9.1 Bestuursrapportage 2021 GGD Zeeland

A. Structureel Aanvullende diensten

-€ 82.000

Team Onderzoek en Advies Hogere bezetting ten opzichte van (foutief) begrote formatie. De structurele overschrijding bedraagt € 60.000

-€ 60.000

Meld- en actiepunt bemoeizorg De herziene functiewaardering in 2021 zorgt voor structureel hogere salarislasten.

-€ 20.000

Forensische Geneeskunde Structurele aanpassing Budget piketkosten en kosten activiteiten.

+€ 77.000

Overige/diverse

-€ 18.000

Subtotaal WPG structureel

- € 103.000

Veilig Thuis Niet begrote structurele baten van + € 17.000. Daarnaast was in de primaire begroting nog geen rekening gehouden met kosten van diverse abonnementen op informatievoorziening van het primair proces. -€ 35.000. Overige posten -€ 5.000. Subtotaal Veilig Thuis structureel

-€ 23.000

Huisvesting Westwal Onderhoudslasten 1e half jaar zijn circa € 32.000 overschreden. Ook over 2020 was sprake van een na verrekening met de GGE van € 20.000. Gezien de onderhoudstoestand rekening houden met structureel hogere lasten. Algemene kosten

-€ 32.000

-€ 23.000

-€ 47.000

28

HRM Minder lasten voor een totaalbedrag van € 78.000, o.a. lagere wervingskosten, functie waarderingskosten en advieskosten. Aan de andere kant zijn de personele lasten structureel hoger € 51.000. Overige

+€ 27.000

Subtotaal Overhead structureel

-€ 53.000

Onvoorzien VPB-aanpassing naar omzetprognose FG en PMR Subtotaal Onvoorzien en VPB structureel

+€ 15.000 -€ 12.000

-€ 1.000

+€ 3.000

29

B. Incidenteel Aanvullende diensten

- € 93.000

Niet begrote detacheringsopbrengsten

+€ 81.000

Team MMK Onderbezetting 0,2 fte Saldi op projecten met einddatum in 2021

+€ 25.000

Saldo JGZ-teams (excl. screeners) Prognose saldo op loonkosten/inhuur/ziekengelden. Vergoeding voor artsen in opleiding Betreft externe bijdrage om artsen op te leiden. Planbureau Vacature invulling heeft later plaatsgevonden Team screeners Hogere loonkosten door ziektevervanging. Onderzoek & Advies Incidentele baten gezondheidsmonitor en ontvangen ziekengeld. Meld- en Actiepunt Bemoeizorg (MAB) Nagekomen lasten 2020 in verband met herziene functiewaarderingen met terugwerkende kracht en een lagere beschikking Samenwerking Welzijn Oosterschelderegio. Huisvesting consultatiebureaus

+€ 79.000

+€ 28.000

+€ 108.000

+€ 7.000 -€ 17.000 +€ 30.000

-€ 18.000

+€ 24.000

Subtotaal WPG incidenteel

+€ 254.000

Lage salarislasten Zie toelichting onder 6. Subtotaal Veilig Thuis incidenteel

+€ 314.000

Bestuur & directie Niet in kunnen vullen vacature en niet kunnen uitvoeren van beleid en projecten als gevolg van de COVID-19 pandemie.

€ 180.000

Kostenplaats GVB Niet begrote loonkosten -€ 112.000 (grotendeels gecompenseerd door onderbezetting strategisch beleidsadviseur bij Bestuur & Directie). Lagere onttrekking algemene reserve in verband met later invullen tijdelijke hulpconstructie als gevolg van COVID -€ 48.000. Onderhoud inventaris en apparatuur +€ 18.000 HRM Lagere advieskosten ICT Vacatureruimte.

-€ 142.000

+€ 314.000

+€ 17.000 +€ 48.000

30

Huisvesting Westwal Nagekomen last uit 2020 van € 20.000 i.v.m. afrekening onderhoud met de GGE. Team Communicatie Tijdelijk niet ingevulde vacatureruimte + € 8.000; lagere diverse kosten +€ 9.000 Subtotaal Overhead incidenteel

-€ 20.000

+€ 17.000

+€ 100.000

Investeringen Primaire Realisatie begroting 30-08-21 COVID-19

-

Apparatuur (laptops, telefoons, printers, vaccinkoelkasten)

Prognose 2021 Verschil

262.000

270.000

270.000

262.000

270.000

270.000

GGD

342.826

71.000

153.000

189.826

Apparatuur (ICT)

342.826

49.000

110.000

232.826

Apparatuur (overig m.n. meetapparatuur CBlocaties, vaccin koelkasten JGZ)

-

15.000

30.000

-30.000

Overige materiele activa (meubilair)

-

7.000

13.000

-13.000

COVID-19 Noodzakelijke apparatuur voor extra mensen voor de projectorganisatie COVID is opgenomen in de VWS-declaratie. Op het moment van schrijven van deze rapportage gaan er per saldo iets meer mensen uit dienst dan er in dienst komen. Echter de ontwikkelingen blijven moeilijk voorspelbaar. Deze apparatuur voor COVID was niet begroot in de primaire begroting. Er wordt een begrotingswijziging aangevraagd. GGD-apparatuur ICT Het budget 2021 voor laptops en telefonie is € 342.826. We temporiseren op het investeringsbudget afhankelijk van de ontwikkelingen met betrekking tot COVID-19. GGD Apparatuur overig Er is voor € 15.000 noodzakelijke aanschaffingen gedaan in met name vaccin koelkasten voor de JGZ. Hiervoor was niet begroot. Er wordt een begrotingswijziging aangevraagd. GGD Overige materiele activa Er is voor € 7.000 noodzakelijke aanschaffingen gedaan in meubilair van het kantoorpand en CB-locaties. Hiervoor was niet begroot. Er wordt een begrotingswijziging aangevraagd. 2.1.2 Inkoop Jeugdhulp Zeeland Financieel De inkooporganisatie maakt kosten voor jeugdhulp (zorg in natura) voor de Zeeuwse gemeenten en heeft uitvoeringskosten. Hiervoor zijn financiële middelen nodig. Die middelen komen van de deelnemende gemeenten en worden verdeeld op basis van een vastgestelde verdeelsleutel.

De ontwikkeling van de lasten in 2021 leidt tot een prognose voor de verwachte lasten over heel 2021. Die prognose is hierna opgenomen inclusief een toelichting. Uitgaven/Kosten Sinds april 2021 maakt de inkooporganisatie een maandelijkse Monitor Jeugdhulp. Daarin worden de kosten voor jeugdhulp, innovatieprojecten, uitvoeringskosten en de Taskforce Jeugd

31

per Zeeuwse gemeente inzichtelijk gemaakt. De jaarprognose voor 2021 hieronder is gebaseerd op de cijfers tot en met juni. De Monitor Jeugdhulp juni 2021 is medio augustus gecommuniceerd. De cijfers tot en met juni zijn geëxtrapoleerd tot eind van het jaar, waarbij rekening is gehouden met bijzonderheden. De cijfers uit onderstaande tabel worden toegelicht. Primaire begroting

Goedgekeurde begrotingswijziging

Actuele begroting

Nieuwe begrotingswijziging

Jaarprognose

Uitvoeringskosten

1.246.255

431.996

1.678.251

341.838

2.020.089

Taskforce Jeugd

296.615

296.615

Uitgaven Jeugdhulp

108.214.029

108.214.029

TOTAAL

109.756.899

431.996

110.188.895

296.615

11.623.130

11.964.968

119.837.159

122.153.863

Uitvoeringskosten In maart 2021 is het plan ‘Van pionieren (2015-2020) naar professionaliseren (2021-2022)’ vastgesteld. Met die bestuursopdracht wil de Inkooporganisatie verder ontwikkelen en professionaliseren. Voor de uitvoering van dit plan is een begrotingswijziging van € 431.996 goedgekeurd. De uitvoering is in volle gang en het heeft inmiddels de eerste vruchten afgeworpen die merkbaar zijn voor de 13 gemeentelijke opdrachtgevers en de circa 120 aanbieders van jeugdhulp in Zeeland. Meest in het oog springend zijn de verbeterde sturing op de uitvoering van contracten op kwaliteit en kosten en het actueler inzicht door de invoering van maandelijkse rapportages. Onder meer het toekomstbestendig maken van de organisatie heeft voor relatief veel personeelsverloop gezorgd. Om de uitvoering én de verbeterslag door te kunnen laten gaan is en wordt meer personeel ingehuurd dan begroot. Hierdoor zijn er niet voorziene kosten gemaakt voor de werving en selectie van nieuwe medewerkers. Daarnaast zijn de kosten voor interim-medewerkers hoger dan voor vaste medewerkers. Voor de verwachte extra kosten van € 341.838 (eenmalig) wordt een begrotingswijziging ingediend. Eerder dit jaar is overigens een andere begrotingswijziging vastgesteld voor het plan “Van pionieren naar professionaliseren”. Het hierboven genoemde bedrag is daarop aanvullend.

In het najaar is de formatie naar verwachting weer volledig ingevuld met vast personeel en kan de inhuur worden beëindigd. Taskforce Jeugd Voor de Taskforce Jeugd is in de begroting 2021 een bedrag beschikbaar gesteld van € 296.615 dat is opgesplitst in een budget voor personele kosten en een werkbudget. Op basis van de cijfers tot en met juni is de verwachting dat er geen significante afwijking zal zijn t.o.v. de begroting. Uitgaven Jeugdhulp De grootste overschrijding t.o.v. de vastgestelde begroting zit in de uitgaven voor jeugdhulp.

32

Het zijn de kosten voor zorg in natura, die uit drie soorten lasten bestaan: • • •

De declaraties die via het berichtenverkeer zijn ingediend (90%); De “papieren” declaraties voor maatwerk-overeenkomsten met zorgaanbieders (4%); De door Intervence verstrekte managementinformatie (6%).

Helaas is er sprake van een flink na-ijleffect. Dat zijn declaraties die later binnenkomen dan de maand na de maand waarop ze betrekking hebben. Doordat declaraties pas later in de administratie komen, kunnen voor een betrouwbare prognose voor de totale jaarkosten niet zomaar de kosten van het eerste half jaar met twee worden vermenigvuldigd. Bij het maken van een prognose is daarom het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd en is rekening gehouden met het na-ijleffect. Voor deze drie facturenstromen samen wordt € 108.632.230 aan kosten verwacht voor heel 2021 (realisatie 2020 was € 106.019.674). In afstemming met de zorgaanbieders wordt geprobeerd het na-ijleffect te verkleinen of liefst weg te werken. Daarnaast heeft IJZ een prognosetool aangeschaft die in het najaar wordt ingericht. De verwachting is dat daarmee betrouwbare, actuele prognoses kunnen worden gemaakt. Naast de drie hierboven genoemde facturenstromen wordt in de maandelijkse Monitor Jeugdhulp gerapporteerd over een aantal andere zorgkosten. Die indeling wordt ook in deze rapportage gehanteerd. Het gaat achtereenvolgens om crisisopvang, jeugdzorg+, projecten, kosten overname Intervence en faillissement Briedis en overige zorgkosten. De verwachte kosten voor crisisopvang van € 2.534.341 voor heel 2021 betreffen de vaste vergoeding (lumpsum) voor Juvent en Emergis. Deze bedragen zijn contractueel vastgesteld.

Over 2020 bedroegen deze kosten € 2.609.584. De kosten voor Jeugdzorg + bedragen, voor de drie regio’s, waarvan Zeeland er één is, in totaal € 9,1 miljoen op jaarbasis. Met dit bedrag worden 57 cliënt-plekken bekostigd, die niet allemaal altijd bezet zijn. De verdeling van deze kosten over de drie regio’s geschiedt op basis van de werkelijke bezetting. Elke regio betaalt naar rato van de werkelijke bezetting de resterende plekken-capaciteit. Deze systematiek maakt het onmogelijk de jaarkosten nauwkeurig te prognosticeren. Vooralsnog wordt uitgegaan van € 2.589.006. De kosten voor Jeugdzorg+ over 2020 bedroegen € 3.282.840. De projectkosten bestaan uit reiskostensupplement, onderwijszorgarrangementen, persoonlijke verzorging en penvoerderschapskosten. De verwachte kosten voor heel 2021 komen uit op € 1.151.282 (realisatie 2020 was € 1.248.863). In 2021 zijn eenmalige kosten ontstaan door de overname van Intervence en het faillissement van Briedis. Voor de overname van Intervence door Jeugdbescherming West is een business case gemaakt waarmee ook duidelijkheid ontstond over de totale kosten. Die bedragen naar verwachting € 4.394.141. De controle van de fusiebalans door de accountant kan daar mogelijk nog wijzigingen in aanbrengen. De resultaten van dit onderzoek worden uiterlijk eind oktober verwacht. Door inkoopregels is vertraging ontstaan in dat proces.

Het faillissement van Briedis kost op basis van de huidige situatie eenmalig € 448.000. In de jaarrekening 2020 is het openstaande voorschot van € 150.000 al voorzien als verliespost. De kosten die hier worden bedoeld zijn de kosten van het langer in de lucht houden van Briedis zodat de maatregelen door haar konden worden uitgevoerd tot aan de datum van overdracht. Daarnaast krijgen de overnemende gecertificeerde instellingen (GI's) nog een vergoeding voor

33

het overnemen. Onder voorbehoud van kleine afwijkingen door dit soort afrekeningen is het nadeel voor de Zeeuwse gemeenten € 448.000. De totale eenmalige kosten door de overname van Intervence en het faillissement van Briedis bedragen op basis van de kennis ten tijde van het opstellen van dit document samen € 4.842.141. Zoals toegelicht kunnen de definitieve bedragen in de jaarrekening 2021 hiervan licht afwijken. De overige zorgkosten bedragen naar verwachting € 88.160 voor heel 2021 en hebben voornamelijk betrekking op perceel 5 en 7 van de aanbesteding.

34

Vergelijking prognose 2021 met realisatie 2020 en begroting 2022 Ter verbreding van het inzicht is de jaarprognose 2021 hieronder vergeleken met de realisatie van 2020 en met de begroting 2022.

Uitvoeringskosten

Realisatie 2020

Prognose 2021

Begroting 2022

1.476.609

2.020.089

1.256.157

296.615

299.295

Taskforce Jeugd Uitgaven Jeugdhulp

116.607.605

119.837.159

114.401.410

TOTAAL

118.084.214

122.153.863

115.956.862

De geprognosticeerde uitgaven voor jeugdhulp in 2021 bedragen € 119,8 miljoen. Dat is € 11,6 miljoen meer dan de begrote € 108,2 miljoen. Dat lijkt een grote overschrijding. Als de eenmalige kosten van de overname van Intervence en het faillissement van Briedis (in totaal € 4.842.141) van de € 119,8 miljoen worden afgehaald blijft nog circa € 115 miljoen over. Vergelijking met de realisatie van 2020 en de begroting van 2022 geven dan een evenwichtiger beeld. Het geeft geen aanleiding om op basis van deze cijfers de meerjarenbegroting bij te stellen. De Inkooporganisatie zal zich blijven inspannen voor de beoogde resultaten uit de beleidsbegroting 2021: • • •

Een duidelijke, gedragen en geïmplementeerde inkoopstrategie; Geen onnodige administratieve lasten en financiële inefficiënties; Periodiek inzicht in uitgaven jeugdhulp (zorg in natura).

Negatief exploitatieresultaat inkooporganisatie 2020 In 2020 hebben we een negatief exploitatieresultaat voor IJZ moeten nemen (o.g.v. AB-besluit

met de t+ 1 systematiek, waarna alle accountants van de gemeenten in Zeeland en de GR gezamenlijk de werkwijze hebben bepaald). Op 9 juli 2021 heeft het AB van de GGD ingestemd met begrotingswijziging 3. Het betreft het negatief resultaat van IJZ over 2020 van incidenteel € 6.257.051. Deze begrotingswijziging staat ter definitieve vaststelling op de agenda van het AB van de GGD van 15 oktober waar het dan wordt behandeld inclusief de door gemeenten ingediende zienswijzen. Met deze begrotingswijziging worden de baten van de GGD in de begroting 2021 hoger, doordat het negatief resultaat wordt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Bij de gemeenten leidt het tot een verhoging van de lasten in 2021. Deze begrotingswijziging via de "T+1”-systematiek is nodig omdat de jaarrekeningen van de gemeenten al in procedure zaten voordat het resultaat van de GGD over 2020 bekend was.

35

Begrotingswijziging 2022-2025 gemeente Reimerswaal Door een misverstand in de communicatie of de bedragen van Reimerswaal totaalbedragen waren of Zorg in natura betroffen zijn de kosten voor Zorg in natura van Reimerswaal in de begroting van 2022 tot en met 2025 voor elk jaar € 93.855 te hoog opgenomen. En daarmee ook de bijdrage van Reimerswaal aan de inkooporganisatie. Op verzoek van Reimerswaal wordt er daarom een budgettair neutrale begrotingswijziging voorgelegd voor het genoemde bedrag in de genoemde jaren.

2.2 Begrotingswijzigingen De volgende begrotingswijzigingen 2021 zijn reeds ingediend Nummer

Betreft

Toelichting

1

Veilig Thuis

Incidentele DUVO-uitkering ten behoeve van openstellen vacatures. Begrotingswijziging is vastgesteld.

2

Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland

Van pionieren naar professionaliseren

3

Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland

Resultaatbestemming 2020

4

GGD

Resultaatbestemming 2020

Naar aanleiding van deze bestuursrapportage worden de volgende begrotingswijzigingen 2021 ingediend: Nummer

Betreft

Toelichting

5

Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland

Uitvoeringskosten en uitgaven Jeugdhulp

6a

Programma COVID-19 exploitatie

Kostenprognose gedekt door VWS en RIVM

6b

Programma COVID-19 investeringen

Investeringsprognose gedekt door VWS

7a

Programma WPG-projecten

Kosten en baten projecten opnemen

7b

GGD-investeringen

Overige Apparatuur en Overige materiele activa in combinatie met ICT-onderbesteding.

7c

GGD VPB

Aanpassing VPB

36

Voor 2022 zijn inmiddels de volgende begrotingswijzigingen actueel: Nummer

Betreft

Toelichting

1

Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland

Van pionieren naar professionaliseren

2

Veilig Thuis

Incidentele DUVO-uitkering ten behoeve van openstellen vacatures.

3

Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland

Budgettair neutrale aanpassing Zorg in natura én bijdrage Reimerswaal voor 2022 t/m 2025

37

38