12.50 SWVO Jaarstukken 2023
Tekst van het document
2.199.241 0 4.573.877
2.277.473 152.000 4.446.083 503.583
348.684 154.898
Totaal vlottende passiva Totaal-generaal *
Ultimo 2022
237.883 202.713 35.170
7.276.701 8.518.868
7.113.439 7.414.979
Uitsplitsing van het gerealiseerde resultaat zie bladzijde 75
26 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Overzicht van baten en lasten 2023 Primaire begroting 2023
Definitieve begroting 2023
Realisatie 2023
Realisatie 2022
600.053
842.672
679.568
614.421
Programma 2 Uitvoering Wmo
40.477.797
42.742.492
42.812.254
38.987.192
Programma 3 Gezondheidsbeleid
3.419.542
3.635.735
3.627.222
3.448.771
Programma 4 Overige projecten
7.004.167
7.003.320
6.766.153
6.520.214
Programma 5 Secretariaat
1.600.200
1.720.100
1.586.297
1.476.666
Totaal lasten
53.101.758
55.944.320
55.471.494
51.047.265
600.053
842.672
688.451
616.343
Programma 2 Uitvoering Wmo
40.477.797
42.892.492
42.915.133
38.439.140
Programma 3 Gezondheidsbeleid
3.419.542
3.635.735
3.640.218
3.424.771
Programma 4 Overige projecten
7.004.167
7.003.320
7.003.913
6.540.028
Programma 5 Secretariaat
1.465.017
1.569.210
1.628.712
1.453.257
Totaal baten
52.966.575
55.943.429
55.876.427
50.473.537
0
0
0
0
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-135.183
-890
404.934
-573.727
Toevoeging/onttrekking aan reserves programma's
135.183
890
14.437
36.870
0
0
419.371
-536.858
Lasten Programma 1 Educatie
Baten Programma 1 Educatie
VBP LAST
Gerealiseerde resultaat
27 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Toelichting op de balans Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet van SWVO, waarin de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie zijn vastgesteld. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.
schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Balans Vaste activa Materiële vaste activa Algemeen Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, inclusief de direct te relateren salariskosten.
In de vervaardigingsprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten en de rente over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend; in dat geval vermeldt de toelichting dat deze rente is geactiveerd. Investeringen met economisch nut Al de investeringen binnen SWVO zijn met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: - 40 jaar: nieuwbouw woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 25 jaar: renovatie, restauratie en aankoop woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 15 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen; - 10 jaar: veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; telefooninstallaties; kantoormeubilair; maatwerksoftware; aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke woonruimten en bedrijfsgebouwen; groot onderhoud woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 3 jaar: automatiseringsapparatuur
28 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
-
niet: gronden en terreinen.
Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 5.000,- worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatstgenoemden worden altijd geactiveerd. Financiële vaste activa Participaties zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vaste passiva Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Toelichting op de posten:
Vaste activa 1.1 Materiële Vaste activa met economisch nut: Met ingang van 2007 worden nieuw aangeschafte vaste activa conform de financiële verordening van het SWVO geactiveerd op de balans en wordt er jaarlijks afgeschreven op de aanschafwaarde. De balanspost is als volgt opgebouwd: Tabel 16 Verloopoverzicht vaste activa SWVO
Vaste activa Boekwaarde per 1 januari Investeringen Gebouw Technische installaties Inventaris Automatisering Afschrijvingen in boekjaar Boekwaarden per 31 december
2023 643.147
2022 675.027
0 0 0 125.850 768.997 -133.258 635.739
0 0 0 105.914 780.941 -137.794 643.147
In 2023 heeft de migratie van het ERP pakket Microsoft Dynamics AX2012 naar Microsoft 365 Business Central plaatsgevonden.
29 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
1.2 Financiële vaste activa: In 2011 werd een belang genomen in de Taxicentrale Zeeuws-Vlaanderen voor een symbolisch bedrag van € 1,--. Er vond een aanbesteding plaats voor de Regiotaxi, waarbij is besloten het vervoer en de planning van het vervoer los te koppelen. Het is de bedoeling dat de planning van het vervoer in eigen hand wordt gehouden. Daarom is deelgenomen in de Taxicentrale Zeeuws-Vlaanderen. Per 1 december 2011 zijn 9.000 preferente aandelen B met een nominale waarde van € 1,-- per stuk aangekocht. De andere aandeelhouder is het Samenwerkingsverband collectief vervoer Zeeuws-Vlaanderen. Deze aandeelhouder bezit 9.000 gewone aandelen A.
Vlottende activa 2.1 Vooruitbetalingen: Deze post bevat vooruitbetaalde kosten die in 2023 zijn betaald, maar betrekking hebben op 2024. Tabel 17 Vooruitbetalingen
Vooruitbetalingen Induco, huur 1e kwartaal 2024 Diversen; huur, abonnementen + licenties 2024 Totaal
2023 22.409 1.506 23.916
2.2 Uitzettingen: De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Tabel 18 Overige uitzettingen
Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar Vorderingen op gemeenten Overige vorderingen Overige uitzettingen: schatkistrekening (SWVO) Overige uitzettingen: schatkistrekening (CZW-bureau) Totaal
2023 4.223.826 22.880 782.500 2.194.500 7.223.706
2022 331.291 13.909 3.223.500 2.249.500 5.818.200
Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten): Met ingang van het boekjaar 2020 vindt er een nieuwe systematiek plaats voor het bepalen van de gemeentelijke bijdrage. De gemeenten betalen de kosten niet meer op basis van de werkelijke kosten, maar betalen een vaste bijdrage op basis van de 3e begrotingswijziging 2023. In 2024 bij het vaststellen van de jaarrekening 2023 zal het bestuur een separaat besluit nemen over de verdeling en verrekening van de kosten over 2023. In de bijlage op bladzijde 75 is de uitsplitsing hiervan weergegeven. Op 2 februari 2024 waren alle vorderingen op gemeenten voldaan. Overige vorderingen Deze post heeft betrekking op vorderingen die het SWVO heeft per eindejaar. Hieronder zijn de vorderingen groter dan € 5.000,- weergegeven: Tabel 19 Overige vorderingen
Vorderingen > € 5.000 Zorgboeren Zuid, vervoer dagbesteding Overige vorderingen < € 5.000 Totaal
2023 12.658 10.223 22.880
Op 2 februari 2024 waren alle vorderingen voldaan.
30 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Uitzettingen in schatkist: Vanaf 31 december 2013 zijn alle lagere overheden verplicht hun overtollige liquide middelen aan te houden bij het ministerie van Financiën. Ook het SWVO is verplicht mee te doen aan het Schatkistbankieren. Het drempelbedrag van gelden, die buiten de schatkist aangehouden kunnen worden, is voor 2023 bepaald op € 1.790.136,-. Het verloop van buiten de schatkist aangehouden middelen was in 2023 als volgt: Tabel 20 Aangehouden middelen buiten schatkist
Buiten de schatkist aangehouden middelen 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal Totaal
2023 62.859 37.078 57.701 66.721 56.105
2.3 Liquide middelen: Bank en kas Deze post betreft de rekening-courant rekeningen bij de bank en het saldo van de kleine kas. De saldi rekening-courant zijn in overeenstemming met de rekening-courantafschriften. Tabel 21 Liquide middelen
Liquide middelen Kas SWVO Kas CZW-bureau Bank SWVO Bank CZW-bureau Totaal
2023 186 271 120.922 4.469 125.849
2022 117 123 6.238 27.850 34.329
2.4 Overlopende activa: Deze post heeft betrekking op nog te ontvangen bedragen. Tabel 22 Overlopende activa
Overlopende activa Kruisposten SWVO - CZW-bureau NTO, ritbijdragen Mybility NTO, rekening-courant rente 4e kw 2022 schatkist NTO, Interreg Empowercare Nog te ontvangen BTW Totaal
2023 327.045 71.160 81.379 3.540 26.533 509.658
Vaste passiva 3.1 Eigen Vermogen: Reserve exploitatieresultaten Het bestuur besloot bij de vaststelling van de jaarrekening 2008 dat deze reserve niet hoger mag zijn dan 5% van de uitgekeerde subsidies na aftrek van de rijksbijdragen. Omdat het bedrag aan uitgekeerde subsidies lager is geworden, wordt de limiet lager. Het bestuur heeft besloten om een deel van het resultaat ad € 1.165,- van de jaarrekening 2022 te onttrekken aan de reserve exploitatieresultaten. Tabel 23 Reserve Exploitatieresultaten
Algemene reserves: reserve exploitatieresultaat Beginsaldo Storting/onttrekking saldo Eindsaldo per 31 december
2023 227.532 -1.165 226.367
2022 279.202 -51.669 227.532
31 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Bestemmingsreserves Het saldo van de bestemmingsreserves is als volgt opgebouwd: Tabel 24 Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserve Reserve ziektevervanging Reserve opleidingen Reserve kennisverbreding Reserve afschrijvingen Reserve toekomstvisie Totaal
2023 4.826 0 1.758 479.019
2022 4.366 7.489 1.758 486.427
110.825 596.427
110.825 610.864
De mutaties in de reserve afschrijvingen zijn structureel. De mutaties in de reserve ziektevervanging zijn zowel structureel als incidenteel. De andere reserves zijn incidenteel. Reserve ziektevervanging Bij het instellen van de reserve besloot het bestuur deze reserve te maximeren tot 10% van de salariskosten. Er werd een bedrag van € 460,- aan rente toegevoegd (zie Programma 5 Secretariaat). Het saldo van deze reserve bedraagt op 31 december 2023 € 4.826,-. Het gestelde maximum wordt hiermee niet overschreden. Het verloop van de reserve in 2023 was als onderstaand: Tabel 25 Reserve ziektevervanging
Verloop reserve ziektevervanging Beginsaldo Toevoeging rente Saldo per 31 december
2023 4.366 460 4.826
2022 3.906 460 4.366
Reserve opleidingsplan/personeel Vanaf 2002 is de werkgever volgens de CAO verplicht voor ieder personeelslid een persoonlijk opleidingsplan vast te stellen. In 2001 besloot het bestuur om een reserve te vormen voor opleidingen. In 2023 heeft het personeel van SWVO deelgenomen aan een Management Development training. Hiervoor werd een bedrag van € 7.489,- onttrokken uit de reserve. Tabel 26 Reserve opleidingsplan/personeel
Verloop reserve opleidingsplan/personeel Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december
2023 7.489 -7.489 0
2022 7.489 0 7.489
Reserve kennisverbreding Ten laste van het positief saldo 2004 werd een reserve gevormd voor het organiseren van symposia, studiedagen etc. In 2023 muteerde deze reserve niet. Tabel 27 Reserve kennisverbreding
Verloop reserve kennisverbreding Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december
2023 1.758 0 1.758
2022 1.758 0 1.758
Reserve afschrijvingen Het saldo van de reserve Afschrijvingen werd tot 2011 op het niveau van de boekwaarden van de vaste activa gehouden, zodat toekomstige afschrijvingen niet ten laste van de exploitatie zouden komen. Vanaf 2016 werd in het kader van de uitbreiding van taken met Begeleiding en de invoering van iWmo, geïnvesteerd in automatisering. De gemeenten hebben daarvoor binnen de begroting extra middelen bevoorschot. Het bedrag van de investeringen werd aan de reserve afschrijvingen toegevoegd.
32 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Het saldo muteerde in 2023 als volgt: Tabel 28 Reserve afschrijvingen
Verloop reserve afschrijvingen Beginsaldo Onttrekking voor afschrijvingslasten Toevoeging i.v.m. investeringen in automatisering Saldo per 31 december
2023 486.427 -133.258 125.850 479.019
2022 523.757 -137.794 100.464 486.427
Reserve Toekomstvisie Bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 besloot het bestuur om een reserve toekomstvisie in te stellen. De bijdrage van de gemeenten aan de kostenplaats secretariaat was te laag om alle kosten te dekken. In het verleden werd een deel van de kosten gedekt door bijdragen van derden en rentebaten. Deze baten zijn fors lager geworden. De gemeenten hebben er mee ingestemd om de bijdrage aan het secretariaat kostendekkend te maken. Daarna werd gestart met een herbezinning op de taken van het SWVO. Om armslag te hebben om tot een nieuwe situatie te komen, besloot het bestuur een reserve Toekomstvisie in te stellen. In 2015 werd de exploitatie van het Secretariaat echter niet kostendekkend gevoerd. Het tekort wordt grotendeels gedekt uit de reserve Toekomstvisie, omdat de reserve Exploitatieresultaten toen geen saldo had. In 2023 muteerde de reserve niet. Tabel 29 Reserve toekomstvisie
Verloop reserve toekomstvisie Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december
2023 110.825 0 110.825
2022 110.825 0 110.825
Resultaat 2022 uit Overzicht van baten en lasten Over 2022 was het saldo van de Baten en Lasten € 536.858,- negatief. Na verrekening met de gemeenten, op basis van de T+1 systematiek, ad € 535.693,- blijft een negatief saldo over van € 1.165,-. Dit bedrag werd onttrokken uit de reserve exploitatieresultaten. In 2024 bij het vaststellen van de jaarrekening 2023 zal het bestuur een separaat besluit nemen over het resultaat van 2023. Het saldo over 2023 was € 419.371,- positief. In de bijlage op bladzijde 75 is de uitsplitsing hiervan weergegeven.
Vlottende passiva 4.1 Netto vlottende schulden < 1 jaar Rekening courant verhouding CZW Bureau: Het SWVO beheert de bankrekeningen van het CZW Bureau. De tegoeden hierop staan op naam van het SWVO, maar zijn een vordering van het CZW Bureau op het SWVO.
Overige schulden: De overige schulden betreffen crediteuren en nog te betalen bedragen. Het saldo Crediteuren betreft rekeningen, die in 2024 werden betaald, maar betrekking hebben op 2023. Deze zijn in het overzicht van baten en lasten 2023 verantwoord bij de betreffende kostensoort. Tabel 30 Netto vlottende schulden
Vlottende schulden rente typische looptijd <1 jaar Rekening-courant met CZW-bureau Crediteuren Schulden aan gemeenten Te betalen salarissen, loonheffing, sociale lasten, div Totaal
2023 2.199.241 4.573.877 0 0 6.773.118
2022 2.277.473 4.446.186 152.000 -103 6.875.556
33 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
4.2 Overlopende passiva: Vooruit ontvangen bedragen Deze post bevat ontvangen (rijks)bijdragen, waarvan de bestemming door de verstrekkers is vastgelegd. Het saldo van deze post is als volgt opgebouwd: Tabel 31 Vooruit ontvangen bedragen
Vooruit ontvangen bijdragen NL overig AMW/Cliëntondersteuning Koploperproject Cliëntondersteuning Transformatiefonds Gezondheidsbeleid Innovatiebudget begeleiding Educatie, WEB-middelen Educatie, Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Educatie, diversen
2023 7.361 18.350 0 7.174 11.000 237.451 66.268 1.080
2022 0 40.204 0 3.986 12.789 83.230 61.423 1.080
Totaal
348.684
202.713
Vooruit ontvangen AMW/Cliëntondersteuning De arbeidsmarkttoeslag over 2022 is lager uitgevallen dan het verstrekte voorschot. Het verschil ad € 7.361,is toegevoegd aan vooruit ontvangen middelen AMW/cliëntondersteuning. Tabel 32 Vooruit ontvangen AMW/Cliëntondersteuning
Vooruit ontvangen AMW/Cliëntondersteuning Beginsaldo AMW/Cliëntondersteuning, onttrekking SMWO, nacalculatie arbeidsmarkttoeslag 2022 Saldo per 31 december
2023 0 0 7.361 7.361
2022 42.846 -42.846 0 0
Koploperproject Cliëntondersteuning Het koploperproject cliëntondersteuning is in 2021 als project afgerond. De resterende middelen van deze decentralisatie-uitkering kunnen worden ingezet voor de continuering van nog lopende activiteiten vanuit het koploperproject cliëntondersteuning (besluit AB 9 februari 2022), tot het beschikbare budget op is. In 2023 zijn middelen gebruikt voor de campagnewebsite (www.meedenkerszeeland.nl) en de borging van cliëntondersteuning door ervaringsdeskundigen van Herstel Talent in Team Thuis. Het regionale platform Zeeland Zorgt Samen is in 2023 gefinancierd vanuit IZA-middelen. Tabel 33 Vooruit ontvangen Koploperproject Cliëntondersteuning
Vooruit ontvangen koploperproject CLIO Beginsaldo Onttrekking koploperproject CLIO Saldo per 31 december
2023 40.204 -21.855 18.350
2022 58.944 -18.740 40.204
Transformatiefonds Het was de bedoeling om de borging van cliëntondersteuning door ervaringsdeskundigen van Herstel Talent in Team Thuis vanaf 2023 te borgen via de het regiobudget BW/MO. Omdat de doorcentralisatie van Beschermd Wonen was uitgesteld naar 2024, is voor 2023 een overbruggingsfinanciering geregeld. Dit betrof een cofinanciering van resterende middelen 2022 uit het Transformatiefonds, de reserve van het koploperproject en gemeentelijke middelen (deze laatste post bleek uiteindelijk niet nodig te zijn). Omdat SWVO het opdrachtgeverschap voor Herstel Talent voor 2023 op zich nam, zijn de middelen van het Transformatiefonds als vooruit ontvangen middelen ontvangen (en besteed).
34 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 34 Vooruit ontvangen Transformatiefonds
Vooruit ontvangen Transformatiefonds Beginsaldo Restitutie TF Hersteltalent overheveling van CZW Onttrekking Hersteltalent Saldo per 31 december
2023 0 22.832 -22.832 0
2022 0 0 0 0
Gezondheidsbeleid Omdat de vraag toenam en er een wachtlijst dreigde te ontstaan, zijn in 2023 enkele extra trainingen rond kinderen in risicovolle opvoedsituaties door Emergis Preventie gegeven. De kosten hiervoor bedroegen € 9.250,- en konden worden gefinancierd vanuit de beschikbare middelen preventiebeleid. Het positieve resultaat 2023 op regionaal preventiebeleid ad € 3.188,- wordt toegevoegd aan ‘vooruit ontvangen Gezondheidsbeleid’. De middelen kunnen worden ingezet voor (incidentele) regionale activiteiten. Tabel 35 Vooruit ontvangen gezondheidsbeleid
Vooruit ontvangen Gezondheidsbeleid Beginsaldo Emergis, afrekening 2021 Emergis, Extra uitvoering CPGGZ trainingen Resultaat Preventiebeleid Saldo per 31 december
2023 3.986 0 0 3.188 7.174
2022 7.249 10.260 -14.400 877 3.986
Vooruit ontvangen Innovatie Begeleiding Binnen de begroting 2015 waren middelen geraamd voor innovatie van de nieuwe taak Begeleiding. In 2015 werd het budget grotendeels niet besteed. Het bestuur besloot de middelen te reserveren voor besteding in 2016 en volgende jaren. Met het opstellen van het actieplan begeleiding is een bestemming uitgewerkt voor deze ‘vooruit ontvangen’ middelen. Het belangrijkste doel van het actieplan begeleiding is het creëren van alternatieven voor de Maatwerkvoorziening. Met dezelfde reden is ook het innovatiebudget ingericht. In 2019 t/m 2021 werd uitvoering gegeven aan het actieplan begeleiding. Daarnaast is in 2020, in vervolg op het rapport van Berenschot, het Plan van Aanpak “Grip op de Wmo” vastgesteld. Bij de uitvoering van de plannen wordt gebruik gemaakt van deze middelen. In 2023 werd hiervoor € 1.789,- onttrokken. Tabel 36 Vooruit ontvangen innovatie begeleiding
Vooruit ontvangen Innovatie begeleiding Beginsaldo Onttrekking Actieplan Begeleiding + Grip op de Wmo Saldo per 31 december
2023 12.789
2022 115.414
-1.789 11.000
-102.626 12.789
Vooruit ontvangen WEB-middelen Gemeenten ontvangen jaarlijks middelen voor taal- en rekentrajecten vanuit de Wet Educatie beroepsonderwijs (WEB). In deze wet is opgenomen dat gemeenten maximaal 25% van de WEB-middelen uit een jaar mogen meenemen naar een volgend jaar. Tabel 37 Vooruit ontvangen WEB-middelen
Vooruit ontvangen WEB-middelen Beginsaldo Storting/onttrekking WEB-middelen Saldo per 31 december
2023 83.230 154.221 237.451
2022 37.534 45.696 83.230
Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap heeft budget beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling en uitvoering van een regionaal plan laaggeletterdheid 2020-2024. Voor de uitvoering van extra activiteiten in de aanpak van laaggeletterdheid in Zeeland wordt voor de periode 2020-2024 jaarlijks een bedrag van € 37.000,- per subregio beschikbaar gesteld. In 2023 is hiervoor € 7.000,- ingezet als aanjaagsubsidie voor
35 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
digitale vaardigheden en € 25.155,- voor de professionalisering van vrijwilligersondersteuning aanpak laaggeletterdheid. Tabel 38 Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024
Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Beginsaldo Goes, storting regioplan laaggeletterdheid Onttrekking laaggeletterdheid Saldo per 31 december
2023 61.423 37.000 -32.155 66.268
2022 44.000 37.000 -19.578 61.423
Vooruit ontvangen Educatie diversen In 2019 is door het SWVO, als vertegenwoordiger van de Zeeuwse gemeenten, een vliegwielbijdrage ontvangen vanuit Stichting Lezen & Schrijven onder de naam Digitaal Platform Zeeland. Hiermee is o.a. een Zeeuwse landingspagina www.taalnetwerkzeeland.nl tot stand gekomen en is in 2020 een communicatiecampagne voor meer bereik van (werkende) laaggeletterden gelanceerd. Het restant van dit budget wordt nu Zeeuws ingezet voor het drukken van flyers of andere communicatie uitingen rondom laaggeletterdheid. In 2023 zijn hiervoor geen uitgaven gedaan. Tabel 39 Vooruit ontvangen Educatie diversen
Vooruit ontvangen Educatie diversen Beginsaldo Onttrekking kosten Vliegwiel Saldo per 31 december
2023 1.080 0 1.080
2022 2.065 -985 1.080
4.2 Overlopende passiva: Nog te betalen en overig Deze post bevat nog te betalen posten en overig verrekeningen. Het saldo van deze post is als volgt opgebouwd: Tabel 40 Nog te betalen en overig
Nog te betalen bedragen + overig Vereffening BTW 4e kw 2023 NTB, Deloitte accountantskosten 2023 NTB, bankkosten dec 2023 Eindsaldo per 31 december
2023 122.715 32.000 183 154.898
Niet uit de balans blijkende verplichtingen De niet opgenomen verlof-en overuren zijn niet in de balans opgenomen. Het gaat in 2023 om een bedrag van € 77.455,-. Vanaf 7 januari 2008 wordt het pand Stationspark 27E gehuurd. Het huurcontract loopt tot en met 6 januari 2028. Het huurbedrag over 2023 bedraagt € 89.458,-.
36 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Toelichting Overzicht van baten en lasten 2023 Algemeen De structuur van de jaarrekening is aangepast aan die van de begroting 2022. Gelet op de wijzigingen in het BBV worden de kosten van het Secretariaat niet meer doorbelast naar de andere programma’s. Het Secretariaat is opgenomen als zelfstandig programma.
Vennootschapsbelasting (VPB) Met ingang van 2016 is de wet Modernisering VPB-plicht overheidsondernemingen in werking getreden. Het SWVO heeft met de Belastingdienst afgestemd wat de consequenties van de wet zijn voor het SWVO. Hierbij werd juridische ondersteuning ontvangen van Deloitte belastingjuristen. Per brief d.d. 24-3-2017 heeft de Belastingdienst aangegeven dat het SWVO niet vennootschapsbelastingplichtig is voor de activiteiten die voor de participanten worden verricht, omdat er geen objectief winststreven is. Voorwaarde hierbij is wel dat de bijdragen van de participanten de kosten niet te boven gaan. De Belastingdienst heeft aangegeven dat het SWVO in de Financiële Verordening de onderstaande terugbetalingsverplichting opneemt: • • •
Jaarlijks vindt per (geclusterde) activiteit die SWVO voor haar participerende gemeenten verricht, op basis van nacalculatie, terugbetaling van te veel ontvangen gelden plaats, zodat er feitelijk geen (exploitatie) overschotten ontstaan; Derhalve kan bij SWVO geen sprake zijn van vermogensopbouw; De terugbetaling vindt plaats zonder tussenkomst van het dagelijks bestuur van SWVO
Voor 2023 zijn er geen belastbare activiteiten geweest. De VPB-last is derhalve nihil.
37 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Overzicht van baten en lasten Programma Educatie
Primaire begroting 2023 Lasten Volwasseneducatie Subsidie Educatie Scalda Bibl.Oosterschelde, Taalhuis OSR Van 'vooruit ontvangen Educatie' Totaal kosten Volwasseneducatie
Definitieve begroting 2023
Realisatie 2023
618.512
209.845 254.446 0 464.291
169.324 247.253 0 416.577
0
32.155
32.155
19.578
Cultuureducatie
164.891
172.116
164.891
160.556
Jeugdtheaterhuis
17.713
18.489
17.713
16.725
Advieskosten
1.400
1.400
518
0
0
0
0
985
600.053
842.672
679.568
614.421
416.049
618.512
618.512 -154.221 464.291
462.273 -45.696 416.577
0
32.155
32.155
19.578
184.004
192.005
192.005
179.203
0
0
0
985
600.053
842.672
688.451
616.343
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
8.884
1.922
Toevoeging/onttrekking aan reserves
0
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
0
0
8.884
1.922
Regioplan laaggeletterdheid
Vliegwiel digitaal platform Zeeland Totaal lasten Baten Bijdrage Arbeidsmarktregio Goes (WEB) Naar 'vooruit ontvangen Educatie' Totaal WEB middelen Uit 'vooruitontvangen Regioplan laaggeletterdheid' Bijdragen gemeenten Uit 'vooruitontvangen Educatie diversen' Totaal baten
416.049
618.512
416.049
Realisatie 2022
38 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Volwasseneneducatie De bijdrage voor volwasseneneducatie wordt via de Arbeidsmarktregio Zeeland ontvangen. In 2023 werd van het ontvangen bedrag ad € 618.512,- een bedrag van € 464.291,- ingezet voor formeel taalaanbod via Scalda (ROC) en non-formeel aanbod binnen de Taalhuizen in de Oosterschelderegio. Het restant ad € 154.221,- wordt overgeheveld naar de balanspost ‘vooruitontvangen WEBmiddelen’. Tabel 41 Volwasseneneducatie
Volwasseneneducatie
Werkelijk 2022
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Gemeente Borsele
0
0
0
0
0
0
Goes
0
0
0
0
0
0
Arbeidsmarktregio
462.273
416.049
618.512
464.291
618.512
0
Kapelle
0
0
0
0
0
0
Noord-Beveland
0
0
0
0
0
0
Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
462.273
416.049
618.512
464.291
618.512
0
Totaal
Cultuureducatie Het subsidiebedrag voor de loket- en coördinatiefunctie werd op basis van de VZG-verhoging van 7,2% bevoorschot. In de subsidie aanvraag van de Muziekschool Zeeland is subsidie aangevraagd op basis van de eerste VZG-verhoging van 2,7%.
Tabel 42 Cultuureducatie
Werkelijk 2022
Cultuureducatie
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Gemeente Borsele
23.941
24.587
25.665
24.587
25.665
-1.078
Goes
33.387
34.289
35.791
34.289
35.791
-1.502
0
0
0
0
Arbeidsmarktregio
0
Kapelle
13.823
14.196
14.818
14.196
14.818
-622
Noord-Beveland
6.090
6.255
6.529
6.255
6.529
-274
Reimerswaal
25.813
26.509
27.671
26.509
27.671
-1.162
Schouwen-Duiveland
29.665
30.466
31.801
30.466
31.801
-1.335
Tholen
27.837
28.589
29.841
28.589
29.841
-1.252
160.556
164.891
172.116
164.891
172.116
-7.225
Totaal
39 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Jeugdtheaterschool (JTSZ) De subsidie werd bevoorschot op basis van de VZG-verhoging van 7,2%. In de subsidie aanvraag door Stichting ’t Beest (JTSZ) is subsidie aangevraagd op basis van de eerste VZG-verhoging van 2,7%. Tabel 43 Jeugdtheaterschool Zeeland
Jeugdtheaterschool
Werkelijk 2022
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Gemeente Borsele
3.292
3.469
3.621
3.469
3.621
-152
Goes
5.569
5.915
6.174
5.915
6.174
-259
0
0
0
0
Arbeidsmarktregio
0
Kapelle
1.858
1.978
2.064
1.978
2.064
-86
Noord-Beveland
1.093
1.164
1.215
1.164
1.215
-51
0
0
0
0
5.415
5.187
5.415
-228
0
0
0
0
18.489
17.713
18.489
-776
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Reimerswaal
0
Schouwen-Duiveland
4.913
Tholen
5.187
0 Totaal
16.725
17.713
Advieskosten De uitgaven voor advieskosten bedroegen in 2023 € 517,-. Tabel 44 Advieskosten educatie
Werkelijk 2022
Advieskosten
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Gemeente Borsele
0
193
193
71
193
-122
Goes
0
328
328
121
328
-207
Arbeidsmarktregio
0
0
0
0
0
Kapelle
0
110
110
41
110
-69
Noord-Beveland
0
65
65
24
65
-41
Reimerswaal
0
193
193
71
193
-122
Schouwen-Duiveland
0
288
288
107
288
-181
Tholen
0
223
223
82
223
-141
0
1.400
1.400
517
1.400
-883
Totaal
De bijdragen van de gemeenten voor Educatie over 2023 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 45 Educatie per gemeente
Kosten Educatie Borsele Goes
Volwassenen
Cultuur
Jeugdtheater
educatie
educatie
school
Advies
Totaal
0
24.587
3.469
71
28.127
0
34.289
5.915
121
40.325
464.291
0
0
0
464.291
Kapelle
0
14.196
1.978
41
16.215
Noord-Beveland
0
6.255
1.164
24
7.443
Reimerswaal
0
26.509
0
71
26.580
Schouwen-Duiveland
0
30.466
5.187
107
35.760
Tholen
0
28.589
0
82
28.671
464.291
164.891
17.713
517
647.412
Arbeidsmarktregio
TOTAAL
40 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Vliegwiel digitaal platform Zeeland In 2023 waren de uitgaven nihil.
Resultaat programma Het resultaat van het programma Educatie is als volgt opgebouwd: Tabel 46 Resultaat programma educatie
Resultaat programma Educatie
2023
Saldo programma Toevoeging/onttrekking aan reserves Totaal resultaat programma Educatie
2022 8.884
1.922
0
0
8.884
1.922
41 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Overzicht van baten en lasten Programma Uitvoering Wmo
Primaire begroting 2023
Definitieve begroting 2023
Realisatie 2023
Realisatie 2022
Hulpmiddelen
3.127.721
3.126.783
3.126.784
2.951.948
Regiotaxi vervoer
3.890.162
5.027.652
5.126.954
4.119.360
309.967
420.684
371.019
367.763
Hulp bij het huishouden
16.033.609
16.288.807
16.314.566
15.097.190
Begeleiding
17.106.338
11.993.626
11.983.514
16.342.853
Dagbesteding
0
5.837.579
5.843.259
0
Actieplan Begeleiding + Grip op de Wmo
0
0
1.789
102.626
Overige kosten
10.000
47.360
44.369
5.452
Totaal lasten
40.477.797
42.742.492
42.812.254
38.987.192
40.012.974
42.151.068
42.151.068
37.759.185
0
0
1.789
102.626
464.823
741.424
762.276
577.330
40.477.797
42.892.492
42.915.133
38.439.140
0
150.000
102.878
-548.052
-150.000
-125.850
-100.464
0
-22.972
-648.516
Lasten
Trapliften
Baten Bijdragen gemeenten Uit 'vooruitontvangen innovatiebudget begeleiding' Ritbijdragen cliënten Regiotaxi Totaal baten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Afschrijvingen Gerealiseerde resultaat
0
Hulpmiddelen SWVO heeft, namens de samenwerkende gemeenten in de Oosterschelderegio, een contract voor hulpmiddelen afgesloten met leverancier Medipoint. In overleg en afstemming met de gemeenten in de Oosterschelderegio is afgesproken om te werken met een jaarlijks lumpsumbudget. Dit houdt in dat Medipoint jaarlijks op 1 juni een nieuw jaarbudget berekent, op basis van het bestand aan hulpmiddelen dat op dat moment uitstaat en op basis van de consumentenprijsindex (CPI) in de maand maart van dat betreffende jaar. Het uitstaande bestand van de hulpmiddelen is gestegen van 3.802 per juni 2022 naar 3.854 per juni 2023. Een stijging van 1,36%. Het jaarbudget 2023 komt uit op € 3.126.784 (+ 5,9%) en is harder gestegen dan het uitstaande aantal hulpmiddelen. Dit wordt verklaard door de indexatie die in de eerste vijf maanden van het jaar nog was bepaald op basis van het hoge CPI van maart 2022 (9,7%). Vanaf 1 juni gold het CPI maart 2023 dat is vastgesteld op 4,4%. Hierdoor is het gewogen gemiddelde van de CPI stijging voor 2023: 6,1%.
42 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Hieronder wordt een uitsplitsing gegeven van de totale kosten van hulpmiddelen per gemeente over 2023. Tabel 47 Totale kosten hulpmiddelen
Werkelijk 2022
Hulpmiddelen Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
363.993
385.839
401.312
401.312
401.312
0
Goes
868.748
932.801
906.569
906.569
906.569
0
Kapelle
210.877
230.882
222.319
222.319
222.319
0
Noord-Beveland
112.100
122.149
123.803
123.803
123.803
0
Reimerswaal
353.249
366.617
377.828
377.829
377.829
0
Schouwen-Duiveland
591.149
641.083
601.793
601.793
601.793
0
Tholen
451.832
448.350
493.160
493.160
493.160
0
2.951.948
3.127.721
3.126.783
3.126.784
3.126.784
0
Totaal
Regiotaxi vervoer De totale werkelijke kosten voor de uitvoering van het Regiotaxi vervoer zijn € 78.450,- hoger dan de definitieve begroting in 2023. Daarvan is € 58.000,- toe te schrijven aan hogere vervoerskosten. De voornaamste reden van het overschrijden van de begroting is dat er in de maanden oktober en november 2023 fors meer gereisd is (+/- 14% extra ritten) ten opzichte van het gemiddelde van de rest van het jaar. Het spreekt voor zich dat bij de gemeenten waar meer gereisd is, en de begroting dus overschreden is, er ook meer inkomsten (€ 20.800,-) zijn in de vorm van de ritbijdragen. De totale kosten van de regiotaxi bestaan naast de vervoerskosten en ritbijdragen ook nog uit de post ‘overige kosten’. De overige kosten zijn € 41.400,- hoger uitgevallen dan begroot. Dit heeft met name te maken met de posten paskosten, extra kosten rondom Mybility en de éénmalige kosten voor de implementatie van de automatische incasso. De totale vervoerskosten 2023 zijn als volgt opgebouwd: Tabel 48 Vervoerskosten
Kosten Regiotaxi vervoer
Bedrag
Vervoerskosten
4.493.710
Overige kosten: * Kosten Vervoerscentrale
551.535
* Tolgelden
4.961
* Paskosten
49.123
* Netto kosten Pilot WLZ vervoer
0
* Overige kosten Mybility
7.069
* Advieskosten (dossier Mybility)
5.342
* Aanbesteding doelgroepenvervoer
7.275
* Overige kosten (drukwerk, website etc.)
7.940 633.245
Subtotaal
5.126.954
Opbrengst Ritbijdragen
-762.276
Totale kosten Regiotaxi vervoer
4.364.678
43 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
De kosten en baten van het vervoer zijn in 2023 als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 49 Vervoerskosten Regiotaxi
Werkelijk 2022
Vervoerskosten Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
483.159
539.552
589.352
594.327
589.353
4.974
Goes
1.021.012
935.099
1.160.891
1.179.272
1.160.891
18.381
Kapelle
205.987
180.679
304.207
271.173
304.208
-33.035
Noord-Beveland
203.120
178.605
280.948
267.404
280.948
-13.544
Reimerswaal
453.358
399.235
575.468
614.791
575.467
39.324
Schouwen-Duiveland
740.159
690.941
960.527
1.004.978
960.527
44.451
Tholen
379.397
384.064
564.434
561.765
564.434
-2.669
3.486.193
3.308.175
4.435.827
4.493.710
4.435.828
57.882
Werkelijk 2022
Primaire begroting
Definitieve begroting
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
2023
2023
Totaal
Tabel 50 Overige kosten vervoer
Ov. kosten vervoer Gemeente
Werkelijk 2023
Borsele
87.615
80.111
81.465
87.167
81.465
5.702
Goes
148.191
136.592
138.901
148.622
138.901
9.721
Kapelle
49.448
45.672
46.444
49.694
46.444
3.250
Noord-Beveland
29.074
26.878
27.332
29.245
27.332
1.913
Reimerswaal
87.918
80.391
81.751
87.472
81.751
5.721
Schouwen-Duiveland
130.758
119.789
121.814
130.340
121.814
8.526
Tholen
100.163
92.554
94.118
100.705
94.118
6.587
633.168
581.987
591.825
633.245
591.825
41.420
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Totaal
Tabel 51 Ritbijdragen vervoer
Werkelijk 2022
Ritbijdragen Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Borsele
-77.972
-64.776
-88.655
-90.252
-88.655
-1.597
Goes
-176.142
-140.628
-237.273
-244.761
-237.273
-7.489
Kapelle
-29.679
-19.925
-43.745
-41.811
-43.745
1.934
Noord-Beveland
-30.374
-22.648
-44.535
-44.004
-44.536
532
Reimerswaal
-55.991
-40.910
-68.662
-70.597
-68.662
-1.935
Schouwen-Duiveland
-126.762
-111.764
-162.129
-170.183
-162.129
-8.054
Tholen
-80.410
-64.172
-96.426
-100.669
-96.426
-4.243
-577.330
-464.823
-741.424
-762.276
-741.424
-20.852
Totaal
De ritbijdragen van cliënten worden door de vervoerder geïnd en via het SWVO doorbetaald aan de gemeenten.
44 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 52 Totale vervoerskosten Regiotaxi
Regiotaxi vervoer
Werkelijk 2022
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Gemeente
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen 9.079
Borsele
492.802
554.886
582.163
591.242
582.163
Goes
993.061
931.062
1.062.519
1.083.132
1.062.519
20.613
Kapelle
225.756
206.425
306.906
279.056
306.907
-27.851
Noord-Beveland
201.821
182.836
263.744
252.645
263.745
-11.099
Reimerswaal
485.285
438.716
588.556
631.666
588.557
43.109
Schouwen-Duiveland
744.155
698.967
920.213
965.135
920.212
44.923
Tholen
399.150
412.446
562.127
561.802
562.126
-325
3.542.030
3.425.339
4.286.228
4.364.678
4.286.228
78.450
Totaal
Tabel 53 Vervoerskosten per gemeente
Regiotaxi vervoer
Vervoerskosten
Overige kosten
Subtotaal
Ritbijdragen
Netto kosten
Borsele
594.327
87.167
681.494
-90.252
591.242
Goes
1.179.272
148.622
1.327.893
-244.761
1.083.132
Kapelle
271.173
49.694
320.867
-41.811
279.056
Noord-Beveland
267.404
29.245
296.649
-44.004
252.645
Reimerswaal
614.791
87.472
702.263
-70.597
631.666
1.004.978
130.340
1.135.318
-170.183
965.135
561.765
100.705
662.470
-100.669
561.802
4.493.710
633.245
5.126.954
-762.276
4.364.678
Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Trapliften In 2023 zijn de totale kosten voor aankoop en onderhoud van trapliften bijna € 50.000,- lager dan begroot. De aankopen waren ruim € 32.000,- en het onderhoud bijna € 18.000,- lager dan begroot. In 2023 stonden totaal 540 liften uit tegenover 531 in 2022. Een stijging van 1,7%. De verwachting is dat de aantallen de komende jaren flink zullen stijgen door een tekort aan geschikte woningen. Op het moment dat er geen gelijkvloerse woning beschikbaar is, is een traplift de goedkoopst adequate oplossing. Deze tendens is landelijk gezien al langer zichtbaar, maar lijkt nu ook in Zeeland duidelijker te worden. Tabel 54 Totale kosten trapliften
Werkelijk 2022
Trapliften Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
14.320
27.641
47.917
43.937
47.916
-3.980
Goes
81.687
86.969
67.907
80.922
67.908
13.014
Kapelle
23.273
17.002
24.220
18.129
24.221
-6.092
Noord-Beveland
12.584
24.350
13.094
7.727
13.094
-5.367
Reimerswaal
40.450
40.242
68.046
47.097
68.046
-20.949
Schouwen-Duiveland
110.569
65.888
113.065
85.541
113.065
-27.524
Tholen
84.878
47.874
86.434
87.668
86.435
1.233
367.763
309.967
420.684
371.019
420.685
-49.666
Totaal
45 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 55 Kosten aankoop en onderhoud trapliften per gemeente
Aankopen
Gemeente
Onderhoud
Totaal trapliften
Borsele
39.478
4.459
43.937
Goes
65.484
15.437
80.922
Kapelle
13.333
4.796
18.129
Noord-Beveland
4.290
3.437
7.727
Reimerswaal
39.788
7.308
47.097
Schouwen-Duiveland
77.313
8.228
85.541
Tholen
81.807
5.861
87.668
321.493
49.526
371.019
TOTAAL
Hulp bij het huishouden De werkelijke kosten van de maatwerkvoorziening Hulp bij het Huishouden zijn regionaal € 25.760,- hoger dan de definitieve begroting 2023. Tussen de gemeenten zijn er kleine verschillen. In de werkelijke kosten over 2023 zijn ook nagekomen declaraties van zorgaanbieders over 2022 in meegenomen. Totaal een bedrag van -/- € 1.635,--.
De kosten van Hulp bij het huishouden in 2023 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 56 Totale kosten Hulp bij het huishouden per gemeente
Hulp bij het huishouden
Werkelijk 2022
Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen 16.017
Borsele
1.802.303
1.953.034
1.971.260
1.987.279
1.971.261
Goes
4.316.346
4.640.766
4.541.867
4.547.371
4.541.866
5.505
Kapelle
1.101.634
1.193.967
1.178.683
1.168.364
1.178.683
-10.319
724.203
827.186
828.674
823.168
828.674
-5.506
Reimerswaal
1.432.456
1.573.540
1.582.363
1.601.557
1.582.362
19.195
Schouwen-Duiveland
3.639.175
3.762.126
3.859.190
3.862.235
3.859.190
3.045
Tholen
2.081.074
2.082.991
2.326.770
2.324.593
2.326.770
-2.177
15.097.190
16.033.609
16.288.807
16.314.566
16.288.806
25.760
Noord-Beveland
Totaal
Begeleiding De werkelijke uitgaven in 2023 voor begeleiding in zijn totaliteit vallen € 34.262,- lager uit, dan geraamd in de definitieve begroting. Dat verschil bestaat uit: zorgkosten + € 114.888,-, innovatie -/- € 125.000,- en uitvoering -/- € 24.150,-. Zorgkosten De werkelijke kosten vallen € 114.888,- hoger uit dan begroot. De hogere kosten begeleiding ten opzichte van de raming worden vooral veroorzaakt door een aantal nagekomen declaraties in de tweede helft van het jaar over de eerste 6 maanden, waardoor de begroting iets te strak is bijgesteld. Wel zijn er verschillen per gemeente. De zorgkosten voor Schouwen-Duiveland zijn bijvoorbeeld € 27.000,lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt, doordat de kosten voor de pilot “samen sterk voor jongeren” lager uitvallen dan geraamd. In de werkelijke zorgkosten zijn ook de nagekomen declaraties over 2022 meegenomen. Totaal een bedrag van -/- € 5.603,-. Innovatie In 2023 heeft de gemeente Tholen € 35.000,- voor Anna Zorgt ten laste van het innovatiebudget gebracht. Verder zijn er geen andere uitgaven gedaan ten laste van het innovatiebudget. Binnen het innovatiebudget is geen sprake van fondsvorming. Hierdoor zijn de innovatiekosten € 125.000,- lager dan begroot.
46 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Uitvoering In 2023 vond de migratie van het ERP pakket Microsoft Dynamics AX2012 naar Microsoft 365 Business Central plaats. De totale kosten voor de uitvoering hiervan in 2023 bedroegen € 125.850,-. De uitvoeringskosten zijn hierdoor € 24.150,- lager dan begroot. De kosten voor Begeleiding waren in 2023 als volgt: Tabel 57 Kosten begeleiding
Bedrag
Begeleiding Zorgkosten begeleiding
11.948.514
Innovatiekosten
35.000
Uitvoeringskosten
125.850
Investering in automatisering
-125.850
Totaal
11.983.514
De post Uitvoeringskosten is inclusief een bedrag van € 125.850,- voor investeringen in het automatiseringssysteem. De kosten van deze investering worden, conform de financiële verordening, op de balans opgenomen. Jaarlijks zal worden afgeschreven op de boekwaarde. De bijdrage van de gemeenten zal daarom worden toegevoegd aan de reserve afschrijvingen, zodat daaruit de jaarlijkse afschrijvingslasten kunnen worden gedekt. De bijdrage van de gemeenten is inclusief de kosten van de investering in automatisering. Tabel 58 Zorgkosten begeleiding
Werkelijk 2022
Zorgkosten Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Borsele
1.942.041
1.985.127
1.562.077
1.588.144
Goes
5.231.579
5.459.230
3.680.652
3.737.387
Kapelle
1.116.119
1.061.298
772.874
795.953
616.162
584.119
488.560
481.885
Reimerswaal
1.746.369
1.688.984
1.105.512
1.117.762
Schouwen-Duiveland
2.973.613
3.059.129
2.364.811
2.337.654
Tholen
2.624.881
2.918.451
1.859.140
1.889.729
16.250.764
16.756.338
11.833.626
11.948.514
Werkelijk 2022
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Noord-Beveland
Totaal
Tabel 59 Innovatiekosten begeleiding
Innovatiekosten Gemeente Borsele
Werkelijk 2023
0
27.840
31.021
0
Goes
42.540
91.563
23.093
0
Kapelle
1.549
14.884
15.348
0
Noord-Beveland
0
8.192
9.702
0
Reimerswaal
0
23.687
21.954
0
Schouwen-Duiveland
15.000
42.903
21.962
0
Tholen
33.000
40.930
36.920
35.000
92.089
250.000
160.000
35.000
Totaal
47 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 60 Uitvoeringskosten begeleiding
Werkelijk 2022
Uitvoeringskosten
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Gemeente
Werkelijk 2023
Borsele
12.006
11.847
19.800
16.727
Goes
32.342
32.580
46.655
39.365
Kapelle
6.900
6.334
9.797
8.384
Noord-Beveland
3.809
3.486
6.193
5.076
Reimerswaal
10.796
10.080
14.013
11.773
Schouwen-Duiveland
18.383
18.257
29.976
24.622
Tholen
16.227
17.417
23.566
19.904
100.464
100.000
150.000
125.850
Totaal
Tabel 61 Totale kosten begeleiding
Werkelijk 2022
Begeleiding
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Gemeente
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
1.954.047
2.024.814
1.612.898
1.604.872
1.612.899
-8.027
Goes
5.306.461
5.583.374
3.750.400
3.776.752
3.750.400
26.352
Kapelle
1.124.568
1.082.516
798.019
804.337
798.019
6.318
619.971
595.797
504.455
486.961
504.455
-17.494
Reimerswaal
1.757.165
1.722.751
1.141.479
1.129.535
1.141.479
-11.945
Schouwen-Duiveland
3.006.996
3.120.289
2.416.749
2.362.276
2.416.749
-54.473
Tholen
2.674.109
2.976.798
1.919.626
1.944.633
1.919.626
25.006
16.443.317
17.106.338
12.143.626
12.109.364
12.143.626
-34.262
Noord-Beveland
Totaal
De bijdragen van de gemeenten voor Begeleiding over 2023 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 62 Begeleiding per gemeente
Gemeente
Zorgkosten
Innovatiekosten
Uitvoeringskosten
Totaal
Borsele
1.588.144
0
16.727
1.604.872
Goes
3.737.387
0
39.365
3.776.752
Kapelle
795.953
0
8.384
804.337
Noord-Beveland
481.885
0
5.076
486.961
Reimerswaal
1.117.762
0
11.773
1.129.535
Schouwen-Duiveland
2.337.654
0
24.622
2.362.276
Tholen
1.889.729
35.000
19.904
1.944.633
11.948.514
35.000
125.850
12.109.364
Totaal
48 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Dagbesteding De werkelijke kosten van de maatwerkvoorziening Dagbesteding zijn regionaal iets hoger (€ 5.680,-) dan de definitieve begroting 2023. Wel zijn er verschillen per gemeente. In Borsele en Goes zijn de kosten hoger dan begroot, terwijl bij alle andere gemeenten de kosten lager zijn dan begroot. De kosten van Dagbesteding in 2023 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 63 Totale kosten Dagbesteding
Werkelijk 2022
Dagbesteding Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
0
0
678.752
702.105
678.752
23.353
Goes
0
0
1.656.244
1.720.494
1.656.244
64.250
Kapelle
0
0
522.435
514.255
522.435
-8.180
Noord-Beveland
0
0
185.424
178.574
185.424
-6.850
Reimerswaal
0
0
888.861
868.805
888.861
-20.056
Schouwen-Duiveland
0
0
857.152
824.742
857.152
-32.410
Tholen
0
0
1.048.711
1.034.284
1.048.711
-14.427
0
0
5.837.579
5.843.259
5.837.579
5.680
Totaal
Uitvoering actieplan begeleiding en grip op de Wmo Voor de uitvoering van het actieplan begeleiding en grip op de Wmo is in 2023 is een bedrag van € 1.789,uitgegeven. Deze kosten zijn ten laste gebracht van de balanspost vooruit ontvangen innovatiebudget begeleiding. Overige kosten Zie onderstaand staatje voor de uitsplitsing van de overige kosten over 2023. De overige kosten worden over de gemeenten verdeeld naar rato van het aantal inwoners. Tabel 64 Overige kosten Wmo
Bedrag
Overige kosten Wmo bijeenkomst, meerjarenagenda
8.431
Inhuur personeel, nieuwe contracten
35.938
Totaal
44.369
De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 65 Totale overige kosten per gemeente
Werkelijk 2022
Overige kosten Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
754
1.377
5.921
5.532
5.921
-389
Goes
1.276
2.347
10.095
9.432
10.095
-663
Kapelle
426
785
3.376
3.154
3.376
-222
Noord-Beveland
250
462
1.987
1.856
1.987
-131
Reimerswaal
757
1.381
5.941
5.552
5.941
-389
1.126
2.058
8.853
8.271
8.853
-582
Tholen
863
1.590
6.840
6.391
6.840
-449
Veere
0
0
4.347
4.181
4.347
-166
5.452
10.000
47.360
44.369
47.360
-2.991
Schouwen-Duiveland
Totaal
49 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Een totaaloverzicht van alle Wmo-kosten per gemeente is in de bijlage opgenomen. Daar is ook opgenomen welke bedragen met de gemeenten te verrekenen zijn. Toevoeging/onttrekking aan reserves Vanaf 2016 wordt in het kader van de uitbreiding van taken met Begeleiding en de invoering van iWmo, geinvesteerd in automatisering. De gemeenten hebben daarvoor binnen de begroting extra middelen bevoorschot. Het bedrag van de investeringen wordt aan de reserve afschrijvingen toegevoegd. Voor 2023 gaat het om een bedrag van € 125.850,- wat wordt toegevoegd aan de reserve afschrijvingen. Resultaat programma Het resultaat van het programma Wmo is als volgt opgebouwd: Tabel 66 Resultaat programma Wmo
Resultaat programma Wmo
2023
2022
Saldo programma
102.878
-548.052
Toevoeging aan reserve afschrijvingen
-125.850
-100.464
Totaal resultaat programma Wmo
-22.972
-648.516
50 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Overzicht van baten en lasten Programma Gezondheidsbeleid Primaire begroting 2023
Definitieve begroting 2023
Realisatie 2023
Realisatie 2022
Lasten SMWO, subsidie AMW en CLIO
3.162.908
3.280.912
3.280.912
3.162.908
Cliëntondersteuning Team Thuis
0
0
43.974
0
Koploperproject onafhankelijke CLIO
0
40.204
713
11.975
Arbeidsmarkttoelage
0
25.000
25.000
24.000
Hersteltalent, borging CLIO TT
0
12.996
0
0
256.634
276.623
273.435
249.011
0 256.634
0 276.623
3.188 276.623
877 249.888
Totaal lasten
3.419.542
3.635.735
3.627.222
3.448.771
Baten Bijdrage gemeenten voor AMW en CLIO
3.162.908
3.318.908
3.318.908
3.113.298
Uit: 'vooruitontv.AMW en CLIO'
0
0
0
42.845
Uit: 'vooruitontv. Transformatiefonds'
0
0
22.832
0
Uit: 'vooruitontv.Koploperproject CLIO'
0
40.204
21.855
18.740
Bijdrage gemeenten regionaal preventiebeleid
256.634
276.623
276.623
249.888
3.419.542
3.635.735
3.640.218
3.424.771
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
12.996
-24.000
Toevoeging/onttrekking aan reserves
0
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
0
0
12.996
-24.000
Kosten regionaal preventiebeleid middelengebruik Van/naar vooruitontvangen bedragen Totaal Preventiegebruik
Totaal baten
Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) en Cliëntondersteuning (CLIO) Voor AMW/CLIO is jarenlang geen indexering toegepast. Voor 2023 is de subsidieaanvraag verhoogd met ca. 3,7% (gebaseerd op de loonkostenontwikkeling zoals die begin 2022 bekend was).
51 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 67 Algemeen Maatschappelijk Werk
Werkelijk 2022
AMW Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
455.703
445.057
461.662
461.662
461.662
0
Goes
770.768
758.836
787.147
787.147
787.147
0
Kapelle
257.189
253.731
263.197
263.197
263.197
0
Noord-Beveland
151.222
149.320
154.891
154.891
154.891
0
Reimerswaal
457.280
446.616
463.279
463.279
463.279
0
Schouwen-Duiveland
0
0
0
0
0
0
Tholen
0
0
0
0
0
0
2.092.162
2.053.560
2.130.176
2.130.176
2.130.176
0
Werkelijk 2022
Primaire begroting
Definitieve begroting
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
2023
2023
Totaal
Tabel 68 Cliëntondersteuning
CLIO Gemeente
Werkelijk 2023
Borsele
178.075
192.279
199.452
199.452
199.452
0
Goes
301.194
327.842
340.073
340.073
340.073
0
Kapelle
100.502
109.620
113.710
113.710
113.710
0
Noord-Beveland
59.093
64.511
66.918
66.918
66.918
0
Reimerswaal
178.692
192.952
200.151
200.151
200.151
0
0
0
0
0
0
0
203.580
222.144
230.432
230.432
230.432
0
1.021.136
1.109.348
1.150.736
1.150.736
1.150.736
0
Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Cliëntondersteuning Team Thuis Het was de bedoeling om de borging van cliëntondersteuning door ervaringsdeskundigen van Herstel Talent in Team Thuis vanaf 2023 te borgen via de het regiobudget BW/MO. Omdat de doorcentralisatie van Beschermd Wonen was uitgesteld naar 2024, is voor 2023 een overbruggingsfinanciering geregeld. Het betreft een cofinanciering van resterende middelen 2022 uit het Transformatiefonds en resterende middelen van het koploperproject cliëntondersteuning.
Koploperproject Cliëntondersteuning Het koploperproject cliëntondersteuning is in 2021 als project afgerond, het proces loopt echter door. Vanuit de resterende projectmiddelen worden verschillende activiteiten geborgd, tot het beschikbare budget op is. In 2023 zijn middelen gebruikt voor de campagnewebsite (www.meedenkerszeeland.nl) en folders. De uitgaven in 2023 bedroegen € 713,-. Het regionale platform Zeeland Zorgt Samen is in 2023 gefinancierd vanuit IZA-middelen.
Arbeidsmarkttoelage In december 2022 heeft het Algemeen Bestuur besloten om de looncomponent van 1,13% (OVA-index) voor SMWO te compenseren via een voorschotnota. Deze meerkosten voor arbeidsmarkttoeslag bedragen € 25.000,- . Eventuele verschillen worden verrekend via de post ‘Vooruitontvangen AMW/CLIO’.
52 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 69 Arbeidsmarkttoelage
Arbeidsmarkttoelage
Werkelijk 2022
Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
4.886
0
5.038
5.038
5.038
0
Goes
8.264
0
8.589
8.589
8.589
0
Kapelle
2.757
0
2.872
2.872
2.872
0
Noord-Beveland
1.621
0
1.690
1.690
1.690
0
Reimerswaal
4.903
0
5.055
5.055
5.055
0
0
0
0
0
0
0
1.569
0
1.756
1.756
1.756
0
24.000
0
25.000
25.000
25.000
0
Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Hersteltalent, borging CLIO TT Voor cliëntondersteuning in Team Thuis was voor 2023 overbruggingsfinanciering nodig. Vooraf was de aanname dat naast middelen uit het Transformatiefonds en de reserve van het koploperproject ook aanvullende gemeentelijke middelen nodig waren. Een bedrag van € 12.996,- is bevoorschot door de gemeenten. Uiteindelijk bleken de kosten in 2023 lager uit te vallen, zodat geen beroep hoeft te worden gedaan op deze gemeentelijke middelen. Deze middelen worden verrekend met de gemeenten. Tabel 70 Hersteltalent, borging CLIO TT
Borging CLIO TT
Werkelijk 2022
Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
0
0
1.789
0
1.789
-1.789
Goes
0
0
3.050
0
3.050
-3.050
Kapelle
0
0
1.020
0
1.020
-1.020
Noord-Beveland
0
0
600
0
600
-600
Reimerswaal
0
0
1.795
0
1.795
-1.795
Schouwen-Duiveland
0
0
2.675
0
2.675
-2.675
Tholen
0
0
2.067
0
2.067
-2.067
0
0
12.996
0
12.996
-12.996
Totaal
Regionaal Preventiebeleid middelengebruik Met Emergis Preventie worden afspraken gemaakt over zowel lokale als de regionale activiteiten preventie middelengebruik als regionale activiteiten ter voorkoming van psychische en psychosociale problematiek. Deze middelen worden ook ingezet voor de coördinatie van Laat ze niet (ver)zuipen. Het resultaat ad € 3.188,- is toegevoegd aan de vooruit ontvangen middelen Gezondheidsbeleid. Tabel 71 Preventiebeleid
Werkelijk 2022
Preventiebeleid Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
25.927
26.587
28.956
28.956
28.956
0
Goes
42.704
43.893
47.868
47.868
47.868
0
Kapelle
10.384
10.685
11.840
11.840
11.840
0
Noord-Beveland
9.954
10.238
11.090
11.090
11.090
0
Reimerswaal
26.205
26.871
29.257
29.257
29.257
0
Schouwen-Duiveland
36.456
37.403
40.841
40.841
40.841
0
Tholen
18.435
18.979
21.201
21.201
21.201
0
170.065
174.656
191.053
191.053
191.053
0
Totaal
53 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 72 Psychische en psychsociale problematiek
Werkelijk 2022
Psycho
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Gemeente
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
11.046
11.284
11.779
11.779
11.779
0
Goes
18.682
19.240
20.083
20.083
20.083
0
Kapelle
6.234
6.433
6.715
6.715
6.715
0
Noord-Beveland
3.665
3.786
3.952
3.952
3.952
0
Reimerswaal
11.084
11.324
11.820
11.820
11.820
0
Schouwen-Duiveland
16.485
16.874
17.613
17.613
17.613
0
Tholen
12.627
13.037
13.608
13.608
13.608
0
79.823
81.978
85.570
85.570
85.570
0
Totaal
De bijdragen van de gemeenten voor Gezondheidsbeleid over 2023 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 73 Gezondheidsbeleid per gemeente
Borging CLIO TT
Arbeidsmarkttoelage
Preventie
Gezondheidsbeleid
AMW
CLIO
Psycho
Totaal
Borsele
461.662
199.452
0
5.038
28.956
11.779
706.887
Goes
787.147
340.073
0
8.589
47.868
20.083
1.203.760
Kapelle
263.197
113.710
0
2.872
11.840
6.715
398.334
Noord-Beveland
154.891
66.918
0
1.690
11.090
3.952
238.541
Reimerswaal
463.279
200.151
0
5.055
29.257
11.820
709.562
Schouwen-Duiveland
0
0
0
0
40.841
17.613
58.454
Tholen
0
230.432
0
1.756
21.201
13.608
266.997
2.130.176
1.150.736
0
25.000
191.053
85.570
3.582.535
TOTAAL
Resultaat programma Het resultaat van het programma Gezondheidsbeleid is als volgt opgebouwd: Tabel 74 Resultaat programma gezondheidsbeleid
Resultaat programma Gezondheidsbeleid
2023
Saldo programma Toevoeging/onttrekking aan reserves Totaal resultaat programma Gezondheidsbeleid
2022 12.996
-24.000
0
0
12.996
-24.000
54 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Overzicht van baten en lasten Programma Overige projecten Primaire begroting 2023
Definitieve begroting 2023
Realisatie 2023
Realisatie 2022
Lasten Leerlingenvervoer Loketkosten leerlingenvervoer Totaal leerlingenvervoer
3.034.771 116.812 3.151.583
3.229.230 160.813 3.390.043
3.059.162 157.508 3.216.671
2.791.213 117.920 2.909.133
Vervoer jeugdzorg
135.127
95.818
86.575
85.075
Project Empowercare
17.457
17.457
22.681
280.683
Wmo gemeente Veere Begeleiding Hulp bij het Huishouden Dagbesteding Totaal Wmo gemeente Veere
2.000.000 1.700.000 0 3.700.000
1.290.000 1.600.000 610.000 3.500.000
1.314.646 1.564.116 561.466 3.440.227
1.762.092 1.483.231 0 3.245.323
Totaal lasten
7.004.167
7.003.319
6.766.153
6.520.214
Bijdragen gemeenten leerlingenvervoer Eigen bijdragen ouders Totaal bijdragen leerlingenvervoer
3.042.321 109.262 3.151.583
3.301.971 88.072 3.390.043
3.301.969 93.624 3.395.594
2.783.911 87.200 2.871.111
Bijdrage gemeenten vervoer jeugdzorg
135.127
95.818
95.820
103.324
Bijdrage Empowercare
17.457
17.457
12.500
165.592
Bijdrage Wmo gemeente Veere
3.700.000
3.500.000
3.500.000
3.400.000
Totaal baten
7.004.167
7.003.319
7.003.913
6.540.028
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
237.760
19.814
Onttrekking aan reserves
0
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
0
0
237.760
19.814
Baten
Leerlingenvervoer De totale kosten van het Leerlingenvervoer zijn in 2023 bijna € 179.000,- lager dan de definitieve begroting 2023. Er zijn uiteraard verschillen op gemeentelijk niveau zichtbaar. De belangrijkste reden voor dit relatief grote overschot is dat er in het schooljaar 2023/2024, dat in augustus 2023 van start is gegaan, substantieel minder leerlingen in het vervoer zitten dan in het schooljaar 2022/2023. De vervoerskosten ad € 178.500,- en de loketkosten € 3.300,- zijn lager dan begroot. Aan eigen bijdragen is bijna € 5.500,- meer binnen gekomen. De vervoersvergoedingen zijn daarentegen € 8.500,- hoger dan begroot.
55 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 75 Vervoerskosten leerlingenvervoer
Werkelijk 2022
Vervoerskosten Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
502.283
595.492
526.095
490.776
526.095
-35.319
Goes
166.005
204.581
188.747
181.455
188.748
-7.293
Kapelle
172.466
219.828
196.094
204.934
196.094
8.840
Noord-Beveland
114.064
119.543
129.690
110.166
129.688
-19.523
Reimerswaal
519.308
606.921
590.453
575.141
590.453
-15.312
Schouwen-Duiveland
534.839
502.907
653.602
617.034
653.601
-36.567
Tholen
643.369
654.537
802.891
729.548
802.892
-73.344
2.652.333
2.903.810
3.087.573
2.909.054
3.087.571
-178.517
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Totaal
Tabel 76 Vervoersvergoedingen leerlingenvervoer
Vervoersvergoedingen
Werkelijk 2022
Gemeente Borsele
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
0
0
0
0
0
0
Goes
2.925
716
2.983
757
2.983
-2.226
Kapelle
5.831
2.914
5.948
2.024
5.948
-3.924
Noord-Beveland
11.688
12.981
11.921
18.378
11.921
6.457
Reimerswaal
66.536
62.360
67.867
74.222
67.867
6.355
Schouwen-Duiveland
31.374
14.224
32.001
23.109
32.001
-8.892
Tholen
20.526
37.767
20.937
31.619
20.937
10.682
138.880
130.961
141.657
150.108
141.657
8.451
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Totaal
Tabel 77 Loketkosten leerlingenvervoer
Werkelijk 2022
Loketkosten Gemeente Borsele
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
0
0
0
0
0
0
Goes
11.162
10.713
14.749
14.446
14.749
-303
Kapelle
10.982
9.850
13.560
13.281
13.560
-279
Noord-Beveland
6.481
7.603
10.467
10.252
10.467
-215
Reimerswaal
35.466
35.942
49.481
48.464
49.481
-1.017
Schouwen-Duiveland
22.684
20.736
28.547
27.960
28.547
-587
Tholen
31.145
31.968
44.009
43.105
44.009
-904
117.920
116.812
160.813
157.508
160.813
-3.305
Totaal
56 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Tabel 78 Eigen bijdragen leerlingenvervoer
Werkelijk 2022
Eigen bijdragen
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Gemeente Borsele
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
0
0
0
0
0
0
Goes
-2.829
-4.674
-2.857
-1.783
-2.858
1.075
Kapelle
-8.773
-5.514
-8.860
-7.668
-8.861
1.193
Noord-Beveland
-2.720
-7.006
-2.747
-4.331
-2.747
-1.584
Reimerswaal
-43.388
-45.639
-43.822
-54.096
-43.822
-10.275
Schouwen-Duiveland
-13.451
-11.725
-13.586
-10.756
-13.584
2.828
Tholen
-16.039
-34.704
-16.200
-14.991
-16.201
1.210
-87.200
-109.262
-88.072
-93.624
-88.072
-5.552
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Totaal
Tabel 79 Totale kosten leerlingenvervoer
Leerlingenvervoer
Werkelijk 2022
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Gemeente
Werkelijk 2023
Borsele
502.283
595.492
526.095
490.776
526.095
-35.319
Goes
177.262
211.336
203.622
194.875
203.622
-8.748
Kapelle
180.506
227.078
206.741
212.571
206.741
5.830
Noord-Beveland
129.512
133.121
149.331
134.465
149.330
-14.865
Reimerswaal
577.922
659.584
663.979
643.731
663.979
-20.249
Schouwen-Duiveland
575.446
526.142
700.565
657.347
700.565
-43.218
Tholen
679.001
689.568
851.637
789.282
851.637
-62.355
2.821.933