05 Bijlage 4 ontwerpbegroting 2026-2029 2025001547.pdf

79

ONTWIKKELINGEN Algemene ontwikkelingen De uitgaande en inkomende geldstromen van de gemeente houden geen gelijke tred en zijn sterk afhankelijk van het investeringsvolume, de voortgang van investeringsprojecten en de spreiding van de jaarlijkse reguliere uitgaven en inkomsten. De komende jaren zal de financieringsbehoefte voor de onderhanden en geplande investeringen voor onderwijshuisvesting, wegen en riolering onverminderd groot blijven en de schuldpositie op lange termijn negatief beïnvloeden. Continuering van het beleid volgens de nota Bloemendaal duurzaam financieel houdbaar is noodzakelijk om de voorziene toename van de schuldpositie te beheersen. In de meerjarenbegroting is zowel met een toename van de rentekosten als met de huidige hogere marktrente rekening gehouden. De financieringsbehoefte wordt via een periodieke bijstelling van de liquiditeitsprognose gemonitord. Dit is nodig om de liquiditeitspositie op orde en onder controle te houden waardoor tijdig en adequaat kan worden gereageerd op de geld- en de kapitaalmarkt. De voortdurende financieringsbehoefte zal vooralsnog met kasgeldleningen worden opgevangen. Echter wetgeving noodzaakt tot consolidatie over te gaan om voortdurende overschrijding van de kasgeldlimiet te voorkomen en de renterisiconorm te borgen.

Rente ontwikkelingen In de begroting is voor investeringen gerekend met een rentepercentage van 3,25% zoals opgenomen in de Kadernota 2026. De ontwikkeling van de rentetarieven op de geld- en kapitaalmarkt wordt nauwlettend gevolgd. De gemeente Bloemendaal heeft hier in het geheel geen invloed op en zal de tarieven als een gegeven moeten aanvaarden.

80

RISICOBEHEER Risicobeheer De gemeente verstrekt uitsluitend gelden of stelt garanties indien dat gebeurt uit hoofde van de publieke taak, niet gericht is op het verkrijgen van inkomen en er geen overmatige risico’s gelopen worden. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft het renterisico op korte termijn (korter dan één jaar) weer. Jaarlijks geeft het ministerie aan welk bedrag gemeenten met kortlopende geldleningen mogen financieren: de kasgeldlimiet. Onder de kasgeldlimiet valt ook het 'rood' staan op de rekening-courant. De limiet bedraagt 8,5% van de totale exploitatiebegroting. In 2026 komt dit neer op een toegestane financiering met kortlopend geld van ruim € 6,9 miljoen. In de met de BNG Bank N.V. afgesloten financieringsovereenkomst is met deze financieringslimiet rekening gehouden. Uit onderstaand overzicht blijkt dat na confrontatie met de financieringsbehoefte de kasgeldlimiet vanaf 2026 (rekening houdend met de verkoop van Vitaal) niet zal worden overschreden. BEREKENING KASGELDLIMIET MJB 2026-2029 Kasgeldlimiet

x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Begrotingstotaal

82.095

84.163

86.509

89.275

Toegestaan kasgeldlimiet (8,5%)

6.978

7.154

7.353

7.588

2026

2027

2028

2029

Financieringsbehoefte

-410

9.816

18.456

14.762

Kasgeldlimiet

6.978

7.154

7.353

7.588

Ruimte

7.388

-2.662

-11.102

-7.172

Ruimte kasgeldlimiet

x € 1.000

Koersrisicobeheer De gemeente Bloemendaal heeft buiten de (verplichte) deelname aan het schatkistbankieren bij het Rijk geen overtollige middelen uitstaan. Ingevolge het treasurystatuut mag slechts worden uitgezet in vastrentende waarden. Omdat daarbij de nominale waarde gegarandeerd is wordt er geen koersrisico gelopen. Met het schatkistbankieren is het beleggingsrisico waaraan de gemeente wordt blootgesteld geminimaliseerd. Renterisiconorm Als maatstaf voor de vaste schuld is door het ministerie van BZK de renterisiconorm ontwikkeld. Jaarlijks mogen de verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer dan 20% van het begrotingstotaal bedragen. Omdat deze norm niet overschreden mag worden, ontstaat er een spreiding van opgenomen geldleningen en daardoor ook van rente-aanpassingsdata en looptijden. Voor het begrotingsjaar 2026 en volgende jaren wordt aan de renterisiconorm voldaan. Voor een overschrijding van de renterisiconorm kan bij de financieel toezichthouder ontheffing worden aangevraagd wat meegewogen wordt bij de beoordeling van het begrotingstoezicht.

81

BEREKENING RENTERISICONORM 2026-2029 (bedragen x € 1.000)

2026

2027

2028

2029

0

0

0

0

1.150 1.150

1.150 1.150

1.150 1.150

1.150 1.150

16.419 15.269

16.833 15.683

17.302 16.152

17.855 16.705

0

0

0

0

Berekening renterisiconorm

2026

2027

2028

2029

4a Begrotingstotaal

82.095

84.163

86.509

89.275

4b Percentage Renterisiconorm (4a x 4b)

20% 16.419

20% 16.833

20% 17.302

20% 17.855

1

Renteherzieningen

2 Aflossingen 3 Renterisico (1+2)

4 Renterisiconorm 5a Ruimte onder renterisiconorm 5b Overschrijding renterisiconorm

Conclusie is dat de gemeente Bloemendaal voldoet aan de renterisiconorm.

82

FINANCIERING Financieringspositie Gemeentefinanciering heeft betrekking op de financiering van de organisatie voor de lange termijn. Zodra de financieringsmiddelen (de reserves, voorzieningen en opgenomen geldleningen) lager zijn dan het totaal van de boekwaarde van de investeringen, inclusief voorraden, is dit een teken dat de gemeente een vaste geldlening moet gaan aantrekken. Meerjarig overzicht verloop financieringspositie bedragen x € 1.000

1-1-2025 1-1-2026 1-1-2027 1-1-2028 1-1-2029

Eigen vermogen

49.754

47.296

59.064

58.920

58.776

Voorzieningen

6.531

6.434

6.765

6.864

7.448

Opgenomen geldleningen

16.900

15.750

14.600

13.450

23.741

Totaal financieringsmiddelen

73.185

69.480

80.430

79.234

89.965

Vaste activa

67.733

77.710

77.549

86.784

93.879

700

0

0

0

0

68.433

77.710

77.549

86.784

93.879

Saldo financiering

4.752

-8.229

2.881

-7.550

-3.914

Effect lopende investeringen

4.237

0

0

0

0

2.944

12.452

10.635

10.550

Voorraad grond Totaal activa en gronden

Effect nieuwe investeringen Verkoop vastgoed Saldo financiering incl. investeringen

515

12.502

0

0

0

1.329

-9.571

-18.185

-14.464

Uit bovenstaand overzicht is af te lezen dat er vanaf 2027 sprake is van een financieringstekort. Het financieringstekort is het gevolg van de onderhanden en geplande investeringsprojecten. Deze ontwikkeling leidt tot een voortdurende financieringsbehoefte en druk op de schuldpositie c.q. de leningenportefeuille. Uw raad heeft met de nota 'Bloemendaal duurzaam financieel houdbaar' een extra sturingsinstrument in handen om de schuldpositie te beheren. In de nota zijn kaders opgenomen ten behoeve van de confrontatie tussen enerzijds investeringswensen en anderzijds het beoogde schuldniveau. Deze kaders geven ondersteuning aan de integrale besluitvorming en het beheersbaar houden van de schuldenlast. De gemeente moet op het EMU-saldo kunnen sturen en op een beheersbaar schuldniveau voor de komende jaren. Er is onder meer besloten om te streven naar een bruto schuld van € 20 miljoen (solvabiliteit = 50%) waarbij de schuldpositie niet verder mag oplopen dan maximaal € 40 miljoen. Onroerend goed wordt waar mogelijk (versneld) verkocht en de opbrengsten worden gebruikt om schulden af te lossen. Jaarlijks bij de aanlevering van de Kadernota vindt integrale besluitvorming plaats over de investeringen voor de volgende meerjarenbegroting. Dit komt een tijdige en zuivere integrale afstemming ten goede en versnelt het aanloopproces van de volgende begrotingsronde.

Leningenportefeuille Aangegane langlopende geldleningen

2026

Leningenbestand per 1 januari 2026 Reguliere aflossing

15.750.000 1.150.000

Vervroegde aflossing Nieuw aan te trekken leningen 2026

0 0

Leningenbestand per 31 december 2026

14.600.000

83

Rentekosten Het aantrekken en verstrekken van geldleningen betreft een treasury-activiteit waaruit respectievelijk rentelasten en rentebaten voortvloeien die worden verantwoord op het taakveld Treasury. Het saldo van deze rentelasten en -baten wordt aan de taakvelden toegerekend met behulp van een renteomslag. Rente van leningen die specifiek zijn aangetrokken voor een project of (door)verstrekking (=projectfinanciering) en rente aan grondexploitaties blijven buiten de omslagberekening. Dit geldt ook voor de rentevergoeding die evt. berekend wordt over het eigen vermogen en/of de voorzieningen. Het BBV laat een dergelijke rentevergoeding toe. Echter vanwege het verlangde inzicht, de eenvoud en transparantie is ervoor gekozen deze systematiek niet toe te passen. Verder heeft de gemeente geen projectfinancieringen aangetrokken. De omslagrente wordt berekend door de aan de taakvelden toe te rekenen rente te delen door de boekwaarde per 1 januari van de vaste activa die integraal zijn gefinancierd. Het resultaat is een omslagpercentage van ca. 0,4 %. In het volgende schema wordt inzicht gegeven in de geraamde rentelasten externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening. Renteschema: De externe rentelasten over de korte en lange financiering De externe rentebaten over de korte en lange financiering

-/-

313.555

€

19.208

€ 294.347

Saldo rentelasten en rentebaten €

Rente grondexploitaties

-/-

Rente projectfinanciering

-/- €

-

€

-

Rente doorverstrekte leningen

€

€ 294.347

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente Rente over eigen vermogen

€

-

Rente over voorzieningen

€

-

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

€ 294.347 €

De aan taakvelden toegerekende rente (omslagrente)

-/-

Renteresultaat op het taakveld Treasury

-/- €

319.472 25.125

De aan de taakvelden toe te rekenen rente is gebaseerd op de in het verleden afgesloten en toekomstige af te sluiten vaste geldleningen en de nieuwe investeringen. Liquiditeitenbeheer In de dienstverleningsovereenkomst met de BNG Bank N.V. is het liquiditeitenbeheer opgenomen. Een tekort aan middelen kan hierdoor op voordelige wijze worden geleend zonder risico voor de gemeente. Na afloop van het kwartaal wordt er een liquiditeitenplanning opgesteld, met behulp van deze planning kan inzicht worden verkregen in de financieringsbehoefte. Schatkistbankieren De wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden bij het ministerie van Financiën, de rijksschatkist. Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Een decentrale overheid behoudt, op basis van de wet Fido, de mogelijkheid om leningen te verstrekken en uitzettingen te verrichten uit hoofde van de publieke taak. Deelname aan schatkistbankieren verandert daar niets aan. De gemeente Bloemendaal mag haar overtollige middelen tot een bedrag, gelijk aan 2% van het begrotingstotaal, buiten de schatkist van het Rijk aanhouden. Dagelijks worden de overtollige middelen in rekening-courant automatisch met het rijk verrekend.

De gemeente Bloemendaal heeft op dit moment geen substantiële overtollige middelen uitstaan. Met de verplichte deelname aan het schatkistbankieren is het beleggingsrisico waaraan de gemeente wordt blootgesteld nihil.

84

Daarentegen dient de gemeente ook weer niet over liquide te zijn omdat de rente-inkomsten uit de verplichte belegging bij het rijk marginaal zijn. De liquiditeits- en koersrisico’s worden continue bewaakt in relatie tot de stand in rekening-courant bij de BNG Bank. Debiteurenbeheer Verder voert de gemeente een actief debiteurenbeheer waardoor het debiteurenrisico zoveel mogelijk beperkt wordt. Indien debiteurenrisico’s bestaan dan zal daarvoor bij de jaarrekening een voorziening worden getroffen.

85

OPENBAARBHEID Inleiding De Wet Open Overheid (Woo) regelt het recht van inwoners op informatie van de overheid. De hoofdonderdelen van de Woo zijn passieve openbaarmaking, actieve openbaarmaking en het op orde brengen van de informatiehuishouding. Deze onderdelen worden hierna besproken. Artikel 3.5 van de Woo schrijft voor dat een bestuursorgaan jaarlijks in de begroting aandacht moet besteden aan beleidsvoornemens over de uitvoering van de Woo en in de jaarlijkse verantwoording verslag moet doen van de uitvoering van de Woo. Deze paragraaf is een invulling van die verplichting. Passieve openbaarmaking Passieve openbaarmaking betekent openbaarmaking van documenten op verzoek van iemand; de zogenaamde Woo-verzoeken. In 2025 zijn bij het college tot op heden 22 Woo-verzoeken ingediend. 7 Woo-verzoeken zijn ingediend door organisaties, 15 Woo-verzoeken zijn ingediend door private personen. Jaarlijks wordt de gemeenteraad geïnformeerd met een collegebrief over de afhandeling van Woo-verzoeken. Actieve openbaarmaking De Woo heeft diverse categorieën informatie aangewezen die bestuursorganen uit zichzelf openbaar moeten maken (actieve openbaarmaking). Dit wordt gefaseerd ingevoerd. Wij volgen hierbij de landelijke fasering van de Rijksoverheid. Op dit moment heeft de gemeente al een inspanningsverplichting om zoveel mogelijk informatie actief openbaar te maken (artikel 3.1 Woo).

Een aantal categorieën informatie maken we nu al openbaar. Naast de organisatiegegevens van de gemeente (bijv. het organogram), gemeentelijke regelgeving, vergaderstukken en audioverslagen van de raad, besluitenlijsten van de vergaderingen van het college, adviezen van de welstandscommissie, het jaarverslag van de bezwaarschriftencommissie, het jaarverslag klachten en de begroting, maken we ook de agenda’s van de vergaderingen van het college openbaar, een subsidieregister en alle besluiten op Woo-verzoeken, samen met de openbaar gemaakte documenten. Verbetering van de informatiehuishouding De Woo bevat een algemene zorgplicht om documenten in goede, geordende en toegankelijke staat te houden en schrijft voor dat er maatregelen worden getroffen ten behoeve van het duurzaam toegankelijk maken van digitale documenten. Deze algemene zorgplicht is overgenomen uit de Archiefwet, met de gedachte dat het recht op toegang tot publieke informatie niet geldend kan worden gemaakt als de betreffende documenten in een staat verkeren waarin ze feitelijk niet raadpleegbaar zijn. Woo-index Momenteel wordt onderzocht op welke manier in de toekomst structureel informatie actief openbaar gemaakt kan worden door middel van publicatie. Kennisdeling Een aantal juristen heeft een uitgebreide cursus over de Woo gevolgd.

Deze kennis hebben zij doorgegeven aan de medewerkers van Heemstede en Bloemendaal door twee cursussen te geven (De Woo in een notendop). De medewerkers die Woo-verzoeken moeten behandelen zijn op deze manier bekend gemaakt met de verplichtingen van de Woo en bijgepraat over recente uitspraken. Ook zijn er verschillende nieuwsbrieven over de Woo op intranet verschenen. Het college, de griffie en het Management Team is over de Woo bijgepraat.

86

VERBONDEN PARTIJEN Verbonden partijen zijn partijen waarmee de gemeente een bestuurlijke relatie heeft en waarin zij eveneens een financieel belang heeft. Partijen waarin de gemeente alleen een bestuurlijk belang heeft en waaruit geen juridisch afdwingbare financiële verplichtingen voortkomen, maken onderdeel uit van een programma. Van een bestuurlijk belang is sprake wanneer de gemeente op enigerlei wijze zeggenschap heeft. Het gaat hierbij om bijvoorbeeld een zetel in het bestuur dan wel stemrecht bij bestuurlijke beslissingen. Het financieel belang betekent dat middelen die de gemeente aan een derde partij ter beschikking heeft gesteld, niet terugontvangen kunnen worden in geval van faillissement en dat financiële problemen op de gemeente verhaald kunnen worden. Gemeenschappelijke regelingen De gemeente heeft bestuurlijke en financiële belangen in gemeenschappelijke regelingen, verenigingen en stichtingen (verbonden partijen). Gemeenschappelijke regelingen voeren beleid uit voor de gemeente wat in principe door de gemeente in eigen beheer kan worden uitgevoerd. Men spreekt wel van verlengd lokaal bestuur. De gemeente mandateert als het ware deze verbonden partijen en blijft eindverantwoordelijk voor het realiseren van de doelstellingen. In de raad van 30 november 2023 is de nota Grip op samenwerking Bloemendaal 2023 vastgesteld.

Onderstaand worden de verbonden partijen genoemd en wordt uiteengezet wat de doelstelling, de tijdsduur van de regeling, mogelijke ontwikkelingen en het financiële belang is. A. Gemeenschappelijke regelingen Naam

Rechtsvorm Vestigingsplaats Publiek belang

Tijdsduur

Veiligheidsregio Kennemerland (VRK)

Zware GR

Haarlem

Participatiebedrijf Spaarne Werkt

Zware GR

Cruquius

Openbare orde, gezondheid en veiligheid door Regionale brandweer en GGD Kennemerland Onbepaald Sociale werkvoorziening Onbepaald

Overveen

Belastingheffing en inning, uitvoering wet WOZ

Onbepaald

Heemstede

Uitvoering van taken Sociale zekerheid

Onbepaald

Leerplichtadministratie, leerplicht-handhaving en voortijdig schoolverlaten Onbepaald

Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid (GBKZ)

Lichte GR

Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken (IASZ) Lichte GR

Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten “West-Kennemerland”

Zware GR

Haarlem

Bereikbaarheid Zuid-Kennemerland

Zware GR

Haarlem

Digitale Informatievoorziening en Technologie

Lichte GR

Heemstede

Bereikbaarheid regio Zuid-Kennemerland Beheer en dienstverlening ICT Infrastructuur

Omgevingsdienst IJmond

Zware GR

Beverwijk

Veilige en gezonde fysieke leefomgeving

Onbepaald

Overveen

Beheer en dienstverlening bedrijfsvoering

Onbepaald

Gemeenschappelijk Regeling Bedrijfsvoering

Lichte GR

87

Onbepaald

Onbepaald

B. Vennootschappen en coöperaties Naam BNG Bank N.V. Stedin Groep Meerlanden C. Stichtingen en verenigingen Naam Regionaal Inkoopbureau IJmond en Kennemerland (Rijk) D. Overige verbonden partijen Naam Gemeenschappelijk Orgaan Beschermd Wonen

Rechtsvorm Vestigingsplaats Publiek belang Bankier voor NV Den Haag overheden Elektriciteits- en NV Rotterdam gasbeheer Afvalinzameling en NV Rijsenhout verwerking

Tijdsduur

Rechtsvorm Vestigingsplaats Publiek belang

Tijdsduur

Stichting

Onbepaald

Heemstede

Inkoopsamenwerking

Rechtsvorm Vestigingsplaats Publiek belang

GO

Haarlem

Decentralisatie Beschermd Wonen

88

Onbepaald Onbepaald Onbepaald

Tijdsduur

Onbepaald

VEILIGHEIDSREGIO KENNEMERLAND (VRK) Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Kennemerland (GR VRK) Doelstelling Door intergemeentelijke samenwerking en een doelmatige organisatie en coördinatie uitvoering geven aan: • taken op het gebied van brandweerzorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing als genoemd in de Wet veiligheidsregio’s; • taken op het gebied van bescherming en bevordering van de gezondheid van de bevolking als genoemd in de Wet publieke gezondheid; • taken betrekking hebbende op hulpverlening bij ongevallen en rampen alsmede de voorbereiding daarop, zoals genoemd in de Wet veiligheidsregio’s; • de ingevolge de Wet Ambulancezorg (WAZ) noodzakelijke zorg en ambulancehulpverlening. Deelnemende Beverwijk, Bloemendaal, Haarlem, Haarlemmermeer, Heemskerk, Heemstede, gemeenten Uitgeest, Velsen, Zandvoort. Bestuurlijk belang Conform de GR is de burgemeester lid van het algemeen bestuur. De burgemeester is tevens lid van de bestuurscommissie Openbare Veiligheid. Bestuurlijke Voor vaststelling van de begroting en het jaarverslag van de VRK wordt de verantwoording zienswijze van de Raden gevraagd. Het Algemeen Bestuur van de VRK stelt vervolgens de begroting en het jaarverslag van de VRK vast, rekening houdend met de zienswijzen van de raden en de stemverhouding binnen de VRK.

Bestuursrapportages van de VRK worden twee maal per jaar ter kennisname gebracht van de raadsleden. Daarnaast rapporteert de burgemeester de raad mondeling over de onderwerpen uit de bestuurscommissie. Financieel belang Op basis van het inwoneraantal vormt Bloemendaal 4,2% van het totaal van deze GR. Risico's Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking: gemiddeld Jaarverslag Eigen vermogen Vreemd vermogen

Rekeningresultaat

Bijdrage vs. begroting

Ontwikkelingen

1 jan. 2024

31 dec. 2024

1 jan. 2024

31 dec. 2024

€ 6.102 miljoen

€ 5.086 miljoen

€ 70.943 miljoen

€ 67.294 miljoen

Resultaat na bestemming rekeningresultaat 2023

2024

€ 87.000

- €542.000

2025 (x € 1.000)

MJB (€ x 1.000) 61010110 ,61020110 66812000, 67010110 / 443300

Begroot

Werkelijk

2026

2027

2028

2029

€ 2.933

nb

€ 3.038

€ 3.038

€ 3.038

€ 3.038

De inzet van de VRK blijft hard nodig in een omgeving die niet altijd zo veilig en gezond is als we voor onze burgers, ondernemers en bezoekers zouden willen. Meer mensen die verminderd zelfredzaam zijn, wonen zelfstandig. De bebouwing, druk op bewoning en verkeersbewegingen nemen toe. Klimaatwijziging verhoogt het gevaar voor de gezondheid, bijv. door hitte, infectieziekten; risico’s op (natuur)branden, overstromingen; maatschappelijke verstoringen, zoals onrust en stroomstoringen. Ook maatschappelijke verstoringen (bijv. extremisme en activisme), cybercriminaliteit en activiteiten van bepaalde buitenlandse staten vormen steeds meer een reële dreiging. Gezondheid en veiligheid horen bij de belangen. Maatschappelijke ontwikkelingen beïnvloeden onze bedrijfsvoering. Denk bijvoorbeeld aan Veilig Thuis, een van de taken van de lokale overheid om een vangnet te bieden aan mensen in moeilijke situaties. De balans tussen goede zorg en kostenbeheersing blijft een aandachtspunt.

89

De VRK wil als toegewijde organisatie dienstbaar zijn aan de gemeenten. De VRK heeft samenwerking voorop staan en investeert veel in goede contacten met de vele partners. Honderd procent veiligheid en gezondheid kan niemand creëren. Voorkomen, voorbereiden waar het kan en klaar staan waar het nodig is, daar staat de VRK voor, iedere dag weer.

90

PARTICIPATIEBEDRIJF SPAARNE WERKT Gemeenschappelijke Regeling Participatiebedrijf Spaarne Werkt Doelstelling

Deelnemende gemeenten Bestuurlijk belang

Bestuurlijke verantwoording Financieel belang

Risico's Jaarverslag

Rekeningresultaat

Bijdrage bestuurskosten Ontwikkelingen

De doelstelling van het Participatiebedrijf is de organisatie van en toeleiding naar betaald werk voor de volgende doelgroepen: • Inwoners met een indicatie Wsw of Nieuw Beschut • Inwoners met een indicatie Banenafspraak • Inwoners met een overbrugbare afstand tot de arbeidsmarkt • Jongeren zonder startkwalificatie die zijn uitgevallen uit het onderwijs Bloemendaal, Haarlem, Heemstede en Zandvoort. Het werkvoorzieningsschap is een openbaar lichaam (rechtspersoon) dat wordt bestuurd door het bestuur GR Participatiebedrijf Spaarne Werkt, bestaande uit vier verantwoordelijke portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten. Het bestuur heeft ook nog twee onbezoldigde externe adviseurs. De begroting en de jaarrekening van het Participatiebedrijf worden ter zienswijze voorgelegd aan de gemeenteraad. De gemeente Bloemendaal participeert voor circa 4 procent in deze gemeenschappelijke regeling, op basis van de toegekende reintegratiebudgetten Participatiewet (Wsw-deel). Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; gemiddeld Eigen vermogen

Vreemd vermogen

1 jan. 2024

31 dec. 2024

1 jan. 2024

31 dec. 2024

€ 6.171.741

€ 4.802.371

€ 6.070.213

€ 7.369.241

Resultaat na bestemming rekeningresultaat

Hiervan verrekend met de bijdrage gemeenten

2023

2024

2023

2024

- € 640.129

- € 973.593

€0

€0

2025 (€ x 1.000)

Meerjarenraming 66040110 (x €1.000)

Begroot

Werkelijk

2026

2027

2028

2029

€ 859

nb

€ 914

€ 908

€ 842

€ 810

Eind 2023 heeft het bestuur gekozen voor een koers richting een gezonde, moderne en efficiënte organisatie, met als doel zoveel mogelijk mensen te begeleiden naar betaald werk bij reguliere werkgevers. Dit betekent dat bepaalde werksoorten worden afgebouwd. In 2025 is hiervoor het Transitieplan vastgesteld. De uitvoering hiervan heeft financiële gevolgen en dat leidt ertoe dat de deelnemende gemeenten aanvullende financiering beschikbaar stellen om tot een sluitende begroting te komen. Deze financiële gevolgen zijn opgenomen in de begroting van Spaarne Werkt, waarop de raad halverwege 2025 haar zienswijze heeft gegeven.

91

REGIONALE SAMENWERKING BELASTINGEN (GBKZ) Gemeenschappelijke regeling ‘Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid’ (GBKZ) Doelstelling

Deelnemende gemeenten Bestuurlijk belang Bestuurlijke verantwoording

Financieel belang

Risico's Jaarverslag

Aandeel Bloemendaal

Een doelmatige en kwalitatief goede uitvoering van de gemeentelijke taken op het gebied van het heffen en invorderen van gemeentelijke rechten en belastingen, alsmede uitvoering van de wet WOZ. Intergemeentelijke samenwerking moet leiden tot kostenbesparing, verbetering van de continuïteit van processen en kwaliteit van uitvoering alsmede tot verhoging van het dienstverleningsniveau. Bloemendaal, Heemstede en Zandvoort. De wethouder financiën is lid van het portefeuillehouders overleg (Stuurgroep). Ter voorbereiding op de behandeling en vaststelling van het jaarverslag van het afgelopen jaar, de marap (januari tot en met juli) en het jaarlijkse bedrijfsplan voor het aankomende jaar komen de portefeuillehouders Belastingen van de colleges van burgemeester en wethouders van de drie gemeenten ten minste drie maal per jaar in vergadering bijeen (Stuurgroep). De portefeuillehouders kunnen daarnaast zelf onderwerpen aandragen voor bespreking in de Stuurgroep. De marap gaat ter kennisname naar het college. Het bedrijfsplan en het jaarverslag gaan ter kennisname naar het college en de raad. De kostenverdeling tussen de gemeenten komt tot stand op basis van aantallen aanslagregels (kosten heffingen), aanslagbiljetten (kosten invordering) en WOZ objecten (kosten WOZ). Voor 2026 is het aandeel van de gemeente Bloemendaal ongeveer 29,3%.

Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; gemiddeld GBKZ maakt deel uit van de gemeente Bloemendaal en publiceert geen eigen balans. GBKZ legt verantwoording af aan de deelnemende gemeenten via het jaarverslag over het afgelopen jaar. 2024

Ontwikkelingen

2026

2027

2028

2029

€ 850

€ 870

€ 902

€ 934

€ 968

x € 1.000 € 804

Meerjarenraming

2025

2025 (x € 1.000)

Meerjarenraming 54222

( x € 1.000)

Begroot

Werkelijk

2026

2027

2028

2029

€ 2.936

nb

€ 2.967

€ 3.075

€ 3.184

€ 3.298

De volgende ontwikkelingen hebben invloed op de begroting van GBKZ Meerjarenbegroting vanaf 2027 De meerjarenbegroting vanaf 2027 is gebaseerd op de aantallen van 2026. Dit is inclusief Zandvoort. Op het moment dat GBKZ beschikt over de werkelijke gegevens voor 2027 en verder zal GBKZ de meerjarenbegroting aanpassen. Conform de gemeenschappelijke regeling is een bureau ingeschakeld om de effecten van uittreding te bepalen. Op dit moment is dat nog niet bekend. Parkeren Zandvoort Met de gemeente Zandvoort is ten aanzien van de portokosten de afspraak gemaakt dat het gedeelte van de portokosten dat niet uit de overhead gedekt kan worden, apart bij de afrekening in rekening gebracht wordt. Voor 2025 is hiervoor € 20.513,- voor begroot. Voor 2026 kan hetzelfde bedrag worden aangehouden. Ontwikkeling digitalisering en waarderen De verdere digitalisering en de financiële gevolgen voor de komende jaren zijn afgestemd met de deelnemende gemeenten. Er wordt continue gewerkt aan verbetering van de kwaliteit van de gegevensstromen via de aansluiting op

92

landelijke voorzieningen, onder meer het NHR, BAG en LvWOZ, van deze laatste is GBKZ bronhouder. De Waarderingskamer, de toezichthouder van GBKZ, waardeert GBKZ met 4 sterren. Het streven is er op gericht in 2026 het maximum van 5 sterren te realiseren.

93

INTERGEMEENTELIJKE AFDELING SOCIALE ZAKEN Gemeenschappelijke regeling Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken (IASZ) Doelstelling

Deelnemende gemeenten Bestuurlijk belang Bestuurlijke verantwoording

Financieel belang Risico's Jaarverslag

Het rechtmatig en doelmatig verlenen van uitkeringen ingevolge de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz. Terugdringen van uitkeringsafhankelijkheid en werkloosheid. Het verlenen van bijzondere bijstand, minimabeleid en schuldhulpverlening. Zo veel mogelijk beperken van de financiële risico’s. Het inburgeren van nieuwkomers. De visie/beleidsontwikkeling van de Participatiewet, IOAW, IOAZ, Bbz, WSW en gemeentelijke schuldhulpverlening. De administratieve uitvoering van de WMO en Jeugdwet. Kwalitatief goed en een financieel gezonde intergemeentelijke afdeling voor inwoners die in een kwetsbare positie verkeren, met het doel zelfstandige participatie te bevorderen. Het door de individuele gemeenten vastgestelde beleid en de uitvoering van de Participatiewet binnen de gestelde budgetten realiseren. Bloemendaal en Heemstede. Het college van B&W besluit over beleid, uitvoering, de begroting en de jaarrekening, op dezelfde wijze als bij de reguliere afdelingen. Ter voorbereiding op de behandeling en vaststelling van het jaarlijkse afdelingsplan IASZ en de voortgang komen de stuurgroep en de portefeuillehouders van de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten een aantal maal per jaar in vergadering bijeen. De portefeuillehouders kunnen daarnaast zelf onderwerpen aandragen voor bespreking in het portefeuilleoverleg. De gemeente Bloemendaal participeert voor circa 46 %.

Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; hoog Eigen vermogen

Vreemd vermogen

1 jan. 2024

31 dec. 2024

1 jan. 2024

31 dec. 2024

€ 18.934

€ 18.934

€ 1.974.545

€ 1.842.844

Meerjarenraming IASZ Lasten IASZ Baten IASZ Saldo

2025 (x € 1.000)

Ontwikkelingen

De verwachting is dat de arbeidsmarkt in 2026 nog gunstig blijft. Er zal naar verhouding meer intensieve begeleiding nodig zijn voor inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt en voor statushouders.

Meerjarenraming (uit begroting IASZ)

Begroot

Werkelijk

2026

2027

2028

2029

€ 8.857

nb

€ 8.685

€ 8.729

€ 8.676

€ 8.663

€4.476

nb

€ 4.476

€ 4.476

€ 4.476

€ 4.476

€ 4.381

nb

€ 4.209

€ 4.253

€ 4.200

€ 4.187

94

SCHOOLVERZUIM EN VOORTIJDIG SCHOOLVERLATEN 'WEST-KENNEMERLAND' Gemeenschappelijke regeling Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten 'West-Kennemerland' Doelstelling Deelnemende gemeenten Bestuurlijk belang

Bestuurlijke verantwoording Financieel belang

Risico's Jaarverslag

Rekeningresultaat

Bijdrage vs. begroting

Samenwerking op het gebied van leerplichtadministratie, leerplichthandhaving en RMC (=Regionale Meld- en Coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaten). Beverwijk, Bloemendaal, Haarlem, Heemskerk, Heemstede, Velsen en Zandvoort. De gemeenschappelijke regeling heeft een bestuur dat bestaat uit de portefeuillehouders van alle deelnemende gemeenten. De portefeuillehouders zijn door hun college van B&W gemandateerd om in dit bestuur besluiten te nemen. De bestuurders bepalen gezamenlijk het in te zetten beleid in de regio. De begrotingen en jaarrekeningen worden voorgelegd aan de raad. De verdeelsleutels zijn vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling op basis waarvan de gemeentelijke bijdrage wordt bepaald. De gemeentelijke bijdrage is ongeveer 7,2% (naar rato van het aantal jongeren per gemeente van 5 tot 23 jaar op 1 januari van het voorafgaande jaar, de aantallen van 23 t/m 27 zijn nog niet bekend). Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; laag Eigen vermogen

Vreemd vermogen

1 januari 2024

31 dec 2024

1 januari 2024

31 dec. 2024

nihil

nihil

nihil

nihil

Resultaat voor bestemming rekeningresultaat

Hiervan verrekend met de bijdrage gemeenten

2023

2024

2023

2024

nihil

nihil

n.v.t.

n.v.t.

2025 (x €1.000)

Meerjarenraming 64030130 (x € 1.000)

Begroot

Werkelijk

2026

2027

2028

2029

€ 121

nb

€ 120

€ 125

€131

€ 137

Toelichting gemeentelijke bijdrage 2025 e.v.: Perceel 1: administratie Van de totale kosten wordt 25% betaald uit de RMC Rijksbijdrage. De overige 75% wordt door de 7 gemeenten gezamenlijk betaald, naar rato van het aantal in de gemeente woonachtige jongeren, zoals in de GR is afgesproken. Perceel 2: leerplicht De kosten bestaan uit kosten voor de formatie (loonkosten en werkgeverslasten) en uitvoeringskosten (overhead). De middelen kwalificatieplicht valt direct aan Haarlem toe en wordt in mindering gebracht op de berekende bijdrage voor de gemeenten. Perceel 3: RMC RMC wordt volledig gefinancierd vanuit rijksmiddelen RMC, de regeling Regionale aanpak VSV en de doeluitkering VSV. Tevens worden de budgetten van de Participatiewet en de regionale middelen Jeugdwerkloosheid van de arbeidsmarktregio benut, zoals die beschikbaar zijn in de regio. Ontwikkelingen

Het beleid wordt voortgezet, met de toevoeging van een uitbreiding naar de doelgroep 23 tot 27-jarigen. Voor 2026 komt er in verband met de uitbreiding van het Doorstroompunt extra budget vanuit het Rijk. In 2026 zal er blijvend worden ingezet op jongeren in kwetsbare posities en op jongeren zonder startkwalificatie die langer dan een jaar van school zijn.

95

REGELING BEREIKBAARHEID ZUID-KENNEMERLAND Gemeenschappelijke Regeling Bereikbaarheid Zuid-Kennemerland Doelstelling

Deelnemende gemeenten Bestuurlijk belang Bestuurlijke verantwoording

Financieel belang

Risico's Jaarverslag

Het vastleggen en langdurig borgen van onderlinge afspraken op het gebied van samenwerking bereikbaarheid. Instelling van en deelname aan een regionaal mobiliteitsfonds voor de realisering van projecten en maatregelen ter uitwerking van de regionale bereikbaarheidsvisie “Zuid-Kennemerland, bereikbaar door samenwerking”. Dit fonds wordt ingezet om: • eigen programma’s van de regio volledig te financieren; • een bijdrage te verlenen aan een groot project van één of meer regiogemeenten; • een bijdrage namens de regio Zuid-Kennemerland te leveren aan projecten van andere overheden, die ook geheel of gedeeltelijk buiten de regio kunnen liggen. Bloemendaal, Haarlem, Heemstede en Zandvoort. De portefeuillehouder verkeer is vertegenwoordiger namens de gemeente in de GR Bereikbaarheid Zuid-Kennemerland. Vóór vaststelling van de begroting en het jaarverslag wordt de raad in de gelegenheid gesteld zienswijzen te geven. Projectvoorstellen die in aanmerking komen voor een bijdrage uit het fonds worden in de betreffende gemeente voorgelegd aan de raad, meestal als onderdeel van de gemeentelijke begroting of het investeringsplan. Een project wordt uitgevoerd in regionaal verband indien een meerderheid van de raden van de deelnemers daar voor is. Het financieel beheer van het fonds wordt uitgevoerd door de Gemeente Haarlem.

De vier deelnemende gemeenten storten jaarlijks een bijdrage in het fonds, gerelateerd aan het aantal inwoners. Bloemendaal stort in de periode 2013 t/m 2027 in totaal € 2.006.768. Gemeente Bloemendaal participeert voor circa 12%. Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; laag. Eigen vermogen

Vreemd vermogen

1 jan. 2024

31 dec. 2024

1 jan. 2024

31 dec. 2024

€ 9.064.626

€ 8.958.881

n.v.t.

n.v.t.

Maakt deel uit van de jaarrekening gemeente Haarlem. Rekeningresultaat

Resultaat voor bestemming rekeningresultaat 2023 - € 736.929

Bijdrage vs. begroting Ontwikkelingen

2025 (x € 1.000)

Hiervan verrekend met de bijdrage gemeenten 2024

2023

2024

€ 105.745

nihil

nihil

Meerjarenraming (62010210.443300)

Begroot

Werkelijk

2026

2027

2028

2029

€ 161

€ 161

€ 161

€ 161

€ 161

€ 161

In 2024 is de GR-regeling aangepast en in overeenstemming gebracht met de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen. In 2025 wordt de GR geëvalueerd. Onderdeel daarvan is voortzetten van het mobiliteitsfonds na 2027. Het is de bedoeling om daar -via stuurgroep GR en het college van B&W- een voorstel voor te doen bij de begrotingscyclus 2027.

96

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING DIGITALE INFORMATIEVOORZIENING EN TECHNOLOGIE (GR DIT) Gemeenschappelijke Regeling Digitale Informatievoorziening en Technologie (GR DIT) Doelstelling Deelnemende gemeenten Bestuurlijk belang Bestuurlijke verantwoording Financieel belang Risico's Jaarverslag

Rekeningresultaat

Het beheren en ondersteunen van de informatievoorziening, informatiesystemen en ICT infrastructuur van de gemeenten Bloemendaal en Heemstede. Bloemendaal en Heemstede. De raad, het college van burgemeester en wethouders en de burgemeester van de deelnemende gemeenten, ieder voor zover zij bevoegd zijn; De beleidsbepalende bevoegdheden en de bevoegdheid om de financiële kaders vast te stellen blijven berusten bij de Gemeenten, ieder voor zover het hun bevoegdheid betreft. Bloemendaal draagt op basis van het inwoneraantal per 1 januari 2025 46% bij aan de totale exploitatielasten van deze GR. Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; gemiddeld Eigen vermogen

Vreemd vermogen

1 jan. 2024

31 dec. 2024

1 jan. 2024

31 dec. 2024

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Resultaat voor bestemming rekeningresultaat 2023

Bijdrage vs. begroting Ontwikkelingen

Hiervan verrekend met de bijdrage gemeenten 2024

2025 (x € 1.000)

2023

2024

MJB (60041310/60041311-443200)

Begroot

Werkelijk

2026

2027

2028

2029

€ 4.260

nb

€ 3.845

€ 3.778

€ 3.717

€ 3.780

De gemeenten Bloemendaal en Heemstede werken samen op het gebied van Informatievoorziening en ICT. Daarvoor is per 1 januari 2021 de gemeenschappelijke regeling Digitale Informatievoorziening en Technologie (GR DIT) ingesteld. De ontwikkelingen van de GR DIT zijn onderdeel van programma Bestuur en Ondersteuning en paragraaf Bedrijfsvoering - 'Informatievoorziening en ICT'.

97

OMGEVINGSDIENST IJMOND Omgevingsdienst IJmond (ODIJ) Doelstelling

Door intergemeentelijke samenwerking en een doelmatige organisatie en coördinatie uitvoering geven aan het bereiken en in stand houden van een veilige en gezonde fysieke leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit met zorg voor milieu, bodem, lucht, water(systemen), bouwwerken, infrastructuur, landschappen en natuur in ruime zin. Waarbij in samenspel met andere beleidsterreinen van de deelnemers aan duurzame ontwikkeling(en) vorm wordt gegeven.

Deelnemende gemeenten

Beverwijk, Bloemendaal, Edam-Volendam, Haarlem, Heemskerk, Heemstede, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Uitgeest, Velsen, Waterland, Wormerland en Zandvoort en van de provincie Noord-Holland.

Bestuurlijk belang

Conform de gemeenschappelijke regeling (GR) neemt een lid van het college zitting in het Algemeen Bestuur. Voor het nemen van een besluit geldt in het Algemeen Bestuur een gewogen stemverhouding die gebaseerd is op de financiële inbreng van de betreffende deelnemer in de GR. Voor Bloemendaal bedraagt deze 1,8%.

Bestuurlijke verantwoording

Voor vaststelling van de begroting van de GR ODIJ wordt de zienswijze van de gemeenteraden gevraagd. Het Algemeen Bestuur van de GR ODIJ stelt vervolgens de begroting en het jaarverslag van de GR ODIJ vast, rekening houdend met de zienswijzen van de raden. Daarnaast stelt het Algemeen Bestuur tweemaal per jaar een tussenrapportage vast met beleidsmatige en financiële verantwoordingsinformatie van het lopende begrotingsjaar.

Financieel belang

Op basis van urenbesteding is de GR-bijdrage voor het basistakenpakket € 169.000 in 2026. Voor de overige milieutaken, toezicht en handhaving Alcoholwet en het digitaal opkopersregister heeft de gemeente Bloemendaal een dienstverleningsovereenkomst afgesloten met GR ODIJ. Bovendien geeft ODIJ uitvoering aan het Uitvoeringsregeling Subsidie Energiebesparing bij Bedrijven 2022-2025. Tenslotte is zowel een structurele als incidentele bijdrage opgenomen voor de doorontwikkeling van de GR ODIJ voor de korte termijn. De geraamde bijdrage 2026 aan de dienstverleningsovereenkomst, de subsidieregeling en het ontwikkeltraject bedraagt € 345.105 wat de totale bijdrage aan de GR ODIJ voor 2026 brengt op een bedrag van € 514.105.

Risico's Jaarverslag

Risicoanalyse volgens nota Grip op samenwerking: laag

Rekeningresultaat

Bijdrage vs. begroting

Eigen vermogen

Vreemd vermogen

1 jan. 2024

31 dec. 2024

1 jan. 2024

31 dec. 2024

€ 729.707

€ 742.091

€ 12.106.613

€ 13.348.423

Resultaat na bestemming rekeningresultaat 2022

2023

2024

€ 121.955

€ 105.487

€ 124.232

2025 (x € 1.000)

Meerjarenraming (61020210+67040110.443300)

Begroot

Werkelijk

*2026

2027

2028

2029

€ 526.754

nb

€ 514.105

€ 585.151

€ 599.780

€ 614.774

*inclusief extra, deels incidentele, bijdrage energiebesparingsakkoord. Gezonde fysieke leefomgeving Ontwikkelingen

98

Het speelveld van omgevingsdiensten is sterk in ontwikkeling. Door de invoering van de Omgevingswet is het wettelijk kader onder een groot gedeelte van de dienstverlening veranderd. Dit heeft ook invloed op de werkwijze en dienstverlening en geeft ruimte aan gemeenten om via de omgevingsplannen nieuwe richtingen te kiezen. Vanuit de adviserende rol wil ODIJ de komende jaren samen met de deelnemers kijken naar welke kansen dit geeft. Waar mogelijk maakt ODIJ afwegingen, om provinciaal of regionaal samen op te trekken met ketenpartners. De focus op het milieu en de kwaliteit van de leefomgeving is sterk toegenomen. Hierdoor neemt de kennis toe en ontstaat er steeds beter inzicht, dat weer zorgt voor nieuwe thema's en ontwikkelingen. Deze thema's zorgen ervoor dat het werk van omgevingsdiensten zich door ontwikkelt. Bijvoorbeeld om de energietransitie te realiseren zal opslag van alternatieve energie een thema zijn waarop moet worden ingespeeld. Ander voorbeelden zijn de kaderrichtlijn water (KRW) en zeer zorgwekkende stoffen (ZZS). Interbestuurlijk programma Het interbestuurlijk programma (IBP) VTH stuurt aan op robuuste omgevingsdiensten, waarbij omgevingsdiensten zich sterker moeten gaan positioneren op advies en de maatschappelijke transitieopgaven. Vanwege de start als milieudienst is ODIJ altijd beleidsrijk geweest, met een stevige adviesfunctie voor haar deelnemers.

De transitie naar een robuuste organisatie is een belangrijk speerpunt voor de komende jaren. ODIJ voldoet op dit moment niet aan de robuustheid criteria vanuit het interbestuurlijk programma. Het Algemeen Bestuur heeft in 2024 in opdracht van de staatssecretaris een plan van aanpak opgesteld voor de dóórontwikkeling naar een toekomstbestendige dienst. Het zelfstandig toekomstbestendig worden gaat gepaard met een ontwikkelagenda met daarop een vijftal ontwikkellijnen. De bestuurlijk vastgestelde ontwikkellijnen zijn: 1. het herijken van de bestaande taken en formatie; 2. het onderzoeken van een verbreding van het huidige takenpakket; 3. het vereenvoudigen van de GR; 4. het vormgeven van een structurele provincie-brede samenwerking; 5. de dóórontwikkeling van de interne organisatie.

99

BNG BANK N.V. BNG Bank N.V. Doelstelling

Bestuurlijk belang Bestuurlijke verantwoording Financieel belang Risico's

Jaarverslag

De BNG Bank N.V. is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) In de begroting wordt het verwachte dividend opgenomen. In de jaarrekening wordt gerapporteerd over het ontvangen dividend (dat betrekking heeft op voorgaand kalenderjaar) en dat is vastgesteld door de AvA. 21.060 aandelen à € 2,50 nominaal (0,03% van de aandelen) Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; laag. Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen. Eigen vermogen

Vreemd vermogen

1 jan. 2024

31 dec. 2024

1 jan. 2024

31 dec. 2024

€ 4.721 miljoen

€ 4.777 miljoen

€110.819 miljoen

€123.614 miljoen

Resultaat en uitgekeerd dividend

Resultaat na bestemming

Ontvangen dividend vs. begroting

2025 (x € 1.000)

Ontwikkelingen

In de AvA van de BNG Bank van 24 april 2025 is de jaarrekening van BNG Bank over 2024 vastgesteld. De netto winst over 2024 bedraagt € 294 miljoen (2023: € 254 miljoen). Tevens heeft de AvA in diezelfde vergadering ingestemd met het dividendvoorstel. Dit voorstel betreft uitkering van 50% van de beschikbare winst na belasting. Dit komt neer op een dividendbedrag van € 140 miljoen (2023: € 120 miljoen). Het dividend bedraagt € 2,51 per aandeel van nominaal € 2,50 (2023: € 2,16). Dit komt voor Bloemendaal neer op een dividenduitkering 2024 van € 52.860 welk in het boekjaar 2025 wordt verantwoord.

Dividend per aandeel

2023

2024

2023

2024

- € 254 miljoen

- € 294 miljoen

€ 2,16

€ 2,51

Meerjarenraming (60050120.852000)

Begroot

Werkelijk

2026

2027

2028

2029

- € 48

- € 52

- € 52

- € 52

- € 52

- € 52

Dividend in enig jaar wordt in het jaar +1 uitgekeerd. BNG Bank zal blijven doen wat mogelijk is om haar klanten waar nodig te ondersteunen. Het financieringsbeleid van BNG Bank blijft onveranderd gericht op permanente toegang tot de geld- en kapitaalmarkt tegen aantrekkelijke voorwaarden voor de gewenste looptijden en volumes tegen zo laag mogelijke kosten en blijft investeren in eigen mensen en processen e.e.a. op basis van haar strategische programma 'Ons Kompas naar Impact'. Met de solide financiële positie kan de BNG Bank zijn marktleidersrol als financier van de publieke sector goed vervullen.

100