07.b - Tweede Bestuursrapportage 2021 Sint-Michielsgestel - versie college 5-10-2021 (1275411)

Tweede Bestuursrapportage 2021 Gemeente Sint-Michielsgestel

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................. 3 Samenvatting ........................................................................................................................ 4 Programma Duurzaamheid.................................................................................................... 6 Programma Maatschappelijke ontwikkeling ........................................................................... 9 Programma Leefomgeving ...................................................................................................13 Programma Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport ............................................16 Programma Ruimtegevend bestuur ......................................................................................18 Financiële positie..................................................................................................................23 Investeringen ........................................................................................................................29 Overige ontwikkelingen ........................................................................................................30 Bijlage 1: Circulaire gemeentefonds

.....................................................................................31 Bijlage 2: Normenkader 2021 ...............................................................................................34

2 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Inleiding Voor u ligt de Tweede bestuursrapportage 2021. Deze bestuursrapportage bestaat met name uit autonome ontwikkelingen, gevolgen van eerder genomen besluiten en de rapportage van de voortgang van beleid. Daarnaast vindt u ook de doorrekening van de septembercirculaire 2021. Deze bestuursrapportage is aanvullend op de ontwikkelingen die in de Begroting 2022 zijn opgenomen. De Begroting 2022 en deze bestuursrapportage bespreken we op 21 oktober met uw gemeenteraad. De financiële gevolgen van deze tweede bestuursrapportage verwerken we met de 9e wijziging van de begroting 2021 en de 2e wijziging van de meerjarenbegroting 2022-2025. Leeswijzer In het hoofdstuk Samenvatting is een financiële samenvatting opgenomen van de nu voorgestelde begrotingsmutaties. In de daarop volgende hoofdstukken wordt per programma ingegaan op beleidsmatige en financiële ontwikkelingen. Het samenvattende financieel overzicht inclusief de gevolgen hiervan voor het begrotingsbeeld en de reservepositie staan in het hoofdstuk Financiële positie Sint-Michielsgestel, 5 oktober 2021 Het college van Burgemeester en Wethouders.

3 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Samenvatting Ontwikkeling begrotingssaldo Startpunt voor de bepaling van de financiële positie is het begrotingssaldo na verwerking van de voorgestelde mutaties vanuit de Begroting 2022. De begroting wordt tegelijk met deze Tweede bestuursrapportage 2021 behandeld. Derhalve zijn de navolgende cijfers nog onder voorbehoud van de vaststelling door de gemeenteraad. Op basis van de voorgestelde begrotingsmutaties zien we de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo. Ontwikkeling begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Begrotingssaldo begroting 2022-2025 Effect 2e bestuursrapportage voor bestemming Bestemming effect jaar 2021 Begrotingssaldo na 2e bestuursrapportage

begroting begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 2025 587,3 3.329,8 -3.000,0 917,1

980,6 -244,0

162,0 657,2

216,9 629,9

275,8 560,1

736,6

819,2

846,8

835,9

Voor het jaar 2021 ontstaat een fors voordelig resultaat. De belangrijkste reden hiervan is de gedeeltelijke vrijval van de voorziening onderhoud gemeentelijk vastgoed. In dit begrotingsbeeld zijn verder de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds opgenomen. Dit zorgt in alle jaren voor een verbetering van de begrotingspositie. Hier moet wel het volgende bij worden opgemerkt. Ontwikkelingen gemeentefonds De belangrijkste gemeentelijke inkomstenbron is de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In de begroting 2022 hebben we gemeld dat er 2 grote ontwikkelingen op ons af gaan komen, te weten: 1. De toegezegde extra middelen voor jeugdhulp vanaf 2022. 2. De herijking van het gemeentefonds vanaf 2023 met een oplopend nadeel tot € 1,8 miljoen structureel in 2026. De extra middelen jeugdhulp voor het jaar 2022 maken deel uit van de septembercirculaire. Dit betreft een eenmalig bedrag van € 1.590.000. Het nieuwe kabinet zal zowel over de structurele middelen jeugdhulp als de herijking gemeentefonds een besluit nemen. In deze bestuursrapportage stellen wij u voor om het eenmalige extra budget voor jeugdhulp nu nog niet als aanvullend budget voor jeugdhulp in te zetten. Eerder dit jaar hebben we met de Kadernota 2022 de budgetten voor sociaal domein beoordeeld en geconcludeerd dat de begroting op dit punt toereikend is.

Mogelijk is een deel uiteindelijk wel nodig voor jeugdbudgetten. Dit is nu nog niet duidelijk. Daarom nemen we voor deze eenmalige middelen een stelpost op in de begroting en nemen deze mee in de aanstaande afweging voor de begroting 2023. We hopen dan ook meer zicht te hebben op zowel het structurele karakter van deze post als de aanstaande herijking gemeentefonds. Het kan niet anders dan dat beide ontwikkelingen is samenhang worden beoordeeld.

4 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Bestemming resultaat 2021 Met name door de gedeeltelijke vrijval van de voorziening onderhoud gemeentelijk vastgoed en de septembercirculaire realiseren we met deze bestuursrapportage voor het lopende begrotingsjaar een voordelig resultaat van bijna € 4 miljoen. Mede met het oog naar de toekomst stellen we voor om via deze bestuursrapportage een bedrag van € 3 miljoen als volgt in te zetten: 1. een bedrag van € 1.000.000 voegen we toe aan de Algemene vermogensreserve ter versterking van onze vermogenspositie; 2. een bedrag van € 1.000.000 voegen we toe aan de Reserve onderwijsgebouwen ter dekking van toekomstige investeringen in onderwijshuisvesting; 3. een bedrag van € 500.000 voegen we toe aan de Vrije reserve als geoormerkt budget ter dekking van toekomstige uitgaven voor verkeerskundige projecten; 4. een bedrag van € 500.000 voegen we toe aan de Vrije reserve als geoormerkt budget ter dekking van de toekomstige investering in sporthal De Run. Financieel beeld In de hierop volgende hoofdstukken zijn per programma de diverse ontwikkelingen en daarmee samenhangende gevolgen voor de begroting toegelicht.

De voorgestelde begrotingsmutaties per programma zijn samenvattend als volgt: Begrotingsmutaties per programma (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Duurzaamheid Maatschappelijke ontwikkeling Leefomgeving Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Ruimtegevend bestuur, inclusief bestemming 2021 Totaal effect 2e bestuursrapportage

begroting begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 2025 -98,1 -206,6 2.603,4 -304,3 -1.664,6 329,8

-230,2 -15,1 2,5 -1,2 -244,0

-177,7 -58,1 2,5 890,5 657,2

-178,1 -90,0 2,5 895,5 629,9

-278,1 -179,5 2,5 1.015,2 560,1

In dit overzicht zijn ook neutrale mutaties tussen en binnen programma's opgenomen. Een totaaloverzicht van de voorgestelde mutaties en de gevolgen hiervan voor de begroting en de reservepositie zijn opgenomen in het hoofdstuk 'Financiële positie'.

5 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Programma Duurzaamheid Plattelandsvernieuwing Beleids- en beheersmatige afwijkingen Watertuin Aadal-Middelrode De Watertuin Aadal-Middelrode is in het voorjaar gerealiseerd en hiermee is het project afgerond. De Watertuin is meer dan alleen waterberging, het is ook een plek die zorgt voor leefbaarheid, recreatie en biodiversiteit. Samen met de mede initiatiefnemers van het theehuis Koekkoek en viskweekvijver Feuerspiegel kunnen we terugkijken op een geslaagd burgerinitiatief. Afronding project Oude Aadal We kunnen het project oude Aadal dit jaar niet afronden door het starten van een juridische procedure. Het project loopt nog financieel in de pas, maar er kunnen meerkosten ontstaan door de duur van de juridische procedure. Watermolen ter Steen Het is de stichting niet gelukt om het project Watermolen ter Steen tijdig uit te voeren. Vertragingen en tegenslagen zijn daar de oorzaak van. De stichting ziet op dit moment geen mogelijkheden om te starten met het project en zeker niet om het nog volledig en tijdig af te ronden om gebruik te kunnen maken van de Provinciale subsidie, Mozaïek Dommelvallei. Het begrote bedrag voor Watermolen ter Steen van € 49.000 zal terugvloeien in de reserve groenfonds. Gebiedsontwikkeling Laar/Nieuw Laar Berlicum We hebben de begroting van de gebiedsontwikkeling Laar/Nieuw Laar, op basis van het huidige plan, geactualiseerd.

Het resultaat van deze gebiedsontwikkeling wordt gestort of onttrokken aan het groenfonds.

Afval Beleids- en beheersmatige afwijkingen Op basis van de geactualiseerde gegevens verwachten wij dat 2021 sluitend afgerond kan worden. Wel zijn er enkele aandachtspunten en afwijkingen te benoemen. Afval, algemeen Inhuur derden:  De gemeente Sint-Michielsgestel is dit jaar geselecteerd voor een uitgebreide accountantscontrole over het jaar 2020 m.b.t. de vergoedingen die zij ontvangt uit het Afvalfonds (voor de inzameling van PMD). Het uitvoeren van deze controle heeft geleid tot een onvoorziene kostenpost (accountantskosten) van ca. € 11.000. Extra kosten corona:  Ook in 2021 zijn extra kosten i.v.m. corona te benoemen. Deze worden met name veroorzaakt door een toename van diverse afvalstromen en de daarmee samenhangende kosten. Deze kosten zijn terug te vinden bij het Haalsysteem: contract afvalinzameling, restafval, GFT, overige stortkosten, betaalde belastingen. Brengsysteem: contract afvalinzameling, huur/transport/ledigen container overige stortkosten. Voor deze extra kosten zetten we de vergoeding in die we ontvangen vanuit het 4e coronacompensatiepakket (€ 44.300).

6 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Stortplaats Vlagheide  In 2021 zijn wij geconfronteerd met een naheffing van ca. € 10.000 over het jaar 2019 m.b.t. het beheer van de voormalige stortplaats Vlagheide. Afval, haalsysteem Contract afvalinzameling  De indexering van contract voor de inzameling van restafval, GFT en PMD is hoger dan de aangehouden trendmatige verhoging. Dit maakt dat het beschikbare budget en de daadwerkelijk gemaakte kosten uit de pas lopen. Ook het daadwerkelijk aantal vanuit de inzamelaar doorbelaste ledigingen GFT is een aandachtspunt. Bij het vervallen van het diftartarief voor GFT zal dit nauwlettend gemonitord moeten worden.  Voor de GFT zomer inzameling wordt voor 2022 een extra kostenpost van € 85.000 geraamd. Afval, brengsysteem Contract afvalinzameling  Voor het contract dat afgesloten is met de gemeente Meierijstad m.b.t. het gezamenlijk gebruik van de milieustraat Schijndel worden in 2021 5 kwartalen variabele kosten geboekt (kwartaal 4 uit 2020 en 4 kwartalen 2021). Vanaf 2022 zal er gewerkt gaan worden met voorschotnota's waardoor wij in de toekomst financieel weer in de pas lopen. Aandachtspunt voor 2021 is dat de variabele kosten van kwartaal 4 uit 2020 en kwartaal 1 uit 2021 fors hoger zijn dan voorzien. Dit leidt tot een extra kostenpost van ca. € 90.000, die corona-gerelateerd is.

Daarnaast zal er vanaf 2021 gestort worden in een gezamenlijke voorziening voor onderhoud aan de milieustraat. De jaarlast voor deze voorziening bedraagt ca. € 19.000. In 2021 dient ook de jaarlast van 2019 en 2020 voldaan te worden. Totaal leidt dit voor 2021 dus tot een extra kostenpost van ca. € 56.000.

Riolering Beleids- en beheersmatige afwijkingen Renovatie drukriolering Na aanbesteding van de geplande renovatie van de drukrioolgemalen, planjaar 2021 is gebleken dat de materiaal kosten significant zijn gestegen waardoor het geraamde budget van € 263.360 met € 55.780 is overschreden. Het tekort kan gedekt worden uit restantkrediet 2020 van € 21.300 en de lasten voortkomend uit het overige tekort van € 34.480 dekken uit de egalisatievoorziening riolering. De voorziening is toereikend en aangezien voor 2021 een voordeel verwacht wordt op de onderhoudspost riolering dat terugvloeit in de voorziening, zal het effect uiteindelijk minimaal zijn. Uitbreiding camping de Hooghe Heide, Berlicum In 2017 is besloten dat de gemeente de helft van de aansluitingskosten op het drukriool voor haar rekening neemt voor de uitbreiding van camping de Hooghe Heide in Berlicum. Volgens het toenmalige prijspeil kwam dat neer op een bijdrage van € 65.000. Door omstandigheden wordt nu echter pas de anterieure overeenkomst afgerond. Dat betekent dat een herberekening van de aansluitingskosten noodzakelijk was. Dit heeft erin geresulteerd dat de gemeentelijke bijdrage moet worden verhoogd tot € 83.709, een toename van € 17.709.

7 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Milieu Beleids- en beheersmatige afwijkingen Bijdrage ODBN De 1e bestuursrapportage 2021 van de gemeenschappelijke regeling ODBN leidt tot aanpassing van de begroting 2021. De gevolgen hiervan zijn als volgt vertaald in de 2e gemeentelijke bestuursrapportage: 1. Op basis van de geactualiseerde basis- en verzoektaken 2021 wordt de raming in 2021 verhoogd met € 3.000. 2. De afrekening 2020 van ODBN resulteert in een restitutie van € 9.200. Op het beschikbare budget voor inhuur derden milieubeleid (€ 23.800) lijkt een eenmalige onderschrijding te ontstaan. Enkele rekeningen van reeds uitgevoerde opdrachten zijn nog niet binnen (ongeveer € 5.000). De omvang van de werkzaamheden van de ODBN voor milieubeleid in 2021 is nog niet duidelijk. Hierdoor kan op dit moment nog niet de hoogte van de onderschrijding worden ingeschat. Dwangsommen Een aantal dwangsommen is kwijtgescholden. Gevolg hiervan is dat de opgelegde vorderingen van € 60.000 en € 14.000 worden ingetrokken. Per saldo is dit nu een verlies van € 60.000 omdat dit bedrag deel uitmaakt van het jaarrekeningresultaat 2020.

8 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Programma Maatschappelijke ontwikkeling Maatschappelijk werk Beleids- en beheersmatige afwijkingen Subsidies  De subsidies vanaf 2022 zoals deze zijn toegekend gaan we opnemen in de begroting. Dit geeft structureel een beperkte afwijking ten opzichte van de eerdere begroting. Deze afwijking maakt deel uit van deze bestuursrapportage. Coronacompensatie  We bieden een financiële ondersteuning aan de gezamenlijke ouderenverenigingen om initiatieven te ondersteunen die bijdragen aan welzijn van en het voorkomen van eenzaamheid bij ouderen.  De uitbreiding van de welzijnsdagbesteding is gedeeltelijk gerealiseerd met de coronacompensatie.  Om alle Gestelse vrijwilligers extra te waarderen na corona, organiseert het vrijwilligerspunt samen met vrijwilligers, vrijwilligersorganisaties en de gemeente gezellige bijeenkomsten in iedere wijk. Hiervoor stellen we een bedrag van € 45.300 beschikbaar ten laste van het 4e corona compensatiepakket.

Minderheden Beleids- en beheersmatige afwijkingen  Het eenmalige budget voor de voorbereiding op de Wet inburgering, die per 1 januari 2022 in gaat, is nog niet volledig besteed. Dat komt doordat de Wet inburgering twee keer is uitgesteld. Bij de jaarrekening bekijken we of er nog budget over is en of dat in 2022 nog ingezet moet worden.  Per 1 november 2021 start de casusregisseur inburgering bij MGD. Deze krijgt een belangrijke rol in de uitvoering van de nieuwe Wet inburgering. Hiervoor wordt structureel € 28.400 (vanaf 2022) overgeheveld vanuit het minderhedenbudget naar MGD. De gemeente ontvangt hiervoor sinds 2021 structureel uitvoeringsbudget. In 2021 betreft het een lager uitvoeringsbudget (vanwege uitstel van de wet), in 2022 wordt dit verhoogd. Voor 2021 wordt hier een bedrag van € 4.800 beschikbaar gesteld.

Jeugdzorg Beleids- en beheersmatige afwijkingen  Tot 2021 is vanuit budget programmageld Lokale inbedding jeugd een extra consulent jeugd ingezet ter voorkoming van aanmeldlijst bij de toegang. Deze regeling zetten we structureel voort.  In augustus heeft het college ingestemd met de voorbereiding en de implementatie Inkoop Jeugdzorg (en Wmo) voor de inkoop vanaf 2022. Zorgaanbieders worden dan bekostigd vanuit een PxQ financiering (betaling achteraf van geleverde inspanning) in plaats van taakgerichte financiering (lumpsum). In verband met de nieuwe inkoop is extra formatie nodig via MGD. De kosten hiervan zijn € 24.200 in 2021 en € 109.700 in 2022, en structureel € 72.000 vanaf 2023.  In de meicirculaire is aangegeven dat vanuit het Rijk € 613 miljoen beschikbaar wordt gesteld voor Jeugdzorg. Via het gemeentefonds wordt dit bedrag over gemeenten 9 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

 

verdeeld. Een deel is gelabeld voor het verkorten van de wachtlijsten GGZ en de inzet van POH GGZ. Vanuit Jeugdhulpregio Noordoost Brabant wordt dit nader uitgewerkt. De ombuigingen uit het maatregelenpakket sociaal domein - voor het onderdeel jeugd - zijn in uitvoering. Onderdeel hiervan is de pilot Jeugdhulp die inmiddels gestart is. In de kadernota 2022 zijn middelen vrijgemaakt voor de nieuwe aanpak ‘Anders verwijzen’ gericht op verwijzigingen via de zij-instroom door huisartsen. Door extra inzet vanuit het wijkteam en samenwerking met de huisartsen willen we inzet van zwaardere vormen van jeugdhulp verminderen.

Financiële toelichting beleids- en beheersmatige afwijkingen  Voor het lokale deel van jeugdzorg wordt een overschot van € 70.000 verwacht. De reden hiervan is dat op basis van de meest recente data de lasten voor PGB’s lager zijn dan begroot. Het verwachte voordeel zal in de jaarrekening worden geëgaliseerd met de reserve Sociaal Domein.  € 64.500 van het vrij beschikbare budget van lokale jeugdzorg wordt per 2021 structureel ingezet ter dekking van personeelslasten voor consulenten jeugdzorg. Dit heeft geen financieel effect.  Voor de regionale jeugdzorg verwachten wij op basis van de meest recent beschikbare informatie geen afwijking.

WMO Beleids- en beheersmatige afwijkingen  In augustus heeft het college ingestemd met de voorbereiding en de implementatie Inkoop Wmo (en Jeugdzorg) voor de inkoop vanaf 2022. Zorgaanbieders worden dan bekostigd vanuit een PxQ financiering (betaling achteraf van geleverde inspanning) in plaats van taakgerichte financiering (lumpsum). In verband met de nieuwe inkoop is extra formatie nodig via MGD. De kosten hiervan zijn € 29.500 in 2021 en € 79.500 in 2022, en structureel € 54.300 vanaf 2023.  We hebben een prognose gemaakt van de totale lasten en baten voor hulpmiddelen, collectief vervoer, huishoudelijke hulp en begeleiding. We verwachten onderbesteding op de budgetten van ongeveer 2%. Het verwachte voordeel zal met de jaarrekening worden geëgaliseerd met de reserve Sociaal Domein.Dit is het gevolg van de combinatie van ingezette maatregelen om de kosten te beheersen en effecten van het coronavirus.  Het totaal aan eigen bijdragen dat we van inwoners ontvangen is hoger dan verwacht.  Het budget voor woningaanpassingen wordt overschreden door één dure woningaanpassing. Inwoners maken door corona nog steeds minder gebruik van het collectief vervoer.  Door op uren te indiceren, hebben we meer grip op de uitgaven van de huishoudelijke hulp. De PGB uitgaven voor begeleiding zijn lager dan verwacht.

 In de zomerperiode is met enkele betrokken vrijwilligers- en professionele organisaties gesproken over het thema vergrijzing. Doel van deze overleggen is te komen tot een strategische samenwerking rondom vergrijzing én een aanpak om ouderen langer zelfstandig te laten wonen in Sint-Michielsgestel. Recent is de klankbordgroep van de raad over deze acties geïnformeerd.

10 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

 

Uitgaven aan PGB Beschermd wonen worden verrekend met de centrumgemeente. Aangezien het aantal klanten met een PGB aanzienlijk is gereduceerd (overgang naar WLZ) worden uitgaven en inkomsten bijgesteld. In november ontvangt uw raad nog een raadsvoorstel over de doorcentralisatie van Beschermd Wonen. In het regioplan – dat ter vaststelling aan u wordt voorgelegd – staan de inhoudelijke en financiële afspraken die de regiogemeenten hierover maken.

Inkomensvoorziening Beleids- en beheersmatige afwijkingen  We verwachten een onderbesteding van ongeveer 5% op de uitgaven binnen inkomensvoorziening. Bij de jaarrekening wordt het definitieve overschot toegevoegd aan de reserve sociaal domein.  Het definitieve budget (BUIG budget) wordt pas begin oktober vastgesteld. Er zijn indicaties dat het definitieve budget wat lager wordt, dan nu is begroot. De afwijking wordt dan toegelicht bij de jaarrekening.  Het Rijk heeft voor de uitvoeringskosten van de Tozo regeling (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers) een voorschot van € 73.700 beschikbaar gesteld. Deze middelen worden voor personele inzet overgeheveld aan MGD.  Gemeenten hebben middelen ontvangen voor de bekostiging van de TONK (Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijk Kosten). In deze middelen zijn ook gelden opgenomen voor uitvoeringskosten. Incidenteel stellen we voor 2021 budget van € 22.900 beschikbaar aan MGD voor de uitvoeringskosten vanuit het budget minimaondersteuning (TONK budget).  De middelen voor armoedebestrijding onder kinderen worden dit jaar waarschijnlijk niet volledig benut. De uitvoering van de Kindpakket is overgenomen door Bint Welzijn. We hopen dat het gebruik hierdoor gaat toenemen.

Participatie Beleids- en beheersmatige afwijkingen Vanuit het rijk zijn extra middelen voor corona toegekend. Voor een bedrag van € 14.500 wordt dit ingezet voor het arbeidsactivatieprogramma in de leeftijd van 18 tot 27 jaar.

Onderwijs Beleids- en beheersmatige afwijkingen Specifieke uitkering toeslagenaffaire De gemeente heeft in 2020 een specifieke uitkering ontvangen van € 7.723 op basis van 6 gedupeerde ouders. Dit bedrag is ter dekking van de uitvoeringskosten en mag in meerdere jaren worden besteed (tot en met 2023). In 2020 is geen sprake geweest van concrete lasten. Tot nu toe (september 2021) zijn er 21 contactmomenten geweest met (mogelijk) gedupeerde ouders. Dit overschrijdt het maximale budget dat we van het rijk hebben ontvangen. (€ 7.980). Young & Connected Het Programma Young & Connected heeft 2 jaar gelopen en stopt per 2021. Verlenging is afgewezen door het Oranjefonds wegens onvoldoende resultaat. Het budget wordt in 2021 en 2022 met € 10.000 verlaagd.

11 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Basisschool De Bolster Eerder is jaar is bij de Kadernota 2022 besloten om de investering voor Bassischool De Bolster niet op te nemen in de huidige meerjarenbegroting 2022-2025. Toegezegd is dat we hier op terugkomen op het moment dat onze financiële positie daar mogelijkheid voor biedt. Ondanks allerlei financiële onzekerheden leidt deze bestuursrapportage nu tot een structurele verbetering van onze financiële positie. Daarom nemen we deze investering op in het begrotingsjaar 2025 en begroten hiervoor een aanvullend structureel budget voor de dekking van de toekomstige effecten van de investering met een jaarlijkse structurele last van € 100.000.

12 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Programma Leefomgeving Ruimtelijke ontwikkeling Beleids- en beheersmatige afwijkingen Herontwikkeling locatie Hortensiastraat 2/De Huif. Verwacht was dat de aanbesteding van deze herontwikkelingslocatie in 2021 afgerond zou kunnen zijn met een taakstellende opbrengst van € 1,1 miljoen. Zoals het zich nu laat aanzien zal dit waarschijnlijk plaats vinden in de eerste helft van 2022. De meervoudig onderhandse aanbesteding wordt naar verwachting opgestart in het laatste kwartaal van 2021. Centrumontwikkeling Den Dungen Op 31 oktober 2019 is door de raad de “Visie Ruimtelijke ontwikkeling Den Dungen” vastgesteld. Doel van deze visie is het ontwikkelen van een compact, compleet en comfortabel centrumgebied met ruimte voor ontmoeting en verblijf. Op dit moment spelen in het centrumgebied drie belangrijke ontwikkelingen: 1. het herontwikkelen tot Wonen van ‘de Blauwe Scholk’, 2. het bouwen van woningen in ‘Wonen op de Donk’ 3. een mogelijke herontwikkeling van ‘Slachthuis Cooymans’. De Visie wordt voor deze ontwikkelingen verder uitgewerkt. De Visie voorziet in een ontsluiting van ‘Wonen op de Donk’ naar de Bosscheweg over locatie ‘de Blauwe Scholk’. Vanwege cultuurhistorische waarde van de Blauwe Scholk is op 13 april 2021 besloten dat deze behouden moet blijven. Daarom zal een alternatieve ontsluitingsweg voor Wonen op de Donk gevonden moeten worden.

Herontwikkeling van de Blauwe Scholk is afhankelijk van de sanering van het agrarische bedrijf en vervolgens ontwikkeling van ‘Wonen op de Donk’. Om planvorming verder op te kunnen pakken is het noodzakelijk voorbereidingskosten te maken in de vorm van onderzoeken en studies. Verzocht wordt om een opstartbudget van € 25.000 beschikbaar te stellen. Datalek In 2021 zijn er datalekken ontdekt in de gemeentelijke publicaties op RuimtelijkePlannen.nl. Al jarenlang worden hier bestemmingsplannen en vergunningen op gepubliceerd, dat is wettelijk verplicht. Nu blijkt dat in de vele bijlagen soms namen, telefoonnummers en geboortedatums zijn te vinden. We hebben dit lek gemeld bij de Autoriteit Persoonsgegevens en moeten alle door ons gepubliceerde documenten screenen. Dit is overigens een landelijk probleem. Er is een bedrijf ingehuurd om het anonimiseren van deze documenten uit te voeren. Dat gaat grotendeels automatisch en digitaal. Het totaalbedrag hiervoor is € 10.000 (MGD voert uit) en de gemeenten dragen ieder eenmalig € 5.000 bij in de dekking.

13 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Beheer onroerend goed Update beheerplan Mede naar aanleiding is aanpassing van de betreffende wet- en regelgeving is er een update gemaakt van het beheerplan onderhoud gebouwen. De nieuwe regelgeving die we vanaf dit jaar moeten toepassen schrijft voor dat we voortaan:  klein dagelijks onderhoud ten laste van de exploitatie moeten verantwoorden  Groot onderhoud ten laste van de onderhoudsvoorziening moeten verantwoorden en  Vervangings-, en levensduurverlengend onderhoud als investering moeten activeren. We hebben dit ook met onze accountant besproken en conclusie is dat we dit moeten toepassen vanaf 2021. Uit de doorrekening van deze onderhoudsvoorziening ontstaat een fors eenmalig positief effect in 2021. De opgebouwde voorziening onderhoud gebouwen is naar de nieuwe inzichten te hoog en valt daarom gedeeltelijk vrij. Het gaat om een vrijval van € 2.693.200 in 2021. Hiertegenover staat dat de als investering aan te merken vervangingsuitgaven leiden tot een jaarlijks last. De financiële effecten zijn verwerkt in deze bestuursrapportage. Jaarlijks vindt een doorrekening van het beheerplan plaats.

Beheer openbare ruimte Beleids- en beheersmatige afwijkingen Civiele kunstwerken In 2019 zijn de civiele kunstwerken geïnspecteerd. In 2020 zijn er bij houten- en betonnen bruggen nadere onderzoeken uitgevoerd. Rondom Gemonde is geconstateerd dat er 3 bruggen niet meer voldoen aan de huidige eisen na het uitvoeren van een draagkrachtonderzoek. Voor 2 bruggen (Beek en Genenberg) zijn de consequenties te overzien en kunnen wij volstaan met het plaatsen van verkeersborden met een as-last beperking en omleidingsborden. Voor de andere slechte brugduikers in de wegen Beek en Genenberg worden nu alleen verkeersmaatregelen meegenomen. Bij vaststelling beheerplan zal dit meegenomen worden. Bij de brugduiker in de Gemondseweg is geconstateerd dat er een totaallast van 20 ton of een as-last beperking van 5 ton moet komen. Doordat zowel de veiligheid als de bereikbaarheid van Gemonde nu niet gegarandeerd kunnen worden, dient er een tijdelijke overkluizing over de brugduiker aangebracht te worden. Update beheerplannen Er zijn updates gemaakt van de beheerplannen over:  Civieltechnische kunstwerken en  Openbare verlichting. Deze beheerplannen worden op korte termijn aangeboden aan de gemeenteraad. De financiële vertaling hiervan nemen wij in deze bestuursrapportage mee. De administratief technische verwerking nemen we mee in de begrotingswijziging.

Jaarlijks vindt een doorrekening van de beheerplannen plaats. Zoals hiervoor is toegelicht bij Beheer onroerend goed geldt ook hiervoor dat de wet- en regelgeving is gewijzigd, waarbij een andere structuur van kostenindeling (dagelijks- en klein onderhoud, groot onderhoud en investeringen) noodzakelijk is. In november 2021 worden de (bijgestelde) beheerplannen civieltechnische kunstwerken en openbare verlichting in de raad besproken. 14 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Uit de doorrekeningen blijkt dat er een tekort is op de middelen:  voor openbare verlichting van gemiddeld € 60.000;  voor Civieltechnische kunstwerken van gemiddeld € 70.000. Ook stellen wij voor om met het vaststellen van deze bestuursrapportage een voorziening Civieltechnische kunstwerken in te stellen. De administratief technische verwerking nemen we mee in de begrotingswijziging.

Verkeersmaatregelen Beleids- en beheersmatige afwijkingen Recreatieve drukte Om de al bestaande parkeerdruk als gevolg van bezoekers aan de Essche Stroom en het gebied Haanwijk - Out Herlaer op te kunnen vangen worden langs de Essche Stroom parkeerplaatsen aangelegd. Hiermee sorteren we voor op de komst van het Buitenmuseaum Herlaer. De kosten hiervoor zijn begroot op € 24.160. Door Brabants Landschap wordt een bijdrage geleverd van € 11.215. Het resterend bedrag van circa € 13.000 kan ten laste worden gebracht van de voorgenomen investering Verkeer en mobiliteit en hiervoor moet het krediet naar voren gehaald worden.

Omgevingswet Beleids- en beheersmatige afwijkingen De implementatie van de Omgevingswet vindt plaats op 1 juli 2022 in plaats van 1 januari 2022.

15 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Programma Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Economische aangelegenheden Beleids- en beheersmatige afwijkingen Kwartiermakers centrum Het college van B&W van Sint-Michielsgestel is akkoord om in 2021 incidentele middelen van € 50.000 in te zetten voor kwartiermakers Berlicum en Sint-Michielsgestel. Hiervoor willen we de reeds bestaande kwartiermakers voor zowel het centrum als de bedrijventerreinen inzetten.

Recreatieve voorzieningen Beleids- en beheersmatige afwijkingen Kermissen Vanwege de beperkingen rondom corona is de organisatie van de kermissen 2021 gewijzigd. Omdat de beperkende maatregelen het op dat moment niet toelieten is de kermis in Den Dungen begin juni geannuleerd. Om de scheiding tussen organisatie/ verloop en controle/ handhaving zuiver te houden is dit jaar de organisatie van de kermissen Sint-Michielsgestel, Berlicum en Gemonde neergelegd bij een externe partij die bestaat uit een collectief van kermisexploitanten. Zij dragen dus het volledig risico van een ordentelijk verloop met alle beperkingen die vanuit het landelijk coronabeleid gelden. De rol van de gemeente is beperkt faciliterend en primair controlerend en indien nodig handhavend. Vanwege het verschoven risico, de verantwoordelijkheden en de extra kosten die hieruit voortkomen worden dit jaar van de exploitanten geen pachtgelden gevraagd. Vanwege deze afwijkende situatie is er een verschil zichtbaar in de geraamde inkomsten en uitgaven. Daar staat tegenover dat de gemeente minder uitgaven heeft omdat haar rol in de kermiscoördinatie - en organisatie beperkt is. De kermissen vinden dit najaar plaats; de werkelijke effecten zijn eind 2021 inzichtelijk en zullen met de Jaarrekening meegenomen worden.

Maatschappelijke voorzieningen Beleids- en beheersmatige afwijkingen Coronacompensatiemiddelen gemeenschapshuizen Alle Gemeenschapshuizen hebben in 2020 een aanvraag voor ondersteuning uit de coronacompensatiemiddelen ingediend. De coronacrisis heeft grote gevolgen gehad voor de exploitatie van de gemeenschapshuizen en organisaties in de cultuursector. Voor de gemeenschapshuizen geldt dat activiteiten van vaste en overige huurders waren weggevallen waardoor er minder inkomsten zijn geweest. Activiteiten die nog mochten worden opgestart, zijn noodzakelijkerwijs kleinschalig geweest. Corona en de gevolgen daarvan hebben dus een forse aanslag op de exploitatieresultaten gedaan Uitgekeerde bedragen: Meander € 40.000, Litserborg € 40.000, Den Durpsherd € 40.000, Moerkoal € 10.000. Het is nog onzeker of in de komende periode opnieuw ondersteuningsaanvragen binnen komen. Dit hangt onder meer af van de ontwikkeling van het aantal besmettingen en de instructies vanuit Den Haag. Realisatie de Stek Bij de realisatie van De Stek in Gemonde (verbouw St. Lambertusschool tot MFA) zijn in 2021 voorbereidingskosten (o.a. advieskosten) gemaakt bij het product Maatschappelijke voorzieningen. Deze kosten worden gedekt uit de algemene stelpost (ten behoeve van 16 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

onderzoeken in het ruimtelijke domein) van € 100.000 bij product Bestuur. Met de voorliggende bestuursrapportage wordt deze stelpost overgebracht naar Maatschappelijke voorzieningen.

Kunst Beleids- en beheersmatige afwijkingen Compensatie corona culturele organisaties Enkele culturele organisaties hebben inmiddels een bijdrage uit de coronacompensatiemiddelen ontvangen: Museum Romeins Halder € 5.000, BeNeLux theater € 10.000, Gilden € 5.000, Wilhelmina € 2.500, Heemkundervereniging Heerlijkheid Herlaar € 1.800. Naar verwachting worden er nog enkele aanvragen in de laatste maanden van 2021 ingediend. Het is nog onzeker of in de komende periode daarna opnieuw ondersteuningsaanvragen binnen komen. Dit hangt onder meer af van de ontwikkeling van het aantal besmettingen en de instructies vanuit Den Haag.

Sport Beleids- en beheersmatige afwijkingen Specifieke uitkering Sport (SPUK-Sport) In de begroting 2021 (en meerjarenbegroting) is niet doorgerekend met BTW op lasten van binnen- en buitensport. De verschuldigde BTW op kosten wordt (deels) gecompenseerd door het Rijk met een specifieke uitkering (SPUK-Sport). Voor 2021 wordt met deze rapportage begroot vanuit de beschikking 2021. Voor de begroting 2022 e.v. wordt uitgegaan van een BTW-last en bijbehorende Rijksbijdrage van € 150.000 (structureel, budgettair neutraal). Bij een mogelijke toekomstige overheveling van deze middelen naar het Gemeentefonds kunnen herverdeeleffecten ontstaan. Specifieke uitkering Zwembaden (gevolgen corona) Daarnaast heeft het Rijk een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor het dekken van exploitatietekorten 2020 van gemeentelijke zwembaden (als gevolg van COVID). De ontvangen bijdrage is doorbetaald aan de exploitant van Zegenwerp. Sportbeleid De minister verstrekt aan de gemeenten in 2021 ambtshalve een uitkering voor activiteiten op het gebied van gezonde leefstijlinterventies. Het gaat hierbij om de uitvoering van extra interventies, naast het al bestaande aanbod in de gemeente, gericht op de bevordering van een gezonde leefstijl. De middelen worden via de Spuk uitgekeerd en bedragen voor de gemeente Sint-Michielsgestel eenmalig € 45.100.

Niet besteedde middelen dienen in beginsel te worden terugbetaald, de eenmalige uitkering is voor de begroting neutraal.

17 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Programma Ruimtegevend bestuur Bestuur Beleids- en beheersmatige afwijkingen Dienstverlening MijnGemeenteDichtbij Uit het Berenschot rapport blijkt dat MijnGemeenteDichtbij met minimale middelen, het maximale heeft geleverd. Dit is gelukt door op het scherpst van de snede te organiseren. Op landelijk niveau wordt ook gepresteerd met substantieel minder mensen dan nodig. Door taken die overkomen vanuit het Rijk en de veranderde markt, staat de organisatie onder druk. Het Algemeen Bestuur wil zorgen dat we het huidige dienstverleningsniveau kunnen handhaven en de organisatie toekomstbestendig maken. De vraag, ambities en capaciteit bij MijnGemeenteDichtbij lopen sterk uiteen. Er is teveel werk, dat door te weinig mensen opgepakt moet worden. Een oplossing ligt enerzijds in het aantrekken van personeel en anderzijds in een organisatieontwikkeling gericht op de toekomst en de veranderende maatschappelijke vraag. Het Algemeen Bestuur van MijnGemeenteDichtbij onderstreept dat de medewerkers het belangrijkste kapitaal zijn. ‘Deze impuls is nodig is om de dienstverlening op peil te houden.’ Vanaf de start van MijnGemeenteDichtbij is er te weinig werkkapitaal voor de bedrijfsvoering van de organisatie. Er is een tekort op de structurele loonkosten. Door de krappe arbeidsmarkt zijn vacatures moeilijk in te vullen.

Om de dienstverlening toch te kunnen blijven verlenen, is dure inhuur noodzakelijk. Daarnaast zijn er de afgelopen jaren taken van het Rijk en de provincie naar gemeenten gegaan, vaak zonder bijbehorende budgetten. Hier hadden alle gemeenten in Nederland mee te maken. Om deze uitdagingen het hoofd te kunnen bieden zijn extra middelen nodig. Het Algemeen Bestuur van MijnGemeenteDichtbij vraagt voor 2022 een bedrag van € 2.484.200 (waarvan € 1.391.400 voor Boxtel en € 1.092.800 voor Sint-Michielsgestel). Naast het incidentele bedrag voor 2022, is er ook een structurele oplossing nodig. Wat de effecten voor 2023 en verder zijn, wordt onderzocht en komt terug in de kadernota 2023. Inzet egalisatiereserves MGD Voor de uitvoering van de ICT-businesscases door MGD zijn de middelen gereserveerd in de egalisatiereserve die onderdeel uitmaakt van het gemeentelijk vermogen. Op basis van de voortgang zoals deze is gemeld in de bestuursrapportage van MGD wordt nu een beroep gedaan op de egalisatiereserve voor ICT tot een bedrag van € 1,2 miljoen. De budgetten voor de personele kosten in de begroting 2021 van MGD zijn op basis van de bestuursrapportages bijgesteld. Binnen de bestaande begroting is onvoldoende dekking beschikbaar voor knelpunten die in 2021 zijn ontstaan. In samenspraak met de colleges is besloten om voor deze meerkosten van maximaal € 1,9 miljoen.

een beroep te doen op de middelen die door MGD bij de gemeenten zijn gereserveerd. Budget Wet open overheid (Woo) Op 26 januari 2021 heeft de Tweede Kamer de (Wijzigingswet) Wet open overheid (Woo) aangenomen. Het betreft een initiatiefwet uit de Tweede Kamer die beoogt de gehele overheid transparanter en toegankelijker te maken. Met dit wetsvoorstel geven de initiatiefnemers zowel de actieve als de passieve openbaarmaking van overheidsinformatie een nieuwe basis, verankeren zij het recht op toegang tot informatie wettelijk en beogen zij 18 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

de informatievoorziening en informatiehuishouding van het Rijk en decentrale overheden te verbeteren. De huidige Wet openbaarheid van bestuur (Wob) wordt ingetrokken bij de inwerkingtreding van de Woo. De verwachting is dat de wet in het voorjaar van 2022 in werking treedt. Voor de gemeente Sint-Michielsgestel is in de algemene uitkering (meicirculaire) extra budget beschikbaar gesteld voor deze nieuwe taak. Het college heeft besloten het extra (incidentele en structurele) budget t.b.v. de implementatie en borging Woo per 2022 over te hevelen van de gemeente Sint-Michielsgestel naar MGD. Met het overhevelen van het geoormerkte budget van de gemeente Sint-Michielsgestel naar MGD, komen er middelen vrij om de Wet open overheid succesvol te implementeren en borgen. Vanuit het budget wordt geïnvesteerd in benodigde (inhuur)formatie, systemen en middelen. Budgetten zijn geoormerkt vanuit de meicirculaire 2021 in de 1e berap 2021 en worden overgeheveld naar MGD. Periode van het incidenteel budget is 2022 tot en met 2026. 2022 2023 2024 2025 2026 € 58.600 € 59.400 € 60.400 € 61.600 € 61.700 Incidenteel budget € 49.400 € 62.600 € 76.100 € 90.300 € 102.200 Structureel budget Wijkplein Begin 2021 is het Wijkplein in Sint-Michielsgestel verhuisd. Er is een stichting opgericht die werkt aan een hernieuwde programmering en exploitatie.

Omdat dit een overgangsfase betreft staat de gemeente het Wijkplein met raad bij en wordt er periodiek geëvalueerd. Tevens is er voor de beginperiode een garantstelling afgegeven voor de huur. Hiervoor is in 2021 en 2022 een budget nodig van € 5.000. Met deze rapportage worden deze middelen vrijgemaakt. Mediation Centrumplan Sint-Michielsgestel Op verzoek van de raad heeft het college deelgenomen aan een mediationtraject met als doel het versnellen van bouwplannen binnen het centrum van Sint-Michielsgestel. Helaas heeft dit traject niet geleid tot het behalen van dit doel. De hiervoor in de begroting op te nemen kosten bedragen € 28.000. Doorontwikkeling en ondersteuning gemeenteraad De gezamenlijke fractievoorzitters hebben besloten voor de doorontwikkeling van de ondersteuning van de gemeenteraad (griffie) een bedrag van € 35.000 uit te trekken. Dit is verdeeld over inhuur extern personeel en organisatieadvies. Hiervan is € 9.000 voor advieskosten in 2021 en de kosten van inhuur zijn € 26.000 (2021: € 16.000 en 2022: € 10.000). Voorbereidingsbudget MFA Gemonde Bij de realisatie van De Stek in Gemonde (verbouw St. Lambertusschool tot MFA) zijn in 2021 voorbereidingskosten (o.a. advieskosten) gemaakt bij het product Maatschappelijke voorzieningen.

Deze kosten worden gedekt uit de algemene stelpost (ten behoeve van onderzoeken in het ruimtelijke domein) van € 100.000 bij product Bestuur. Met de voorliggende bestuursrapportage wordt deze stelpost overgebracht naar Maatschappelijke voorzieningen. Budget Kinderburgemeester Op verzoek van de gemeenteraad wordt onder de post representatie een structureel werkbudget van € 5.000 opgenomen voor initiatieven van onze kinderburgemeester.

19 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Basisregistraties Beleids- en beheersmatige afwijkingen Leges burgerzaken De verwachting is dat het resultaat van leges burgerzaken voor 2021 negatief afwijkt (per saldo € 15.000) van de begroting. Deze verwachting is op basis van inschatting en de actuele resultaten. Mede door corona zijn er minder inkomsten op leges en hierdoor ook minder afdrachten.

Openbare orde en veiligheid Beleids- en beheersmatige afwijkingen Tijdelijke uitbreiding boa capaciteit Het ministerie van Justitie en Veiligheid heeft voor 2021 geld beschikbaar gesteld om meer handhavings- en toezichtstaken én werkzaamheden die taakuitoefening van de boa’s (bijv. administratief) ondersteunen mogelijk te maken. Reden hiervan is dat de maatregelen rondom COVID-19 van handhavers en toezichthouders extra inspanningen vraagt. De regeling geldt ook voor de uitvoering van taken die niet direct gerelateerd zijn aan coronamaatregelen. Voor onze gemeente is een specifieke uitkering (SPUK) van € 104.950 beschikbaar gesteld. In combinatie met het reguliere inhuurbudget (€ 43.400) en de eenmalige coronamiddelen uit het tweede corona compensatiepakket (€ 66.700) is voor dit jaar in de formatie van VTH ruimte voor 1,8 fte aan boa’s. De tijdelijke extra capaciteit kan worden gedekt vanuit de specifieke uitkering en het corona compensatiepakket. Structurele uitbreiding boa capaciteit Vanaf 2022 is een formatie van 1,7 fte beschikbaar voor boa taken. Dankzij een combinatie van formatiebudget vanuit MGD en inhuurbudget voor boa's is dit mogelijk. Daarnaast beschikken we over middelen voor adresonderzoeken en verkeersregelaars om in te zetten voor boa taken. Met ingang van 1 januari 2022 hevelen we de middelen voor boa capaciteit over van de gemeente naar MGD.

Daarnaast zijn hiervoor twee kleinere budgetten voor MGD beschikbaar. Namelijk € 10.000 voor het uitvoeren van LAA controles en € 5.000 voor het overnemen van verkeersregelaars.

Algemene dekkingsmiddelen Beleids- en beheersmatige afwijkingen Dividend BNG De BNG heeft besloten de gereserveerd dividenduitkering over 2019 en 2020 alsnog uit te keren. Eerder was op basis van een richtlijn van de ECB het niet toegestaan dividend uit te keren. Het uit te keren dividend bedraagt op basis van 21.060 aandelen voor: 2019: € 17.700 2020: € 38.100. Ten opzichte van de begroting leidt dit tot een meeropbrengst van € 26.100.

20 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Toeristenbelasting In 2019 hadden we een meeropbrengst op de toeristenbelasting. Met de kennis van toen is gekozen voor een hogere raming aan inkomsten van de toeristenbelasting. Als gevolg van corona is in 2020 gebleken dat de gerealiseerde opbrengsten € 8.000 lager waren dan verwacht. Gelet op alle ontwikkelingen en de consequenties van corona is de verwachting dat de geraamde opbrengst van € 107.000 voor 2021 ook niet volledig gerealiseerd wordt. Omdat dit nu nog niet in te schatten is, passen we de begroting hierop niet aan en houden we het bij deze winstwaarschuwing. Onroerende zaakbelastingen Ten opzichte van de begroting is een kleine meeropbrengst gerealiseerd van € 37.000.

Algemeen budgettair Beleids- en beheersmatige afwijkingen Ontwikkeling algemene uitkering De algemene uitkering is doorgerekend op basis van de septembercirculaire 2021. Dit geeft voor alle jaren een positief effect. Met name de bijgestelde landelijke ontwikkeling van lonen en prijzen en de ontwikkeling van de Rijksbegroting vanaf 2022 leiden tot een verhoogde uitkering met een netto effect van structureel € 1 miljoen in 2025. Middelen jeugdhulp Zoals eerder al aangekondigd zijn eenmalige middelen beschikbaar gesteld voor compensatie kosten jeugdhulp in 2022. We stellen voor om deze eenmalige middelen (een bedrag van € 1.590.000) nu nog niet als aanvullend budget voor jeugdhulp in te zetten. Eerder dit jaar hebben we met de Kadernota 2022 de budgetten voor sociaal domein beoordeeld en geconcludeerd dat de begroting op dit punt toereikend is. Mogelijk is een deel uiteindelijk wel nodig voor jeugdbudgetten. Dit is nu nog niet duidelijk. Daarom nemen we voor deze eenmalige middelen een stelpost op in de begroting en nemen deze mee in de aanstaande afweging voor de begroting 2023. We hopen dan ook meer zicht te hebben op zowel het structurele karakter van deze post als de aanstaande herijking gemeentefonds. Het kan niet anders dan dat beide ontwikkelingen is samenhang worden beoordeeld.

Septembercirculaire Voor een uitgebreide ontwikkeling wordt verwezen naar bijlage 1 van deze bestuursrapportage. Compensatie inkomstenderving corona 2020 Uitgangspunt voor deze compensatie zijn de gederfde gemeentelijke inkomsten belastingen en heffingen door corona in 2020. De gederfde inkomsten zijn berekend door de primitief begrote inkomsten af te zetten tegen de volgens de jaarrekening gerealiseerde inkomsten. Eerder is vorig jaar hier al een voorschot op ontvangen. Na aftrek van dit voorschot is een bedrag toegekend van € 389.000. Inmiddels is duidelijk dat voor het jaar 2021 ook een dergelijke compensatie volgt in 2022.

21 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Compensatiepakket corona In de eerste bestuursrapportage is gerapporteerd dat na inzet er nog een compensatiebudget resteert van € 1.049.900. Op basis van besluiten in de afgelopen periode worden via deze bestuursrapportage vanuit dit budget middelen ingezet voor: Lokale culturele voorzieningen Buurt- en dorpshuizen Lokale culturele voorzieningen Toezicht en handhaving Cultuurmiddelen Perspectief jeugd en jongeren 2020 Perspectief jeugd en jongeren 2021 Jongerenwerk Activiteiten en ontmoetingen Afvalverwerking Bestrijden eenzaamheid ouderen 2021 Extra begeleiding kwetsbare groepen Totaal

77.000 18.100 35.400 66.700 23.800 21.800 20.100 14.500 8.400 44.300 60.300 42.800 433.200

Voortgangsrapportage Compensatiepakket corona mede overheden maart Er is gestart met de uitvoering van de plannen van aanpak voor de jongerenactiviteiten, verreweg de meeste worden dit najaar uitgerold. Voor de doelgroep ouderen varieert het tempo van; reeds afgerond, lopende uitvoering tot opstartfase. De meeste budgetten worden dit jaar al aangewend voor een aantal activiteiten geldt dat de realisatie doorloopt in 2022 waardoor we centraal een overheveling van de resterende bedragen aanvragen. Eind dit jaar brengen we de exacte hoogte ten behoeve van de overheveling in beeld. Vervolgens zijn via de septembercirculaire weer nieuwe compensatiemiddelen beschikbaar gesteld. Dit betreft het 6e compensatiepakket en bestaat uit: Afrekening bedrag Lokale culturele voorzieningen Afrekening bedrag buurt- en dorpshuizen Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) *) Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden (2022) *) Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden (2022) *) Gemeentelijk schuldenbeleid (2022) *) Bijzondere bijstand (2022) *) Totaal

15.800 -8.900 152.600 2.100 6.200 23.400 11.700 202.900

*) hiervan te oormerken via deze rapportage

196.000

Hierna resteert er nog een budget van € 623.600.

22 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Financiële positie Overzicht voorgestelde begrotingsmutaties In de volgende 2 overzichten wordt ingegaan op de voorgestelde begrotingsmutaties waarbij de mutaties op het niveau van beleidsproducten zijn weergegeven. 1. Voorgestelde begrotingsmutaties begrotingssaldo (neutrale mutaties tussen en binnen beleidsproducten maken geen deel uit van dit overzicht). 2. Voorgestelde begrotingsmutaties dekking reserves: extra lasten die direct worden gedekt door inzet van reserves. Tabel 1: voorgestelde begrotingsmutaties met effect op begrotingssaldo Voorgestelde begrotingsmutaties: resultaat begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Programma/product Onderwerp/toelichting Programma Duurzaamheid Milieu AB ODBN 14 juli 2021: actualisatie van de basisen verzoektaken 2021 SintMichielsgestel. Milieu ODBN heeft over 2020 afgerekend met de deelnemende gemeenten (MJOP en resultaat). Voor Sint-Michielsgestel een restitutie van € 10.600. Milieu Vanuit milieuhandhaving is in 2020 een dwangsom opgelegd. Deze maakt onderdeel uit van het jaarrekeningresultaat 2020. Nu is besloten om deze dwangsom niet in te vorderen heeft dit gevolgen voor het resultaat 2021. Programma Maatschappelijke ontwikkeling Maatschappelijk werk De subsidiestaat 2022 is geactualiseerd en geeft een afwijking met hetgeen eerder begroot is. Jeugdzorg Implementatie inkoop 2022 Jeugdhulp via formatie MGD.

WMO Implementatie inkoop 2022 WMO via formatie MGD. Volksgezondheid Budget consultatiebureau Berlicum (herstel onterechte mutatie bij begroting). Volksgezondheid Incidentele tegemoetkoming RAV (AED-netwerk).

begroting begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 2025

-3,0

9,2

-60,0

-30,2

-30,2

-30,2

-30,2

-24,2

-109,7

-72,0

-72,0

-72,0

-29,5

-79,5

-54,3

-54,3

-54,3

-20,8

-21,2

-21,6

-21,6

5,0

23 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Voorgestelde begrotingsmutaties: resultaat begroting begroting begroting begroting begroting begrotingssaldo 2021 2022 2023 2024 2025 (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Programma/product Onderwerp/toelichting Onderwijs Young & Connected budget 10,0 10,0 aframen. Onderwijs Investering basisschool De -100,0 Bolster wordt in het jaar 2025 begroot en begroten hiervoor een jaarlijkse structurele last. Programma Leefomgeving Ruimtelijke Reparatie van het datalek -5,0 ontwikkeling bij Ruimtelijke plannen vergt inschakeling diensten derden via MGD. Ruimtelijke Opstartbudget uitwerking -25,0 ontwikkeling 'Visie Ruimtelijke ontwikkeling Den Dungen' Beheer onroerend Beheerplan onderhoud 158,0 54,0 -8,0 -42,0 goed gebouwen is geactualiseerd en wordt nu in de begroting in overeenstemming met de BBV richtlijnen verwerkt. Beheer onroerend De voorziening onderhoud 2.693,2 goed gemeentelijke gebouwen is doorgerekend en kan deels vrijvallen. Beheer openbare Beheerplannen openbare -217,8 -69,1 -58,1 -82,0 -137,5 ruimte verlichting en civieltechnische kunstwerken zijn geactualiseerd en worden nu in de begroting in overeenstemming met de BBV richtlijnen verwerkt. Programma Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Economische Incidenteel budget 2021 -50,0 aangelegenheden voor kwartiermakers Berlicum en SintMichielsgestel.

Programma Ruimtegevend bestuur Bestuur Dienstverlening -1.092,8 MijnGemeenteDichtbij; het AB vraagt voor 2022 eenmalig extra budget. Structurele afweging vindt plaats in de kadernota 2023. Bestuur Gemeente staat in 2021 en -5,0 -5,0 2022 financieel garant voor huurverplichting van

24 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Voorgestelde begrotingsmutaties: resultaat begroting begroting begroting begroting begroting begrotingssaldo 2021 2022 2023 2024 2025 (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Programma/product Onderwerp/toelichting Wijkplein SintMichielsgestel. Bestuur Mediation centrumplan -28,0 Sint-Michielsgestel Bestuur Op verzoek van de -5,0 -5,0 -5,0 -5,0 -5,0 gemeenteraad nemen we een werkbudget op voor de kinderburgemeester. Bestuur Incidenteel budget 2021-25,0 -10,0 2022 voor inhuur extern personeel en organisatieadvies (ondersteuning gemeenteraad). Basisregistraties Inkomstenderving leges -15,0 burgerzaken vanwege corona. Algemene Uitkering eerder 26,1 dekkingsmiddelen gereserveerd dividend BNG over 2019 en 2020 (netto effect). Algemene Tegenvallende werkelijke -8,0 dekkingsmiddelen opbrengst toeristenbelasting 2020 en een winstwaarschuwing voor 2021. Algemene Kleine meeropbrengst OZB 37,0 dekkingsmiddelen eigenaren woningen 2021. Algemeen budgettair Door het Rijk is een 389,0 compensatie toegekend voor de inkomstenderving gemeentelijke inkomsten 2020. In 2020 is al een voorschot toegekend. Nu de afrekening. Algemeen budgettair Bruto ontwikkeling 793,6 2.989,8 1.135,6 1.136,3 1.251,3 algemene uitkering op basis van septembercirculaire. Algemeen budgettair Te oormerken budgetten op -290,8 -1.875,7 -237,6 -233,3 -228,6 basis van septembercirculaire.

Algemeen budgettair Bestemming 2021, -1.000,0 toevoegen aan Algemene vermogensreserve. Algemeen budgettair Bestemming 2021, -1.000,0 toevoegen aan Reserve onderwijsgebouwen. Algemeen budgettair Bestemming 2021, -500,0 toevoegen aan Vrije

25 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Voorgestelde begrotingsmutaties: resultaat begrotingssaldo (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Programma/product Onderwerp/toelichting reserve, oormerken voor verkeerskundige projecten. Algemeen budgettair Bestemming 2021, toevoegen aan Vrije reserve, oormerken voor toekomstige investering sporthal De Run. Totaal effect 2e bestuursrapportage

begroting begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 2025

-500,0

329,8

-244,0

657,2

629,9

560,1

Tabel 2: voorgestelde begrotingsmutaties met verrekening met reserves Voorgestelde begrotingsmutaties reservemutaties (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Programma/product Onderwerp/toelichting

begroting begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 2025

Programma Duurzaamheid Plattelandsvernieuwing Project Watermolen ter Steen wordt niet uitgevoerd. Daarom kan de begrote onttrekking aan de reserve groenfonds vervallen, Programma Leefomgeving Beheer openbare ruimte

49,0 -49,0

Beheerplan openbare verlichting is geactualiseerd Daarom kan de begrote onttrekking aan de vrije reserve vervallen.

Totaal effect reservemutaties

48,0 -48,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Voor een toelichting op deze mutaties wordt verwezen naar het betreffende programma in deze bestuursrapportage. De gevolgen vanuit de doorrekening van de septembercirculaire 2021 zijn ook meegenomen in deze bestuursrapportage. Een meer gedetailleerde toelichting op deze ontwikkeling is opgenomen in bijlage 1. Begrotingsmutaties op basis van programma's Het volgende overzicht is als volgt samengesteld:  Resultaat voor bestemming Per programma, de baten en lasten voor mutaties met reserves; dit leidt dan tot het resultaat voor bestemming.  Resultaatbestemming Per programma, de onttrekkingen aan en de stortingen in de reserves; dit leidt dan tot de resultaatbestemming.  Resultaat na bestemming / Totaal resultaat Per programma, het verschil tussen het resultaat voor bestemming en de resultaatbestemming; dit leidt dan tot het resultaat na bestemming, oftewel de mutatie van het vrij inzetbare begrotingssaldo. Dit bedrag is dan weer gelijk aan het totaal van de voorgestelde begrotingssaldo.

26 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Begrotingsmutaties programma's (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) Baten voor resultaatbestemming: Duurzaamheid Maatschappelijke ontwikkeling Leefomgeving Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Ruimtegevend bestuur Totaal baten voor resultaatbestemming Lasten voor resultaatbestemming: Duurzaamheid Maatschappelijke ontwikkeling Leefomgeving Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Ruimtegevend bestuur Totaal lasten voor resultaatbestemming RESULTAAT VOOR BESTEMMING

begroting begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 2025 -58,9 -384,3 2.514,2 254,3 1.238,4 3.563,7

-463,0 1,2 150,0 2.992,8 2.681,0

2,8 -493,0 1,2 150,0 1.138,6 799,6

2,8 -493,0 1,2 150,0 1.139,3 800,3

2,7 -493,0 1,2 150,0 1.254,3 915,2

-24,8 32,9 -70,2 558,6 -311,6 184,9

-22,3 17,8 -16,6 2.946,1 2.925,0

2,8 -152,6 60,7 -16,6 248,1 142,4

2,8 -156,5 92,7 -16,6 248,0 170,4

2,7 -61,2 133,2 -16,6 249,0 307,1

3.378,8

-244,0

657,2

629,9

608,1

Resultaatbestemming: Onttrekking aan reserves: Duurzaamheid Maatschappelijke ontwikkeling Leefomgeving Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Ruimtegevend bestuur Totaal onttrekking aan reserves Storting in reserves: Duurzaamheid Maatschappelijke ontwikkeling Leefomgeving Economie, Toerisme, Recreatie, Cultuur en Sport Ruimtegevend bestuur, inclusief bestemming 2021 Totaal storting in reserves

3.000,0 3.000,0

Saldo resultaatbestemming

-3.049,0

RESULTAAT NA BESTEMMING (mutaties begrotingssaldo)

-64,0 15,0

-48,0

-49,0

-48,0

329,8

-48,0

-244,0

657,2

629,9

560,1

De via deze bestuursrapportage voorgestelde begrotingsmutaties worden verwerkt met de 9e wijziging op de begroting 2021 en de 2e wijziging op de begroting 2022.

27 _____________________________________________________________________ Tweede Bestuursrapportage 2021

Ontwikkeling reservepositie Inclusief de mutaties vanuit deze bestuursrapportage ontwikkelen de reserves zich als volgt: RESERVES Saldo per 1 januari (bedragen x € 1.000) ALGEMENE RESERVE: Algemene Risico Reserve BESTEMMINGSRESERVES: Vrije reserve, vrij besteedbaar - spaardeel sporthal De Run - spaardeel verkeerskundige projecten Egalisatie MGD budgetten IV/ICT/Veranderprogr's Egalisatie Loonkostenontwikkeling MGD Egalisatiereserve P&O Egalisatiereserve afschrijvingen Gemeentelijke subsidies Egalisatiereserve bouwvergunningen Wegbeheer Groenfonds Reserve onderwijs gebouwelijk Cultuurzaken Realisatie Kulturhusconcept (gebouwelijk) Reserve Sociaal Domein Totaal reserves

2021

2022

2023

2024

2025

2026

4.116

5.520

5.520

5.520

5.520

5.520

0

-39 650 500 805 892 226 4.320 51 50 541 936 1.964 164 825 1.897 19.300

335 650 500 805 892 211 3.953 51 50 541 1.327 2.024 152 679 1.409 19.097

440 650 500 805 892 211 3.586 51 50 541 1.220 2.099 139 596 1.845 19.143