23043.3 - Meerjarenprognose Grondexploitaties 2023

Aan het woonrijp maken van de openbare ruimte rond deze kavels zijn nog enkele kosten verbonden, maar het merendeel van de kosten is al gemaakt. De restant kosten zijn geïndexeerd, de te realiseren opbrengsten zijn niet gestegen. Dit, in combinatie met de gemaakte kosten aan het bestemmingsplan, leidt tot een nadeliger saldo op de grondexploitatie: € 453.000 netto contante waarde per 1-1-2023 (dit was € 439.000 per 1-12022). Hiervoor is conform het BBV in de jaarrekening 2022 een voorziening gevormd. De voorziening voor dit project is dan ook toegenomen met € 14.000. De boekwaarde per 31-12-2022 bedraagt € 655.000. 9.7 Steegsche Velden-Noord De ontwikkellocatie is gelegen ten noorden van Steegsche Velden Oost fase A. Het plan is beoogd op voornamelijk agrarisch gebruikte gronden ten noorden van de kern van Best en heeft betrekking op circa 7,5 hectare (gebied van de grondexploitatie), waarbij ruimte wordt geboden aan ten minste 107 woningen en maximaal 122 woningen. In maart 2022 is het bestemmingsplan en de grondexploitatie door de raad vastgesteld. Vervolgens is het gehele terrein bouwrijp gemaakt in 2022. Deze werkzaamheden en kosten vinden ook nog plaats in 2023. Mogelijk wordt van de wijzigingsbevoegdheid in het bestemmingsplan gebruik gemaakt door een ontsluiting op de Liempdseweg te realiseren.

Hierdoor zou minder autoverkeer door de wijk plaatsvinden, maar betekent wel een beslag op ruimte en financiële middelen. De dialoog met de wijk vindt hierover nog plaats. De geplande grondverkopen hebben nog niet plaatsgevonden door tegenvallende verkopen in andere gebieden. Mogelijk vindt in Steegsche Velden-Noord een heroverweging plaats op de kavelgroottes om meer aan te sluiten bij de marktvraag. De totale gemaakte kosten in 2022 bedroegen € 1.228.000, de opbrengsten (subsidie) bedroegen € 170.000. De boekwaarde tot en met 2022 bedraagt hiermee € 3.701.000 negatief (vorig jaar € 2.637.000). De kosten voor bouw- en woonrijp maken zijn gebaseerd op het stedenbouwkundig verkavelingsplan en hebben betrekking op het exploitatiegebied (het bestemmingsplangebied is groter). De opbrengsten betreffen de grondverkopen voor de geprognosticeerde 107 woningen voor de gemeentelijke grondprijs. In 2023 worden de eerste grondverkopen verwacht. Dit betreffen dan een aantal vrije kavels die de gemeente uitgeeft en een aantal projectmatige woningen (sociaal en in de commerciële sfeer) die projectontwikkelaars zullen realiseren. De laatste werkzaamheden zullen in 2027 plaatsvinden. Het resultaat op deze grondexploitatie bedraagt bij deze uitgangspunten € 220.000 nadelig. Dit was € 421.000 voordelig, waarmee een verschil ontstaat van € 642.000.

Het verschil wordt met name veroorzaakt door hogere prijsstijgingen voor de kosten dan verwacht en geen prijsstijging voor de grondopbrengsten. Voor het tekort van € 220.000 is in de jaarrekening 2022 een voorziening getroffen.

25 van 25