Document · PDF

01 GGD Gelderland Zuid 2021 Concept Jaarrekening 2021 IN22.01566.pdf

Commissie Samenleving & Bestuur (S&B) 6 april 2022, gemeente BeuningenBij agendapunt: GGD (algemeen bestuur)26.285 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Op basis van de interne controles en de interim controle is vastgesteld

onderhandeld met als grootste probleempunt het aantal parkeerplek-

dat de interne beheersing van de financiële processen op orde is. De

ken. Eind 2021 is hierover overeenstemming bereikt. Door de lange

aandachtspunten uit de rapportage van de accountant (Management

onderhandelingen is ten minste een half jaar vertraging ontstaan met

Letter) zijn afgerond of worden uitgevoerd. Daarnaast is gewerkt aan

mogelijke prijsstijgingen als gevolg.

de voorbereiding op de wetswijziging ten aanzien van rechtmatigheid. De verantwoordelijkheid voor de rechtmatigheid van het gevoerde

JGZ-locaties

financiële beleid ligt, nu en straks, bij het Dagelijks Bestuur (DB). Het

Het nieuwe programma van eisen en de maatschappelijke ontwikkelin-

Dagelijks Bestuur richt daarvoor (via de directie) de administratie en

gen geven aanleiding om de huisvesting van de 21 consultatiebureaus in

interne beheersing zodanig in dat het verantwoording kan afleggen aan

onze regio opnieuw te bekijken. Voor de consultatiebureaus in Duken-

het Algemeen Bestuur. Naast deze voorbereidingen heeft het Algemeen

burg en Beuningen worden momenteel gesprekken gevoerd met de

Bestuur ingestemd met de aanstelling van een Concerncontroller samen

verhuurders en de gemeenten.

met de VRGZ. HRM Inkoopbeleid

De coronapandemie heeft effect gehad op de capaciteit en prioritering

De afdeling Inkoop heeft in nauwe samenwerking met andere organisa-

van de werkzaamheden binnen HRM.

tieonderdelen het inkoopbeleid herzien. Dit inkoopbeleid is in juni 2021

In 2021 heeft een medewerkerstevredenheidsonderzoek plaatsgevon-

formeel vastgesteld en daarna is begonnen met de uitvoering en de

den. De uitkomsten zijn besproken binnen de afdelingen; de

doorontwikkeling van de inkooporganisatie.

verbeteracties staan gepland voor 2022. Na een aanbestedingstraject is Arboned de nieuwe arbodienstverlener

Aanbestedingstrajecten

van de GGD.

Alle aanbestedingstrajecten die de GGD heeft opgestart zijn binnen de

HRM heeft een nieuwe regeling ambtseed en belofte en een thuiswerk-

Europese aanbestedingsgrenzen afgerond en daarmee rechtmatig tot

regeling opgesteld en er zijn voorbereidingen getroffen voor de thema’s

stand gekomen. In 2021 heeft de GGD wel meerdere malen gebruik-

duurzame mobiliteit, reiskostenregeling, werving en selectie en het

gemaakt van de uitzonderingsclausule Dwingende Spoed in de

cao-principeakkoord.

Aanbestedingswet omdat er in het kader van de ontwikkelingen van de pandemie snel gehandeld moest en een regulier aanbestedingstraject

4.4.1

Informatiemanagement

van 9 maanden dan een te lange doorlooptijd zou hebben. Proces- en dataondersteuning corona-organisatie GGD-locaties

Voor de corona-organisatie zijn nieuwe applicaties ingericht, zijn er

Een groot deel van 2021 heeft in het teken gestaan van de koopover-

actuele corona-dashboards gebouwd, medewerkers opgeleid en is de

eenkomst van de grond voor de nieuwbouw van het hoofdkantoor.

monitoring op het gebruik van data ingeregeld.

50 / 113

JAARVERSLAG 2021

Nieuwe ontwikkelingen

Gedeelde regie met VRGZ

We hebben een actieve bijdrage geleverd aan de ontwikkeling van

Bij de VRGZ is in september 2021 een nieuwe manager Informatievoor-

diverse tools op het gebied van coronabestrijding zoals zelfbco.nl,

ziening gestart. Deze manager gaat een hernieuwde afstemming met

doorontwikkeling van CoronIT en de implementatie van GGDContact.

de GGD opzetten die recht doet aan de gemeenschappelijke ambities

Daarnaast is vooral op het gebied van data veel bereikt: innovatieve

op het gebied van ICT en Informatievoorziening (IV). Daarmee is een

dashboards vanuit de afdelingen VT, BZ en coronabestrijding en de start

belangrijke stap gezet naar een ingebedde IV-regieorganisatie en

van de ontwikkeling van een beddenapp (waar in de regio is nog een

afgestemde processen binnen alle lagen van de GGD en VRGZ.

bed beschikbaar?) voor de OGGZ-taak. 4.4.2

Communicatie

Certificering NEN7510 Als eerste GGD in Nederland zijn we onder accreditatie gecertificeerd

Het personeelsbestand van de GGD groeide door de coronabestrijding

voor de norm NEN7510 Informatiebeveiliging in de Zorg voor alle

en veel medewerkers werk(t)en thuis. Om medewerkers verbonden en

processen, locaties, middelen en mensen (inclusief de voltallige corona-

betrokken te houden investeerden we vooral in de informatievoor-

organisatie).

ziening via intranet. Ook organiseerden we diverse webinars. Voor de externe communicatie was het digitoegankelijk maken van de GGD-

Archiefwaardige informatieprocessen

websites een belangrijke stap. Dit traject wordt in 2022 vervolgd.

Het Verbeterplan archief naar aanleiding van de archief-audit 2020 is succesvol afgerond. Sinds 1 november 2021 werken we volledig digitaal

Vaccinatiecommunicatie

(er wordt geen fysiek archief meer opgebouwd).

Met doelgroepgerichte communicatie via de (lokale) pers, socialmedia

Met leveranciers zijn bindende afspraken gemaakt om hun applicaties te

en GGD-website ondersteunden we de corona-massavaccinatie inclusief

laten voldoen aan actuele archiefwet- en regelgeving (doorlooptijd tot

de boostercampagne in december. Voor moeilijk te bereiken doelgroe-

circa 2024).

pen (zoals dak- en thuislozen en laaggeletterden) organiseerden we aanvullende activiteiten. Na de communicatie per leeftijdsgroep werd

Informatiebeleidsplan

de aanpak fijnmaziger. Met een bus trok het vaccinatieteam van de

Het strategisch informatiebeleid is vastgesteld en op basis hiervan zijn

GGD door de regio en bezocht wijken met een lagere vaccinatiegraad.

jaarplannen per afdeling opgesteld met concrete initiatieven en

Team Communicatie verzorgde een socialmedia-campagne en voorzag

projecten.

gemeenten van een communicatietoolkit om de locaties en data van de

Voor alle afdelingen zijn diverse projecten gestart en vaak ook al

prikbus onder de aandacht te brengen.

succesvol afgerond. Voorbeelden hiervan zijn de actualisatie van diverse softwarepakketten en de implementatie van iBabs voor digitaal

Online coronacommunicatie

vergaderen met het bestuur.

De coronapagina’s op de GGD-website werden ruim drie keer zoveel bezocht als het jaar ervoor (2.537.730 paginaweergaven in 2021,

51 / 113

JAARVERSLAG 2021

daarentegen 809.022 in 2020). Ook op onze socialmedia-kanalen was het drukker met berichtgeving over corona: zo’n 85% van de posts op Facebook en Twitter ging over corona. Om het coronacallcenter te ondersteunen bij het beantwoorden van de vele dagelijkse coronavragen hebben we eind van het jaar een live-chat ontwikkeld. Inwoners kunnen voortaan ook aan een ‘chatrobot’ op onze GGDwebsite hun vragen stellen. 4.4.3

Kwaliteit

Certificering De externe hercertificeringaudit is succesvol verlopen. Het Kwaliteitsmanagementsysteem van GGD Gelderland Zuid voldoet onverminderd aan het normenkader van Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling Zorg (HKZ). Melden van incidenten Vanuit de toename van het aantal Melding Ter Verbetering (MTV)

Klachtenafhandeling

incidenten blijkt dat medewerkers van de GGD meldingsbewust zijn en

In 2021 ontving de GGD in totaal 61 klachten. Dit aantal is exclusief de

bereid zijn om (bijna-)incidenten te melden. De toename van het aantal

corona gerelateerde klachten. De corona gerelateerde klachten worden

MTV-meldingen komt vooral vanuit medewerkers van de corona-crisisor-

in eerste instantie door klachtenmedewerkers binnen de corona-organi-

ganisatie. Meldingen worden door MTV-medewerkers snel geanalyseerd

satie afgehandeld. Komen deze medewerkers er niet uit, dan nemen de

en beoordeeld op verbeterpotentieel. Door de meldingen is er onder

klachtenfunctionarissen de klacht verder in behandeling. Klachten

meer zicht op het aantal en de aard van agressie-incidenten.

worden in de meeste gevallen door de klachtenfunctionarissen via

Medewerkers kregen proactief een training ‘Omgaan met agressie en

interne bemiddeling afgehandeld. De onafhankelijke klachtencommissie

geweld’ aangeboden.

heeft in 2021 vier klachten in behandeling genomen. De

De GGD-brede MTV-meldingscommissie ontwikkelt zich als een

geschillencommissie werd niet ingeschakeld.

verbindende commissie waarin de meldingen met elkaar besproken worden om van elkaar te leren. Het aantal meldingen is in

4.4.4

Arbeidsomstandigheden

onderstaande figuur weergegeven. RI&E corona In 2021 is een vragenlijst ontwikkeld die gebruikt is om de risico’s te inventariseren op de vaccinatie- en testlocaties. Voor de benoemde risico’s

52 / 113

JAARVERSLAG 2021

zijn plannen van aanpak gemaakt. De uitgevoerde Risico-

4.4.5

Samenstelling personeelsbestand

Inventarisatie en -Evaluatie (RI&E) COVID-19 op de vaccinatie- en testlocaties is getoetst door een gecertificeerd arbeidshygiënist en

In onderstaande tabel zijn een aantal gegevens opgenomen over de

scoorde op alle punten voldoende. Er waren geen aanvullende adviezen

opbouw van het personeelsbestand.

voor de plannen van aanpak van de test- en vaccinatielocaties. Gezonde medewerkers

Aantal medewerkers GGD 2

2021

2020

Ultimo

Tijdens het MedewerkerBetrokkenheid-TevredenheidsOnderzoek

Aantal medewerkers in dienst

180

(MBTO) is de werkbelasting van medewerkers onderzocht en dit is

(excl. corona stagiaires en inhuur)

450

455

Aantal medewerkers coronabestrijding

1.018

494

Totaal medewerkers GGD

1.468

949

FTE in dienst

347

FTE inhuur

46,56

46,70

Man

10,22

10,99

Vrouw

89,78

90,01

7,97

7,17

teruggekoppeld binnen de afdeling. Het periodiek medisch onderzoek is niet uitgevoerd. Dit onderwerp wordt meegenomen in de RI&E 2022. Vitale medewerkers De werkgroep Samen Gezond Werken heeft digitaal aandacht besteed aan het behouden van vitale medewerkers. De werkgroep heeft via JIP (intranet) de medewerkers uitgenodigd om deel te nemen aan

Aantal FTE

Overige indicatoren Gemiddelde leeftijd Verhouding (%)

beweegchallenges, wandelactiviteiten en workshops. Bedrijfshulpverlening (BHV)

Ziekteverzuim (%)

De BHV is adequaat georganiseerd op hoofdlocaties en externe locaties inclusief de test- en vaccinatielocaties.

4.5

VERBONDEN PARTIJEN

De GGD werkte ook dit jaar intensief samen met Veiligheidsregio Nieuwbouw

Gelderland-Zuid op het gebied van bedrijfsvoering (geleverd door de

Het nieuw te bouwen hoofdkantoor dient te voldoen aan de Arbowet.

afdelingen Vastgoed & Facility Management, HRM, ICT en Financiën &

Daarom neemt de Arbo-coördinator deel aan de projectgroep

Control). Er is geen sprake van een verbonden partij in die zin dat de

Nieuwbouw en monitort zij de inrichting van de nieuwbouw. Er wordt

GGD risico’s draagt die door de andere partij worden veroorzaakt.

met name ingezoomd op activiteitgerelateerd werken en hybride

Wel zijn er kosten gemoeid met het eventueel verbreken van het

werken.

samenwerkingsverband. 2 iedereen die van de GGD een loonstrook ontvangt (excl. niet-betaalde stagiaires)

53 / 113

JAARVERSLAG 2021

HOOFDSTUK 5

Jaarrekening Dagelijks Bestuur d.d. 24 maart 2021

54 / 114 113

JAARVERSLAG 2021 5.1

BALANS PER 31 DECEMBER 2021

ACTIVA (bedragen x € 1.000,-)

31-12-21

31-12-20

Vaste Activa Materiële vaste activa

3.378

3.246 3.378

3.246

Vlottende activa Vlottende activa Voorraden Voorraden

84 47

Uitzetting met rentetypische looptijd < 1 jaar Openbare lichamen Rijk

8.335

Openbare lichamen Gemeenten

856

1.005

Openbare lichamen Overige

247

120

Uitzettingen Rijks schatkist

22.115

13.377

137

334

Overige vorderingen

23.429

23.170

Liquide middelen Kassaldi

Banksaldi

100 109

105

Overlopende activa Nog te ontvangen subsidies Rijk

2.831

Nog te ontvangen subsidies gemeenten

Overige nog te ontvangen bedragen

959

273

Totaal

3.885

317

30.848

26.921 55 / 113

JAARVERSLAG 2021

PASSIVA (bedragen x € 1.000,-)

31-12-21

31-12-20

Vaste Passiva Eigen vermogen Algemene reserve

1.547

786

Bestemde reserve frictiekosten huisvesting

386

445

Gerealiseerd resultaat

149

760 2.081

1.992

Voorzieningen Voorzieningen verplichtingen, verliezen, risico's

413

348

Voorzieningen ter egalisering van kosten

223

168 636

516

Langlopende schulden Schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar Langlopende schulden

14.625

15.000 14.625

15.000

Vlottende passiva Netto vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar Crediteuren

6.538

3.267

Overige schulden

4.030

3.618 10.568

6.885

Overlopende passiva Overige nog te betalen bedragen

1.623

1.108

Overige vooruit ontvangen bedragen

1.313

1.421

Totaal

2.936

2.530

30.699

26.921

Gewaarborgde leningen

Garantiestelling

56 / 113

JAARVERSLAG 2021

5.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER HET BEGROTINGSJAAR

De hierboven genoemde ontwikkelingen zijn, voor zover voorzien, in de

De bedragen in de kolom Begrotingswijziging zijn op 1 juli 2021

dat hiermee heeft ingestemd. Dit valt binnen het bestaande beleid en

goedgekeurd en derhalve in deze jaarrekening als uitgangspunt

de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor er geen sprake is van

genomen. De begrotingswijzigingen worden in alle relevante tabellen

begrotingsonrechtmatigheid.

tussentijdse financiële rapportages gemeld aan het Algemeen Bestuur

weergegeven met ‘Gewijzigde begroting 2021’. De wijzigingen zijn verder toegelicht in paragraaf 6.1. 5.2.1 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid De uitbraak van de coronapandemie heeft invloed gehad op de uitvoering van de werkzaamheden in 2021 van zowel de normale dienstverlening van de GGD als de bedrijfsvoering van de GGD. Conform declaratieprotocol vanuit het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) is de vermindering van inzetbaarheid op uniforme taken niet vertaald in een terugbetaling van de inwonersbijdrage voor deze taken. De inzet voor de coronabestrijding is derhalve verminderd met de inzet die normaal zou plaatsvinden op de uniforme taken zodat er geen dubbele financiering ontstaat. Dit was in 2021 beperkt in omvang. De GGD heeft waar mogelijk de normale dienstverlening uitgevoerd. De medewerkers van AGZ zijn grotendeels ingezet voor de coronabestrijding. Medewerkers van de andere afdelingen zijn zeer beperkt ingezet voor de coronabestrijding. In 2021 is veel personeel aangetrokken voor de corona-organisatie. Voor zowel de uitvoering als de ondersteuning zijn forse uitgaven gedaan. Het betreft met name personele- / inhuurlasten en materiële lasten om de test- en vaccinatielocaties operationeel te houden.

Deze lasten zijn, samen met de inhaalkosten, in rekening gebracht middels de declaratie meerkosten corona bij het Ministerie van VWS.

57 / 113

JAARVERSLAG 2021

(bedragen x € 1.000,-)

Realisatie Gewijzigde begroting

Primaire begroting

Realisatie

2021

2020

24.111

23.740

23.245

Uniforme taken o.b.v. facturen

2.486

2.610

2.091

Subsidies Rijk

59.656

1.960

20.484

Subsidies Gemeenten

4.364

3.408

3.948

Overige opbrengsten

2.593

3.787

2.698

Acquisitiedoelstelling

340

93.211

36.217

35.845

52.467

Personeelskosten

69.492

26.690

26.337

34.356

Huisvestingskosten

4.252

1.614

1.656

Kantoormiddelen

272

203

199

Medische zaken

2.556

1.097

7.795

Communicatieapparatuur

Baten Bijdrage deelnemende gemeenten

Totaal baten Lasten

2.262

1.413

1.570

Vervoermiddelen

Afschrijvingen

586

702

605

Algemene kosten

10.861

1.820

3.065

Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

2.660

2.517

2.499

2.363

Voorlichting

Rentebaten en -lasten

106

193

Totaal lasten

93.137

36.326

35.954

51.750

Totaal saldo van baten en lasten

-109

718

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

109

Resultaat voor vennootschapsbelasting

133

777

Vennootschapsbelasting

-16

Resultaat na vennootschapsbelasting

149

760

58 / 113

JAARVERSLAG 2021

5.2.2

Baten en lasten Veilig Thuis

In deze rapportage heeft de begrotingswijziging 2021 alleen betrekking op Veilig Thuis. Onderstaande bijstelling heeft met name betrekking op de uitbreiding van de facultatieve taken van Veilig Thuis.

(bedragen x € 1.000,-)

Realisatie Gewijzigde begroting

Primaire begroting

Realisatie

2021

2020

7.383

7.012

7.104

Subsidies Rijk

Subsidies Gemeenten

253

Baten Bijdrage deelnemende gemeenten

Overige opbrengsten Totaal baten

143

133

7.839

7.461

7.089

7.255

5.876

5.579

5.226

5.653

Lasten Personeelskosten Kantoormiddelen

Communicatieapparatuur

101

Algemene kosten

234

218

256

Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

Bijdrage aan interne dienstverlening

1.471

1.563

1.544

1.391

Totaal lasten

7.669

7.461

7.089

7.387

170

-132

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

170

-132

170

-132

Totaal saldo van baten en lasten

Resultaat voor vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting Resultaat na vennootschapsbelasting

59 / 113

JAARVERSLAG 2021 5.2.3

Baten en lasten exclusief Veilig Thuis

(bedragen x € 1.000,-)

Realisatie Gewijzigde begroting

Primaire begroting

Realisatie

2021

2020

16.728

16.141

Uniforme taken o.b.v. facturen

2.486

2.610

2.091

Subsidies Rijk

59.595

1.960

20.484

Subsidies Gemeenten

4.111

3.408

3.929

Overige opbrengsten

2.451

3.710

2.566

Acquisitiedoelstelling

340

85.371

28.756

45.212

Personeelskosten

63.616

21.111

28.703

Huisvestingskosten

4.252

1.614

1.656

Kantoormiddelen

269

203

196

Medische zaken

2.556

1.097

7.795

Communicatieapparatuur

2.176

1.312

1.485

Baten Bijdrage deelnemende gemeenten

Totaal baten Lasten

Vervoersmiddelen

Afschrijvingen

586

702

605

Algemene kosten

10.627

1.602

2.809

Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

2.660

2.517

2.499

2.363

Bijdrage aan interne dienstverlening

-1.471

-1.563

-1.544

-1.391

Voorlichting

Rentebaten en -lasten

106

193

85.468

28.865

44.363

Totaal lasten Totaal saldo van baten en lasten

-97

-109

850

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

109

Resultaat voor vennootschapsbelasting

-38

909

-21

892

Vennootschapsbelasting Resultaat na vennootschapsbelasting

60 / 113

JAARVERSLAG 2021

5.3

GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING EN WAARDERING

5.3.2

Grondslagen van waardering

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften

Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij

die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

anders is vermeld. De belangrijkste posten worden hieronder nader

daarvoor geeft. Het overzicht van baten en lasten van de GGD omvat

toegelicht.

het totaal van alle activiteiten die de GGD heeft uitgevoerd. De cijfers worden nader gepresenteerd en toegelicht in het overzicht baten en

5.3.3

Activa

lasten. Materiële vaste activa met economisch nut Voor de GGD geldt de vennootschapsbelastingplicht (vpb) voor over-

De materiele vaste activa zijn gewaardeerd op de verkrijgingsprijs

heidsinstellingen. Jaarlijks verzorgt de GGD in samenwerking met een

verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen zijn

belastingadviseur de vpb-aangifte.

gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs.

5.3.1

Grondslagen van resultaatbepaling

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrek-

De GGD zal naar verwachting in 2023 verhuizen naar een nieuw

king hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij

hoofdkantoor. Het huidige hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg

op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong

zal worden gesloopt. Als gevolg hiervan is de levensduur van de gedane

vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen

investeringen verkort tot 2022. Daarom hebben wij in de jaarrekening

indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

2019 een schattingswijziging met betrekking tot de levensduur van de activa doorgevoerd.

De lasten worden bepaald op basis van historische kosten met inachtne-

In deze jaarrekening is rekening gehouden met deze verkorte

ming van de vermelde grondslagen van waardering van activa en passiva

levensduur (een zogeheten schattingswijziging). Dit heeft een extra

en toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

afschrijving tot gevolg van circa € 59.000,- per jaar tot 2022. Dit wordt gefinancierd uit de bestemde reserve frictiekosten.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Aangezien het niet is toegestaan

Activa met een verkrijgingsprijs van meer dan € 2.500,- worden

voorzieningen te vormen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten

geactiveerd. Investeringen die volledig zijn afgeschreven maar nog wel

gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume, worden

in eigendom zijn, zijn middels desinvestering overgebracht naar de staat

sommige personele lasten toegerekend aan de periode waarin

van eigendommen.

uitbetaling plaatsvindt. Voor jaarlijks terugkerende arbeid gerelateerde kosten zonder (naar verwachting) een jaarlijks vergelijkbaar volume is een verplichting opgenomen.

61 / 113

JAARVERSLAG 2021

De gehanteerde afschrijvingspercentages van de materiële

van baten en lasten over 2021. De algemene reserve dient primair als

vaste activa

weerstandsvermogen om incidentele tegenvallers in de exploitatie op

Gebouwen

20 jaar

te vangen. De bestemmingsreserves zijn reserves waaraan een bepaalde

Inventarissen, stoffering, aanpassing

10 jaar

10%

bestemmingsrichting is meegegeven.

7 jaar

14%

5 jaar

20%

Telefooninstallaties

5 jaar

20%

Overige bedrijfsmiddelen

5 jaar

20%

Hardware: laptops, thin clients, desktop

4 jaar

25%

Smartphones

3 jaar

33%

gebouw, meubilair en bekabeling Hardware: beeldschermen, telefooncentrale met toestellen Algemene en specifieke softwareapplicaties

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor, op grond van artikel 44 BBV, in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. Voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde. De voorziening onderhoud kantoor Kersenboogerd te Tiel heeft betrekking op de komende jaren en wordt op nominale waarde berekend. De informatie voor de onderbouwing van de voorziening

Voorraden

wordt verkregen uit een meerjarenonderhoudsplan (MJOP) van een

Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.

externe partij.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

De voorziening voor niet-actief personeel is gewaardeerd tegen de

Deze zijn gewaardeerd op nominale waarde voor zover nodig rekening

beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de

houdend met mogelijke oninbaarheid. De voorziening oninbaarheid

verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De gevormde

wordt bepaald op basis van de ouderdom van de openstaande posten

voorzieningen worden toegelicht in het hoofdstuk Toelichting op de

per balansdatum (statische methode).

balans. Er wordt geen rente toegerekend aan de voorzieningen.

Overige activa

Schulden

Alle overige activa in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale

Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde.

waarde.

5.3.4

PASSIVA

Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het nog te bestemmen saldo van de rekening 62 / 113

JAARVERSLAG 2021

5.4

TOELICHTING OP DE BALANS

Bedragen x € 1.000,Vaste activa Materiele vaste activa met economisch nut De boekwaarde van de materiële vaste activa met economisch nut per ultimo huidig boekjaar ten opzichte van vorig boekjaar, bestaat uit de volgende onderdelen: Materiële vaste activa

31-12-21

31-12-20

Gebouwen

1.182

1.254

Onderhanden investeringen

1.139

368

Bijdrage derden*

-440

-220

Automatisering

660

789

Automatisering in het kader van coro-

598

309

-598

-309

Inventaris

796

996

Inventaris in het kader van coronabe-

217

128

-217

-128

Gebouwen

Overige materiële vaste activa

nabestrijding Bijdrage derden**

strijding Bijdrage derden** Overige bedrijfsmiddelen Vervoermiddelen

3.378

3.246

* De gemeente Nijmegen levert een bijdrage in de kosten voor de grond van het nieuwbouwpand. ** Investeringen die na afloop van de coronabestrijding geen economisch nut meer hebben voor de GGD zijn middels de declaratie meerkosten corona rechtstreeks in rekening gebracht bij het VWS.

63 / 113

JAARVERSLAG 2021

Afschrijving per catergorie

Gebouwen

Automatisering

Inventaris

Overige bedrijfs-

Totaal

middelen Aanschafwaarde per 1 januari

1.543

1.860

2.570

113

6.085

Cumulatieve afschrijving per 1 januari

-141

-1.071

-1.574

-53

-2.840

Boekwaarde per 1 januari

1.401

3.393

Investeringen Afschrijvingen

-72

Onderhanden investeringen

771

investeringen in het kader van de coronabestrijding Bijdrage derden

-220

789

996

127

-256

-240

167 -18

-586 771

289

378

-289

-89

-598

Desinvesteringen Afschrijving desinvesteringen Boekwaarde per 31 december

1.881

660

796

3.526

Aanschafwaarde per 31 december

2.241

1.987

2.610

113

6.951

Cumulatieve afschrijving per 31 december

-213

-1.327

-1.814

-71

-3.425

Boekwaarde 31-12-2021

2.028

660

796

3.526

Vlottende activa Voorraden

De afname van het debiteurensaldo is volledig te verklaren door de 31-12-21

31-12-20

Vaccins

openstaande declaratie eind vorig jaar bij het Rijk inzake corona. In 2021 is een voorschot ingediend en betaald voor het eind van het jaar. Uitzettingen Rijks schatkist Uitzettingen Rijks schatkist

Uitzettingen met rente typische looptijd < 1 jaar Debiteuren

31-12-21

31-12-20

22.115

13.377

22.115

13.377

31-12-20

Debiteuren

137

334

Openbare lichamen Rijk

8.335

Openbare lichamen Gemeenten

856

1.005

Openbare lichamen Overige

247

120

1.314

9.793

Openbare lichamen Provincie

64 / 113

JAARVERSLAG 2021

Specificatie nog te ontvangen

Het saldo in de Rijks schatkist is fors toegenomen doordat in december

31-12-21

31-12-20

bedragen

een voorschot declaratie meerkosten corona is ingediend. Een groot deel van de facturen van deze kosten, met name de inhuur van de

Rijk

uitzendkrachten, zijn na december 2021 ontvangen. Deze bedragen

Gemeenten Overig

zijn wel geboekt in 2021, maar worden in 2022 betaald. Middelen opnemen uit de schatkist kan per dag tot het bedrag van

2.889

901

273

3.885

317

de intradaglimiet van € 2.500.000,-. Over middelen die in de schatkist 31-12-20 Toevoe-

worden aangehouden wordt dezelfde rente vergoed als de rente die het

ging

Rijk anders op de geld- en kapitaalmarkt had betaald. Voor saldi op de

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Buiten 's Rijks schat-

270 101

270

1.000

Hielprik

Jong Leren Eten

Stimuleringsregeling

Meerkosten coro-

5 50

5 2.814

2.814

vaccinaties

middelen 169

233

909

901

Extra cohort Maternale kinkhoest

drempelbedrag Overschrijding van het

gen

nabestrijding incl.

kist aangehouden Ruimte onder het

31-12-21

Rijk

rekening-courant wordt de daggeldrente (Eonia) vergoed.

Drempelbedrag

Ontvan-

Implementatie HPV Gemeenten

drempelbedrag

Afrekening Consulta-

tiebureaus

In 2021 is het drempelbedrag vanaf 1 juli verhoogd van € 270.000,- naar

Housing First

€ 1.000.000,-. Het hele jaar is het drempelbedrag niet overschreden. Dit

Buitenzorg

is een gevolg van het feit dat de bankrekeningen gekoppeld zijn aan de

Centrale Toegang

rekening van Rijks schatkist. Dit blijkt ook uit bovenstaande tabel.

Maatschappelijke 3

Opvang

Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen

31-12-21

31-12-20

3.885

317

3.885

317

Eergerelateerd Geweld

2.974

2.984

65 / 113

JAARVERSLAG 2021

Liquide middelen Liquide middelen

Verloop reserves 2021 31-12-21

31-12-20

Kas

Rek. courant BNG-bank

100

Bestem-

Stand

ming

ING bank

Rek. courant Rabo-bank

Algemene reserve

760

Bestemde reserve fric-

Toevoe- Onttrekging

"Stand

king

1.547

445

386

tiekosten huisvesting

109

105

760

1.992

1.933

Liquide middelen staan ter vrije beschikking. Overtollige middelen worden, met uitzondering van het drempelbedrag van € 1.000.000,-

Voorzieningen

aangehouden in de schatkist van het Rijk (zie uitzettingen met een rente

Voorzieningen

typische looptijd <1 jaar).

31-12- Storting 20

Onderhoud kantoor-

Eigen vermogen

panden

Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering d.d. 01 juli 2021

Niet actief personeel

ingestemd met de toevoeging van het resultaat van 2020 (€ 760.000,-) aan de algemene reserve. In 2021 bedraagt het resultaat € 149.000,-.

168

Beste-

Vrijval

31-12-

ding

-4

223

348

155

-43

-46

413

516

214

-46

636

Voorgesteld wordt om het positieve resultaat toe te voegen aan de algemene reserve omdat de streefwaarde van de algemene reserve (zie paragraaf 4.1.1) nog niet behaald is.

Onderhoud kantoorpanden: de dotatie onderhoud kantoorpanden betreft het kantoorpand aan de Kersenboogerd in Tiel. Voor de

De besteding uit de bestemde reserve frictiekosten huisvesting bedraagt

Kersenboogerd is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld door een

€ 59.000,-. Dit is conform de begroting.

externe partij.

Eigen vermogen

31-12-21

31-12-20

Algemene reserve

1.547

786

gevormd voor de verwachte uitgaven van WW- en wachtgelduitkerin-

386

445

gen. De vrijval ontstaat doordat de gevormde voorziening voor een

149

760

2.081

1.992

Bestemde reserve frictiekosten huisvesting Gerealiseerd resultaat

Niet-actief personeel: de voorziening voor niet-actief personeel is

aantal medewerkers niet volledig noodzakelijk is gebleken. De GGD begeleidt medewerkers actief naar een andere werkgever.

66 / 113

JAARVERSLAG 2021

Belastingen en sociale premies

Langlopende schulden

Nog te betalen omzetbelasting Nog te betalen loonbelasting

Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd > 1 jaar

Nog te betalen sociale lasten/pensioen-

Ter financiering van de uitgaven voor de nieuwbouw van het kantoor-

31-12-21

31-12-20

2.453

2.005

390

360

premies

pand van de GGD in Nijmegen is in 2020 een lening van € 15.000.000,-

Nog te betalen vennootschapsbelasting

opgenomen. Hiermee is de benodigde liquiditeit van de GGD Gelder-

2.869

land-Zuid tijdens het bouwproces geborgd. In 2021 heeft de eerste

2.427

aflossing plaatsgevonden. Het Individuele KeuzeBudget (IKB) geeft de medewerker de ruimte om Leningen

31-12-20

Aange-

Aflossing

31-12-21

zelf het moment van uitbetaling van vakantiegeld te kiezen. Steeds

trokken

meer medewerkers laten deze uitbetaling in december plaatsvinden.

lening BNG Lening

Samen met de uitkering van de zorgbonus veroorzaakt dit de nog te

15.000

-375

14.625

15.000

-375

14.625

betalen loonbelasting op balansdatum. Nog te betalen personele rechten Nog te betalen salarissen

Vlottende passiva

Reservering verlofuren

Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd < 1 jaar Crediteuren

31-12-21

1.158

1.152

1.162

1.192

Het saldo van de gereserveerde verlofuren is nagenoeg gelijk gebleven. In de afgelopen jaren was geregeld spraken van een groei van circa 10%

143

door de hoge werkdruk. Oorzaken van de werkdruk zijn het verzuim, de

452

31-12-21

31-12-20

5.942

3.155

Vooruit ontvangen bedragen

1.313

1.421

6.538

3.267

Nog te betalen bedragen

1.623

1.108

2.936

2.530

bestrijding van de coronapandemie en de bezuinigingstaakstellingen. Overige schulden

rige Overige Crediteuren

meenten Crediteuren Openbare Lichamen Ove-

31-12-20

Crediteuren Openbare Lichamen Rijk Crediteuren Openbare Lichamen Ge-

31-12-21

De hoge stand van de overige crediteuren wordt met name veroorzaakt door de facturen voor uitzendkrachten in het kader van de coronabestrijding.

67 / 113

JAARVERSLAG 2021 Specificatie van vooruit

31-12-21

31-12-20

Terug te betalen

31-12-20

ontvangen bedragen Rijk

Gemeenten Overig

Vooruit ontvangen

31-12-20

bedragen

Rijk

Corona

1.181

1.303

PrepSubsidie

416

1.313

1.421

SG Cliëntenzorg 2020

Toevoe-

Beste-

gingen

dingen

31-12-21

Seksuele Gezondheid (RIVM)

135

Schoolsout (via RIVM)

316

31-12-21

18 101 35

Afrekening CB kantoren

Kijk op Kleintjes Housing First

Bijdrage WvGGZ

401

135 5

Gemeenten

Toezicht bescherm wonen

Kinderrechten.nu

MMK Hitteplannen

Buren Preventie analyseren

Ouderenmishandeling (Veilig

Chatgesprekken

heid ouderenaanbod

10 7

2 7

1 3

Kansrijke start

Schoolsout

Maasdriel Preventieakkoord

Gezondheidsmakelaars

Neder-Betuwe Preventieakkoord

Gezond ouder worden 2021

Gezond ouder worden Valpre-

West Maas en Waal VVE

Zaltbommel Preventieakkoord

ventie

176

35 8

Gezondheidmonitor GM20

Gezonde gids

Culemborg Gezond Gewicht

253

Thuis)

clusters

Specificatie van terug te betalen

dingen

Betuwe

Coördinatie ASG

Culemborg Theather / bekend-

Beste-

gingen

Gemeenten Facultatieve Taken JGZ Neder-

Rijk

Toevoe-

129

31-12-21

31-12-20

Rijk

154

469

Gemeenten

802

285

2 3 10 19

Buurtsportcoach Zaltbommel

Migrantenvoorlichting Cu-

lemborg Beweeg je fit

Gezond ouder worden 2020

Ouderenmishandeling (Ge-

zond Leven) 754

591

388

956

bedragen

Overig

667

354

1.623

1.108

68 / 113

JAARVERSLAG 2021 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

lasten worden gedekt uit de gevormde bestemde reserve frictiekosten

De GGD Gelderland-Zuid is met Gemeente Nijmegen een

huisvesting.

huurovereenkomst aangegaan voor de huur van het pand aan de Groenewoudseweg 275 te Nijmegen. De huurovereenkomst wordt per

De GGD Gelderland-Zuid is met meerdere verhuurders

kalenderjaar verlengd. De huur bedraagt jaarlijks circa € 445.000,- en

huurovereenkomsten aangegaan voor de dependances, in totaal 19

wordt jaarlijks geïndexeerd.

locaties. De verplichting op basis van de opzegtermijn bedraagt

De GGD huurt het pand tot verhuisdatum. Eventuele tijdelijke dubbele

€ 561.000,-. Zie onderstaande specificatie:

Overzicht huurlocaties (bedragen x € 1,-)

Huur per jaar

Looptijd tot

Opzegtermijn

Hoofdlocaties Groenewoudseweg 275

445.082

onbepaalde tijd

12 maanden

15.395

31-12-2026

12 mnd

30-06-2023

12 mnd

34.831

31-12-2024

6 mnd

Consultatiebureau Beek - MFA Kultuurhus (Roerdompstraat) Beuningen (Leigraaf 4) Beneden Leeuwen (van Heemstraweg) Druten - Waalstaete (Kerkeland 9)

24.006

31-12-2023

6 mnd

Groesbeek (Op de Paap)

31.263

31-12-2025

12 mnd

Malden - Maldensteijn (Kerkstraat)

16.286

31-12-2025

12 mnd

Millingen (Heerbaan)

20.879

31-12-2023

12 mnd

Molenhoek (de Grote Lier)

4.026

01-11-2022

12 mnd

Nijmegen - (Aldenhof)

20.335

31-07-2022

6 mnd

Nijmegen - Hatert (Zijpendaalstraat)

19.479

31-07-2022

6 mnd

Nijmegen - Horstacker (Nieuw Lindenholt)

68.859

11-03-2026

12 mnd

Nijmegen - Lent ( Queenstraat)

6.285

28-02-2021

12 mnd

Nijmegen - Lent (Thermionpark)

50.539

01-04-2021

12 mnd

Nijmegen - Molkenboer (Prof. Molkenboerstraat)

45.288

01-12-2023

12 mnd

Nijmegen - Oosterhout (Pijlpuntstraat)

33.059

onbepaalde tijd

12 mnd

Nijmegen - Titus Brandsma (2e Oude Heselaan)

39.946

onbepaalde tijd

6 mnd

Nijmegen - Willemskwartier (Thijmstraat)

46.117

onbepaalde tijd

12 mnd

Ochten (L.v.Ingenstraat 6)

24.766

30-04-2024

12 mnd

Opheusden (Vuurdoornstraat 2)

14.441

onbepaalde tijd

6 mnd

Wijchen (Kruisbergseweg)

45.035

14-07-2026

12 mnd

69 / 113

JAARVERSLAG 2021

Gebeurtenissen na balansdatum De ontwikkelingen in Oekraïne volgen elkaar op het moment van schrijven in hoog tempo op. De impact op de jaarrekening 2021 is nihil. Echter, voor 2022 en daarna kunnen de gevolgen fors zijn zowel inhoudelijk als financieel. Het Kabinet richt zich tot de Veiligheidsregio’s om de opvang van Oekraïense vluchtelingen te coördineren en samen met de gemeenten te organiseren. In algemene zin zal de GGD de

Bedrijfsopbrengsten Bijdrage deelnemende

Realisatie Gewijzigde

Primaire

begroting

Begroting

2021

2020

Uniforme taken

24.111

23.740

23.245

Uniforme taken o.b.v. facturen

2.486

2.610

2.091

26.597

26.722

26.350

25.337

gemeenten

publieke gezondheidszorg uitvoeren voor deze groep. Hoe de rol van

Realisatie

de GGD er precies uit gaat zien moet zich de komende periode nog uitkristalliseren.

Uniforme taken op basis van facturen •

-124

Huisvesting dependances JGZ heeft in totaal € 46.000,- meer gekost.

Wat ook speelt is de veiligheid in ons eigen land en onze regio. Landelijk

Dit wordt met individuele gemeenten afgerekend (zie paragraaf

is in kaart gebracht welke thema’s een rol kunnen gaan spelen en dus

6.4).

actief gemonitord worden. De mate waarin het thema zich voordoet kan

•

Voor Toezicht handhaving en registratie is in totaal € 170.000,-

verschillen. De thema’s zijn: energie-uitval (gas/elektra), digitale

minder in rekening gebracht dan begroot. In het tweede corona-

verstoring/cyber-security, uitval telecom en ICT, nucleaire dreiging,

jaar zijn de jaarlijkse inspecties van kindercentra 100% uitgevoerd.

voedsel (schaarste) en crisiscommunicatie.

De opbrengsten van de inspecties kindercentra zijn in 2021 desalniettemin lager uitgevallen dan begroot. In het begin van het

Tot slot merken we op dit moment al prijsstijgingen op diverse

jaar waren er nog veel inspecties niet mogelijk. Deze zijn in de rest

onderdelen. Afhankelijk van het verdere verloop van de oorlog zullen

van het jaar ingehaald. Om dit mogelijk te maken zijn veel inspec-

deze prijsstijgingen zich verder ontwikkelen. Dit onderwerp is reeds

ties met code blauw uitgevoerd waarvoor minder uren per inspectie

uitgebreid beschreven in de risicoparagraaf (zie paragraaf 4.1.2).

staan.

5.5

TOELICHTING BATEN EN LASTEN

Overige opbrengsten

Realisatie Gewijzigde

Primaire

begroting

Begroting

2021

2020

In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de realisatie in 2021 en worden de afwijkingen

Realisatie

groter dan € 25.000,- toegelicht. De gewijzigde begroting is vastgesteld

Subsidie rijk

59.656

1.960

20.484

in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 1 juli 2021.

Subsidie gemeenten

4.364

3.408

3.948

Overige opbrengsten

2.593

3.787

2.698

340

9.495

Bedragen x € 1.000,-

Acquisitiedoelstelling

66.613

27.131

70 / 113

JAARVERSLAG 2021

Subsidies Rijk

57.696

Algemene Gezondheidszorg

•

Vergoeding meerkosten corona

57.035

De onderstaande projecten hebben een omvang van circa € 169.000,-

•

Derving inkomsten door corona

149

•

Lokaal Hitteplan Nijmegen

•

Extra cohorten RVP

133

•

Nu Niet Zwanger

•

Bijdrage zorgbonus

307

•

Toezicht WMO

•

Seksuele Gezondheid

•

Stagevergoedingen en overige kleine vergoedingen

Bijzondere Zorg In 2021 is de subsidie Gemeenten voor Bijzondere Zorg afgerond.

Subsidies gemeenten

956

In 2021 is er voor € 956.000,- meer subsidies toegekend door gemeenten dan in de begroting opgenomen. In onderstaand overzicht worden de belangrijkste subsidieprojecten

€ 10.000,- hoger dan begroot. De belangrijkste onderdelen zijn: •

Centrale Toegang Maatschappelijke omvang

•

Wet Verplichte GGZ (afname 75%)

•

Ketenaanpak In Sekswerk/ Zorgaanpak sekswerkers

toegelicht: Veilig Thuis Jeugdgezondheidszorg € 305.000,-

Vanaf 2021 verzorgt Veilig Thuis een aantal subsidietrajecten; samen

•

Zorg coördinatie / kijk op kleintjes

bedragen deze trajecten € 253.000,-.

•

Videohome training / Opvoedcoach / Voorzorg

De belangrijkste onderdelen zijn: •

Ouderenmishandeling

Gezond Leven

•

Eergerelateerd geweld

De subsidies gemeenten zijn € 220.000,- hoger dan begroot.

•

Chatgesprekken

Dit komt door:

•

MDA++

•

aanvullende facultatieve subsidies die gerelateerd zijn aan de inzet van Gezondheidsmakelaar;

Overige opbrengsten

de projecten Beweeg je fit en Gezond ouder worden. In febru-

De overige opbrengsten in 2021 hebben in totaal € 1.193.000,- minder

ari 2020 was er nog geen duidelijkheid of bovenstaande subsi-

opgebracht dan in de begroting is opgenomen. Dit bestaat uit

dies door zouden gaan in 2021, dus deze zijn niet meegenomen

€ 1.365.000,- minder inkomsten van Reizigersadvisering en vaccinaties.

in de

Dit bedrag is na vermindering van lagere uitgaven gedeclareerd in de

•

begroting 2021;

declaratie meerkosten corona bij het VWS.

•

Gemeente samen gezond.

•

-1.193

De afwijking van de overige opbrengsten is € 172.000,- hoger dan begroot en bestaat uit:

71 / 113

JAARVERSLAG 2021

Algemene Gezondheidszorg

strijding en vaccinaties en de projecten genoemd in paragraaf 5.5.

Naast bovengenoemde afname reizigersadvisering en vaccinaties zijn er

Het in januari 2022 vastgestelde cao-principeakkoord heeft als ingangsdatum 1

minder opbrengsten ontvangen voor opleiding artsen. De vergoeding

december 2021 maar zal tot uitvoering worden gebracht in 2022. In dit akkoord

van artsen in opleiding wordt uitgefaseerd. De artsen in opleiding

is een verhoging opgenomen van 1,5% per 1 december 2021. Daarnaast is voor

komen in dienst bij een externe partij.

2021 naar rato een eenmalige vergoeding toegekend van € 1.200,- voor een voltijds dienstverband. Dit leidt in 2021 tot een extra uitzetting van de

Gezond leven

loonkosten ten opzichte van de begroting van € 195.000,-.

•

GOR Proposities

•

Stimuleringsregeling R&S

•

Rookvrije omgeving

•

coronabestrijding

•

Maatregel 7

•

zorgbonus

•

Detacheringen

•

opgenomen kosten eenmalige uitkering uit de cao-verhoging 2021-2022

Overige stijgingen in de personeelslasten zijn veroorzaakt door:

Personeelskosten

Veilig Thuis •

Opleiding arts (nog in dienst van de GGD GZ)

Bijzondere zorg •

Detachering naar het Veiligheidshuis

•

Sluitende aanpak

Realisatie Gewijzigde

Primaire

begroting

Begroting

Realisatie

2021

2020

Lonen en salarissen

27.416

25.479

25.071

26.226

Uitzendkrachten, detachering

40.484

532

587

7.750

276

474

219

1.317

205

162

69.492

26.690

26.337

34.356

Realisatie Gewijzigde

Primaire

Realisatie

en inhuur Opleidingen

Acquisitiedoelstelling

-340

Overige personeelslasten

In de begroting 2021 is een acquisitiedoelstelling van € 340.000,- euro opgenomen. De werkelijke toename (exclusief reizigersadvisering en vaccinaties) bedraagt € 1.530.000,- bruto (de realisatie komt terug op

FTE

andere opbrengst categorieën zoals subsidies gemeenten en overige opbrengsten). Dat is netto circa € 425.000,-. De acquisitiedoelstelling is

Aantal fte dat werd verloond via

ruimschoots behaald.

de GGD Becijferd aantal fte voor uit-

Bedrijfskosten

begroting

Begroting

2021

2020

345,21

315,60

310,48

361,53

312,95

0,00*

126,08

658,16

315,60

310,48

487,61

zendkrachten, detacheringen en freelancers

Personele kosten

42.802

De lonen en salarissen / uitzendkrachten zijn beduidend hoger dan begroot. Dit als gevolg van de extra werkzaamheden voor de coronabe-

* De externe krachten worden in de begroting niet vertaald naar fte. Voor de coronabestrijding is in totaal 300 fte verdeeld over het gehele jaar ingezet.

72 / 113

JAARVERSLAG 2021

Afschrijvingen

-116

Overige bedrijfskosten

De GGD zal naar verwachting in 2023 verhuizen naar een nieuw pand. Het huidige hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg zal worden

Overige

gesloopt. Als gevolg hiervan is de levensduur van de gedane investe-

bedrijfskosten

Realisatie Gewijzigde

Primaire

begroting

Begroting

Realisatie

2021

2020

circa € 59.000,- per jaar tot 2022. Dit wordt gefinancierd uit de bestemde

Huisvestingskosten

4.252

1.614

1.656

reserve frictiekosten.

Kantoormiddelen

272

203

199

Medische zaken

2.556

1.097

7.795

Communicatieappara-

2.262

1.413

1.570

ringen verkort tot 2022. Dit heeft een extra afschrijving tot gevolg van

De investeringen in meubilair en automatisering voor de corona-

tuur

organisatie zijn opgenomen in de declaratie meerkosten corona, in de

Vervoermiddelen

investeringen verwerkt als bijdrage van derden (zie paragraaf 6.2). Deze

Algemene kosten

10.861

1.820

3.065

investeringen hebben na afloop van de coronacrisis geen economisch

Inkoop ondersteunende

2.660

2.517

2.499

2.363

nut voor de GGD.

diensten VRGZ 26

22.953

8.740

8.721

16.708

Voorlichting

Afschrijvingen

Realisatie Gewijzigde

Primaire

begroting

Begroting

2021

2020

Gebouwen

Huisvestingskosten

Inventaris

240

378

267

De huisvestingskosten vallen € 2.638.000,- hoger uit dan begroot. Deze

Automatisering

256

244

247

uitbreiding is volledig voor de huisvesting van de coronabestrijding en

Overige bedrijfsmiddelen

vaccinatielocaties.

586

702

605

Realisatie

2.638

Kantoormiddelen

In de begroting 2021 is geen rekening gehouden met het druk- en bindwerk van de kindermonitor van € 50.000,-. De overige overschrijding heeft betrekking op COVID-19. Medische zaken

1.459

In 2021 heeft dienst Testen van VWS de bekostiging overgenomen van testen die waren afgeroepen door de GGD’en. Mede hierdoor zijn de medische kosten voor de coronabestrijding en vaccinaties fors lager dan in 2020.

73 / 113

JAARVERSLAG 2021

De medische kosten voor de coronabestrijding en vaccinaties bedraagt in

•

communicatiemiddelen;

2021 € 1.892.000,-.

•

luchtverversers.

Reizigersadvisering en vaccinaties heeft, als gevolg van de lagere omzet, minder medische kosten gemaakt.

De post onvoorzien is niet ingezet (€ 175.000,-).

Communicatieapparatuur

849

Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

143

Ook de kosten voor communicatieapparatuur vallen flink hoger uit

De doorbelasting voor de ondersteunende diensten is € 143.000,- hoger

dan begroot. Het aandeel betreffende corona in deze verhoging is €

uitgevallen als gevolg van de extra werkzaamheden voor de corona-

680.000,-.

organisatie.

Voor met name het elektronisch Kinddossier zijn de kosten voor applica-

Financiële baten en lasten

ties in totaal € 90.000,- hoger dan begroot. Voor het elektronisch Kind-

Financiële baten en

dossier is een traject voor een nieuwe aanbesteding opgestart waarbij een van de uitgangspunten het begrotingsbedrag is. Of dit realistisch is zal uit de inschrijvingen moeten blijken. De toename van personeel (niet-corona-gerelateerd) heeft ook tot groeiende kosten voor hosting en licenties gezorgd. Het archiveren van dossiers voor Toegang

kosten gemaakt voor de module analystics desktop: € 50.000,-.

De algemene kosten zijn € 9.041.000,- hoger dan begroot. Dit komt vooral door de coronabestrijding. Deze kosten bestaan uit: •

installatiekosten van nieuwe locaties;

•

afvoer van materialen bij sluiten van locaties;

•

verhuiskosten;

•

beveiliging;

•

locatiemanagement;

•

parkeer- en verkeersregelaars;

Primaire

begroting

Begroting

Rente

2021

2020

100

185

Bankkosten

106

193

Realisatie

De rentelasten vallen lager uit dan begroot door de lagere rentestand en doordat de geplande financieringsbehoefte nog niet volledig is inge-

Deze waren niet begroot. Algemene kosten

Realisatie Gewijzigde

lasten

Beschermd Wonen in de applicatie Join zorgt in 2021 nog voor extra kosten van € 30.000,-. Voor de applicatie OIA zijn er ook extra licentie-

-86

vuld doordat de nieuwbouw vertraagd is. 9.041

Vennootschapsbelasting Vennootschaps-

-16 Realisatie Gewijzigde

Primaire

begroting

Begroting

2021

belasting 2021 Vennootschapsbelasting

Realisatie 2020

-16

74 / 113

JAARVERSLAG 2021

De verwachte vpb-last uit 2020 is niet noodzakelijk gebleken omdat er nog verrekenbare verliezen zijn uit het verleden. Om diezelfde reden is er voor 2021 geen bedrag opgenomen. In de toekomst kan het voorkomen dat de GGD wel vpb moet betalen ondanks dat er een beperkt of geen positief resultaat behaald wordt. Dat heeft te maken met de verschillende soorten dienstverlening. Landelijk is in overleg met de belastingdienst vastgesteld welke diensten vpb-plichtig zijn.

75 / 113

JAARVERSLAG 2021 5.6

SPECIFIEKE UITKERINGEN (SISA) SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 3-2-2022

VWS

H3 Seksualiteitscoördinatie- en hulpverlening + aanvullende curatieve SOA bestrijding Subsidieregeling publieke gezondheid Gemeenten H5

Subsidieregeling Prep

Aantal consulten (jaar T) seksualiteitshulpverlening in het verzorgingsgebied.

Aantal gevonden SOA's (jaar T) in het verzorgingsgebied

Aantal SOA-onderzoeken (jaar T) in het verzorgingsgebied

Aard controle D1 Indicator: H3/01

Aard controle D1 Indicator: H3/02

Aard controle D1 Indicator: H3/03

1.238

4.729

16.106

Aantal intakeconsulten

Aantal vervolgconsulten

Aantal geïnde eigen bijdragen van de gebruiker van € 7,50 per dertig pillen Aard controle R Indicator: H5/03

Aard controle R Indicator: H5/01 VWS

H11 Corona Bonusregeling Zorg

Aard controle R Indicator: H5/02

Besteding (jaar T)

Stand Egalisatiereserve per 31 december (jaar T)

Aard controle R Indicator: H3/04 4.988.153

130.751

De totale besteding (t/m jaar T) aan medewerkers netto uitgekeerde bonus van € 384,71

476

3.248

50.805

Kenmerk/nummer aanvraag

Totaal in (2021) ontvangen specifieke uitkeringen voor bonus

Totaal in (2021) ontvangen specifieke uitkeringen voor belastingcomponent

Totaal in (2021) ontvangen specifieke uitkeringen

Aard controle n.v.t Indicator: H11/03

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/04

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/01 COBONUS2107002

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/02 € 608.611

€ 464.999

Aard controle R Indicator: H3/05

€ 1.073.610

De totale besteding (t/m jaar T) aan derden netto uitgekeerde bonus van € 384,71

Aard controle R Indicator: H11/05 € 170.811

Aard controle R Indicator: H11/06 € 434.338

Zijn de zorgprofessionals die een Overig saldo voor bonus in (jaar T) Overig saldo voor belastingcomVoldoen de betalingen (t/m jaar T) Afgedragen of aangegeven Afgedragen verschuldigde belasbonus van aanvrager hebben ont- aan de inkomenstoets zoals omponent in (jaar T) verschuldigde eindheffing over de ting (t/m jaar) over de aan derden netto uitgekeerde bonus vangen werkzaam geweest in de schreven in de regeling (Ja/Nee) aan medewerkers netto uitgeperiode 1 maart tot 1 september keerde bonus 2021 bij de organisatie waarvoor (€ 288,53 per persoon) een aanvraag is gedaan (Ja/Nee) (max € 307,77 per medewerker) Aard controle D1 Indicator: H11/07 Aard controle D1 Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: H11/08 Indicator: H11/09 Indicator: H11/10 Indicator: H11/11 Indicator: H11/12

LNV

Jong Leren Eten-uitkeringen

Eventuele toelichting Verplicht als alle of een deel van de bonussen wordt uitgekeerd in het volgende jaar (05 of 06) of als bij 07 of 08 Nee is ingevuld. Aard controle n.v.t. Indicator: H11/13

Eindverantwoording (Ja/Nee)

€ 136.649

€ 325.753

€0

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

Correctie besteding (Jaar T-1) per project ivm aan andere medeoverheden overgeboekte middelen.

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/14

Nvt

Nee

Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) vanaf SiSa 2021 eventueel inclu-

Vanaf SiSa 2021 invullen.

sief uitvoering door derden

Aard controle R Indicator: L1/01 € 40.740

€0

€ 163.382

Nee

Aard controle R Indicator: L1/05

Aard controle n.v.t. Indicator: L1/04

Aard controle n.v.t. Indicator: L1/03

Aard controle n.v.t. Indicator: L1/02

76 / 113

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Beuningen&id=79e8278b-b869-4fb9-acd1-ffede0701271