosten tijdelijke gemeentelijke taken/opdrachten Voor een aantal tijdelijke gemeentelijke taken/opdrachten worden incidentele bijdragen ontvangen en worden incidentele kosten gemaakt. Samenvattend zijn dit de volgende taken/opdrachten: Doorberekende kosten gemeenten Begroting Begroting Begroting Begroting (x € 1.000) 2023 2024 2025 2026 inhuurbudget klimaatakkoord 461,0 inhuurbudget Wet Kwaliteitsborging 98,1 pilot Jeugdhulp dichtbij 61,3 61,0 10,2 tijdelijk inhuurbudget POK middelen 79,1 81,1 81,1 tijdelijke formatie 2023 0,67 fte schulddienst 44,6 tijdelijke formatie NPO middelen 46,0 uitvoering energietoeslag 111,6 uitvoeringsprogramma thuis in de wijk 105,2 105,2 inzet chauffeur 46,8 inzet team participatie 40,0 digitaal platform burgerparticipatie 8,6 Totaal

1.102,3

247,3

91,3

________________________________________________________________________ 45 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

ICT ontwikkelingen en personele knelpunten Dit betreft met name de inzet die eerder begroot was voor 2022 maar nog niet is gerealiseerd. Projecten voor gemeenten Ter voorbereiding op nieuwe gemeentelijke ontwikkelingen wordt incidenteel budget beschikbaar gesteld waarmee incidentele uitgaven gedaan kunnen worden. Samenvattend zijn dit de volgende projecten: Projecten voor gemeenten (x € 1.000) koplopersgemeente OCO omgevingswet doorontwikkeling MijnGemeenteDichtbij arbeidsmigranten transformatie 3D sociaal domein opvang vluchtelingen Oekraïne

Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 38,7 648,1 463,9 142,7 44,0 3,7 111,0 p.m.

Totaal

1.404,4

44,0

3,7

Vergoeding personele kosten In verband met zwangerschaps- en bevallingverlof ontvangt de werkgever een WAZO (wet arbeid en zorg) uitkering. Ook wordt een vergoeding ontvangen indien medewerkers gedetacheerd zijn. Daarnaast wordt incidenteel loonkostensubsidie ontvangen. Op basis van deze vergoedingen is het mogelijk om een deel van het verzuim op te vangen via incidentele inhuur.

________________________________________________________________________ 46 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Overzicht begrote baten en lasten per taakveld Op basis van artikel 17 BBV wordt in de begroting en de jaarrekening een overzicht van baten en lasten opgenomen op het niveau van de programma’s, aangevuld met algemene dekkingsmiddelen, de overheadtoerekening, de Vpb heffing en het bedrag voor onvoorzien. MijnGemeenteDichtbij kent één programma, te weten Bedrijfsvoering. Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000)

baten

lasten

saldo

baten lasten saldo

rekening 2022

begroting 2023

begroting 2024

9.008 49.854 -40.846

3.702 52.696 -48.994

1.744 51.022 -49.279

programma Bedrijfsvoering 0.4 overhead 0.5 treasury 0.8 overige baten en lasten

550

565

40.861

-15

526

543

-17

497

513

-16

40.861 49.036

24 49.012 49.327

0.9 vennootschapsbelasting

bedrag voor onvoorzien

Totaal saldo van baten en lasten 50.420 50.420

0 53.264 53.264

0 51.567 51.567

0.10 mutaties reserves

0 53.264 53.264

0 51.567 51.567

RESULTAAT

50.420 50.420

32 49.294

________________________________________________________________________ 47 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Bijlagen Bijlage 1 Verplichte BBV indicatoren In het BBV 2004 werden gemeenten voor het eerst verplicht om niet-financiële informatie in de begroting en jaarstukken op te nemen. Naast de financiële gegevens werden de 3 ‘wvragen’ (wat mag het kosten, wat willen we bereiken en wat gaat we daarvoor doen) opgenomen. Dit heeft er toe geleid dat de begrotingen beleidsmatiger werden. Het wordt steeds belangrijker voor gemeenten om te kunnen sturen op basis van meetbare prestaties. Naast de uniforme taakvelden, wordt daarom in het herziene BBV voorgeschreven dat gemeenten vanaf 2017 een basisset van 39 beleidsindicatoren hanteren voor de begroting en verantwoordingsstukken. Desgewenst kunnen daar eigen indicatoren, toegesneden op de lokale situatie, aan worden toegevoegd. De indicatoren maken deel uit van de beleidsbegroting bij de programma’s. Zo kunnen raadsleden en anderen een helder beeld vormen over de beleidsresultaten van de gemeente en gemeenten onderling vergelijken. Het BBV is ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen. De opname van de beleidsindicatoren is via het BBV verplicht gesteld en gelden daarmee ook voor gemeenschappelijke regelingen.

Het ministerie van BZK heeft daarbij aangegeven dat gemeenschappelijke regelingen alleen die indicatoren hoeven op te nemen die behoren bij de taakvelden waarbinnen de gemeenschappelijke regeling activiteiten uitvoert voor de afnemende gemeenten. Beleidsindicatoren die buiten de taakvelden van de GR vallen, kunnen worden weggelaten. Aangezien onze GR de volledige bestuursondersteuning verzorgt voor de beide gemeenten, behoren we dus in onze begroting en jaarrekening het volledige overzicht op te nemen van onze beide gemeenten. Via de website ‘waarstaatjegemeente.nl’ zijn nagenoeg alle gegevens voor het opnemen van de indicatoren voor alle gemeenten beschikbaar. De beleidsindicatoren in het taakveld ‘bestuur en ondersteuning’ zijn niet op deze website opgenomen maar worden via de gemeenten zelf ingevuld. In verband met de ambtelijke fusie zijn juist deze gegevens voor de beide gemeenten niet beschikbaar aangezien de budgetten voor bedrijfsvoering, overhead e.d. overgezet zijn naar MijnGemeenteDichtbij. Voor het overzicht van deze BBV indicatoren wordt verwezen naar de begrotingen en jaarrekeningen van onze beide gemeenten.

________________________________________________________________________ 48 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Bijlage 2 Overzicht formatie en salarissen Op basis van de vastgestelde formatie per 1 januari 2023 zijn de salarissen meerjarig doorgerekend. Overzicht formatie en salarislasten Formatie Formatie Formatie Begroot Begroot Begroot Begroot Begroot Team (begrote bedragen x € 1.000)

2023

2024 2025 e.v.

2023

2024

2025

2026

2027

Algemeen Management Team

7,7

7,3

1.169

955

988

1.023

1.056

Participatie

25,0

25,4

2.005

2.114

2.188

2.264

2.338

Zorg

26,3

2.055

2.127

2.201

2.278

2.352

Jeugd

25,1

2.012

2.082

2.155

2.231

2.303

Administratie sociaal.

17,5

16,8

1.186

1.188

1.230

1.273

1.314

Sociale beleidsontwikkeling

14,2

1.397

1.446

1.496

1.549

1.599

Wijkbeheer

50,6

2.914

3.016

3.122

3.231

3.336

Beheer & uitvoering

25,9

1.924

1.991

2.061

2.133

2.203

Inrichting, verkeer en reiniging

22,8

2.084

2.157

2.232

2.310

2.385

Maatschap. en econ. ontwikkeling

28,0

2.760

2.854

2.954

3.057

3.156

Ruimtelijke ontwikkeling

30,1

2.906

3.008

3.113

3.222

3.327

VTH

32,6

2.515

2.603

2.694

2.788

2.879

Burgerzaken

13,7

969

1.003

1.038

1.075

1.109

Contactcentrum

26,3

1.689

1.748

1.810

1.873

1.934

Belastingen

11,1

853

883

914

946

977

Informatievoorziening

25,6

2.113

2.187

2.263

2.342

2.418

Financiën en administratie

25,5

1.985

2.054

2.126

2.201

2.272

Bestuurlijke ondersteuning

25,5

2.193

2.269

2.349

2.431

2.510

Staf en ondersteuning

23,2

2.125

2.199

2.276

2.277

2.351

Totaal MijnGemeenteDichtbij

456,6

455,9

36.853

37.884

39.210

40.504

41.820

________________________________________________________________________ 49 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

Bijlage 3 Lijst met afkortingen Afkorting AB Anw Arhi BBP BBZ BHIC BOA BOR BU BZK CAD CAO CAR-UWO CC DB Fte GIS GR IV/ICT IVR MEO MEV MGD NCOI OR PHS Pm RMEO RO Tozo TPAW VNG VTH Wnra WOZ

Omschrijving Algemeen Bestuur Algemene Nabestaandenwet wet Algemene regels herindeling Bruto Binnenlands Product Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen Brabants Historisch Informatie Centrum Buitengewoon Opsporingsambtenaar Beheer Openbare Ruimte Beheer en Uitvoering Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Computer-aided design Collectieve Arbeidsovereenkomst Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling Uitwerkingsovereenkomst Contactcentrum Dagelijks Bestuur Fulltime-equivalent Geografisch Informatiesysteem Gemeenschappelijke regeling Informatievoorziening en Informatie en Communicatie Technologie Inrichting Verkeer en Reiniging Maatschappelijke & Economische Ontwikkeling Macro Economische Verkenning MijnGemeenteDichtbij Nederlands Commercieel Opleidingsinstituut Ondernemingsraad Programma Hoogfrequent Spoorvervoer Pro Memorie Ruimtelijke, Maatschappelijke en Economische Ontwikkeling Ruimtelijke Ontwikkeling Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers Tijd, plaats en apparatuur onafhankelijk werken Vereniging van Nederlandse Gemeenten Vergunning, Toezicht en Handhaving Wet normalisering rechtspositie ambtenaren Waardering Onroerende Zaken

________________________________________________________________________ 50 Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 GR MijnGemeenteDichtbij

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=MijnGemeenteDichtbij&id=6cf02d94-0d20-49b4-bff7-5e2ae22502d0