03 Getekende jaarstukken en Controleverklaring 2020.pdf
Tekst van het document
Jaarstukken 2020 Geues, •
"UNINGEN
Versie 30 juni 2021
behorenParaaf voor waarmerkingsdoeleinden . de bij de controleverklaring d.d. iuliI 2c 021 · · 2 JU
w ·
'
Algemeen Leeswijzer
Samenvatting
[Programmaverantwoording 2020
Begroting
Begroting
Rekening
voor wijziging
na wijziging
saldo
Werk en inkomen
-5.447.300
-5.317.942
-4.847.548
470.394
Jeugd
-6.393.000
-7.751.000
-8.205.335
-454.335
Maatschappelijke ondersteuning
-8.416.000
-9.138.301
-8.889.030
249.271
Welzijn en educatie
-5.625.435
-6.176.697
-5.324.188
852.509
j
Afwijking
Jin e (+=voordecl/-=nadeel)
Omgeving
-3.696.320
-4.320.622
-2.639.598
1.681.024
Openbare orde en veiligheid
-1.710.000
-1.682.491
-1.699.039
-16.548
Bestuur en algemene ondersteuning
25.338.352
26.154.453
25.633.955
-520.498 27.642
Onroerende zaakbelasting
7.510.000
7.585.000
7.612.642
Overige eigen middelen
-676.356
862.052
504.350
-357.702
Gerealiseerd resultaat
883.941
214.452
2.146.209
1.931.757
..
I
Reservepositie
Stand per 11-2020
. Storting Onttrekking
Resultaat Stand perl2020 1-2021
[in € (+ =positief/-=negatief)
1)
Algemene reserve
3.658.053
1.366.000
Overige reserves
2.445.164
364.654 1.730.654
6.103.217
-1.371.453 -1.371.453
1.340.777 805.432
6.364.830
2.146.209
8.608.625
2.243.796
Deze stand is inclusief het voorstel tot aanvullende resultaatbestemming 2020 1
1 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Inhoudsopgave Algemeen
1
Leeswijzer.
1
Samenvatting
1
Inhoudsopgave
2
Inleiding
7
Bericht van het college
7
Financiële resultaten
8
Jaarverslag
17
Programmaverantwoording
17
1. Werk en inkomen
18
Programma inhoud
18
Ambities en ontwikkelingen
18
Doelen en financiën
20
Overige gegevens
27
2. Jeugd
28
Programma inhoud
28
Ambities en ontwikkelingen
28
Doelen en financiën
30
Overige gegevens
39
3. Maatschappelijke ondersteuning
42
Programma inhoud
42
Ambities en ontwikkelingen
42
Doelen en financiën
44
Overige gegevens
57
4. Welzijn en educatie
59
Programma inhoud
59
Ambities en ontwikkelingen
59
Doelen en financiën
61
Overige gegevens
70
5. Omgeving
73
Programma inhoud
73
Ambities en ontwikkelingen
73
Doelen en financiën
74
Overige gegevens
89 2 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
f" K) \j]
6. Openbare orde en veiligheid
94
Programma inhoud
94
Ambities en ontwikkelingen
94
Doelen en financiën
95
Overige gegevens
99
7. Bestuur en algemene ondersteuning
100
Programma inhoud
100
Ambities en ontwikkelingen
100
Doelen en financiën
101
Overige gegevens
112
8. Onroerende zaakbelasting
115
Programma inhoud
115
Ambities en ontwikkelingen
115
Doelen en financiën
116
Overige gegevens
117
9. Overige eigen middelen
118
Programma inhoud
118
Ambities en ontwikkelingen
118
Doelen en financiën
119
Overige gegevens
126
Paragrafen
128
Lokale heffingen
129
Hondenbelasting
130
Forensenbelasting
130
Marktgelden
131
Toeristenbelasting
131
Lijkbezorgingsrechten
132
Leges publiekszaken
132
Precariobelasting
133
Reclamebelasting
133
Volume en bedrag kwijtscheldingen
133
Kostendekkendheid
135
Afval
136
Riool
·
137
Leges omgevingsvergunning
138 3 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Rioolheffing
138
Reinigingsheffing (afvalstoffenheffing en reinigingsrecht)
140
Onroerende zaakbelasting
141
Leges omgevingsvergunningen
142
Woonlastendruk
142
Overzicht lokale woonlastendruk
143
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
144
Weerstandsvermogen
144
Weerstandscapaciteit
144
Ratio weerstandsvermogen
145
Financiële kengetallen
146
Risicokaart
149
Risico corona
151
Onderhoud kapitaalgoederen
153
Wegen
153
Openbare verlichting
154
Riolering
154
Water
155
Groen en speelvoorzieningen
155
Gebouwen en civiele kunstwerken
156
Financiering
158
Beleid
158
Risicobeheer
158
Renterisico's
158
Kredietrisico
161
Renteschema
162
Taakveld treasury
163
Beleggingen
163
Financieringsbehoefte
163
Financieringspositie
163
Financiering (opgenomen geld O/G)
164
Uitzettingen (U/G)
164
Relatiebeheer/ Kasbeheer
165
Bedrijfsvoering
166
Personeel en organisatie
166 4 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
r@
tJJ
Informatiebeveiliging en privacy
166
Communicatie
168
Verbonden partijen
170
Beleid
170
Veiligheidsregio Gelderland Zuid (VR GZ), Nijmegen
172
Instituut Bijzonder Onderzoek (IBO), Wijchen
173
Milieusam enwerking en afv alverwerking Regio Nijmegen (MA RN ), Nijmegen
174
Omgevingsdienst Regio Nijm egen (ODRN)
175
Gemeentelijke gezondheidsDienst (GGD), Nijmegen
177
Mun itax, (Beun ingen)
178
Gemeenschappelijk Orgaan regio Arnhem-Nijmegen
179
Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen (DRAN )
180
Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR), Nijmegen
181
Aandelen
183
Grondbeleid
186
Algemeen
186
Rekenpa rameters grondexploitaties
191
Projecten
196
Portefeuille grondexploitaties
221
Corona
230
Jaarrekening
243
Overzicht baten en lasten
244
Rekening van baten en lasten
247
Balan s
304
Inleiding balans
304
Balans
304
Waarderingsgrondslagen
304
Toelichting op de balan s
304
Reserves en voorzieningen
304
Investeringsoverzicht
304
Balan s
304
Waarderingsgrondslagen
307
Toelichting op de te onderscheiden posten van de balan s per 31 december
310
Verplichte bijlagen
331
SISA
332
5 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behoren- ~ de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Wnt
340
Baten en lasten per taakveld
341
Facultatieve bijlagen
344
Reserves en voorzieningen
345
Langlopende geldleningen
348
Vaste Activa
348
Garantie en verplichtingen
358
Personele kosten
359
Algemene uitkering
360
6
ur
Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behoren-{l]) de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Inleiding Bericht van het college Niemand had op 1 januari 2020 kunnen bedenken in welke situatie we momenteel zijn terecht gekomen. 2020 is een bijzonder jaar dat grotendeels bepaald werd door de corona pandemie en de bijbehorende maatregelen. Het is geen verrassing dat de invloed van corona het afgelopen jaar centraal stond. Het virus heeft zich wereldwijd verspreid en is nog niet onder controle. Het virus en de maatregelen van ons kabinet heeft op iedereen in onze samenleving impact. Het rijk heeft een groot pakket aan maatregelen getroffen om de economie en onze samenleving te ondersteunen. Het lijkt erop dat de financiële impact van het virus voor onze gemeente tot nu toe beperkt is gebleven. In de paragraaf Corona van deze jaarrekening gaan wij hier nader op in. Ondanks alle beperkingen is het Beuningen op diverse vlakken voor de wind gegaan, zo is er progressie geboekt op het dossier Zon en Wind, zijn wij een forse woningbouwopgave aangegaan en is er ondanks de corona beperkingen hard gewerkt op het sociaal domein. Als college zijn we trots op de stappen die wij in 2020 hebben gezet. Tegelijkertijd beseffen we dat deze unieke tijd er toe kan lijden dat we in de nabije toekomst ons beleid moeten aanpassen om onze gemeente straks goed te laten terugveren vanuit deze corona crisis. Het jaarrekeningresultaat 2020 komt uit op een voordelig resultaat van€ 2.146.209.
De BBV voorschriften bepalen dat de bestemming van het saldo plaats vindt nadat de jaarrekening is vastgesteld. De raad beslist over de bestemming van dit resultaat. Voorgesteld wordt om een bedrag van€ 805.432 te bestemmen voor nog uit te voeren activiteiten in 2021 en volgende jaren en tot slot het restant voordelig resultaat ad.€ 1.340. 777 toe te voegen aan de algemene reserve. Voor onze gemeente is er perspectief richting de toekomst. Uitgaande van onze eigen kracht en in samenwerking met onze partners gaan we verder vorm geven aan ons Beuningen. We willen groeien naar een gemeente met circa 30.000 inwoners. Daarbij beseffen we dat de bijzondere tijd waarin wij leven ons ook voor bijzondere uitdagingen kan stellen. Hier gaan wij binnen onze mogelijkheden zo passend mogelijk op reageren.
7 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
d
Financiële resultaten
Resultaten en bestemming [Resultaat jaarstukken 2020 in € + =voordeel/-= nadeel) Gerealiseerd saldo van baten en lasten Reeds bestemd resultaat (mutaties in reserves); zie hoofdstuk 1.4 .2.4
2.505.409
Gerealiseerd resultaat
2.146.209
-359.200
[Voorstel resultaatbestemming 2020 in € (+=storting reserve/-=onttrekking reserve)
Algemene reserves Storting algemene bedrijfsreserve (samengevoegd met grondexploitatie)
1.340.777
Bestemmingsreserves SISA overhevelingen Budgetoverheveling (nog uit te voeren werkzaamheden in volgend jaar)
359.428 446.004
Resultaatbestemming
2.146.209
Analyse resultaat
r
rogrammaverantwoording 2020
Begroting
Begroting
Rekening
voor wijziging
na wijziging
saldo
Afwijking
lin € (+=voordeel/- =nadeel} Werk en inkomen
-5.447.300
-5.317.942
-4.847.548
470.394
Jeugd
-6.393.000
-7.751.000
-8.205.335
-454.335
Maatschappelijke ondersteuning
-8.416.000
-9.138.301
-8.889.030
249.271
Welzijn en educatie
-5.625.435
-6.176.697
-5.324.188
852.509
Omgeving
-3.696.320
-4.320.622
-2.639.598
1.681.024
Openbare orde en veiligheid
-1.710.000
-1.682.491
-1.699.039
-16.548
Bestuur en algemene ondersteuning
25.338.352
26.154.453
25.633.955
-520.498
Onroerende zaakbelasting
7.510.000
7.585.000
7.612.642
27.642
Overige eigen middelen
-676.356
862.052
504.350
-357.702
Gerealiseerd resultaat
883.941
214.452
2.146.209
1.931.757
Bij hoofdstuk 4.1.1.14 is globaal aangegeven of de afwijkingen van incidentele of structurele aard zijn. Het precieze karakter van de afwijkingen is niet altijd even duidelijk aan te geven. Als uitgangspunt hanteren we de regel: als een afwijking niet expliciet als incidenteel is aan te merken, dan beschouwen we het als structureel. Samengevat komt het in grote lijnen hierop neer: 1. Uit onderstaande tabel blijkt dat de afwijking ten opzichte van de ramingen bij de herfstnota nagenoeg helemaal is aan te merken als een incidentele afwijking.
8 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
N1 lf
2. Het uiteindelijke rekeningresultaat van€ 2 miljoen is globaal voor€ 1,8 miljoen van structurele aard en€ 0,2 miljoen van incidentele aard.
Ramingen rekeningsaldo:
I
Primair
Structureel
Incidenteel
Totaal
2.658.000
-1.774.000
884.000
le wijziging: Meerjaren(investerings) programma
0
0
0
2e wijziging: Administratieve wijziging
0
0
0
3e wijziging: Bedrijfsvoering ( binnen programma 7)
0
0
0
4e wijziging: Herfstnota 2019 Structurele effecten Se wijziging: Perspectiefnota 2020 6e wijziging: Resultaatbestemmingen 2019 7e wijziging: Herfstnota 2020 Geraamd rekeningsaldo na wijzigingen Totaal afwijkingen Werkelijk rekeningsaldo (inschatting incidenteel en structureel)
-103.000
0
-103.000
-1.312.000
-73.000
-1.385.000
0
0
0
546.000
272.000
818.000
1.789.000
-1.575.000
214.000
17.700
1.914.300
1.932.000
1.806.700
339.300
2.146.000
Programma 1 Werk en inkomen € 4 70.394
Voor de uitvoering van de drie Tozo regelingen hebben wij van het rijk een vergoeding ontvangen die hoger was dan geraamd. De ingezette daling van het aantal cliënten die een beroep doen op de IOAW regeling in voorgaande jaren blijft doorgaan. De verwachting dat het aantal cliënten die een beroep zouden doen op de Participatiewet zou toenemen als gevolg van de pandemie is tot nu toe niet uitgekomen. De daadwerkelijke toename van het aantal cliënten in het laatste kwartaal van 2020 is lager dan verwacht. Ook is het aantal Wswers verder afgenomen. De pandemie heeft effect gehad op de leenbijstand die wij verstrekken aan vluchtelingen voor inrichtingskosten en op het gebruik van het Kindpakket. Er zijn minder middelen verstrekt dan geraamd. Programma 2Jeugd- € 454.345
De kosten voor individuele en regionale jeugdzorg blijven verder stijgen. Dit komt omdat het aantal cliënten en de trajectduur van de zorg blijft toenemen en omdat de uitstroom achterblijft ten opzichte van de instroom. Dit sluit aan bij het regionale en landelijke beeld. De gevolgen van de toenemende prestatiedruk voor jongeren, de gevolgen van complexe echtscheidingen evenals de gevolgen van de coronacrises op jongeren, doen de vraag naar hulp stijgen. Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning€ 249.271
Het programma sluit met een voordeel dat grotendeels veroorzaakt wordt door alle producten met uitzondering van het product 'openbare gezondheidszorg' en 'maatwerkvoorziening immaterieel'. De wet inburgering is uitgesteld tot 2022, ter voorbereiding op deze wet hebben wij middelen ontvangen van het rijk die niet volledig zijn ingezet. We hebben in 2020 te maken gehad met een lagere taakstelling waardoor de kosten voor maatschappelijke begeleiding en verdere ondersteuning lager waren dan begroot.
9 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Het product 'beschermd wonen' levert een 'voordeel' op. Centrumgemeente Nijmegen heeft een deel van de bestemmingsreserve voor 'beschermd wonen' uitbetaald aan de regiogemeenten Gelderland Zuid. Ook de 'eigen bijdrage maatwerkvoorziening' resulteert in een voordeel. Dit komt omdat meer inwoners een beroep hebben gedaan op maatwerkvoorzieningen. Bij het 'product algemene voorzieningen WMO en jeugd' is sprake van een onderschrijding. Door de corona crisis hebben bewoners minder gebruik gemaakt van het doelgroepenvervoer. De pandemie heeft ook zijn doorwerking gehad op het budget 'organisatie toegang'. Voor het werkbudget 'algemene voorzieningen Wmo en jeugd' zijn middelen begroot voor onvoorziene casuïstiek in het onderwijs. Als gevolg van corona is er geen beroep gedaan op dit budget. Op het product 'maatwerkvoorziening immaterieel' is sprake van een overschrijding. Deze afwijking wordt vooral veroorzaakt door de hulp bij het huishouden. Het aantal cliënten is ook in 2020 aanzienlijk gestegen als gevolg van het abonnementstarief en de vergrijzing. Daarnaast leiden indexeringen in de cao tot hogere kosten. Het product 'openbare gezondheidszorg' is overschreden en is grotendeels veroorzaakt door uitgaven die te relateren zijn aan de coronacrisis. Deze kosten zijn volledig gecompenseerd met de corona-inkomsten van het rijk in programma 7. Programma 4 Welzijn en educatie € 852.509
Om onderwijsachterstanden bij peuters te voorkomen verstrekt het rijk middelen tot 2022. Nog niet alle middelen zijn hiervoor ingezet. In 2023 wordt via de Sisa methode verantwoording afgelegd over de besteding ervan. Op het product 'groen/park/plantsoen' hebben we minder uitgegeven dan geraamd. Lange doorlooptijden voor onder andere bewonersparticipatie, vergunningaanvragen en -bezwaren en ecologisch onderzoek kunnen leiden tot vertragingen bij groen projecten. Daarnaast kan kappen en planten van bomen niet in elk seizoen. Het budget 'groen' en de budgetoverheveling uit het verleden veroorzaakt deze onderschrijding. Er is een planning van werkzaamheden opgesteld die gedekt worden uit de budgetoverheveling en de groengelden 2020 (zie Herfstnota 2020). Programma 5 Omgeving€ 1.681.024
De lasten voor asfaltonderhoud en elementenverharding zijn overschreden als gevolg van enerzijds een verlaging van het budget bij de Herfstnota 2020 en anderzijds als gevolg van werkzaamheden die alsnog zijn uitgevoerd in 2020 die in de planning waren opgeschort. Door de corona maatregelen is er meer grondstof en afval aangeleverd. Dit heeft een direct effect op de verwerkingskosten ervan, deze zijn gestegen. Het totale product afval sluit af met een voordeel doordat de gemeente Beuningen een nieuw contract is aangegaan voor de verwerking van grondstoffen en afval, de hoeveelheid ingezameld plastic+ is toegenomen en de heffingen zijn gestegen. Binnen dit programma zijn enkele voordelen behaald doordat de legesinkomsten van de ODRN hoger uitvallen dan geraamd, de verkoop van vastgoed, de vrijval van gereserveerde
10 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
CP ·
middelen voor enkele grondexploitaties en een voordeel op de rentelasten van enkele gronden. Programma 6 Openbare orde en veiligheid- €16.548
In dit programma zijn geen afwijkingen van > € 25.000 en is volgens de begroting verlopen. Programma 7 Bestuuren algemene ondersteuning - € 520.498
Om aan alle ambities te kunnen voldoen en om het verloop van personeel tijdelijk op te vangen heeft de organisatie in 2020 extern personeel ingehuurd. Dit heeft geleid in een overschrijding van het product 'salarissen'. Daarnaast zijn de salarislasten voor B&W gestegen als gevolg van de formatie-uitbreiding. Reis- en identificatie documenten hebben een langere geldigheid waardoor burgers nog maar 1 x per 10 jaar een nieuw document aanvragen. Dit heeft effect op de het product 'legesinkomsten burgerzaken', deze valt lager uit dan geraamd. De mutaties van de voorlopige Vpb aanslagen 2016 tot en met 2020, inclusief herberekeningen, zijn verwerkt in dit programma. De controlekosten voor de accountant zijn mede door de corona gestegen als gevolg van meerwerk. De verzekeringsvergoeding voor de afgebrande loods van de gemeentewerf is opgenomen in dit programma. In 2021 wordt een besluit genomen over de herbouw van de afgebrande loods op de gemeentewerf. In 2020 zijn er door de pandemie minder uitgaven gedaan voor promotie van onze gemeente. Er is minder uitgegeven aan de gemeentelijke- en de raadspagina en aan promotie in zijn algemeenheid. Het voordeel op dit product wordt gestort in de reserve Beuningen Promotie. Op de post dubieuze debiteuren is een groot voordeel ontstaan als gevolg van vermindering van opgelegde aanslagen toeristenbelasting uit het verleden.
Daardoor valt een deel van de voorziening voor dubieuze debiteuren vrij. De post 'onvoorzien algemeen' is niet aangewend en valt wederom vrij. Programma 8 Onroerendezaakbelasting€ 27.642
De begrote opbrengsten binnen dit programma zijn hoger dan geraamd doordat de grondslag afwijkt van wat er oorspronkelijk was begroot, hertaxaties hebben plaatsgevonden en woningen zijn opgeleverd. Programma 9 Overige eigen middelen -€ 357.702
Door corona hebben er in 2020 veel minder verblijven plaatsgevonden in onze gemeente waarvoor we toeristenbelasting innen. Het niet doorgaan van het festival 'Down The Rabbit Hole' resulteerde tot lagere inkomsten. De BNG bank dient gehoor te geven aan de oproep van de Europese Centrale Bank (ECB) aan Europese banken om wegens de coronacrisis geen dividend uit te keren. Vitens is fors aan het investeren en heeft mede daarom besloten ook geen dividend uit te keren. 11 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behoren-~ de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Binnen dit programma zijn ook enkele voordelen. Nog niet alle geplande werkzaamheden voor het verfraaien van het winkelcentrum in Beuningen zijn uitgevoerd. Wij ontvangen middelen van het rijk voor de uitvoering van de regeling 'reductie energiegebruik' tot en met 2021. De middelen die in 2020 niet zijn uitgegeven worden meegenomen in de reserve budgetoverheveling 2020. De regeling wordt via de SiSa procedure in 2022 afgerond.
Opbouwbegrotingsbedragen [Opbouw begroting 2020 Saldo begroting exploitatie
in € ( +=voordeel/-= nadeel) Begroting voor wijziging
Saldo begroting reserves
Totaal begroting
2.303.297
-1.419.356
883.941
1 e bgw: Meerjaren (investerings) begroting
0
0
0
2e bgw: Administratieve wijziging
0
0
0
3e bgw: Bedrijfsvoering (binnen programma 7)
0
0
0
4e bgw: Herfstnota 2019 Structurele effecten
-87.000
-16.000
-103.000
Se bgw: Perspectiefnota 2020
-1.333.041
-51.911
-1.384.952
6e bgw: Resultaatbestemmingen 2019
-2.332.185
2.332.185
0
7e bgw: Herfstnota 2020
1.292.463
-474.000
818.463
Verwacht resultaat
-156.466
370.918
214.452
12
f"i!)
Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 ju 2021 \[
Eigen vermogen [Opbouw eigen vermogen Stand per 1.1.2021
in €( + =positief/-=negatief)
Stand per Mutaties 2020 1.1.2020
Resultaat 2020
Algemene reserve algemene dienst
3.658.053
1.366.000
1.340.777
6.364.830
Overige reserves
2.445.164
-1.006.800
805.432
2.243.796
Totaal eigen vermogen
6.103.217
359.200
2.146.209
8.608.626
SISA regelingen
Budgetoverheveling
..
Deze stand is inclusief het voorstel tot aanvullende resultaatbestemmi ng 2020
I Prg. [Voorstel aanvullende resultaatbestemmingen2020 (Reserve budgetoverheveling) TOZO rijksbijdrage specifieke uitkering 1 (Toevoeging bedrijfsvoering)
188.050
1 Steun gedupeerden toeslagenaffaire
6.436
4 Onderwijsachterstandenbeleid
1.678
4 Onderzoekskosten zwembad de Plons
18.854
4 Groenonderhoud (boekjaar 2020)
200.000
4 Specifieke uitkering stimulering sport
10.000
5 SPVmaatregelen (subsidie verkeer)
159.038
5 Warmtetransitie (Wijken van de toekomst)
28.331 39.100
5 Eenmalige voorbereidingskosten De Linten 7 Vergoeding btw SPUK regeling
45.707
9 Regeling Reductie Energieverbruik
108.238 359.428
446.004 359.428
Totaal
805.432
13 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behoren- ~ de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Overzicht mutaties en toelichting op de mutaties in de reserves. Alle mutaties met de reserves zijn van incidentele aard. De gemeente kent geen structurele mutaties met de reserves.
I Prg. Muta ties in de reserves 2020 in € (+=onttrekking,voordeel/= toevoeging,nad eel)
Toevoeging
Onttrekking Saldo mutatie
l Budgetoverheveling Bijdrage uit reserve 2019 t.b.v. participatiecoach
11.667
11.667
55.932
55.932
-Aanwending van een deel van de uit 2018 en 2019 gereserveerde middelen voor groenonderhoud. Het restant blijft beschikbaar voor 2021.
138.412
138.412
-Volledige aanwending van de uit 2018 en 2019 gereserveerde middelen voor groenvervanging.
208.991
208.991
23.894
23.894
20.510
20.510
4 Eenmalige prioriteiten Aanwending en vrijval van de eenmalige prioriteiten monitoring openbare ruimte en invoering Natuurwet 4 Budgetoverheveling
-Voorbereiding revitalisering Vording -Aanpassing gereserveerde GOA-middelen uit 2019 aan nieuwe beschikkingen 5,Maatschappeli jke compensatie
Storting van de Hl vergoeding maatschappelijke compensatie 2020 (bestaand beleid)
-73.420
-73.420
5 Duurzaam Beuningen Structurele storting in deze reserve en dekking van de uitgaven in 2020. Ook bij programma 9 deels ingezet t.b.v. energievisie
-50.000
5 Openbare Verlichting Dekking van de uitgaven 2020 achterstallig onderhoud en vervangingen openbare verlichting. Het restant van€ 207.000 blijft beschikbaar voor 2021.
26.643
-23.357
335.378
335.378
5 Afvalreserve Door het grote tekort afvalinzameling in 2019 was de afvalreserve € O. Het voordelige resultaat over 2020 wordt weer zoals gebruikelijk gereserveerd.
-213.639
-213.639
5 Eenmalige prioriteiten -Aanwending en vrijval van de eenmalige prioriteiten GEO transitie en geluidsonderzoek ASO. -Reservering niet besteed eenmalig budget 2020 voor aanpassingen Schoolstraat
96.904 -12.000
96.904 -12.000
5 Budgetoverheveling -Uitgaven inzake baggeren van de A-watergangen. Dit betreft het aandeel algemene dienst 50%. Restant€ 58.000 blijft beschikbaar voor 2021 t.b.v. B-watergangen
210.121
210.121
-Diverse advieskosten inzake de Zandwinning Beuningse Plas. Ook bij programma 7 deels ingezet i.v.m. bijdrage kosten juridische bijstand.
37.031
37.031
-Vrijval restantmiddelen inzake prioriteit parkeerregulering
21.403
21.403
10.000
10.000
7 Duurzaam Beuningen Bijdrage juridische bijstand t.l.v. Duurzaam Beuningen Ook bij programma 5 en 9 deels ingezet.
14 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
IT
C
7,Eenmalige prioriteiten
-Aanwending en vrijval van de eenmalige prioriteiten motiemarkt 2018 en kernwaarden traject.
11.376
11.376
-10.000
-10.000
-Idem, reservering eenmalig budget motiemarkt 2020 7,Budgetoverheveling
-Bijdrage juridische bijstand t.l.v. budget Zandwinning Beuningse Plas. Ook bij programma 5 deels ingezet.
11.000
11.000
-Bijdrage aan begroting bedrijfsvoering t.b.v. inhuur transitie
95.000
95.000
7 Beuningen Promotion De toevoeging van het restantbudget aan deze reserve is conform bestaand beleid.
-5.595
-5.595
-1.366.000
-1.366.000
9 Algemene , reserve Jaarlijks begrote toevoeging in het kader van het spaarprogramma.
9 Duurzaam Beuningen Bijdrage reserve duurzaam t.b.v. de energievisie. Ook bij programma's 5 en 7 deels ingezet.
45.000
45.000
12.192
12.192
1.371.453
-359.200
9 Kwaliteit Openbare Ruimte Centrum (KORC) Bijdrage aan de uitgaven 2020 aanpassingen in centrum Beuningen.
Totaal mutaties in de reserves
-1.730.654
Bovenstaande overzicht laat alle mutaties in de reserves zien gecategoriseerd per programma. In onderstaande overzicht zijn de mutaties in de reserves samengevat per programma. In het jaarverslag staan de mutaties in de reserves eveneens benoemd bij overige gegevens. !overzicht van de mutaties in reserves per programma 2020 in €( + =baten/voordeel/-= lasten/nadeel) Begroting na wijziging
Werkelijk rekening saldo
Afwijking
Werk en Inkomen
27.642
11.667
-15.975
Welzijn en educatie
717.633
447.738
-269.895
764.564
378.421
-386.143
156.253
111.781
-44.472
Programma
Omgeving
Begroting voor wijziging
-53.356
Bestuur en algemene ondersteuning Overige eigen middelen
-1.366.000
-1.295.174
-1.308.808
-13.634
Gerealiseerd resultaat
-1.419.356
370.918
-359.200
-730.118
15 Pacaaf ~" waa,=,kiogsdoeleiodeo behoceo- ~ de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Verkorte balansx € 1.000
!Activa
IG ecorrig=de 2020
balans 2019
IGecorrigeenle
!Passiva
2020
Immateriële activa
3.608
3.756
Algemene reserves
balans 2019
5.024
1.734
Materiële vaste activa
41.452
42.521
Bestemmingsreserves
1.438
1.297
Financiële vaste activa
5.206
6.691
Resultaat
2.146
3.072
TOTAAL VASTE ACTIVA
50.266
52.968
TOTAAL EIGEN VERMOGEN
8.608
6.103
Voorraden
19.149
18.296
Voorzieningen
11.233
10.374
Vorderingen
17.344
17.969
Langlopende schulden
65.392
69.774
476
86
Kortlopende schulden
1.897
2.389
6.438
5.010
84.960
87.547
93.568
93.650
Liquide middelen Overlopende activa TOTAAL VLOTTEND E ACTIVA
6.333
4.331
43.302
40.682
Overlopende passiva TOTAAL VREEMD VERMOGEN
TOTAAL ACTIVA
93.568
93.650
TOTAAL PASSIVA
Het overzicht van activa en passiva op de balans geeft inzicht in het bezit en vermogen van onze gemeente. Bij de activa gaat het om wat Beuningen bezit of waar de gemeente financieel recht op heeft, bijvoorbeeld banksaldi, debiteuren en gebouwen. Aan de passiva zijde staat de vermogensopbouw uiteengezet. Een balans geeft inzicht in hoe de bezittingen zich verhouden tot schulden en verplichtingen en hoe de eigendommen van Beuningen zijn gefinancierd. Daarnaast geeft dit overzicht een indicatie in hoeverre de gemeente in staat is om tegenvallers op te vangen Hieronder gaan we kort in op enkele ontwikkelingen (> € 1 miljoen): • De 'Materiële vaste activa' zijn met € 1,0 miljoen afgenomen. Dit betreft voornamelijk de reguliere afschrijving van €1,8 miljoen gesaldeerd met de investeringen in de riolering van€ 0,5 miljoen. Er hebben géén extra afschrijvingen plaatsgevonden. • De afname 'Financiële vaste activa' van€ 1,5 miljoen betreft de ontvangen aflossingen op met name de verstrekte hypothecaire geldleningen. • De 'Overlopende activa' zijn met € 2,0 miljoen toegenomen, onder meer door hogere afrekeningen 2015 t/m 2020 inzake de BTW en BTW-compensatiefonds aangiften. In totaal € 0,7 miljoen hoger. Ook is een vordering op de Gemeente Nijmegen inzake vereveningsfonds blok C opgenomen van€ O. 7 miljoen.
Tot slot zijn de afrekeningen 2020 Munitax met de deelnemende gemeenten met€ 0,2 miljoen toegenomen. • Het onderdeel 'Eigen vermogen' is hiervoor bij hoofdstuk 1.4.2.4 al toegelicht. • Onze 'Langlopende schulden' nemen af. Wij hebben in 2020 € 4,4 miljoen regulier afgelost. • De toename van de 'Overlopende passiva' met € 1,4 miljoen heeft met name betrekking op de stelpost afrekening TOZO gelden 2020 van € 2,6 miljoen. Daarnaast namen diverse afrekeningen BTW af met € 0,4 miljoen, het onderhanden werk Sociaal Domein met € 0,4 miljoen en tot slot de overlopende post rente opgenomen geldleningen met € 0,2 miljoen.
16 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
r--P V
Jaarverslag
Programmaverantwoording
17 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
rl \__}
1. Werk en inkomen Programma inhoud De Participatiewet bestaat sinds 2015. De wet is bedoeld voor iedereen die kan werken, maar het zonder steuntje in de rug niet redt. De wet moet ertoe bijdragen dat zoveel mogelijk mensen, met en zonder beperking, aan het werk geholpen worden, bij voorkeur bij een gewone werkgever. De nadruk ligt op het activeren van mensen. Dat betekent dat er vooral gekeken wordt naar wat iemand kan. Er zijn verschillende instrumenten om mensen naar werk te begeleiden, zoals proefplaatsingen, leerwerkplekken, taalstages, Op Weg Naar Werk (arbeidsmatige dagbesteding), loonkostensubsidie en beschut werk. We willen dat onze inwoners een passende werkplek hebben. Werk is meer dan een inkomensvoorziening; het is de sleutel naar een zelfstandig en zelfredzaam bestaan. Inwoners die onvoldoende inkomen hebben, kunnen terugvallen op de gemeente voor een uitkering, aanvullende inkomensregeling of schuldhulpverlening. We hebben bij ons arbeidsmarktbeleid met veel partijen te maken. Denk aan werknemers, werkgevers, belangenverenigingen, onderwijsinstellingen, het UWV, overige gemeenten binnen de arbeidsmarktregio en de provinciale en landelijke overheid. Zij hebben allemaal hun eigen belangen en verantwoordelijkheden en onze inwoners werken niet alleen binnen de gemeentegrenzen.
Dat maakt het enerzijds noodzakelijk om op vele niveaus samen te werken, anderzijds maakt het dat we de invloed van de gemeente op de arbeidsmarkt moeten nuanceren. Ambities en ontwikkelingen Werk WerkBedrijf is de verbindende schakel tussen vraag en aanbod op de arbeidsmarkt. Het voert in opdracht van de gemeenten de Participatiewet uit. Via het WerkBedrijf bieden we zo veel mogelijk kandidaten perspectief en mogelijkheden om hun werkkansen te vergroten en te benutten. Daarnaast zorgen we dat mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt die zich (nog) niet kunnen ontwikkelen naar regulier werk, maatschappelijk actief zijn of een tegenprestatie leveren. De sociale werkvoorziening (SW) is na de invoering van de Participatiewet geïntegreerd in het WerkBedrijf. Een belangrijke opdracht voor het WerkBedrijf was om de SW-medewerkers zoveel mogelijk buiten de muren van WerkBedrijf bij reguliere werkgevers te plaatsen. Het coronavirus en de maatregelen om de verspreiding van het virus tegen te gaan betekenden het einde van een lange periode van economische groei en hadden grote gevolgen voor de arbeidsmarkt. Landelijk nam het aantal WW-uitkeringen sterk toe. Over heel 2020 bedroeg de stijging 27,8%. Het Rijk van Nijmegen behoorde met de regio Zwolle tot de regio's waar de stijging het kleinst was, 15,4%. Vooral de positie op de arbeidsmarkt van jongeren tot 27 jaar is verslechterd.
Bij jongeren is in onze regio sprake van een verdubbeling van het aantal WW-uitkeringen. Dat komt doordat jongeren vaker in zwaar getroffen sectoren werken, zoals detailhandel non food en horeca. Bovendien werken jongeren vaker op oproepbasis of met tijdelijke contracten. Hierdoor worden zij bij economische neergang eerder werkloos. Bij herstel van de arbeidsmarkt zijn zij echter ook de eersten die daarvan profiteren.
18 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
r~f \_l
Het aantal mensen in de bijstand dat als werkzoekende bij het UWV is geregistreerd, is in het Rijk van Nijmegen in 2020 tamelijk stabiel gebleven. Ook de groep met een arbeidsbeperking bleef in omvang vrijwel gelijk. Hun kansen op de arbeidsmarkt zijn kleiner geworden door de extra concurrentie van andere werkzoekenden. De spanning op de arbeidsmarkt was in Rijk van Nijmegen tot 2020 veel lager dan landelijk. Doordat de WW landelijk sterker is toegenomen dan in de regio Rijk van Nijmegen, is de spanning op de arbeidsmarkt landelijk en voor deze regio naar elkaar toe gegroeid. Aan de onderkant van de arbeidsmarkt staan we na 2020 nog altijd voor een stevige uitdaging. Mensen die tot de doelgroep van de Participatiewet behoren hebben vaak structurele ondersteuning nodig of moeten nog een forse ontwikkeling doormaken voordat zij betaald werk kunnen doen. De nota 'Werk voorop! Arbeidsmarkt- en Re-integratiebeleid 2020 t/m 2023 Rijk van Nijmegen' uit 2019 met daarin geformuleerde ambities blijft ook in de gewijzigde economische omstandigheden een belangrijk kader. Inkomen We verstrekken uitkeringen rechtmatig en doelmatig. Dit leidt tot bestrijding van fraude en tot een vermindering van de administratieve lasten. Dit doen we door een analyse te maken van het risico op fraude bij aanvang van de uitkering en herhalen deze analyse periodiek als dat nodig is.
Bij vermoeden van fraude maken we gebruik van de sociale recherche. In 2020 is het Kindpakket verder ontwikkeld in samenwerking met organisaties, verenigingen en ondernemers met als doel het aanbod van producten en activiteiten te vergroten en te optimaliseren. Het tegengaan van niet-gebruik van het Kindpakket heeft onze volle aandacht. Programmaverantwoording in €( + = baat,voordeel/I = last,nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
Begroting
-13.380.942
8.063.000
-5.317.942
Realisatie
-13.183.931
8.336.383
-4.847.548
197.011
273.383
470.394
Begroting
27.642
27.642
Realisatie
11.667
11.667
Saldo reserve
-15.975
-15.975
257.409
454.420
Saldo programma Mutaties reserves:
Gerealiseerd resultaat
197.011
19 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Doelen en financiën
Wat wilden we bereiken? Binnen het programma Werk en inkomen hadden we de volgende doelstellingen: 1. We willen een gezonde arbeidsmarkt; 2. We verstrekken uitkeringen en voeren minimabeleid voor mensen die het nodig hebben; 3. We optimaliseren het aanbod en het gebruik van Kindpakket Beuningen; 4. We willen dat onze inwoners financieel zelfredzaam zijn. 1. Een gezonde arbeidsmarkt:
We willen een gezonde arbeidsmarkt waar plaats is voor iedereen, van hoog- tot laagopgeleid en voor mensen met en zonder beperking. Op een gezonde arbeidsmarkt is voldoende mobiliteit. De arbeidsplaatsen die vrijkomen als werkenden overstappen naar andere banen kunnen weer worden ingevuld door andere werkenden en schoolverlaters. Hierdoor ontstaat er ruimte aan de onderkant van de arbeidsmarkt, zodat ook deze mensen een kans krijgen. Voor werkgevers is het vaak lastig om vacatures in te vullen. Aan de andere kant is er een groep mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt die moeilijk aan werk te helpen is. Zij hebben begeleiding en ondersteuning nodig om 'werk-fit' te zijn. 2. Uitkeringen en minimabeleid voor mensen die het nodig hebben: Inwoners die (nog) niet aan het werk kunnen, kunnen terugvallen op de gemeente voor een uitkering en overige inkomensregelingen als ze onvoldoende inkomen hebben. Het is belangrijk dat ook zij maatschappelijk actief zijn met bijvoorbeeld vrijwilligerswerk. 3. Optimaliseren van Kindpakket Beuningen: Samen met diverse organisaties, verenigingen en (lokale) ondernemers vergroten en optimaliseren we het aanbod van producten en activiteiten en we willen het gebruik van het Kindpakket vergroten. 4. Financiële zelfredzaamheid van onze inwoners: We vinden het belangrijk dat onze inwoners financieel zelfredzaam zijn.
Inwoners krijgen zo vroeg mogelijk hulp bij (dreigende) financiële problemen of schulden ter voorkoming van crisissituaties. We willen het taboe op schulden en armoede verminderen. Wat hebben we bereikt? 1. Een veranderde arbeidsmarkt:
Gevolgen van corona De arbeidsmarkt is conjunctuurgevoelig. Door de maatregelen die genomen zijn om de verspreiding van corona in te dammen is de arbeidsmarkt verslechterd. Dit heeft ook gevolgen gehad voor onze gemeente. Voor Beuningen betekent dit dat de uitstroom naar werk via het WerkBedrijf meer dan een kwart lager was dan de doelstelling voor 2020. Dit zien we bij alle gemeenten in het Rijk van Nijmegen.
20 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
r:t,;)
'-V
De afname deed zich voor bij bijna alle groepen, het sterkst bij jongeren en SS-plussers. Wel zijn er relatief nog veel kandidaten met een arbeidsbeperking op een passende functie geplaatst. Bredere dienstverlening voor ondernemers Het coronavirus heeft een groot aantal ondernemers in de problemen gebracht. Voor kleine ondernemingen en ZZP-ers is landelijk de 'Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers' (Tozo) in het leven geroepen. Bij de verlenging van de overbruggingsregeling, Tozo 3 is aangegeven dat gemeenten vanaf 1 januari 2021 ook ondersteuning gaan geven aan zelfstandigen die door corona in de problemen zijn gekomen om zich waar nodig voor te bereiden op een nieuwe toekomst, hetzij als zelfstandig ondernemer, hetzij als werknemer in loondienst. Vooruitlopend op deze gemeentelijke rol bij de heroriëntatie van ondernemers heeft het college in november 2020 besloten om deze bredere dienstverlening in te zetten en daarvoor financiële hulpverleningstrajecten en sanerings- en budgetbegeleidingswerkzaamheden in te kopen en al zo snel mogelijk te starten met de dienstverlening. Nieuwe initiatieven voor mensen met afstand tot de arbeidsmarkt De gemeenteraden van de gemeenten in de regio Rijk van Nijmegen hebben eind 2019 de nota 'Werk voorop! Arbeidsmarkt- en Re-integratiebeleid 2020 t/m 2023' vastgesteld.
De inclusieve arbeidsmarkt is in deze nota een belangrijke ambitie voor het beleid in de komende jaren. Dat houdt in dat er een passende plek is voor iedereen, waarbij wij mensen die (nog) niet bij een reguliere werkgever aan het werk kunnen, op alle mogelijke manieren ondersteunen. Corona en de maatregelen die in verband hiermee zijn genomen hebben in 2020 effect gehad op het realiseren van ambities die in de beleidsnota zijn geformuleerd. Toch heeft het WerkBedrijf stappen gezet en nieuwe initiatieven ontwikkeld om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt perspectief te bieden op werk of banen voor deze groep veilig te stellen. Door uitbreiding van de samenwerking met het productiebedrijf BlueView zijn een grote groep SW-medewerkers die werkzaam waren in de productieomgeving van het WerkBedrijf gedetacheerd bij dit bedrijf. De doelgroep voor deze specifieke werkomgeving zal geleidelijk aan uitgebreid worden met kandidaten uit de Participatiewet met een kwetsbare positie op de arbeidsmarkt. Van het type productiewerk dat bij BlueView wordt gedaan is in onze regio weinig beschikbaar.
Voor deze groep werkzoekenden die veel ondersteuning nodig heeft om een plek op de arbeidsmarkt te vinden en te houden, zijn in 2020 ook voorbereidingen getroffen om regionaal een detacheringsfaciliteit op te richten, waarbij WerkBedrijf het werkgeverschap van deze doelgroep op zich neemt, de werkzoekenden detacheert bij een bedrijf en de ondernemer een tarief betaalt voor de arbeidsproductiviteit die geleverd wordt. Hiermee worden de perspectieven voor deze groep verbeterd en is de kans groter dat de werkgelegenheid voor deze kandidaten in onze regio behouden blijft. 2. Lichte stijging aantal bijstandsgerechtigden in een bewogen arbeidsmarkt: Ondanks een verslechterde arbeidsmarkt is de instroom in de bijstand in vergelijking met 2019 gedaald (van 131 in 2019 naar 116 in 2020). Van de beëindigde WW-uitkeringen
21 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behor. de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
(\/
\::Y
stroomt maar een klein gedeelte door naar de bijstand, omdat van deze groep niet iedereen in aanmerking komt voor bijstand. De daling komt dus doordat minder mensen rechtstreeks een bijstandsuitkering bij de gemeente hebben aangevraagd. De uitstroom in 2020 was wel lager dan in 2019. Over het gehele jaar genomen toonde de uitstroom een redelijk stabiel verloop (van 133 in 2019 naar 105 in 2020), waarbij de uitstroom naar werk is gedaald (van 58 naar 43). Het aantal bijstandsuitkeringen is daardoor gestegen (358 op 31 december 2020 tegen 344 op 31 december 2019). Tozo-regeling De Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) is een door het Rijk in 2020 ingestelde noodregeling om ondernemers te helpen de coronacrisis te overleven. Deze regeling voorziet in een aanvullende uitkering voor levensonderhoud en in een lening voor bedrijfskapitaal om liquiditeitsproblemen op te vangen. De gemeenten voeren deze regeling uit. De verstrekte leningen en uitkeringen worden volledig vergoed door het Rijk. 3. Optimaliseren van het aanbod en het gebruik van Kindpakket Beuningen: Vraag en aanbod voor het Kindpakket zijn beter op elkaar afgestemd door het inzetten van aanbodmanagement. In samenwerking met organisaties, verenigingen en (lokale) ondernemers is het aanbod van producten en activiteiten vergroot, dekkend gemaakt en geoptimaliseerd.
Voor meer naamsbekendheid van het Kindpakket hebben we actief gebruik gemaakt van sociale media en ook hebben we onze keten partners geïnformeerd over de mogelijkheden van het Kindpakket. 4. Financiële zelfredzaamheid van onze inwoners: Op basis van het beleidsplan Schuldhulpverlening 2018-2022 zijn in 2020 verschillende acties opgestart: het afsluiten van een convenant met diverse partijen over vroegsignalering van schulden, de formulierenbrigade en de campagne 'Kom uitje schuld'.
Wat hebben we hiervoorgedaan? 1. Dienstverlening aan bijstandsgerechtigden en zelfstandig ondernemers:
We hebben ondanks de omstandigheden zoveel mogelijk bijstandsgerechtigden perspectief en mogelijkheden geboden om hun werkkansen te vergroten en te benutten. WerkBedrijfheeft voor Beuningen in 2020 twee bedrijfsdienstverleners ingezet die een aantal dagdelen per week (vanwege corona digitaal) exclusief voor Beuningen werken en aanspreekpunt zijn voor de uitvoering van de arbeidsbemiddeling. Bredere dienstverlening voor ondernemers In Beuningen zijn we begonnen met het aanbieden van ondersteuning aan ondernemers in verband met de vroegsignalering van financiële problemen of schulden door de groep ondernemers te benaderen die een beroep hebben gedaan op de Tozo 3. De ondersteuning bestaat eruit dat de gemeente Beuningen deze ondernemers op het juiste moment dienstverlening (schuldsanering, aanpassing bedrijfsplan, coaching, bedrijfsbeëindiging, omscholing en bemiddeling) aanbiedt die hen reëel perspectief biedt voor de toekomst.
22 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behoren-0~ de bij de controleverklaring d.d. 2jul1 202+
(_J'
In 2021 benaderen we de groep ondernemers die een beroep op de eerdere Tozo-regelingen hebben gedaan en voeren we een publiciteitscampagne om andere ondernemers te bereiken die door corona in de problemen zijn gekomen. 2. Rechtmatig en doelmatig verstrekken van uitkeringen en minimabeleid We hebben de processen zo ingericht dat we rechtmatig en doelmatig handelen bij het verstrekken van uitkeringen en uitvoeren van beleidsmatige zaken. 3. Optimaliseren van het aanbod en het gebruik van Kindpakket Beuningen We hebben organisaties, verenigingen en ondernemers actief benaderd met de vraag om meer en gevarieerdere producten en activiteiten aan te bieden. We hebben regelmatig het Kindpakket onder de aandacht gebracht via sociale media en via onze keten partners, zoals onderwijsinstellingen, stichting Perspectief en Vluchtelingenwerk. 4. Schuldhulpverlening:
We zijn gestart met de campagne 'Kom uitje Schuld', vroegsignalering van schulden en het project Administratie voor elkaar. Daarnaast hebben we geïnvesteerd in het opzetten van een lokale campagne om het thema geldzorgen meer op de kaart te zetten. Met de campagne willen we geldzorgen meer bespreekbaar maken. Ook willen we zorgen dat inwoners de weg naar schuldhulpverlening beter weten te vinden. We sluiten aan bij de landelijke campagne 'Kom uitje schuld'. In samenwerking met Stichting Perspectief is het project 'Administratie voor Elkaar' gestart. Inwoners kunnen een beroep doen op Administratie voor elkaar bij vragen over formulieren, administratie of geldzaken. Het project is bedoeld om inwoners wegwijs te maken in het oerwoud van ingewikkelde formulieren, regelingen en om onderbenutting van (inkomens)voorzieningen tegen te gaan. Ten slotte is het convenant 'Vroegsignalering van schulden' afgesloten met vier zorgverzekeraars (CZ, VGZ, Achmea en Menzis), woningbouwvereniging Woonwaarts en waterbedrijfVitens, vooruitlopend op de wetswijziging in de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (Wgs) per 1 januari 2021. Maandelijks melden deze partners betalingsachterstanden van inwoners. Het Sociaal Team doet vervolgens een aanbod tot hulp bij schulden aan deze inwoners. Door deze vroegsignalering kan voorkomen worden dat betalingsachterstanden oplopen tot problematische schulden.
23 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
rÛ ~
Wat heeft het gekost? ]Werk en inkomen
I
Begroting
Begroting
Rekening
voor wijziging
na wijziging
saldo
Afwijking
lin € ( +=voordeel/- =nadeel) Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ)
-45.000
-55.000
182.050
Inkomensvoorzieningen
-442.000
-317.000
-291.469
25.531
Participatiewet (PW)
312.000
216.358
307.576
91.218
Sociale recherche (IBO)
237.050
-71.000
-80.000
-80.828
-828
-3.181.000
-3.029.000
-2.926.153
102.847
Gemeentelijk minimabeleid
-731.000
-864.000
-818.667
45.333
Schuldhulpverlening
-184.000
-152.000
-160.080
-8.080
Kwijtschelding lokale belastingen
-15.300
-15.300
-20.469
-5.169
Reïntegratie/participatievoorzieningen
-1.090.000
-1.022.000
-1.039.507
-17.507
Gerealiseerd resultaat
-5.447.300
-5.317.942
-4.847.548
470.394
Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ)
Begroting
Begroting
Werkelijk
Afwijking
voor wijziging
na wijziging
saldo
Sociale werkvoorziening (MGR)
I lin € (+=voordeel/- =nadeel) Lasten
-170.000
-2.130.000
-2.118.398
11.602
Baten
125.000
2.075.000
2.300.448
225.448
Saldo van baten en lasten
-45.000
-55.000
182.050
237.050
Afwijking
Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> €25.000) per product De uitvoeringslasten m.b.t. TOZO is vergoed door het rijk. Deze bijdrage is hoger dan de begrote kosten in 2020. We hebben door het aanbrengen van de juiste prioritering veel van de extra werkzaamheden voor de uitvoering van de TOZO kunnen opvangen. Hierdoor ontstaat er een voordeel door de bijdrage vanuit het rijk. Daarnaast zijn er geen bedrijfskapitalen verstrekt in 2020. Het budget valt vrij voor 2020.
Inkomensvoorzieningen
I
Begroting
Begroting
Werkelijk
voor wijziging
na wijziging
saldo
-442.000
-317.000
-293.346
23.654
1.877
1.877
-291.469
25.531
lin€ (+=voordeel/-=nadeel) Lasten Baten Saldo van baten en lasten
-442.000
-317.000
24 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behoren- ~ de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> €25.000) per product De IOAW is bedoeld voor oudere, werkloze werknemers en hun partners. Het is een aanvulling op het (gezins)inkomen tot bijstandsniveau. Het verschil met een reguliere uitkering op grond van de Participatiewet is dat we het privévermogen hier buiten beschouwing laten. De instroom in de IOAW wordt steeds kleiner, omdat een van de voorwaarden is dat een werkloze werknemer geboren moet zijn voor 1965 (sterfhuisconstructie). Daarnaast stromen er meer mensen uit de IOAW naar de AOW. Net als in 2019 zijn er in 2020 veel uitkeringen beëindigd. Bij de Perspectiefnota en de Herfstnota is het budget daarom naar beneden bijgesteld.
articipatiewet (PW)
Begroting
Begroting
Werkelijk
voor wijziging
na wijziging
saldo
Lasten
-5.733.000
-5.793.642
-5.708.642
85.000
Baten
6.045.000
6.010.000
6.016.218
6.218
312.000
216.358
307.576
91.218
Afwijking
r lin
Afwijking
€ (+=voordeel/- =nadeel)
Saldo van baten en lasten
Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> €25.000) per product De afwijking wordt veroorzaakt door een voordeel op de regeling Participatiewet. Bij de Herfstnota 2020 is dit budget incidenteel verhoogd. Daarmee werd er rekening gehouden met de gevolgen van corona op ons klantenbestand. De daadwerkelijke toename van het aantal cliënten in het laatste kwartaal is lager dan geschat.
Socialewerkvoorziening (MGR)
Begroting
Begroting
Werkelijk
voor wijziging
na wijziging
saldo
-3.181.000
-3.029.000
-2.926.153
102.847
-3.181.000
-3.029.000
-2.926.153
102.847
I
lin € (+=voordeel/- =nadeel) Lasten Baten Saldo van baten en lasten
Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> €25.000) per product Het voordelig resultaat wordt met name veroorzaakt door een voordeel op de salarislasten van de sociale werkvoorziening (SW), lagere overheadkosten en een betere omzet dan verwacht. De overige baten laten een voordeel zien door de transitievergoeding SW dat uitbetaald wordt door UWV .
25 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
r.§?
V
Gemeentelijk minimabeleid
Begroting
Begroting
Werkelijk
Afwijking
voor wijziging
na wijziging
saldo
Lasten
-766.000
-842.000
-836.507
5.493
Baten
35.000
-22.000
17.840
39.840
-731.000
-864.000
-818.667
45.333
!
lin€ ( +=voordee//-=nadeel}
Saldo van baten en lasten
Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> € 25.000) per product Door een lagere taakstelling voor het huisvesten van vluchtelingen in 2020 is er minder leenbijstand verstrekt voor inrichtingskosten. Omdat er vanwege corona minder mogelijkheden waren om maatschappelijk actief te zijn en laagdrempelige initiatieven voor hulp bij het indienen van een aanvraag voor een groot gedeelte van het jaar digitaal zijn doorgegaan, is er minder beroep gedaan op de regeling Meedoen. Het gebruik van het Kind pakket is minder geweest omdat veel activiteiten (zoals schoolreisjes, uitwisselingen, sportcontributies) niet zijn doorgegaan. Qua baten hebben we door een positieve ontwikkeling in het aandeel/omvang dubieuze debiteuren een voordeel gerealiseerd.
Beleidskaders • • • •
Participatiewet Modulaire gemeenschappelijke regeling Rijk van Nijmegen Beleidsnota 'Werk voorop! Arbeidsmarkt- en Re-integratiebeleid 2020 /m 2023' Beleidsplan schuldhulpverlening 2018-2022
Indicatoren
[Verplichte indicatoren
Beuningen Nederland
Banen - aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd 15-7 4 jaar
423,8
677,1
niet bekend
niet bekend
Personen met een bijstandsuitkering - aantal per 1.000 inwoners
32,3
46
Lopende re-integratievoorzieningen - aantal per 1.000 inwoners van 15-64 jaar
3,5
20,2
Netto arbeidsparticipatie - in % van de werkzame beroepsbevolking
[Facultatieve indicatoren
Beuningen
Instroom in kalenderjaar
116
Uitstroom in kalenderjaar
105
Uitstroom naar werk in kalenderjaar
43
Totaal aantal uitkeringen per 31 december 2020
412
Het totaal aantal opgelegde waarschuwingen in 2020
2
Het totaal aantal opgelegde boetes in het kader van de inlichtingenplicht
0
Het aantal fraudegevallen in 2020
2
Het gemiddeld bedrag per fraudegeval in 2020
€ 4.365
26 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
rffi)
'(::I'
Overige gegevens Reserves en voorzieningen
Verloop reserves en voorzieningen I in€ (+=positief, toevoeging/l =negatief/onttrekking)
ResultaatSaldo 31- b . Saldo per T . O1 ·kkh, Saldo per estemmmg oevoegmg nttre g 12-2019 1-1-2020 31-12-2020 2019
Reserves Reserve participatiecoach
27.642
Subtotaal reserves
27.642
27.642 0
27.642
0
-11.667
15.975
-11.667
15.975
-47.580
569.813
Voorzieningen risico's Dubieuze Soza-vorderingen
617.393
617.393
Subtotaal voorzieningen
617.393
0
617.393
0
-47.580
569.813
Totaal reserves en voorzieningen
645.035
0
645.035
0
-59.247
585.788
Bijzondere projecten/ speerpunten
Een groot deel van het jaar heeft in het teken gestaan van corona, de tijdelijke maatregelen voor ondernemers die door de gemeente werden uitgevoerd (Tozo 1, 2 en 3) en de start van de bredere ondersteuning bij de heroriëntatie van ondernemers. De nota 'Werk voorop! Arbeidsmarkt- en Re-integratiebeleid 2020 /m 2023' heeft geresulteerd tot de dienstverleningsovereenkomst 2020 met het WerkBedrijf en het opstellen en vaststellen van een dienstverleningsovereenkomst voor 2021 en 2022. Lopende investeringen
Bij dit programma zijn geen lopende investeringen. Verbonden partijen Modulaire Gemeenschappelijke Regeling {MGR) Nijmegen
Het MGR bestaat uit het WerkBedrijf en de iRvN. In het WerkBedrijf slaan de deelnemende gemeenten in onze regio, het UWV en andere organisaties de handen ineen om de doelstellingen uit de Participatiewet te realiseren. Instituut voor Bijzonder Onderzoek {IBO) Regio Gelderland-Zuid {Wijchen)
Het Instituut Bijzonder Onderzoek onderzoekt mogelijke fraude met Participatiewet, Ioaw, Ioaz-uitkeringen en Wmo-voorzieningen. Voor meer informatie verwijzen wij naar de paragraaf Verbonden Partijen. Risico's
Bij 'Werk': • Slechtere arbeidsmarktomstandigheden in crisissituaties; • We zijn afhankelijk van de resultaten van het 'WerkBedrijf voor het behalen van de gestelde prestatie-indicatoren. Bij Inkomen: • Een verhoogde instroom als gevolg van externe (conjuncturele) omstandigheden. • Oninbare vorderingen.
27 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden enon de bij de controleverklaring d.d. 2 ju1 2021
(k
2.Jeugd Programma inhoud De Jeugdwet geeft ons als gemeente de opdracht om de zorg voor kinderen te organiseren. Uitgangspunt is dat kinderen de zorg krijgen die nodig is. Dit doen we door de zorg minder versnipperd aan te bieden, lokaal als het kan en regionaal als het moet. We treden op als regisseur op het brede domein van jeugdhulp en zorg binnen het onderwijs. Samen met het sociaal team zetten we in op samenwerking met en tussen de zorgaanbieders. Preventie op zorg en gezondheidsbevordering van jonge en opgroeiende kinderen. We zorgen dat de jeugdketen in het gedwongen kader stevig staat. Dit programma gaat over de jeugdgezondheidszorg, peuter- en kinderopvang, lichte en zware jeugdhulp, veiligheid, jeugdreclassering en opvang. Verbinding met programma 3 en 4 We attenderen u er op dat dit programma nauw in verbinding staat met programma 3. Maatschappelijke Ontwikkeling en programma 4. Welzijn en Educatie. We hebben geprobeerd de overlap in teksten zoveel mogelijk te voorkomen in deze jaarrekening. Desondanks komen sommige thema's op meerdere plekken terug, zoals bijvoorbeeld het Sociaal Team en de verbinding tussen onderwijs en zorg. Ambities en ontwikkelingen De juiste zorg op het juiste moment Zorg moet zo dichtbij mogelijk zijn. Als kinderen terecht kunnen in de thuissituatie, dan heeft dit de voorkeur.
We zorgen voor een goede aansluiting tussen jeugdzorg en onderwijs. Door deskundigheidsbevordering en kennis van de sociale kaart proberen wij problemen vroegtijdig te signaleren en de juiste hulp in te zetten. Dit is niet direct uit te drukken in de vorm van een indicator. Daarom hebben we in 2020 steviger inzet op actieve monitoring binnen het sociaal domein. Versterking Sociaal Team en netwerksamenwerking Het Sociaal Team draagt bij aan een integrale benadering. We werken vanuit de gedachte één gezin - één plan. Uitgangspunt daarbij is de eigen verantwoordelijkheid van mensen. We zoeken samen naar de voorziening die het beste past. De situatie van de hulpvrager is het uitgangspunt. Afname van dure jeugdhulp We zetten in op het afbouwen van dure jeugdhulp, vanuit de gedachte dat zorg dichtbij huis het beste is. Hiervoor vergroten we de mogelijkheden van toegankelijke jeugdhulp. We realiseren ons dat de gewenste transitie nog veel tijd en energie vraagt. Wij zijn ervan overtuigd dat de manier waarop wij dit nu doen, de beste basis biedt voor succes. Zorgen voor goede aansluiting tussen jeugdhulp en zorg binnen het onderwijs In 2020 werkten we in de regio verder aan een goed zorgsysteem vanuit gemeenten en onderwijs gezamenlijk. We ondersteunen passend onderwijs door de jeugdzorg goed te laten aansluiten. Onze doelen daarbij waren: 1. Preventie
28 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behoren-r{P de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
\.JJ
2. Samenwerking 3. Verzuimaanpak 4. Beschikbaarheid jeugd- en onderwijsondersteuning 5. Zorg-onderwijsarrangementen 6. Monitoring Programmaverantwoording in €( + = baat,voordeel/I = last,nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
Begroting
-8.520.000
769.000
-7.751.000
Realisatie
-9.020.941
815.606
-8.205.335
-500.941
46.606
-454.335
-500.941
46.606
-454.335
Saldo programma Mutaties reserves: Begroting Realisatie Saldo reserve Gerealiseerd resultaat
29 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behorende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
~
Doelen en financiën Wat wilden we bereiken? Wij vinden het belangrijk dat onze inwoners de zorg krijgen die ze nodig hebben. We willen er op tijd bij zijn en dicht op de problematiek zitten van onze inwoners. Door voldoende inzet aan de voorkant voorkomen we langere zorgtrajecten. Dit voldoet ook aan de wens van veel cliënten om met minder hulpverleners in contact te komen. Versterking Sociaal Team en netwerksamen werking We wilden de samenwerking met onze netwerkpartners nog verder intensiveren. De spil daarbij is ons Sociaal Team. Externe partners, zoals zorgaanbieders, huisartsen en het onderwijs zijn gekoppeld aan dit team. We wilden door vroegsignalering en de juiste aanpak voorkomen dat kinderen in duurdere zorg terechtkomen. 1.
2. Afname van durejeugdhulp In 2020 liepen de ontwikkelingen door vanuit het Transformatiefonds jeugd. We wilden uithuisplaatsingen voorkomen, meer gezinsvormen ontwikkelen, jeugdzorg met verblijf (qua tijdsduur) verkorten en een soepele overgang 18-/18+ realiseren. Ook wilden we een systeemgerichte aanpak ontwikkelen met minder maatregelen en meer preventieve jeugdbescherming. 3. Zorgen voor goede aansluiting tussenjeugdhulp en zorg binnen het onderwijs In 2020 wilden We via een pilot afspraken makenmetjeugdzorg en onderwijs in de regio Nijmegen zodat jeugdzorg fysiek aanwezig en beschikbaar is binnen de scholen.
Convenant Passend Onderwijs Primair Onderwijs We hebben een regionaal convenant in het voortgezet onderwijs (VO) waarbij Jeugdhulp aansluit op het passend onderwijs. Dergelijke afspraken wilden we ook maken voor het primair onderwijs. In Beuningen wilden we dit overeen laten komen met de uitgangspunten van de vorming en doorontwikkeling van de kindcentra (zie ook programma Welzijn en Educatie). Hiermee zijn we doorgegaan in 2020, net als met de uitwerking van de onderwijsvisie en het Integraal Huisvestingsplan. 4.
5. St. Maartenschool We zorgden voor een goede aansluiting tussenjeugdzorg en onderwijs op de St. Maartenschool in de regio als het gaat om speciaal basisonderwijs (SBO).
Wathebben we bereikt? 1. Versterking Sociaal Team en netwerksamenwerking Hieronder geven we puntsgewijs aan wat we in 2020 hebben bereikt in de versterking van het Sociaal Team en de samenwerking met onze netwerkpartners. Daarbij nemen we ook de onderwerpen van programma 3. (Maatschappelijke Ontwikkeling) m.b.t. het Sociaal Team mee. Dit omdat deze thema's voornamelijk betrekking hebben op jeugd, en het qua indeling dus logischer is dit onder programma 2 te benoemen. •
Werken vanuit netwerkbenadering
30 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden behoren-~ de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2021
We werkten ook in 2020 als een netwerk waarin partijen elkaar kennen en snel weten te vinden. Het Sociaal Team is vindbaar en onderhoudt veel contacten. Denk hierbij aan bijvoorbeeld samenwerking met jongerenwerk, Perspectief, GGD en IB-ers van scholen. Het Sociaal Team is tevens ingezet op individuele- en groepscasuïstiek op het snijvlak van zorg en openbare orde/veiligheid. We proberen door vroegsignalering en de juiste aanpak te voorkomen dat kinderen in duurdere zorg terechtkomen. Als gemeente schenken we veel aandacht aan het gesprek met onze inwoners. Dat is ook de basis op onze werkvloer. • Voortzetten netwerkbijeenkomsten We wilden in 2020 de bijeenkomsten voor onze netwerkpartners voortzetten. Door Corona waren de fysieke bijeenkomsten echter grotendeels niet mogelijk. Er heeft in 2020 helaas slechts één netwerklunch plaats kunnen vinden. De maatregelen stonden het gedurende de laatste drie kwartalen van 2020 niet toe om met grote groepen mensen bijeen te komen. In plaats daarvan hebben we de frequentie van onze informatiemail verhoogd. Met deze mail bereiken we steeds ruim 500 mensen die werkzaam zijn bij één van onze netwerkpartners. • Meer kortdurende ondersteuning door Sociaal Team In 2020 heeft het Sociaal Team meer preventieve en kortdurende ondersteuning geleverd.
De insteek was dat hierdoor minder trajecten voor individuele begeleiding uitgezet zouden worden bij de zorgaanbieders. Gemeten over 2019 eindigde 20,2% van de meldingen bij het Sociaal Team niet in een maatwerkvoorziening. Eind 2020 lag dit percentage op 26,4%. Hoewel de inzet van het Sociaal Team niet de enige oorzaak hiervan is, laat dit wel zien dat de extra inzet van het Sociaal Team op dit vlak zijn vruchten afwerpt. • Werken volgens het principe 'één gezin-één plan' Het werken vanuit de gedachte "één gezin-één plan" en één regisseur heeft onze continue aandacht. In 2020 hebben we extra aandacht besteed aan duidelijke afspraken over heldere casusregie. Dit om te voorkomen dat hulpverleners die bij één gezin betrokken zijn niet met elkaar samenwerken. Dit geven we o.a. vorm in de ondersteuningsteams ('o-teams') op de kindcentra en via de contactpersonen voor o.a. onderwijs, huisartsen en psychologen binnen het sociaal team. • Versterking samenwerking tussen sociaal team en lokale partners We hebben de samenwerking met onze lokale keten partners in 2020 verder versterkt. De spil daarbij is ons Sociaal Team. Lokale partners, zoals zorgaanbieders, huisartsen en het onderwijs zijn gekoppeld aan het Sociaal Team via vaste contactpersonen.