Document · PDF

2021-R-501b Jaarrekening 2020 KCV Brabant-Noordoost

Raadsvergadering 27 mei 2021, gemeente Boxmeer (tot 2022)Bij agendapunt: Voorstel tot instemming met de begroting 2022 en het voor kennisgeving aannemen van de jaarstukken 2020 van het Kleinschalig Collectief Vervoer (KCV) Brabant Noordoost12.836 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Het bedrag van het loonkostenvoordeel over 2020 is nog niet bekend ten tijde van het opmaken van de jaarrekening. Uitzetting in Rijksschatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

534.819

744.819

Het gaat hierbij om verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, Wet van de financiering decentrale overheden.

Liquide middelen Rabobank

310.730

337.694

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Afrekening 2020 subsidie Provincie Noord-Brabant Nog te ontvangen BTW (inclusief suppletie) Totaal Overlopende activa

61.042

46.663

43.119

61.042

89.782

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

4.2

PASSIVA

Vaste Passiva Het verloop van het eigen vermogen kan als volgt worden weergegeven: Reserves

Algemene reserve (weerstandvermogen) Bestemmingsreserve projecten

1-1-2020

31-12-2020

Voor resultaat-bestemming

Resultaatbestemming 2018

Na resultaatbestemming 2018

Toevoegingen

Onttrekkingen

531.808

-51.027

480.781

303.737

-51.027

51.027

4.689

784.518

4.689

789.207

Te bestemmen resultaat

Algemene reserve (weerstandsvermogen) In 2020 is het nadelig resultaat van 2019 ad € 51.027 ten laste van algemene reserve gebracht, conform het bestuursbesluit bij de vaststelling van de jaarrekening 2019. Bestemmingsreserve projecten De reserve is gevormd uit nog niet bestede subsidies van de Provincie over de jaren tot en met 2015. De reserve wordt aangewend ten behoeve van de kosten die gemaakt moeten worden voor projecten, indien de jaarlijkse bijdrage van de Provincie voor projecten niet voldoende is om de projectkosten te dekken. De In 2020 zijn geen kosten ten laste van de reserve gebracht. Vlottende passiva Netto Vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar. 31-12-2020

31-12-2019

Overige schulden Per 31 december was nog te betalen aan: Munckhof, november en december 2020

611.212

701.897

Overige crediteuren

10.610

53.238

Totaal Crediteuren

621.822

755.135

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume:

18.000

19.500

440

Nog te betalen BTW

38.195

Pensioen, sociale lasten en belasting

23.982

20.513

23.181

Accountantskosten Nettoloon

Nog te betalen kosten Nieuwsbrief december 2019 Overige kosten Totaal ‘Nog te betalen kosten’

240 80.417

63.634

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

4.3

Schatkistbankieren

Het verloop van het schatkistbankieren in 2020 is opgenomen in onderstaande tabel: Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

195

225

267

126

Ruimte onder het drempelbedrag

124

Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Berekening drempelbedrag 2020 Begrotingstotaal 2020 Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat Drempelbedrag

5.180 5.180 0 250

Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

17.778

20.478

24.559

11.615

Dagen in het kwartaal

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

195

225

267

126

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

4.4

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Per 31 december 2020 bedroeg de waarde van het niet opgenomen verlof € 6.403. In onderstaande tabel zijn de langlopende contracten met leveranciers opgenomen. Leverancier

Inzake

Einddatum

Munckhof Gemeente Oss Mybility Securebit Exact Online Go About

Vervoer Wmo/OV Huur – dienstverlening Mybility Software licentie Maris Financiële administratie Website ikwilvervoer.nl

31-12-2021 31-12-2021

Jaarlijkse kosten € 3.240.000 € 10.503 € 9.563 € 11.940 € 1.212 € 4.698

Opzeggen per

Twee jaar Maand Jaar Jaar

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

TOELICHTING OVERZICHT BATEN EN LASTEN 2020

Onderstaande tabel geeft een overzicht van de baten en lasten van het reguliere beheer en de projecten over 2020.

Rekening van baten en lasten

Totaal Begroot

WMO-OV Afwijking

Realisatie

Begroot

Realisatie

Overige mutaties T.g.v./t.l.v. SamenwerkingsReserve bijdrage projecten

Afwijking

T.l.v. algemene reserve

Bijdrage beheerkosten Provincie Bijdrage beheerkosten gemeenten Bijdrage samenwerkingsbijdrage Provincie

103.306 326.823 6.941

0 0 0

103.306 326.823 0

0 0 0

0 0 6.941

0 0 0

0 0

Totaal opbrengsten

437.070

430.129

6.941

Personeel in dienst Kosten inhuur personeel Overige personeelskosten Totaal personeelskosten

272.968 27.349 10.000 310.317

272.798 30.244 0 303.042

170 -2.895 10.000 7.275

272.968 27.349 10.000 310.317

272.798 30.244 0 303.042

170 -2.895 10.000 7.275

0 0 0 0

Totaal Overige bedrijfskosten

126.753

129.339

-2.586

119.812

122.398

-2.586

6.941

Totaal bedrijfslasten

437.070

432.381

4.689

430.129

425.440

4.689

6.941

4.689

Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

0 0

4.689

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

VERSCHILLENANALYSE PROGRAMMA’S VERVOER EN BEHEER

Onderstaand worden de verschillen tussen de begrote, structurele beheerkosten en de werkelijke, structurele beheerkosten op hoofdlijnen verklaard. Alle kosten zijn structureel van karakter. Een overzicht van incidentele baten en lasten is dan ook niet opgenomen. 6.1

Wmo - OV

Personeelskosten WMO-OV (€ 170 lagere kosten) De personeelskosten zijn over 2020 nagenoeg binnen de begroting gebleven. Kosten inhuur personeel WMO-OV (€ 2.895 hogere kosten) De overschrijding betreft een advies dat is uitgebracht door de juridisch adviseur in het kader van mogelijke staatssteun als gevolg van betalingen inzake voorschotten met betrekking tot Covid-19 aan de vervoerder. Deze kosten zijn incidenteel. Overige bedrijfskosten WMO-OV (€ 2.586 hogere kosten) Het verschil (hogere kosten) ad € 2.586 bestaat voornamelijk uit de volgende componenten:    

€ 2.095 hogere kosten voor drukwerk in verband met het drukken van folders. € 3.420 nadeel op de post accountantskosten, incidenteel met name als gevolg van afrekening over 2019. € 3.710 hogere bankkosten. € 3.361 per saldo hogere kosten op diverse andere kostencategorieën.

In totaal was sprake van een overschrijding van € 12.586. De post onvoorzien van € 10.000 is aangewend om deze overschrijdingen (deels) op te vangen. Begrotingsrechtmatigheid In beginsel zijn alle begrotingsoverschrijdingen onrechtmatig. De overschrijdingen zijn getoetst of deze onrechtmatig zouden zijn. Voor alle overschrijdingen is geconstateerd dat deze rechtmatig zijn, dan wel gedekt worden door de post onvoorzien. Voor een toelichting op de belangrijkste afwijkingen, zie onderdeel 6.1. en 6.2. 6.2

Projecten

Overige bedrijfskosten Projecten (€ 6.941) De Overige bedrijfskosten betreffen met name ICT-kosten ten behoeve van www.ikwilvervoer.nl en kosten voor inloopspreekuren (banner, presentatiebord en visitekaartjes). Voor deze kosten is een bijdrage van de Provincie ontvangen. 6.3

Vervoer

Een analyse van het programma vervoer is niet eenvoudig te maken. Het jaar 2020 is zodanig beïnvloed door het uitbreken van Covid-19 dat een goede analyse in relatie tot de begroting

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

veelal mank gaat. Op pagina 20 onderdeel 5.5 zijn wel de cijfers van de begroting en de gerealiseerde baten en lasten weergegeven.

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

SAMENWERKINGSBIJDRAGE OV VAN DE PROVINCIE

De subsidie OV die wij voor 2020 van de Provincie hebben ontvangen, bedraagt € 505.148 inclusief BTW. Van dit bedrag kan het volgende overzicht worden gegeven: Tabel 9: Subsidie inclusief btw Subsidie incl BTW

Exploitatie Openbaar Vervoer Bijdrage beheerkosten OV-Advies Samenwerkingsbijdrage tbv projecten Totaal

Aanvraag 229.011 125.000 20.977 193.950 568.938

Ontvangen 229.011 100.000 20.977 155.160 505.148

Besteding 271.352 125.000 14.679 6.941 417.971

Doorschuiven naar 2021

148.219 148.219

Restant 42.341- Te ontvangen 25.000- Te ontvangen 6.298 Terugbetalen 61.042- Te ontvangen

Over 2020 zijn in verband met de uitbraak van het Corona-virus slechts uitgaven gedaan voor projecten in het kader van de Samenwerkingsbijdrage voor een bedrag van € 6.941. Het resterende voor 2020 geldende provinciale budget mag worden doorgeschoven naar 2021, waardoor de overige voor 2020 toegekende projecten in 2021 kunnen worden uitgevoerd en verantwoord.

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

VERWERKING RESULTAAT

Het gerealiseerd resultaat bedraagt € 4.689 voordelig. Voorgesteld wordt het voordelig resultaat van € 4.689 ten gunste te brengen van de algemene reserve.

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN (WNT)

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op GR-KCV Brabant Noordoost van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2020 voor GR-KCV Brabant Noordoost is € 201.000 bij een fulltime dienstverband. 9.1

Bezoldiging topfunctionarissen

In onderstaande tabellen zijn de leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en indien aanwezig de leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking opgenomen. Tabel 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Bedragen X € 1,Gegevens 2020 Functiegegevens Functie Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019 Functiegegevens Functie Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijk bezoldigings-maximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

J. Ie Secretaris 1/1– 31/12 1,00 fte Ja € 76.580 € 13.063 € 89.643 € 201.000 €0 € 89.643 N.v.t. N.v.t.

Secretaris 1/1-31/12 0,907 fte Ja € 64.752 € 10.286 € 75.038 € 176.039 €0 € 75.038 N.v.t. N.v.t.

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens

R. Compagne Lid AB en DB

E. van Daal Voorzitter AB en DB

J. van Orsouw Lid AB en DB

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01-01 -31-12

01-01 - 31-12

01-01 -31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

N.v.t. Nee

0 0 0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

N.v.t.

Gegevens 2019 bedragen x € 1 Functiegegevens

R. Compagne Lid AB en DB

E. van Daal Voorzitter AB en DB

J. van Orsouw Lid AB en DB

Aanvang en einde functievervulling in 2019

27-6 - 31-12

13-03 - 31-12

01-01 - 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

0 Nee

0 0 0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Bezoldiging

C. van der Maat Lid AB en DB 01-01 -31-12 N.v.t. Nee

R. Wijdeven Lid AB 01-01 - 31-12 N.v.t. Nee

M. Tielemans Lid AB 01-01 -31-12 N.v.t. Nee

0 0 0

N.v.t.

C. van der Maat Lid AB en DB 01-01 - 31-12 0 Nee

R. Wijdeven Lid AB 01-01 - 31-12 0 Nee

M. Tielemans Lid AB 01-01 - 31-12 0 Nee

0 0 0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

Gegevens 2020 W. Hendriks-van Haaren

J. Hendriks

R. Joosten

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Lid AB 01-01 -31-12 N.v.t. Nee

Lid AB 01-01 - 31-12 N.v.t. Nee

Lid AB 01-01 -31-12 N.v.t. Nee

0 0 0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

N.v.t.

W. Hendriks-van Haaren

J. Hendriks

R. Joosten

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Lid AB 01-01 - 31-12 0 Nee

0 0 0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Bezoldiging

bedragen x € 1

H. Vereijken

J. Raemakers

M. Prinssen

Lid AB 01-01 -31-12 N.v.t. Nee

Lid AB 01-01 - 29-01 N.v.t. Nee

Lid AB 01-01 -31-12 N.v.t. Nee

0 0 0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

N.v.t.

bedragen x € 1

H. Vereijken

J. Raemakers

M. Prinssen

Functiegegevens

Lid AB

01-01 - 31-12

01-01 - 10-01 en 01-08 29-09 en 10-12 - 31-12

01-01 - 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

0 Nee

0 0 0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Bezoldiging

bedragen x € 1

Gegevens 2020

Aanvang en einde functievervulling in 2019

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019 bedragen x € 1

E. Witlox

E. van Daal

Voorzitter AB en DB

Lid AB en DB

Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

01-01 - 12-03 N.v.t. Nee

01-01 - 12-3 0 Nee

0 0 0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Bezoldiging

Functiegegevens

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens Kalenderjaar Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde) Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand

I. Busser Lid AB 2020 01-09 -31-12

2 en 8 dagen

N.v.t.

€ 193 N.v.t.

€ 187 N.v.t.

€ 193 N.v.t.

€ 187 N.v.t. 0

Ja 0

0 N.v.t. N.v.t.

0 N.v.t.

N.v.t.

H. van Rooijen Lid AB 2020 2019 N.v.t. 19-03 -31-12 9 en 13 dagen 0 N.v.t.

N.v.t.

2020 N.v.t. 0 N.v.t.

€ 193 N.v.t.

€ 187 N.v.t.

€ 193 N.v.t.

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

0 0 Ja

N.v.t.

N.v.t. N.v.t.

N.v.t.

Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode

2019 30-09 - 9-12

N.v.t.

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens Kalenderjaar Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde) Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand

2020 30-01 -31-12

Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

2019 N.v.t.

N.v.t.

R.Poel Lid AB

Hans Driessen Lid AB 2019 11-1 - 31-07 6 en 20 dagen N.v.t.

0 0 Ja

N.v.t. N.v.t. 0

N.v.t. N.v.t. 0 N.v.t.

N.v.t. N.v.t.

€ 187 N.v.t.

N.v.t.

N.v.t. N.v.t.

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder Gegevens 2020 NAAM TOPFUNCTIONARIS Rik Compagne Erik van Daal Joop van Orsouw Christophe van der Maat Rien Wijdeven Marius Tielemans Willy Hendriks- van Haren Joost Hendriks Rick Joosten Ike Busser Hans Vereijken Jos Raemakers Rob Poel Maarten Prinssen

FUNCTIE Lid AB en DB Voorzitter AB en DB Lid AB en DB Lid AB en DB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

BIJLAGE 1. TAAKVELDEN 6.71

Maatwerk d(Wmo vervoer)

2.5

Openbaar vervoer - collectief aanvullend vervoer (OV)

0.4

Overhead ondersteuning organisatie

0.8

Overige baten en lasten

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2020

CONTROLEVERKLARING

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Boxmeer&id=e03c5b0e-8748-4abc-bc4c-cbf34760bd35