Document · PDF

6.52 SWVO Begroting 2026 en begrotingswijziging 2025

Besluitvormende raadsvergadering 3 juli 2025, gemeente BorseleBij agendapunt: Voorstel inzake de zienswijzen over de financiële stukken van diverse gemeenschappelijke regelingen (alle portefeuillehouders)20.453 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Aankopen 39.384 61.622 11.305 6.929 11.669 65.452 54.320 250.680

Trapliften Onderhoud 4.965 21.053 3.460 2.832 6.927 12.500 6.135 57.871

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Totaal 44.348 82.675 14.765 9.760 18.596 77.952 60.455 308.551

Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Aankopen 40.683 63.655 11.678 7.157 12.054 67.612 56.112 258.952

Trapliften Onderhoud 5.128 21.748 3.574 2.925 7.155 12.913 6.338 59.781

Totaal 45.812 85.403 15.252 10.082 19.210 80.524 62.450 318.733

Volumestijging voor Hulp bij het Huishouden/ Begeleiding en Dagbesteding t.b.v. Begroting 2026 Voor de begroting 2026 (en verder) baseren wij ons conform de aanbeveling van de begeleidingscommissie d.d. 25 april 2023 voor Hulp bij het Huishouden, Begeleiding en Dagbesteding niet meer op een generieke volumestijging van 2% maar op een volumestijging per gemeente. De begeleidingscommissie heeft bij haar aanbeveling niet vastgelegd hoe deze volumestijging bepaald zou moeten worden. Bij de bepaling van de volumestijging ten behoeve van de begroting kunnen wij ons niet uitsluitend baseren op de volumestijgingen op basis van indicaties zoals afkomstig uit de BI-tool van SWVO. Deze laten een zeer wisselend beeld zien, zijn relatief kortdurend en daarom niet geschikt voor het doen van prognoses. Om tot een goede voorspelling te komen, zijn bij voorkeur meerjarige trends nodig en meerdere bronnen. Ontwikkeling van de volumes (in procenten, op basis van aantallen indicaties) sinds 2020. (Bron BI SWVO)

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen

Hulp bij het huishouden volumestijging 2020 2021 2022 2023 24,2 1,5 -0,2 9,3 16,1 -3,5 1,1 3,6 8,8 -3,1 1,3 3,4 19,6 -10,8 7,7 6,2 19,5 -2,4 0,5 8,7 25,8 6 -4,6 5 5,2

5,1

4,5

8,1

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

*2024 0,2 1 2,7 -0,8 2 0,3 5,1

gemiddelden 5 jaar 3 jaar 7,0 3,1 3,7 1,9 2,6 2,5 4,4 4,4 5,7 3,7 6,5 0,2 5,6 5,9

2 jaar 4,8 2,3 3,1 2,7 5,4 2,7 6,6

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen

Begeleiding volumestijging 2020 2021 2022 40,2 3 6 6,5 0,9 1 36,1 0 17,5 31,6 8 0 24,7 11,5 7 9,9 -2,1 7

2023 5 1 6,5 4 12 2

*2024 -6,7 -9,3 -16,5 -10,5 -1,5 -14,4

-17

2023 18,9 11,7 -16,9 -4,5 7 -9,2

*2024 1,5 -11,6 -38,3 -22,7 -19,6 -18,4

0,90

-14

14,4

5,6

Dagbesteding volumestijging 2020 2021 2022 -5,4 -18,6 -5,3 -5,8 -1 -8,8 -5,7 10,4 9,4 15,8 -4,8 10 -10,3 -5,6 -13,7 3,8 -21,7 19,5 0,00

-0,90

2,70

gemiddelden 5 jaar 3 jaar 9,5 1,4 0,0 -2,4 8,7 2,5 6,6 -2,2 10,7 5,8 0,5 -1,8 0,8 -5,3

2 jaar -0,9 -4,2 -5,0 -3,3 5,3 -6,2 -8,5

gemiddelden 5 jaar 3 jaar -1,8 5,0 -3,1 -2,9 -8,2 -15,3 -1,2 -5,7 -8,4 -8,8 -5,2 -2,7 -2,3 -3,5

2 jaar 10,2 0,0 -27,6 -13,6 -6,3 -13,8 -6,6

Om rekening te houden met andere meer voorspellende gegevens en ontwikkelingen gebruiken we daarom ook het Wmo-voorspelmodel van de Vereniging Nederlandse Gemeenten. Dit model houdt onder andere rekening met de SES-WOA-score, prognose bevolkingsontwikkeling, bereikbaarheid van voorzieningen etc. Het model gaat voor wat betreft het aantal Wmo-gebruikers per gemeente uit van de volgende cijfers.

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen

2025-2026 2025-2028 4% 13% 3% 14% 5% 14% 7% 21% 4% 20% 3% 14% 4% 19%

Als we deze beide bronnen naast elkaar zetten, ontstaat het volgende beeld (ontwikkeling in %):

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

(N.B. hierbij is gekozen voor de scope van het Wmo-voorspelmodel passend bij de scope van de begroting, ergo 2025-2026) Hulp bij het Huishouden

Begeleiding

Dagbesteding

Borsele

3 jaar 3,1

2 jaar 4,8

WMO model 4,0

resultaat 4,0

3 jaar 4,7

2 jaar 5,6

WMO model 4

resultaat 4,5

3 jaar -1,7

2 jaar 6,8

WMO model 4

resultaat 3,4

Goes

1,9

2,3

3,0

2,6

0,8

0,7

2,1

0,6

1,5

2,2

Kapelle

2,5

3,1

5,0

4,1

7,0

-3,8

2,4

Noord-Beveland

4,4

2,7

7,0

5,6

3,9

1,9

5,4

0,2

2,8

4,8

Reimerswaal

3,7

5,4

4,0

4,2

10,1

9,4

6,3

-4,1

-3,4

0,9

Schouwen-Duiveland

0,2

2,7

3,0

2,4

2,2

4,4

3,1

-3,8

5,2

2,1

Tholen

5,9

6,6

4,0

4,9

2,3

0,5

3,0

0,9

1,8

2,9

In de begroting 2026 hebben wij ons gebaseerd op bovenstaande volumecijfers. Toelichting op toegepaste volumecijfers In het resultaat van de tabel hierboven weegt het gemiddelde van de werkelijke volumeontwikkeling op 2 en 3 jaar (uit de BI-tool van SWVO) elk 1 maal en het WMO-model 3 maal. Hiermee bepaalt het WMO-voorspelmodel 60% van het genoemde resultaat. Uit de volumecijfers is, als gevolg van de variatie, vooralsnog geen goede trend voorspelbaar. Wij realiseren ons dat er zeker argumenten zijn om een andere berekening toe te passen, of uit te gaan van een andere verhouding tussen het voorspelmodel en de werkelijke indicaties. Wij kiezen er echter voor om dat niet te doen, omdat dan mogelijk de balans te ver doorslaat. Bovendien is er voor elke methode een kanttekening te plaatsen. Het gedifferentieerd berekende volume is aanmerkelijk hoger dan de voorheen gehanteerde vaste stijging van 2%. Uit de berekeningen blijkt dat deze 2% mogelijk, zeker met het oog op de toenemende vergrijzing, aan revisie toe was. Zelfs als niet gekozen zou zijn voor een berekening per gemeente. Financiële ontwikkeling Zoals beschreven in de toelichting op pagina 2 en 3 van deze Programmabegroting zijn de kosten van de Wmo maatwerkvoorzieningen beïnvloed door de vernieuwde contracten die SWVO met de aanbieders heeft afgesloten per 1 mei 2024.

Gebleken is echter dat ook de arbeidsmarktkrapte – te weinig capaciteit bij aanbieders van Wmo ondersteuning – heeft gezorgd voor een uitgestelde ondersteuningsvraag van inwoners en daarmee lagere kosten dan begroot. En tenslotte willen wij hier ook nog als reden voor de lagere kosten noemen de achterstanden bij enkele gemeentelijke toegangen in de verwerking van de nieuwe aanvragen en van verlengingsaanvragen voor Wmo-ondersteuning. Zoals al aangeven benadrukken we dat het niet gaat om een afgestelde vraag maar om een uitgestelde vraag. Vrijwel alle gemeentelijke toegangen in de Oosterschelderegio zijn weer op orde waardoor de uitgestelde ondersteuningsvragen kunnen worden verwerkt en de kostenontwikkeling meer conform de oorspronkelijke begrotingscijfers zal verlopen. Reden waarom we voor de 2e begrotingswijziging 2025 voor Wmo maatwerkvoorzieningen hulp bij het huishouden, begeleiding en dagbesteding ervoor gekozen hebben geen mutaties door te voeren. Voor de begroting 2026 voorzien we weer een stijging van de kosten, zoals in een vergrijzende samenleving gebruikelijk. We blijven de volumeberekeningen als de kostenontwikkeling nauw volgen en mochten zich onvoorziene afwijkingen voordoen, dan kunnen deze leiden tot wijzigingen in de begroting.

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Hulp bij het Huishouden 2e Begrotingswijziging 2025 en Begroting 2026 Ontwikkeling van de kosten Het aantal klanten met een maatwerkvoorziening Huishoudelijke Ondersteuning blijft stijgen. Oorzaken zijn het abonnementstarief – na de instelling daarvan was meteen een flinke stijging in de vraag naar deze vorm van ondersteuning te zien – waarvan heet effect nu wat getemperd is en de blijvend groeiende groep ouderen die langer thuis blijven wonen en daardoor een grotere behoefte heeft aan ondersteuning. De verwachting voor de toekomst is dat de vergrijzing zal gaan zorgen voor een verder toenemende vraag naar huishoudelijke hulp en dat mogelijk, doordat de doelgroep uit meer oudere ouderen bestaat, relatief meer tijd per cliënt in een bepaalde periode geïndiceerd dient te worden. Zoals al eerder aangegeven in deze Programmabegroting voeren we voor de 2 e begrotingswijzing 2025 geen mutaties uit. De belangrijkste reden is dat we eerst de uitgestelde vraag van inwoners verwerken. Daarna verwachten we weer een (cliënten- en)kostenstijging die van invloed is op de begroting 2026. Deze stijging wordt, zoals eerder al vermeld, onder andere veroorzaakt door de vergrijzing van de Zeeuwse bevolking en daarmee het zwaardere beroep dat gedaan wordt op ondersteuning via de Wmo.

Indexering Mede op basis van het vorenstaande passen we in de begroting 2026 naast de stijging van de OVA (4,18%) een volumestijging met betrekking tot het aantal cliënten toe. In de tabel ‘Hulp bij het huishouden-index' staat weergegeven met welke volumepercentages is gerekend naast het OVA-percentage. De volumestijging is per gemeente berekend. De kosten per gemeente zijn hieronder weergegeven. Door de gedifferentieerde berekening van het volume per gemeente is er een aanmerkelijke verschil in de stijging van de begrootte kosten. Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Hulp bij het Huishouden 2.409.146 5.453.703 1.434.562 1.039.138 2.089.122 4.775.265 2.916.060 20.116.995

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Hulp bij het Huishouden 2.606.214 5.823.464 1.553.344 1.140.766 2.264.191 5.089.477 3.180.838 21.658.293

Onderstaand de percentages voor hulp bij het huishouden waarmee per gemeente is gerekend: HULP BIJ HET HUISHOUDEN - INDEX Gemeenten Begroting Begroting Begroting 2e begr.wijz.2025 prijsindex volume-index Totale index Borsele 6,00% 4,60% 10,60% Goes 6,00% 2,40% 8,40% Kapelle 6,00% 4,80% 10,80% Noord-Beveland 6,00% 4,60% 10,60% Reimerswaal 6,00% 6,20% 12,20% Schouwen-Duiveland 6,00% 2,90% 8,90% Tholen 6,00% 5,40% 11,40%

HULP BIJ HET HUISHOUDEN - INDEX Gemeenten Begroting Begroting Begroting 2026 primair prijsindex volume-index Totale index Borsele 4,18% 4,00% 8,18% Goes 4,18% 2,60% 6,78% Kapelle 4,18% 4,10% 8,28% Noord-Beveland 4,18% 5,60% 9,78% Reimerswaal 4,18% 4,20% 8,38% Schouwen-Duiveland 4,18% 2,40% 6,58% Tholen 4,18% 4,90% 9,08%

Begeleiding Naast het budget voor zorgkosten – dit zijn de kosten voor de ondersteuning via de maatwerkvoorziening aan inwoners - is er ieder jaar een budget beschikbaar voor innovatie en voor uitvoering binnen deze vorm van maatwerkvoorziening. 2e Begrotingswijziging 2025 en Begroting 2026 Ontwikkeling van de zorgkosten De kosten voor begeleiding stijgen relatief minder hard dan die van huishoudelijke ondersteuning. De gevolgen van de invoering van het abonnementstarief destijds was bijvoorbeeld meer zichtbaar bij huishoudelijke ondersteuning dan bij begeleiding of dagbesteding. Door de gestage groei van de vraag, blijven de kosten voor begeleiding stijgen. Door de vernieuwing van de Wmo-contracten met aanbieders van begeleiding zijn de tarieven van begeleiding verhoogd – de gemeenten voeren reële tarieven – waardoor een stijging voor 2026 van de kosten te verwachten is. Zoals al eerder aangegeven in deze Programmabegroting voeren we voor de 2 e begrotingswijzing 2025 geen mutaties uit. De belangrijkste reden is dat we eerst de uitgestelde vraag van inwoners verwerken. Daarna verwachten we weer een (cliënten- en)kostenstijging die van invloed is op de begroting 2026. Deze stijging wordt, zoals eerder al vermeld, onder andere veroorzaakt door de vergrijzing van de Zeeuwse bevolking en daarmee het zwaardere beroep dat gedaan wordt op ondersteuning via de Wmo.

Indexering In de 2e begrotingswijziging 2025 voeren we geen mutaties in de kosten door. Dit is wel het geval voor de begroting van 2026, waar we naast de stijging van de OVA (4,18%) rekenen met een volumestijging met betrekking tot het aantal cliënten. In de tabel ‘Begeleiding-index' staat weergegeven met welk volumepercentage per gemeente is gerekend. Door de gedifferentieerde berekening van het volume per gemeente is er een aanmerkelijke verschil in de stijging van de begrootte kosten.

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Ontwikkeling van de innovatiekosten Het budget voor innovatie bedraagt jaarlijks € 250.000,-. Hieruit bekostigen we diverse regionale en gemeentelijke projecten. Voor de toekenning vanuit het innovatiebudget zijn beoordelingscriteria opgesteld. Dit is ongewijzigd ten opzichte van voorgaande jaren. Het niet uitgegeven bedrag wordt aan het eind van het jaar verrekend met de gemeenten. Ontwikkeling van de uitvoeringskosten Voor de begroting 2025 en 2026 ramen we het uitvoeringsbudget op € 100.000,-. Onderstaand de percentages waarmee per gemeente is gerekend: BEGELEIDING - INDEX Begroting Begroting Begroting Gemeenten 2e begr.wijz.2025 prijsindex volume-index Totale index Borsele 6,00% 5,10% 11,10% Goes 6,00% 2,10% 8,10% Kapelle 6,00% 8,20% 14,20% Noord-Beveland 6,00% 4,20% 10,20% Reimerswaal 6,00% 8,70% 14,70% Schouwen-Duiveland 6,00% 3,70% 9,70% Tholen 6,00% 3,60% 9,60%

BEGELEIDING - INDEX Begroting Begroting Gemeenten 2026 primair prijsindex volume-index Borsele 4,18% 4,50% Goes 4,18% 2,10% Kapelle 4,18% 7,00% Noord-Beveland 4,18% 5,40% Reimerswaal 4,18% 6,30% Schouwen-Duiveland 4,18% 3,10% Tholen 4,18% 3,00%

Begroting Totale index 8,68% 6,28% 11,18% 9,58% 10,48% 7,28% 7,18%

Totale kosten Begeleiding: Begeleiding

Zorgkosten begeleiding Innovatiekosten Uitvoeringskosten Investering in automatisering Totaal

Begroting 2025 2e wijziging 14.569.947 250.000 100.000 -100.000 14.819.947

Begroting 2026 primair 15.718.426 250.000 100.000 -100.000 15.968.426

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Zorgkosten 1.928.596 4.291.046 1.083.559 620.517 1.545.580 2.808.165 2.292.483 14.569.947

Begeleiding Innovatie Uitvoering 33.092 13.237 73.628 29.451 18.592 7.437 10.647 4.259 26.520 10.608 48.184 19.274 39.336 15.734 250.000 100.000

Totaal 1.974.925 4.394.125 1.109.589 635.424 1.582.708 2.875.623 2.347.554 14.919.947

Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Zorgkosten 2.095.998 4.560.523 1.204.701 679.963 1.707.557 3.012.600 2.457.084 15.718.426

Begeleiding Innovatie Uitvoering 33.337 13.335 72.535 29.014 19.161 7.664 10.815 4.326 27.159 10.863 47.915 19.166 39.080 15.632 250.000 100.000

Totaal 2.142.669 4.662.072 1.231.526 695.104 1.745.579 3.079.681 2.511.795 16.068.426

Dagbesteding 2e Begrotingswijziging 2025 en Begroting 2026 Ontwikkeling van de kosten Het aantal cliënten voor dagbesteding daalde sinds 2019 voor de hele Oosterschelderegio. Dit was vooral te wijten aan corona: de dagbestedingslocaties waren lange periodes gesloten. Vanaf 2022 zijn de locaties weer geopend en neemt het aantal deelnemers weer toe. Dit is overigens niet in alle gevallen zichtbaar. Door het inrichten van indicatieloze dagbesteding in diverse gemeenten, zien we de stijging van de aantallen niet terug in de cijfers. Immers, in de SWVO administratie tellen we alleen de cliënten met een indicatie voor een maatwerkvoorziening. Binnen de dagbesteding vindt eveneens een verschuiving van specialistische dagbesteding naar reguliere dagbesteding plaats. Deze verschuiving heeft een dempende werking op de kosten voor dagbesteding.

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Zoals al eerder aangegeven in deze Programmabegroting voeren we voor de 2 e begrotingswijzing 2025 geen mutaties uit. De belangrijkste reden is dat we eerst de uitgestelde vraag van inwoners verwerken. Daarna verwachten we weer een (cliënten- en)kostenstijging die van invloed is op de begroting 2026. Deze stijging wordt, zoals eerder al vermeld, onder andere veroorzaakt door de vergrijzing van de Zeeuwse bevolking en daarmee het zwaardere beroep dat gedaan wordt op ondersteuning via de Wmo. Indexering In de 2e begrotingswijziging 2025 voeren we geen mutaties in de kosten door. Dit is wel het geval voor de begroting van 2026, waar we naast de stijging van de OVA (4,18%) rekenen met een volumestijging met betrekking tot het aantal cliënten. In de tabel ‘Dagbesteding-index' staat weergegeven met welk volumepercentage per gemeente is gerekend. Door de gedifferentieerde berekening van het volume per gemeente is er een aanmerkelijke verschil in de stijging van de begrootte kosten. Onderstaand de percentages waarmee per gemeente is gerekend:

Gemeenten

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen

DAGBESTEDING - INDEX Begroting Begroting Begroting 2e begr.wijz.2025 prijsindex volume-index Totale index 6,00% 4,00% 10,00% 6,00% 2,20% 8,20% 6,00% 3,60% 9,60% 6,00% 3,60% 9,60% 6,00% 3,30% 9,30% 6,00% 2,70% 8,70% 6,00% 3,50% 9,50%

DAGBESTEDING - INDEX Begroting Begroting Begroting 2026 primair prijsindex volume-index Totale index Borsele 4,18% 3,40% 7,58% Goes 4,18% 2,20% 6,38% Kapelle 4,18% 2,40% 6,58% Noord-Beveland 4,18% 4,80% 8,98% Reimerswaal 4,18% 0,90% 5,08% Schouwen-Duiveland 4,18% 2,10% 6,28% Tholen 4,18% 2,90% 7,08% Gemeenten

De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Dagbesteding 975.217 2.077.608 717.615 240.413 1.030.017 928.862 1.107.757 7.077.489

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Dagbesteding 1.049.139 2.210.159 764.834 262.002 1.082.342 987.195 1.186.186 7.541.856

Overige kosten 2e Begrotingswijziging 2025 en Begroting 2026 Onder overige kosten Wmo verstaan we bijvoorbeeld de inkoop van externe, specifieke juridische en financiële kennis die de Wmo betreffen. Ten behoeve van de vernieuwde en verlengde Wmo-contracten heeft SWVO in 2024 een jurist ingeschakeld. Om dezelfde reden is in 2024 ook gebruik gemaakt van een extern financieel adviseur, die de nieuwe Wmo-tarieven heeft berekend ten behoeve van de vernieuwde contracten. Deze adviseur heeft eveneens op aanvraag geadviseerd over de financiële cijfers van aanbieders van Wmo-ondersteuning. Denk hierbij aan de jaarrekeningen die SWVO bij aanbieders had opgevraagd ten behoeve van de contractverlenging. Bij verdere uitrol en implementatie van de vernieuwde contracten in 2025 zal SWVO nog steeds zo nu en dan met situaties te maken krijgen waarvoor zij advies van een extern expert nodig heeft. Dit gaat dan om specifieke zaken waar partijen mogelijk verschillende opvattingen hebben. Door daarnaast op reguliere basis overleg of informatiebijeenkomsten met experts te organiseren (juridisch, financieel en /of over een te volgen werkwijze) kan SWVO zorgen voor voldoende informatie – ook voor samenwerkingspartners – waardoor een zorgvuldig afhandeling van zaken mogelijk wordt. De kosten hiervan zijn opgenomen in de 2e begrotingswijziging 2025.

Voor de begroting 2026 verwachten we voorlopig geen verdere toename van kosten. Bij het maken van de 1e wijziging 2026 bekijken we of het nodig is om dit bedrag op te hogen.

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere Totaal

Omschrijving

inwoners 1-1-2024 23.116 39.677 13.011 7.943 23.325 34.631 26.864 22.067 190.634

Overige kosten 6.221 10.679 3.502 2.138 6.278 9.321 7.231 4.630 50.000

1e begr.2025

2e begr.2025

10.000

Hulpmiddelen

25.000

Nieuwe contracten/kostprijsonderzoek

15.000

10.000

50.000

40.000

Diversen (folders e.d.)

TOTAAL

Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL

inwoners 1-1-2025 23.127 40.125 13.024 8.045 23.334 34.424 26.944 0 169.023

Verschil

Overige kosten

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

1.368 2.374 771 476 1.380 2.037 1.594 0 10.000

Beleidsindicator Sociaal Domein: Aantal cliënten met een maatwerkvoorziening per 10.000 inwoners Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Begroting 2026 337 465 342 380 265 413 364 380

inwoners 1-1-2025 23.127 40.125 13.024 8.045 23.334 34.424 26.944 169.023

Begroting 2025 347 479 364 393 268 427 384 393

inwoners 1-1-2024 23.116 39.677 13.011 7.943 23.325 34.631 26.864 168.567

Begroting 2024 317 470 359 379 247 406 357 374

inwoners 1-1-2023 23.155 39.430 13.047 7.861 23.262 34.549 26.829 168.133

Begroting 2023 324 474 345 363 252 411 359 376

inwoners 1-1-2022 22.843 38.948 13.023 7.664 22.923 34.157 26.391 165.949

In iedere begroting wordt getracht een inschatting te maken op basis van de op dat moment bekende gegevens en een prognose van ontwikkelingen en beleidsvoornemens. Voor het weergeven van de effecten van beleid op de programma’s gebruiken gemeenten beleidsindicatoren waarmee ook gemeenten onderling vergeleken kunnen worden. Ontwikkeling In de begroting 2026 daalt het aantal cliënten met een maatwerkvoorziening per 10.000 inwoners naar 380. In absolute zin een daling van 13 ten opzichte van de begroting 2025. Het aantal inwoners is in 2025 daarentegen wel gestegen. De oorzaken van de daling van het aantal cliënten met een Wmo maatwerkvoorziening wordt in de toelichting van deze Programmabegroting uitgewerkt. Daar wordt ook beschreven dat het de verwachting is, dat het aantal cliënten met een maatwerkvoorziening in de Oosterschelderegio weer gaat toenemen. De arbeidsmarktkrapte waar aanbieders last van hebben lijkt af te nemen. Ook de achterstanden bij de gemeentelijke toegangen is, voor de meeste gemeentelijke toegangen althans, grotendeels weggewerkt. De verwachting is dan ook dat het aantal cliënten met een maatwerkvoorziening per 10.000 inwoners in 2025 weer gaat toenemen. De vergrijzing is voor het grootste deel verantwoordelijk voor de toename van het aantal maatwerkindicaties.

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Financiële verantwoording – Overige projecten JRR 2024 Concept

Bevoorschot 2025 primair

Bevoorschot 2025 1e wijzig.

Bevoorschot 2025 2e wijzig.

Mutatie

Bevoorschot 2026 primair

Bevoorschot 2027

Bevoorschot 2028

Bevoorschot 2029

Lasten Kosten leerlingenvervoer gem Borsele

451.584

538.073

488.243

-32.195

456.048

462.888

469.832

476.879

484.032

Kosten vervoer jeugdzorg

132.644

102.147

154.358

25.872

180.230

182.933

185.677

188.463

191.290

Wmo gemeente Veere Hulp bij het Huishouden Begeleiding Dagbesteding Totaal Wmo gemeente Veere

1.611.745 1.215.345 547.744 3.374.834

1.700.000 1.350.000 670.000 3.720.000

1.725.000 1.435.000 560.000 3.720.000

0 0 0 0

1.725.000 1.435.000 560.000 3.720.000

Totaal lasten

3.959.062

4.360.220

4.362.601

-6.323

4.356.278

4.365.822

4.375.509

4.385.342

4.395.322

Bijdrage gem Borsele leerlingenvervoer

451.584

538.073

488.243

-32.195

456.048

462.888

469.832

476.879

484.032

Bijdrage gemeenten vervoer jeugdzorg

132.644

102.147

154.358

25.872

180.230

182.933

185.677

188.463

191.290

Bijdrage Wmo gemeente Veere

3.374.834

3.720.000

Totaal baten

3.959.062

4.360.220

4.362.601

-6.323

4.356.278

4.365.822

4.375.509

4.385.342

4.395.322

Gerealiseerde saldo baten en lasten

Onttrekking aan reserve expl.resultat.

Gerealiseerde resultaat

Baten

Algemeen In afstemming met de Commissie BBV en de accountant van de gemeenschappelijke regeling (GR) SWVO, en op basis van o.a. de geactualiseerde notitie rechtmatigheid van de Commissie BBV, is de verwerkingswijze voor de lasten van de uitvoering Wmo (alle gemeenten), kosten vervoer jeugdzorg (alle gemeenten) en de kosten voor het leerlingenvervoer (alleen gemeente Borsele) gewijzigd. Dat heeft tot gevolg dat bovengenoemde lasten niet langer bij de GR SWVO worden verwerkt maar bij de deelnemende gemeenten. Om praktische redenen worden bovengenoemde lasten in de begroting 2025 wel inzichtelijk gemaakt en via een administratief-technische correctie er weer uitgehaald.

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Kosten leerlingenvervoer gemeente Borsele Op basis van de werkelijke vervoerskosten januari 2025 zijn de kosten van de gemeente Borsele met ruim € 32.000,- naar beneden bijgesteld. Er is voor gekozen om de maand januari 2025 als basis te nemen voor de 2e begrotingswijziging aangezien januari het huidige schooljaar betreft. Tevens vinden er vaak na de kerstvakantie nog mutaties plaats in het aantal leerlingen in het vervoer. Zodoende kunnen de vervoerskosten van januari een relatief goed beeld geven van de rest van het schooljaar. Uiteraard laat het aantal mutaties naar het nieuwe schooljaar zich lastig begroten. Het totale bedrag aan kosten voor het leerlingenvervoer voor de gemeente Borsele voor de 2e wijziging exploitatie 2025 komt hiermee op € 456.048,-. Voor de exploitatiebegroting van 2026 zijn we uitgegaan van de 2e wijziging exploitatie 2025 verhoogd met de NEA-index (2025) van 1,5% (voor de vervoerskosten).

Vervoer Jeugdzorg Voor het jeugdzorg vervoer geldt, dat het aantal geïndiceerde jeugdigen veelal maandelijks wijzigt, wat soms voor grote verschillen in de uitgaven zorgt. In het 1e halfjaar van 2024 was duidelijk te zien dat er fors meer Jeugdzorg vervoer was dan in dezelfde periode het jaar ervoor. Op basis daarvan is de begroting 2024 bijgesteld echter naar het einde van het jaar werd het Jeugdzorg vervoer toch weer minder intensief. Hierdoor bleven er in 2024 zes van de zeven gemeenten in de regio ruim onder de begroting. Voor het opstellen van de 2e begrotingswijziging 2025 is gebruik gemaakt van de werkelijke vervoerskosten van januari 2025. Deze zijn geëxtrapoleerd voor het gehele jaar. Hier is voor gekozen, omdat in de werkelijke cijfers van januari opnieuw een stijging te zien was in de kosten. Daarnaast waren er in januari 2025 ook, voor het eerst sinds een aantal jaar, Jeugdzorg vervoerkosten voor Tholen. Voor Tholen zijn dus nu ook kosten toegevoegd in de begroting voor Jeugdzorg vervoer. Ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2025 is de begroting voor de hele regio naar boven bijgesteld met ongeveer € 25.000,-. Op gemeentelijk niveau zijn er wel de nodige verschuivingen, zowel naar boven als naar beneden, zichtbaar.

Op gemeentelijk niveau hebben er wijzigingen plaatsgevonden en zijn de begrotingen naar boven of naar beneden bijgesteld op basis van de werkelijke cijfers van januari 2025. Dit kunnen soms vrij grote verschillen zijn maar aangezien Jeugdzorg vervoer zich grillig kan ontwikkelen past dit wel bij het vervoersproduct Jeugdzorg. Voor 2026 zijn de vervoerskosten Jeugdzorg van 2025 verhoogt met de NEA-index van 2025 á 1,5%. Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoer Jeugdzorg 8.491 55.378 17.904 3.889 52.370 27.232 14.966 180.230

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoer Jeugdzorg 8.618 56.209 18.173 3.948 53.156 27.640 15.190 182.933

Wmo gemeente Veere Vanaf 1 januari 2021 heeft de gemeente Veere de inkoop en het contractbeheer voor Wmo-voorzieningen ondergebracht bij SWVO. SWVO heeft daartoe met gemeente Veere een Dienstverleningsovereenkomst afgesloten. In deze overeenkomst zijn naast de beschrijving van de opdracht en de te volgen handelwijze ook afspraken opgenomen over de financiering. Op basis van informatie van de gemeente Veere is de raming voor de Wmo-uitgaven in de 2e begrotingswijziging 2025 en de primaire begroting 2026 gehandhaafd op € 3.720.000,-. Wel heeft er voor 2025 en 2026 een verschuiving plaatsgevonden tussen hulp bij het huishouden, begeleiding en dagbesteding. Voor de uitvoering van de Wmo-taken betaalt de gemeente Veere een bijdrage voor personeels-, huisvestings-, organisatie- en automatiseringskosten.

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Bijlage 2 Specificatie gemeentelijke bijdragen na 2e Begrotingswijziging 2025 Begroting 2025 2e wijziging Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Educatie 31.643 45.437 637.274 18.211 8.413 29.922 40.264 32.282 843.446

Wmo 13.237 29.451 0 7.437 4.259 10.608 19.274 15.734 100.000

Gezondheidsbeleid 794.030 1.361.039 0 442.066 274.147 801.303 62.736 37.452 3.772.773

Overige Projecten 0 228.981 0 210.851 223.059 725.219 833.464 853.704 3.075.279

Secretariaat via facturen 210.591 361.465 0 118.533 72.362 212.495 315.495 244.736 1.535.677

Totaal 1.049.501 2.026.373 637.274 797.098 582.240 1.779.547 1.271.233 1.183.909 9.327.175

Uitsplitsing bijdragen Educatie Begroting 2025 2e wijziging Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Volwassenen educatie

637.274

Cultuur educatie 27.572 38.451 0 15.920 7.014 29.728 34.165 32.059 184.909

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Jeugdtheaterschool 3.879 6.657 0 2.183 1.333 0 5.811 0 19.863

Advies 192 329 0 108 66 194 288 223 1.400

Totaal 31.643 45.437 637.274 18.211 8.413 29.922 40.264 32.282 843.446

Uitsplitsing bijdragen Uitvoering Wmo Begroting 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Begeleiding uitvoering 13.237 29.451 7.437 4.259 10.608 19.274 15.734 100.000

Totaal 13.237 29.451 7.437 4.259 10.608 19.274 15.734 100.000

Uitsplitsing bijdragen Gezondheidsbeleid Begroting 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

AMW

CLIO

487.176 836.203 274.210 167.401 491.580 0 0 2.256.572

263.176 451.724 148.131 90.432 265.556 0 0 1.219.017

Regionaal Preventiebeleid 43.678 73.112 19.725 16.314 44.167 62.736 37.452 297.184

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Totaal 794.030 1.361.039 442.066 274.147 801.303 62.736 37.452 3.772.773

Uitsplitsing bijdragen Overige projecten Leerlingenvervoer Begroting 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoerskosten

Vergoedingen ouders

0 207.910 189.877 188.346 626.655 788.258 779.987 2.781.034

0 7.160 3.968 20.520 68.358 10.882 30.829 141.717

Loketkosten 0 14.911 18.006 15.192 60.206 38.824 43.889 191.028

Totaal kosten LL-vervoer 0 229.981 211.851 224.059 755.219 837.964 854.704 3.113.779

Eigen bijdragen ouders 0 -1.000 -1.000 -1.000 -30.000 -4.500 -1.000 -38.500

Totaal 0 228.981 210.851 223.059 725.219 833.464 853.704 3.075.279

Uitsplitsing bijdragen Secretariaatskosten Begroting 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Secretariaat 210.591 361.465 118.533 72.362 212.495 315.495 244.736 1.535.677

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

BIJLAGE 3 Specificatie financiële verantwoording na 2e wijziging 2025 Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere Totaal

Wmo 6.510.265 14.368.442 3.830.933 2.413.484 5.926.573 10.456.355 7.904.469 4.630 51.415.151

Overige Projecten 464.538 55.378 17.904 3.889 52.370 27.232 14.966 0 636.278

Totaal 6.974.804 14.423.820 3.848.837 2.417.374 5.978.944 10.483.587 7.919.434 4.630 52.051.429

Uitsplitsing financiële verantwoording Uitvoering Wmo

Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere Totaal

Hulpmiddelen 453.446 976.140 251.304 120.855 405.435 647.382 527.436 0 3.381.998

Regiotaxi (netto) 660.199 1.402.963 307.034 370.015 805.025 1.161.224 953.710 0 5.660.170

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Trapliften 44.348 82.675 14.765 9.760 18.596 77.952 60.455 0 308.551

Begeleiding

Dagbesteding

Overige kosten

2.409.146 5.453.703 1.434.562 1.039.138 2.089.122 4.775.265 2.916.060 0 20.116.995

1.961.688 4.364.674 1.102.152 631.165 1.572.100 2.856.350 2.331.819 0 14.819.947

975.217 2.077.608 717.615 240.413 1.030.017 928.862 1.107.757 0 7.077.489

6.221 10.679 3.502 2.138 6.278 9.321 7.231 4.630 50.000

Totaal 6.510.265 14.368.442 3.830.933 2.413.484 5.926.573 10.456.355 7.904.469 4.630 51.415.151

Uitsplitsing financiële verantwoording Overige projecten Financiële verantwoording 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Leerlingenvervoer (netto) 456.048 0 0 0 0 0 0 456.048

Jeugdzorg vervoer 8.491 55.378 17.904 3.889 52.370 27.232 14.966 180.230

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Totaal 464.538 55.378 17.904 3.889 52.370 27.232 14.966 636.278

BIJLAGE 4 Specificatie bevoorschotting na 2e wijziging 2025 Bevoorschotting 2025 2e wijziging Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere Totaal

Educatie

Wmo

31.643 45.437 637.274 18.211 8.413 29.922 40.264 32.282 0 843.446

6.523.502 14.397.893 0 3.838.370 2.417.743 5.937.181 10.475.629 7.920.203 4.630 51.515.151

Gezondheidsbeleid 794.030 1.361.039 0 442.066 274.147 801.303 62.736 37.452 0 3.772.773

Volwassenen educatie 0 0 637.274 0 0 0 0 0 637.274

Cultuur educatie 27.572 38.451 0 15.920 7.014 29.728 34.165 32.059 184.909

Jeugdtheaterschool 3.879 6.657 0 2.183 1.333 0 5.811 0 19.863

Overige Projecten 464.538 284.359 0 228.755 226.948 777.589 860.696 868.670 0 3.711.556

Secretariaat via facturen 210.591 361.465 0 118.533 72.362 212.495 315.495 244.736 0 1.535.677

Advies

Totaal

Totaal 8.024.304 16.450.193 637.274 4.645.935 2.999.614 7.758.491 11.754.820 9.103.343 4.630 61.378.604

Uitsplitsing bevoorschotting Educatie Bevoorschotting 2025 2e wijziging Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

192 329 0 108 66 194 288 223 1.400

31.643 45.437 637.274 18.211 8.413 29.922 40.264 32.282 843.446

Uitsplitsing bevoorschotting Uitvoering Wmo

Bevoorschotting 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere Totaal

Hulpmiddelen 453.446 976.140 251.304 120.855 405.435 647.382 527.436 0 3.381.998

Regiotaxi (netto) 660.199 1.402.963 307.034 370.015 805.025 1.161.224 953.710 0 5.660.170

Trapliften 44.348 82.675 14.765 9.760 18.596 77.952 60.455 0 308.551

Begeleiding

2.409.146 5.453.703 1.434.562 1.039.138 2.089.122 4.775.265 2.916.060 0 20.116.995

1.974.925 4.394.125 1.109.589 635.424 1.582.708 2.875.623 2.347.554 0 14.919.947

Dagbesteding

Overige kosten

975.217 2.077.608 717.615 240.413 1.030.017 928.862 1.107.757 0 7.077.489

6.221 10.679 3.502 2.138 6.278 9.321 7.231 4.630 50.000

Totaal 6.523.502 14.397.893 3.838.370 2.417.743 5.937.181 10.475.629 7.920.203 4.630 51.515.151

Uitsplitsing bevoorschotting Gezondheidsbeleid

Bevoorschotting 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

AMW

CLIO

487.176 836.203 274.210 167.401 491.580 0 0 2.256.572

263.176 451.724 148.131 90.432 265.556 0 0 1.219.017

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Regionaal Preventiebeleid 43.678 73.112 19.725 16.314 44.167 62.736 37.452 297.184

Totaal 794.030 1.361.039 442.066 274.147 801.303 62.736 37.452 3.772.773

Uitsplitsing bevoorschotting Overige projecten

Bevoorschotting 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Leerlingenvervoer (netto) 456.048 214.070 192.845 207.867 665.013 794.640 809.815 3.340.298

Loketkosten LLV 0 14.911 18.006 15.192 60.206 38.824 43.889 191.028

Jeugdzorg vervoer 8.491 55.378 17.904 3.889 52.370 27.232 14.966 180.230

Totaal 464.538 284.359 228.755 226.948 777.589 860.696 868.670 3.711.556

Uitsplitsing bevoorschotting Secretariaatskosten

Bevoorschotting 2025 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Secretariaat 210.591 361.465 118.533 72.362 212.495 315.495 244.736 1.535.677

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

BIJLAGE 5 Overzicht mutaties bevoorschotting 2e Begrotingswijziging 2025 per gemeente Uitsplitsing bijdragen Educatie Gemeente

Educatie

Mutatie

Educatie

1e wijziging 2025

2e wijziging 2025

Borsele

31.643

Goes

45.437

Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle

584.934

52.340

637.274

18.211

Noord-Beveland

8.413

Reimerswaal

29.922

Schouwen-Duiveland

40.264

Tholen

32.282

Totaal

791.106

52.340

843.446

Uitsplitsing bijdragen Uitvoering Wmo Gemeente

Hulpmiddelen

Mutatie

1e wijziging 2025

Hulpmiddelen

Regiotaxi

2e wijziging 2025

1e wijziging 2025

Mutatie

Regiotaxi 2e wijziging 2025

Borsele

454.744

-1.298

453.446

684.867

-24.668

660.199

Goes

978.934

-2.793

976.140

1.192.865

210.097

1.402.963

Kapelle

252.023

-719

251.304

295.199

11.835

307.034

Noord-Beveland

121.201

-346

120.855

303.373

66.642

370.015

Reimerswaal

406.595

-1.160

405.435

750.945

54.080

805.025

Schouwen-Duiveland

649.234

-1.853

647.382

1.206.075

-44.851

1.161.224

Tholen

528.946

-1.509

527.436

817.521

136.189

953.710

Totaal

3.391.676

-9.678

3.381.998

5.250.846

409.325

5.660.170

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Gemeente

Trapliften

Mutatie

1e wijziging 2025

Trapliften

Mutatie

2e wijziging 2025

1e wijziging 2025

HH 2e wijziging 2025

Borsele

37.937

6.411

44.348

2.409.146

Goes

104.574

-21.899

82.675

5.453.703

Kapelle

19.194

-4.430

14.765

1.434.562

Noord-Beveland

14.019

-4.259

9.760

1.039.138

Reimerswaal

38.878

-20.282

18.596

2.089.122

Schouwen-Duiveland

60.611

17.341

77.952

4.775.265

Tholen

63.295

-2.840

60.455

2.916.060

Totaal

338.509

-29.958

308.551

20.116.995

Gemeente

Begeleiding

Mutatie

1e wijziging 2025

Begeleiding

Dagbesteding

2e wijziging 2025

1e wijziging 2025

Mutatie

Dagbesteding 2e wijziging 2025

Borsele

1.974.925

975.217

Goes

4.394.125

2.077.608

Kapelle

1.109.589

717.615

635.424

240.413

Reimerswaal

1.582.708

1.030.017

Schouwen-Duiveland

2.875.623

928.862

Tholen

2.347.554

1.107.757

Totaal

14.919.947

7.077.489

Noord-Beveland

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Gemeente

Overige kosten

Mutatie

Overige kosten

1e wijziging 2025

2e wijziging 2025

Borsele

1.371

4.850

6.221

Goes

2.354

8.325

10.679

Kapelle

772

2.730

3.502

Noord-Beveland

471

1.667

2.138

Reimerswaal

1.384

4.894

6.278

Schouwen-Duiveland

2.054

7.267

9.321

Tholen

1.594

5.637

7.231

Veere

4.630

10.000

40.000

50.000

Uitsplitsing bijdragen Gezondheidsbeleid Gemeente

Gezondheidsbeleid

Mutatie

Gezondheidsbeleid

1e wijziging 2025

2e wijziging 2025

Borsele

855.038

-61.008

794.030

Goes

1.465.755

-104.716

1.361.039

Kapelle

476.405

-34.339

442.066

Noord-Beveland

295.110

-20.963

274.147

Reimerswaal

862.863

-61.560

801.303

Schouwen-Duiveland

62.736

Tholen

37.452

Totaal

4.055.359

-282.586

3.772.773

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Uitsplitsing bijdragen Overige projecten Gemeente

Leerl.vervoer

Mutatie

1e wijziging 2025

Leerl.vervoer

LLV-Loketkosten

2e wijziging 2025

1e wijziging 2025

Mutatie

LLV-Loketkosten 2e wijziging 2025

Borsele

488.243

-32.195

456.048

Goes

214.972

-903

214.070

15.301

-390

14.911

Kapelle

248.068

-55.222

192.845

18.477

-471

18.006

Noord-Beveland

188.097

19.770

207.867

15.590

-398

15.192

Reimerswaal

665.305

-292

665.013

61.782

-1.576

60.206

Schouwen-Duiveland

804.846

-10.206

794.640

39.841

-1.017

38.824

Tholen

803.380

6.435

809.815

45.037

-1.148

43.889

Totaal

3.412.911

-72.613

3.340.298

196.028

-5.000

191.028

Gemeente

Vervoer Jeugdzorg

Mutatie

Vervoer Jeugdzorg

1e wijziging 2025

2e wijziging 2025

Borsele

29.504

-21.014

8.491

Goes

27.472

27.906

55.378

Kapelle

18.228

-324

17.904

Noord-Beveland

3.451

439

3.889

Reimerswaal

67.697

-15.327

52.370

Schouwen-Duiveland

8.005

19.227

27.232

Tholen

14.966

Totaal

154.358

25.872

180.230

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Uitsplitsing bijdragen Secretariaatskosten Secretariaat

Gemeente

Mutatie

Secretariaat

1e wijziging 2025

2e wijziging 2025

Borsele

210.591

Goes

361.465

Kapelle

118.533

Noord-Beveland

72.362

Reimerswaal

212.495

Schouwen-Duiveland

315.495

Tholen

244.736

Totaal

1.535.677

TOTAAL OVERZICHT BEVOORSCHOTTING

Gemeente Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL

Educatie 31.643 45.437 584.934 18.211 8.413 29.922 40.264 32.282 0 791.106

BEVOORSCHOTTING 1e WIJZIGING 2025 Uitvoering Gezondheids Overige projecten Loketkosten Wmo beleid LL-vervoer LL-vervoer 6.538.207 855.038 488.243 0 14.204.163 1.465.755 214.972 15.301 0 0 0 0 3.828.954 476.405 248.068 18.477 2.354.038 295.110 188.097 15.590 5.899.649 862.863 665.305 61.782 10.497.725 62.736 804.846 39.841 7.782.727 37.452 803.380 45.037 0 0 0 0 51.105.462 4.055.359 3.412.911 196.028

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Vervoer Secretariaat Jeugdzorg (via facturen) 29.504 210.591 27.472 361.465 0 0 18.228 118.533 3.451 72.362 67.697 212.495 8.005 315.495 0 244.736 0 0 154.358 1.535.677

TOTAAL 8.153.226 16.334.566 584.934 4.726.876 2.937.061 7.799.713 11.768.912 8.945.614 0 61.250.902

Gemeente Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL

Educatie 0 0 52.340 0 0 0 0 0 0 52.340

Educatie 31.643 45.437 637.274 18.211 8.413 29.922 40.264 32.282 0 843.446

MUTATIE BEVOORSCHOTTING 2e WIJZIGING 2025 Uitvoering Gezondheids Overige projecten Loketkosten Wmo beleid LL-vervoer LL-vervoer -14.704 193.730 0 9.416 63.705 37.532 -22.096 137.476 4.630 409.689

-61.008 -104.716 0 -34.339 -20.963 -61.560 0 0 0 -282.586

-32.195 -903 0 -55.222 19.770 -292 -10.206 6.435 0 -72.613

0 -390 0 -471 -398 -1.576 -1.017 -1.148 0 -5.000

BEVOORSCHOTTING 2025 na 2e WIJZIGING 2025 Uitvoering Gezondheids Overige projecten Loketkosten Wmo beleid LL-vervoer LL-vervoer 6.523.502 794.030 456.048 0 14.397.893 1.361.039 214.070 14.911 0 0 0 0 3.838.370 442.066 192.845 18.006 2.417.743 274.147 207.867 15.192 5.937.181 801.303 665.013 60.206 10.475.629 62.736 794.640 38.824 7.920.203 37.452 809.815 43.889 4.630 0 0 0 51.515.151 3.772.773 3.340.298 191.028

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Vervoer Jeugdzorg

Secretariaat (via facturen)

TOTAAL

-21.014 27.906 0 -324 439 -15.327 19.227 14.966 0 25.872

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-128.921 115.627 52.340 -80.940 62.553 -41.223 -14.092 157.729 4.630 127.702

Vervoer Secretariaat Jeugdzorg (via facturen) 8.491 210.591 55.378 361.465 0 0 17.904 118.533 3.889 72.362 52.370 212.495 27.232 315.495 14.966 244.736 0 0 180.230 1.535.677

TOTAAL 8.024.304 16.450.193 637.274 4.645.935 2.999.614 7.758.491 11.754.820 9.103.343 4.630 61.378.604

BIJLAGE 6 Specificatie gemeentelijke bijdragen Begroting primair 2026 Begroting 2026 primair Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Educatie

Wmo

30.940 44.501 637.274 17.809 8.243 29.267 39.330 31.577 838.941

13.335 29.014 0 7.664 4.326 10.863 19.166 15.632 100.000

Gezondheidsbeleid 772.886 1.338.743 0 430.493 270.046 779.899 61.072 36.634 3.689.773

Volwassenen educatie

Cultuur educatie 26.965 37.605 0 15.570 6.860 29.074 33.413 31.354 180.841

Jeugdtheaterschool 3.793 6.511 0 2.135 1.304 0 5.683 0 19.426

Overige Projecten

Advies

0 234.612 0 212.436 225.605 738.111 843.710 870.577 3.125.050

Secretariaat via facturen 205.500 356.540 0 115.728 71.486 207.339 305.882 239.417 1.501.892

Totaal 1.022.661 2.003.409 637.274 784.130 579.706 1.765.479 1.269.160 1.193.837 9.255.656

Uitsplitsing bijdragen Educatie

Begroting 2026 primair Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

637.274

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

192 329 0 108 66 194 288 223 1.400

Totaal 30.950 44.445 637.274 17.813 8.230 29.268 39.384 31.577 838.941

Uitsplitsing bijdrage Wmo-voorzieningen

Begroting 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Begeleiding

Totaal

13.335 29.014 7.664 4.326 10.863 19.166 15.632 100.000

Uitsplitsing bijdrage Gezondheidsbeleid Begroting 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

AMW 474.104 822.562 266.992 164.923 478.347 0 0 2.206.928

CLIO 256.114 444.355 144.231 89.093 258.407 0 0 1.192.200

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Regionaal Preventiebeleid 42.668 71.826 19.270 16.030 43.145 61.072 36.634 290.645

Totaal 772.886 1.338.743 430.493 270.046 779.899 61.072 36.634 3.689.773

Uitsplitsing bijdrage Overige projecten Begroting 2026 Primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoerskosten 0 211.029 192.726 191.172 636.055 800.082 791.687 2.822.749

Vergoedingen ouders 0 7.303 4.047 20.931 69.725 11.100 31.445 144.551

Loketkosten 0 17.280 16.663 14.503 62.331 37.028 48.445 196.250

Totaal kosten LL-vervoer 0 235.612 213.436 226.605 768.111 848.210 871.577 3.163.550

Eigen bijdragen ouders 0 -1.000 -1.000 -1.000 -30.000 -4.500 -1.000 -38.500

Totaal 0 234.612 212.436 225.605 738.111 843.710 870.577 3.125.050

Uitsplitsing bijdrage Secretariaat (via facturen)

Begroting 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Secretariaat 205.958 353.513 115.925 70.770 207.820 308.554 239.352 1.501.892

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

BIJLAGE 7 Specificatie financiële verantwoording primair 2026 Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Wmo 6.982.595 15.218.073 4.135.970 2.606.892 6.347.368 11.083.775 8.454.309 54.828.982

Overige Projecten 471.506 56.209 18.173 3.948 53.156 27.640 15.190 645.822

Totaal 7.454.101 15.274.282 4.154.143 2.610.840 6.400.523 11.111.416 8.469.499 55.474.804

Uitsplitsing financiële verantwoording Uitvoering Wmo

Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Hulpmiddelen 491.989 1.059.112 272.665 131.128 439.897 702.409 572.269 3.669.468

Regiotaxi (netto) 658.739 1.404.502 305.243 371.661 805.633 1.161.618 954.809 5.662.205

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Trapliften 45.812 85.403 15.252 10.082 19.210 80.524 62.450 318.733

Begeleiding

Dagbesteding

Overige kosten

2.606.214 5.823.464 1.553.344 1.140.766 2.264.191 5.089.477 3.180.838 21.658.293

2.129.335 4.633.058 1.223.862 690.778 1.734.716 3.060.515 2.496.163 15.968.426

1.049.139 2.210.159 764.834 262.002 1.082.342 987.195 1.186.186 7.541.856

1.368 2.374 771 476 1.380 2.037 1.594 10.000

Totaal 6.982.595 15.218.073 4.135.970 2.606.892 6.347.368 11.083.775 8.454.309 54.828.982

Uitsplitsing financiële verantwoording Overige projecten Financiële verantwoording 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Leerlingenvervoer (netto) 462.888 0 0 0 0 0 0 462.888

Jeugdzorg vervoer 8.618 56.209 18.173 3.948 53.156 27.640 15.190 182.933

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Totaal 471.506 56.209 18.173 3.948 53.156 27.640 15.190 645.822

BIJLAGE 8 Specificatie bevoorschotting primair 2026 Bevoorschotting 2026 primair Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Educatie

Wmo

30.940 44.501 637.274 17.809 8.243 29.267 39.330 31.577 838.941

6.995.930 15.247.087 0 4.143.635 2.611.218 6.358.231 11.102.941 8.469.941 54.928.982

Gezondheidsbeleid 772.886 1.338.743 0 430.493 270.046 779.899 61.072 36.634 3.689.773

Volwassenen educatie

Cultuur educatie 26.965 37.605 0 15.570 6.860 29.074 33.413 31.354 180.841

Jeugdtheaterschool 3.793 6.511 0 2.135 1.304 0 5.683 0 19.426

Overige Projecten 471.506 290.820 0 230.608 229.553 791.267 871.350 885.767 3.770.872

Secretariaat via facturen 205.500 356.540 0 115.728 71.486 207.339 305.882 239.417 1.501.892

Advies

Totaal

Totaal 8.476.762 17.277.691 637.274 4.938.273 3.190.546 8.166.003 12.380.575 9.663.335 64.730.460

Uitsplitsing bevoorschotting Educatie Bevoorschotting 2026 primair Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

637.274

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

192 329 0 108 66 194 288 223 1.400

30.950 44.445 637.274 17.813 8.230 29.268 39.384 31.577 838.941

Uitsplitsing bevoorschotting Uitvoering Wmo

Bevoorschotting 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Hulpmiddelen 491.989 1.059.112 272.665 131.128 439.897 702.409 572.269 3.669.468

Regiotaxi (netto) 658.739 1.404.502 305.243 371.661 805.633 1.161.618 954.809 5.662.205

Trapliften 45.812 85.403 15.252 10.082 19.210 80.524 62.450 318.733

Begeleiding

2.606.214 5.823.464 1.553.344 1.140.766 2.264.191 5.089.477 3.180.838 21.658.293

2.142.669 4.662.072 1.231.526 695.104 1.745.579 3.079.681 2.511.795 16.068.426

Dagbesteding

Overige kosten

1.049.139 2.210.159 764.834 262.002 1.082.342 987.195 1.186.186 7.541.856

1.368 2.374 771 476 1.380 2.037 1.594 10.000

Totaal 6.995.930 15.247.087 4.143.635 2.611.218 6.358.231 11.102.941 8.469.941 54.928.982

Uitsplitsing bevoorschotting Gezondheidsbeleid

Bevoorschotting 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

AMW

CLIO

474.104 822.562 266.992 164.923 478.347 0 0 2.206.928

256.114 444.355 144.231 89.093 258.407 0 0 1.192.200

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

Regionaal Preventiebeleid 42.668 71.826 19.270 16.030 43.145 61.072 36.634 290.645

Totaal 772.886 1.338.743 430.493 270.046 779.899 61.072 36.634 3.689.773

Uitsplitsing bevoorschotting Overige projecten

Bevoorschotting 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Leerlingenvervoer (netto) 462.888 217.332 195.773 211.102 675.780 806.682 822.132 3.391.689

Loketkosten LLV 0 17.280 16.663 14.503 62.331 37.028 48.445 196.250

Jeugdzorg vervoer 8.618 56.209 18.173 3.948 53.156 27.640 15.190 182.933

Totaal 471.506 290.820 230.608 229.553 791.267 871.350 885.767 3.770.872

Uitsplitsing bevoorschotting Secretariaatskosten

Bevoorschotting 2026 primair Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Secretariaat 205.958 353.513 115.925 70.770 207.820 308.554 239.352 1.501.892

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

BIJLAGE 9 Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld bedragen in € Taakveld

Begroting 2026 Lasten Baten

Saldo

0 - Bestuur en ondersteuning * 0.4 Overhead * 0.8 Overige baten en lasten * 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) * 0.10 Mutaties reserves

2.285.263 0 0 0

1.944.176 150.000 0 91.087

341.087 -150.000 0 -91.087

4 - Onderwijs * 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

3.605.974

200.267

6 - Sociaal Domein * 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie * 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal * 6.60 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) * 6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo) * 6.712 Begeleiding (Wmo) * 6.713 Dagbesteding (Wmo) * 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal

2.497.573 1.192.200 0 0 0 0 0

2.497.573 1.192.200 0 0 100.000 0 0

0 0 0 0 -100.000 0 0

TOTAAL

9.781.277

5 - Sport, cultuur en recreatie * 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Programmabegroting 2026 + 2e Begrotingswijziging 2025 – CONCEPT – na AB en BC

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15695898/1