Document · PDF

B76 Najaarsnota Berg en Dal 2021

Gemeenteraad 16 december 2021, gemeente Berg en DalBij agendapunt: B76 Voorstel om de Najaarsnota 2021 Berg en Dal vast te stellen21.209 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

28-jan-21

-51

Wijziging begroting 2021 Munitax

28-jan-21

-5

Starterslening

25-feb-21

-500

Voorjaarsnota 2021

15-jul-21

-678

-355

-565

20-mei-21

Totaal mutaties t/m Voorjaarsnota

Mutaties Najaarsnota 1. Besluitvorming tot Najaarsnota: 1.1. Intentieovereenkomst Ooijsegraaf - Reomie te Ooij 1.2.

Herontwikkeling Schoollocatie 3e fase Millingen aan de Rijn

17-jun-21

116

1.3

Jaarstukken 2020

15-jul-21

-1.249

1.4

Actualisatie grondexploitaties 2021

15-jul-21

1.5

Splitsen kavel Bedrijventerrein De Mies

30-sep-21

-124

2. Overige wijzigingen Najaarsnota 2.1

Bezorgen persoonsdocumenten

Gemeente Berg en Dal

28 van 69

Najaarsnota 2021

2.2

Formatie griffie

2.3

Uitzetten bebouwingsgrenzen

-10

2.4

Accountantskosten

-25

2.5

Leges huwelijken

-43

2.6

Reïntegratie

435

2.7

Actualisatie onderhoudsvoorzieningen

2.8

Inzet coronagelden voor Vrijheidsmuseum

-80

2.9

Nieuwe wet Inburgering

-12

2.10 Taakstelling huisvesting statushouders

2.11 Uitvoering en implementatie Breed offensief

-28

2.12 Heroriëntatie zelfstandigen

-13

-86

Totaal mutaties Najaarsnota

-1.129

116

Totaal mutaties programma 3

-1.484

-449

2.13 Diverse kleine mutaties Administratieve overboeking

1.1 Intentieovereenkomst Ooijsegraaf - Reomie te Ooij Op 20 mei 2021 heeft de gemeenteraad ingestemd met de kaders voor een intentieovereenkomst om de locatie Ooijsegraaf/ Reomie in Ooij om te vormen naar een woongebied. Voor de intentiefase brengen we (maximaal) € 25.000 in rekening. In de anterieure overeenkomst regelen we het verdere kostenverhaal (en planschade). 1.2 Herontwikkeling Schoollocatie 3e fase Millingen aan de Rijn Op 17 juni 2021 heeft de raad besloten om de Schoollocatie 3e fase Millingen aan de Rijn te ontwikkelen voor de bouw van 26 sociale huurwoningen voor senioren. Daarom is de grondexploitatie Herontwikkeling Schoollocatie Fase 3 Millingen aan de Rijn vastgesteld. De kosten zijn geschat op € 104.430. De totale opbrengst is begroot op € 220.415. Het geschatte eindresultaat komt daarmee op € 115.985. Hierover is de gemeente verplicht vennootschapsbelasting af te dragen. 1.3 Jaarstukken 2020 Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 heeft de gemeenteraad besloten om de budgetten voor subsidie behoud Museumpark Orientalis (€ 520.000), bijstelling bouwplan Oefenhoek Millingen (€ 24.000), brede dienstverlening ondernemers (€ 43.000), invoeringskosten nieuwe Wet Inburgering (€ 66.000), verkiezingen (€ 74.000), pilot inburgering veranderopgave (€ 166.000) en project invoering Omgevingswet (€ 356.000) over te hevelen naar 2021.

Deze budgetoverheveling is gedekt uit de reserve lopende projecten. Zie ook programma Ons geld (1.2). 1.4 Actualisatie grondexploitaties 2021 In juli 2021 heeft de gemeenteraad de geactualiseerde grondexploitaties vastgesteld. Dit besluit is verwerkt in de begroting 2021. De mutaties in de voorziening exploitatietekort grondexploitaties zijn verwerkt bij de jaarrekening 2020.

Gemeente Berg en Dal

29 van 69

Najaarsnota 2021

1.5 Splitsen kavel Bedrijventerrein Mies Op 30 september 2021 heeft de raad besloten om een kavel op Bedrijventerrein Mies te splitsen, omdat er weinig vraag is naar een groot perceel. Voor deze splitsing is het doortrekken van de weg noodzakelijk. Per saldo is de grondexploitatie bijgesteld met € 123.905 nadelig. Voor dit verwachte verlies is een voorziening gevormd. Dit bedrag dekken we door een bijdrage uit de algemene reserve. Zie ook programma Ons geld (1.3). 2.1 Bezorgen persoonsdocumenten We hebben minder persoonsdocumenten bezorgd dan we verwacht hadden. Dit leidt tot een voordeel van € 15.000.

2.2 Formatie griffie In de Voorjaarsnota 2021 is het voorstel van de Werkgeverscommissie verwerkt voor de functie van griffier. De nieuwe griffier begint later dan eerder verwacht. Dat leidt tot een voordeel van € 17.000 in 2021. 2.3 Uitzetten bebouwingsgrenzen De werkzaamheden voor het uitzetten van bebouwingsgrenzen besteden we uit aan een gespecialiseerd bureau. De kosten hiervan ramen we voor 2021 op € 10.000. De structurele kosten zijn verwerkt in de begroting 2022. 2.4 Accountantskosten Onze accountant heeft in 2021 extra werkzaamheden moeten uitvoeren. Dit had met name te maken met adviezen over interne controles, ICT, inkoop en aanbesteding, en meer SISA verklaringen waaronder TOZO (wordt door het rijk bepaald). Dit leidt tot extra kosten van € 25.000. 2.5 Leges huwelijken We zien dat de ontvangsten van de leges achter blijven bij de raming. Dit komt vooral door een terugloop in het aantal huwelijken door de coronacrisis. Daarom stellen we de raming van deze leges bij met € 43.000 nadelig. 2.6 Reïntegratie Op basis van de steun- en herstelpakketten corona hebben we dit jaar € 382.000 ontvangen als impuls om re-integratietrajecten te intensiveren. Hiervan verwachten we dit jaar € 10.000 te besteden.

Het restant van € 372.000 hevelen we over naar 2022 om diverse coronagerelateerde projecten alsnog te kunnen uitvoeren zoals het wegwerken van achterstanden die door corona zijn ontstaan bij de participatieconsulenten. Ook is door de coronacrisis nagenoeg geen uitgaaf gedaan voor actiecentra Stekkenberg en Millingen aan de Rijn. Ook hebben we minder besteed aan meerwerk re-integratietrajecten. Het voorstel is om de overgebleven middelen van € 63.000 over te hevelen naar 2022. We verlagen de raming op dit programma met € 435.000 en storten dit bedrag via programma Ons geld in de reserve lopende projecten (2.6). 2.7 Actualisatie onderhoudsvoorzieningen Het Zalmkerkje in Millingen aan de Rijn gaan we verkopen. Daarom ramen we de toevoeging aan de voorziening af en laten we het restant saldo uit de voorziening vrijvallen. Per saldo levert dit een voordeel op van € 4.000. 2.8 Inzet coronagelden voor Vrijheidsmuseum Een deel van de coronagelden die we hebben ontvangen voor lokale cultuur en dorps- en buurthuizen zetten we in voor het Vrijheidsmuseum. We zetten hiervoor de stelpost coronagelden in. Zie ook programma Ons Geld (2.13). Op dit programma ramen we de bijdrage van € 80.000 aan het Vrijheidsmuseum.

Gemeente Berg en Dal

30 van 69

Najaarsnota 2021

2.9 Nieuwe wet Inburgering We krijgen extra rijksgeld voor de periode 2021- 2026 voor de begeleiding van de bredere groep asielmigranten binnen de ondertussen-groep. Deze gelden (€ 12.000) zetten we in voor de implementatie en uitvoering van de nieuwe wet. 2.10 Taakstelling huisvesting statushouders Voor de maatschappelijke begeleiding van de statushouders ontvangen we tot 2022 een vergoeding van € 2.370 per statushouders via de algemene uitkering. De taakstelling van huisvesting van statushouders was aanvankelijk voor 2021 verdubbeld. De te verwachten realisatie is maar de helft. Hierdoor ontvangen we een lagere rijksvergoeding en hebben we minder kosten. We verlagen op dit programma de begrote kosten met hetzelfde bedrag (€ 40.000). 2.11 Uitvoering en implementatie Breed offensief Het wetsontwerp Breed offensief beoogt processen te stroomlijnen en te harmoniseren om op die manier meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. Dit wetsontwerp is vanwege de demissionaire status van het kabinet controversieel verklaard. Een deel van de activiteiten is niet afhankelijk van een wetswijziging en kunnen we uitvoeren. Hiervoor ontvangen we van het rijk € 28.000 via de algemene uitkering. De uitvoering hiervan gebeurt door het Werkbedrijf. Daarom ramen we op dit programma de uitvoeringslasten van € 28.000.

2.12 Heroriëntatie zelfstandigen Voor de ondersteuning aan zelfstandige ondernemers die zich willen heroriënteren, ontvangen we op basis van het tweede steun- en herstelpakket corona een eenmalige bijdrage van € 12.850. Dit geld zetten we voor deze ondersteuning in. 2.13 Diverse kleine mutaties In deze najaarsnota hebben wij diverse positieve en negatieve ramingen met een relatief laag bedrag bijgesteld. Het totaal van deze bijstellingen voor dit programma is per saldo € 5.000 voordelig.

Wat zijn de gevolgen van de bezuinigingen? Voor het sluitend maken van de begroting 2021 waren bezuinigingen/ ombuigingen nodig. De fracties hebben in het begin van het begrotingsproces een lijst met ombuigingen aangeleverd. De ombuigingen waarvoor een raadsmeerderheid was zijn verwerkt in de begroting 2021 (Top 19). Omdat dit niet voldoende was is aanvullend het Dekkingsplan 2021-2024 vastgesteld door middel van de 1e begrotingswijziging. Hieronder staat de stand van zaken van de bezuinigingen die onder dit programma vallen. De niet gerealiseerde bezuinigingen lichten we hieronder toe. Een meerjarig totaaloverzicht van alle bezuinigingen is opgenomen in de bijlage (Totaaloverzicht bezuinigingen). Onderstaande link leidt naar de tekst van de bezuinigingen in de begroting 2021. Bezuinigingen programma Onze gemeente Programmabegroting 2021

Gemeente Berg en Dal

31 van 69

Najaarsnota 2021

In onderstaande tabel zijn de niet gerealiseerde bezuinigingen met ‘rood’ aangegeven. De bezuinigingen die we deels hebben gerealiseerd met ‘oranje’.

Beleidskaders Wet gemeenschappelijke regelingen RE-INTEGRATIEVERORDENING PARTICIPATIEWET RIJK VAN NIJMEGEN Nadere regels en beleidsregels Re-integratieverordening Participatiewet Rijk van Nijmegen Financiële verordening Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen 2015 Inkoopbeleid MGR 2017 Arbeidsmarkt- en Re-integratiebeleid 2020 t/m 2023 Rijk van Nijmegen: ‘Werk Voorop’ Het Werkbedrijf Inrichtingsplan-module-werkbedrijf Werkzoekende Sociaal Maatschappelijke Visie 2015 Sterke werkwoorden Werk is de uitkomst Visie document Millingen aan de Rijn, Ubbergen en Groesbeek Structuurvisie Berg en Dal Economische Visie Hier wordt gewerkt Kadernota Toerisme Van trots naar topbestemming Integraal toezicht en handhavingsbeleid Notitie grondexploitatie van de commissie BBV Strategische agenda 2020 Euregio Woonagenda 2017-2025

Gemeente Berg en Dal

32 van 69

Najaarsnota 2021

Verbonden partijen - Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen - Euregio (Rhein-Waal) - Gemeenschappelijk Orgaan regio Arnhem Nijmegen - Grenzland Draisine GMBH - Modulaire Gemeenschappelijke Regeling - Omgevingsdienst Rijk van Nijmegen - RvN@ - Toerisme Veluwe Arnhem Nijmegen

Ons geld In dit programma staat:  waar ons geld vandaan komt: overzicht van de algemene dekkingsmiddelen (inclusief financiering en reserves);  hoeveel vennootschapsbelasting we moeten betalen;  hoe we het bedrag voor dingen hebben besteed, die we niet hadden kunnen voorzien. Stand van zaken Najaarsnota Er zijn geen nieuwe beleidsontwikkelingen binnen het programma Ons geld. Onderstaande link leidt naar de tekst van de begroting 2021. Onder het kopje 'Financiën' zijn wel mutaties opgenomen en toegelicht. Programma Ons geld Programmabegroting 2021

Wat mag het kosten?

Omschrijving

Rekening Begroting Begroting 2020 2021 2021 Primair na VJN

Bedragen x € 1.000 Mutaties Begroting t/m 2021 NJN na NJN

Lasten

-117

-130

Baten

64.384

64.271

66.598

2.319

68.917

Totaal programma

Toelichting verschillen Voorjaarsnota - Najaarsnota In onderstaande tabel zijn de mutaties op dit programma weergegeven. Daaronder zijn de mutaties uit de Najaarsnota toegelicht. Voor een toelichting op de mutaties uit de Voorjaarsnota verwijzen wij u naar de Voorjaarsnota 2021.

Gemeente Berg en Dal

33 van 69

Najaarsnota 2021

Bedragen x € 1.000

Omschrijving

Datum

2021

Invest.

Mutaties Voorjaarsnota Besluitvorming tot en met Voorjaarsnota: Dekkingsplan 2021-2024

5-nov-20

302

Onderhoudsvoorziening gemeentelijke gebouwen

24-sep-20

256

Inzet Algemene reserve voor grondverwerving Cranenburgsestraat

28-jan-21

Inzet Algemene reserve voor Werkplan 2021 ODRN

28-jan-21

Wijziging begroting 2021 Munitax

28-jan-21

-43

Inzet Algemene reserve voor extra kosten Munitax

28-jan-21

Inzet Algemene reserve voor storting voorziening onderhoud wegen

1-apr-21

570

Voorjaarsnota 2021

9-jul-20

1.065

2.327

15-jul-21

2.128

Inzet Algemene reserve voor splitsen kavel Bedrijventerrein 30-sep-21 De Mies

124

2.1. Aframen stelpost onderuitputting kapitaallasten

-200

2.2. Dividend

-29

2.3. Treasury

-209

Dotatie reserve lopende projecten; Coronagelden bijzondere bijstand/TONK

-242

2.5. Dotatie reserve lopende projecten; schuldhulpverlening

-100

Totaal mutaties t/m Voorjaarsnota

Mutaties Najaarsnota 1. Besluitvorming tot Najaarsnota: Inzet Algemene reserve voor Mallemolen en Agora 1.1. onderwijs 1.2. Jaarstukken 2020 1.3

2. Overige wijzigingen Najaarsnota

2.4.

2.6

2.7 2.8 2.9

Dotatie reserve lopende projecten; reïntegratie

- steun- en herstelpakketten corona impuls re-integratie - Actiecentra Stekkenberg en Millingen en meerwerk reïntegratietrajecten Dotatie reserve lopende projecten; coronagelden kwetsbare groepen, jeugd en ouderen Dotatie reserve lopende projecten; brede aanpak dak- en thuisloosheid

-372

-63

-120

-50

Bijdrage reserve lopende projecten; inrichting wmo-ruimtes

-40

2.362

2.10 Algemene uitkering

Gemeente Berg en Dal

34 van 69

Najaarsnota 2021

Dotatie reserve lopende projecten; extra gelden jeugdhulp 2021

-866

2.12 Extra coronagelden lokale cultuur en dorps- en buurthuizen

-92

260

- Dotatie reserve lopende projecten; coronagelden lokale cultuur en dorps-/buurthuizen

-260

Dotatie reserve lopende projecten; ambulantisering GGZ Wmo

-51

Afrondingsverschillen

-1

Administratieve overboeking

Totaal mutaties Najaarsnota

2.320

Totaal mutaties programma 4

4.647

2.11

Inzet coronagelden lokale cultuur en dorps- en buurthuizen voor vrijheidsmuseum 2.14 Coronagelden lokale cultuur en dorps-/buurthuizen - Aframen stelpost coronagelden lokale cultuur en dorps/buurthuizen 2.13

2.15

1.1 Inzet Algemene reserve voor Mallemolen en Agora onderwijs Op 15 juli 2021 heeft de raad het college verzocht een toekomstvisie voor de Mallemolen op te stellen. Daarnaast heeft de raad besloten om een tijdelijke oplossing voor 1 jaar voor het Agora onderwijs mogelijk te maken. Daarvoor moeten we beperkte aanpassingen uitvoeren aan de Mallemolen. De kosten (€ 40.000) dekken we door een bijdrage uit de algemene reserve. Zie ook programma Inwoner (1.1). 1.2 Jaarstukken 2020 In juli 2021 heeft de gemeenteraad de jaarrekening 2020 vastgesteld. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 heeft de gemeenteraad besloten om de budgetten voor vervanging speelruimten (€ 63.000) en kosten bedrijfsvoering arbo (€ 100.000) over te hevelen naar 2021. In totaal is er een bedrag van € 2.445.000 overgeheveld naar 2021. Dit bedrag is deels gedekt uit de reserve lopende projecten (€ 2.409.000) en deels uit de voorziening riolering (€ 36.000). 1.3 Inzet Algemene reserve voor splitsen kavel Bedrijventerrein Mies Op 30 september 2021 heeft u besloten om een kavel op Bedrijventerrein Mies te splitsen, omdat er weinig vraag is naar zo'n groot perceel. Voor deze splitsing is het doortrekken van de weg noodzakelijk. Per saldo is de grondexploitatie bijgesteld met € 123.905 nadelig. Voor dit verwachte verlies is een voorziening gevormd. Dit bedrag dekken we door een bijdrage uit de algemene reserve.

Zie ook programma Onze gemeente (1.5). 2.1 Aframen stelpost onderuitputting kapitaallasten De kapitaallasten zijn bijgesteld volgens de staat Vaste activa per 1 januari 2021. Daarom ramen we stelpost nu ook af. Dit leidt tot een nadeel van € 200.000 op dit programma. 2.2 Dividend We ontvangen dit jaar geen dividenduitkering van Vitens. Dat leidt tot een nadeel van € 29.000.

Gemeente Berg en Dal

35 van 69

Najaarsnota 2021

2.3 Treasury De rentelasten van de langlopende en kortlopende leningen zijn bijgesteld met € 10.000 nadelig. Daarnaast hebben we de kapitaallasten (rente en afschrijving) van de investeringen geactualiseerd volgens de werkelijke stand per 1 januari 2021. Dat leidt voor dit programma tot een nadeel van € 199.000. Hier staan voordelen op kapitaallasten op de diverse programma's tegenover. 2.4 Dotatie reserve lopende projecten; Coronagelden bijzondere bijstand/TONK Bij de voorjaarsnota was € 390.000 voor uitkeringen aan inwoners en uitvoeringskosten tot 1 oktober 2021 geraamd voor de TONK (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten). Op basis van realisatiecijfers verwachten we hiervan € 164.000 uit te geven. Van het restant zetten we € 92.000 in voor de tijdelijke formatie-uitbreiding bij schuldhulpverlening in 2022 en € 134.000 voor de implementatie van de nieuwe nota minima en schuldhulpverlening in. De coronagelden voor hulp en ondersteuning van armoedeproblematiek van € 16.000 hevelen we over naar 2022. Omdat we de kosten hiervan in 2022 maken, hevelen we deze bedragen over. We storten het bedrag van € 242.000 in de reserve lopende projecten. De ramingen op programma Inwoner verlagen met hetzelfde bedrag (2.10). 2.5 Dotatie reserve lopende projecten; schuldhulpverlening We voegen € 100.000 toe aan de reserve lopende projecten.

Dit is het restant budget voor schuldhulpverlening dat we voor de implementatie van de nieuwe nota minima en schuldhulpverlening in gaan zetten. Zie ook programma Inwoner (2.13). 2.6 Dotatie reserve lopende projecten; reïntegratie Op basis van de steun- en herstelpakketten corona hebben we dit jaar € 382.000 ontvangen als impuls om re-integratietrajecten te intensiveren. Hiervan verwachten we dit jaar € 10.000 te besteden. Het restant van € 372.000 hevelen we over naar 2022 om diverse corona gerelateerde projecten alsnog te kunnen uitvoeren zoals het wegwerken van achterstanden die door corona zijn ontstaan bij de participatieconsulenten. Ook is door de coronacrisis nagenoeg geen uitgaaf gedaan voor actiecentra Stekkenberg en Millingen aan de Rijn. Ook hebben we minder besteed aan meerwerk re-integratietrajecten. Het voorstel is om de overgebleven middelen van € 63.000 over te hevelen naar 2022. We storten het restant bedrag van € 435.000 in de reserve lopende projecten en verlagen de raming op programma Onze gemeente met hetzelfde bedrag (2.6). 2.7 Dotatie reserve lopende projecten; coronagelden kwetsbare groepen, jeugd en ouderen Bij de Voorjaarsnota hebben we € 192.000 geraamd voor extra begeleiding van kwetsbare groepen, bestrijding van eenzaamheid ouderen en ondersteuning jeugd. Door corona en personeelstekort lopen diverse projecten vertraging op.

Dit jaar verwachten we € 72.000 uit te geven. Daarom hevelen we het niet besteed bedrag over naar 2022. We storten het restant bedrag (€ 120.000) in de reserve lopende projecten en verlagen de raming op programma Inwoner met hetzelfde bedrag (2.14). 2.8 Dotatie reserve lopende projecten; Brede aanpak dak- en thuisloosheid Voor de brede aanpak van dak- en thuisloosheid krijgen we € 50.000 aan rijksgeld. Projecten die we hieruit betalen, zijn in de voorbereidende fase (oriëntatie). Dit budget hevelen we over naar 2022. We storten het bedrag van € 50.000 in de reserve lopende projecten en verlagen de raming op programma Inwoner (2.15). 2.9 Bijdrage reserve lopende projecten; inrichting Wmo-ruimtes Het projectbudget voor de inrichting van Wmo-ruimtes verwachten we dit jaar niet uit te geven. Daarom ramen we op dit programma de aanwending van de reserve lopende projecten af en op programma Inwoner het projectbudget. (2.16).

Gemeente Berg en Dal

36 van 69

Najaarsnota 2021

2.10 Algemene uitkering De mei- en septembercirculaire 2021 leiden tot een verhoging van de algemene uitkering van ruim € 2,3 miljoen. Hiervan heeft € 0,3 miljoen betrekking op de compensatie van de extra kosten en de gederfde inkomsten als gevolg van de coronamaatregelen. Daarnaast ontvangen we € 0,9 miljoen voor aanpak van problematiek in de jeugdzorg. Door onderbesteding van het BTW –compensatiefonds keert het Rijk € 0,5 miljoen aan ons uit. Ook krijgen we een bedrag van bijna € 0,3 miljoen voor ons verzoek om een rijksvergoeding voor het opruimen van niet gesprongen explosieven (bommenregeling). Het restant van € 0,3 miljoen komt door de ontwikkeling van diverse maatstaven zoals het aantal inwoners en de verhoging van de algemene uitkering door toegenomen rijksuitgaven, omdat de hoogte van de algemene uitkering is gekoppeld aan de hoogte van de rijksuitgaven. 2.11 Dotatie reserve lopende projecten; extra gelden jeugdhulp 2021 We hebben in 2021 extra geld van het Rijk ontvangen voor acute problematiek in de jeugdhulp. De algemene uitkering stijgt hierdoor met € 886.000. Hiervan zetten we € 160.000 in regionaal verband in, waarvan € 20.000 in 2021 en € 140.000 in 2022.

Het restantbedrag van € 866.000 voegen we toe aan de reserve lopende projecten gaan we in 2022 inzetten voor de uitvoering van diverse projecten zoals structurele aanpak hangjeugd, meer kortdurende ondersteuning, gebiedsgericht werken/ inzet in wijken en toekomsttuinen jeugd. 2.12 Extra gelden lokale cultuur en dorps- en buurthuizen In de septembercirculaire 2021 krijgen we aanvullend € 92.000 voor cultuur en buurt- en dorpshuizen, ter compensatie van de extra uitgaven als gevolg van de coronacrisis. Dit bedrag ramen bij aan de uitgavenkant. Eerder hadden we al € 248.000 geraamd zodat in totaal € 340.000 beschikbaar is. 2.13 Inzet coronagelden lokale cultuur en dorps- en buurthuizen voor vrijheidsmuseum Van de gelden die we hebben gekregen voor lokale cultuur en dorps- en buurthuizen zetten we € 80.000 in voor ondersteuning van het Vrijheidsmuseum. Dit bedrag hevelen we nu over naar programma Onze gemeente (2.8). 2.14 Coronagelden lokale cultuur- en dorps- en buurthuizen Het restantbedrag van € 260.000 zetten we gericht in waar nodig bij dorpshuizen, cultuur en vrijwilligersorganisaties. We verwachten voor dit jaar geen uitgaven meer. We moeten eerst verder onderzoeken of financiële ondersteuning nodig is. Daarom voegen we het restant bedrag toe aan de reserve lopende projecten, zodat het in 2022 nog beschikbaar is.

2.15 Dotatie reserve lopende projecten; ambulantisering GGZ Wmo De uitvoering van projecten loopt vertraging op door onder meer corona en personeelstekort. Zo is de implementatie van de wijkGgz teams, het opzetten en uitvoeren van een Campagne destigmatisering en project Welkome wijk uitgesteld naar 2022. Daarom hevelen we het geraamd bedrag over naar 2022. We storten het bedrag van € 51.000 in de reserve lopende projecten en verlagen de raming op programma Inwoner (2.19).

Gemeente Berg en Dal

37 van 69

Najaarsnota 2021

Hieronder staat de stand van zaken van de bezuinigingen die onder dit programma vallen. De niet gerealiseerde bezuinigingen lichten we hieronder toe. Een meerjarig totaaloverzicht van alle bezuinigingen is opgenomen in de bijlage (Totaaloverzicht bezuinigingen). Onderstaande link leidt naar de tekst van de bezuinigingen in de begroting 2021. Bezuinigingen programma Ons geld Programmabegroting 2021 In onderstaande tabel zijn de niet gerealiseerde bezuinigingen met ‘rood’ aangegeven. De bezuinigingen die we deels hebben gerealiseerd met ‘oranje’.

Beleidskaders BBV (Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten) Notitie rente van de commissie BBV Notitie overhead van de commissie BBV Notitie riolering van de commissie BBV Notitie waardering vastgoed van de commissie BBV Financiële verordening Berg en Dal 2021 (art. 212) Nota reserves en voorzieningen 2021 Controleverordening Berg en Dal (2021) Belastingenverordeningen gemeente Berg en Dal Budgethoudersregeling Berg en Dal 2021 Nota inkoopbeleid Berg en Dal 2016 Financieringsstatuut gemeente Berg en Dal 2021 Financiële verhoudingswet

Verbonden partijen - Bank Nederlandse gemeenten - Munitax Gemeentelijk belastingkantoor

Gemeente Berg en Dal

38 van 69

Najaarsnota 2021

Overhead We moeten de overheadkosten apart in de begroting en jaarrekening verwerken. Het gaat hier om kosten die te maken hebben met de ondersteuning van de organisatie. Stand van zaken Najaarsnota Er zijn geen nieuwe beleidsontwikkelingen binnen het programma Overhead. Onderstaande link leidt naar de tekst van de begroting 2021. Onder het kopje 'Financiën' zijn de mutaties opgenomen en toegelicht. Programma Overhead Programmabegroting 2021 Hieronder vindt u het actuele overzicht van overhead in cijfers.

Overhead

Rekening 2020

Begroting 2021 Primair

Bedragen x € 1.000 Begroting Begroting 2021 na VJN 2021 na NJN

1. Loonkosten overhead

-4.433

-5.727

-5.629

-4.951

2. ICT-kosten

-2.256

-2.247

-2.241

-520

-537

-535

-461

4. Uitbestedingskosten bedrijfsvoering

-1.870

-1.481

-1.420

-1.652

Totaal Toerekening aan projecten/grondexploitatie

-9.079

-10.001

-9.831

-9.305

131

357

390

Overhead ten laste van exploitatie

-8.949

-9.644

-9.441

-8.916

3. Huisvestingskosten

Wat mag het kosten?

Omschrijving

Rekening Begroting Begroting 2020 2021 2021 Primair na VJN

Bedragen x € 1.000 Mutaties Begroting t/m 2021 NJN na NJN

Lasten

-8.940

-9.608

-9.440

524

-8.916

Baten

-8.939

-9.608

-9.440

524

-8.916

Totaal programma

Gemeente Berg en Dal

39 van 69

Najaarsnota 2021

Bedragen x € 1.000

Omschrijving

Datum

2021

Invest.

Mutaties Voorjaarsnota Besluitvorming tot en met Voorjaarsnota: Onderhoudsvoorziening gemeentelijke gebouwen

24-sep-20

-39

Voorjaarsnota 2021

15-jul-21

207

168

-134

Totaal mutaties t/m Voorjaarsnota

Mutaties Najaarsnota 1. Besluitvorming tot Najaarsnota: 1.1

Jaarstukken 2020

15-jul-21

2. Overige wijzigingen Najaarsnota 2.1

Kapitaallasten

2.2

Kosten bedrijfsvoering

442

Administratieve overboeking

117

Totaal mutaties Najaarsnota

524

Totaal mutaties Programma Overhead

524

1.1 Jaarstukken 2020 Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 heeft de gemeenteraad besloten om de budgetten voor risico- inventarisatie (RIE) werkplaats (€ 35.000), inhuur ondersteuning applicatiebeheer Join (€ 30.000), koppelen Join-Notubiz en verbeteren afspraken systeem iBurgerzaken (€ 25.000) en het publiceren van bouw- en milieudossiers op de website (€ 44.000) over te hevelen naar 2021. Deze budgetoverheveling is gedekt uit de reserve lopende projecten. Zie ook programma Ons geld (1.2). 2.1 Kapitaallasten De kapitaallasten zijn bijgesteld volgens de werkelijke stand van de Staat vaste activa per 1 januari 2021. Dit leidt voor dit programma tot een voordeel van € 99.000. 2.2 Kosten bedrijfsvoering Actualisatie van de kosten van de bedrijfsvoering levert in totaal een voordeel op van € 442.000. Dit bedrag is met name veroorzaakt door: De verwachting is dat de loonkosten door een nieuwe CAO minder zullen stijgen dan verwacht. Ook door het later of niet kunnen invullen van vacatures zijn de salariskosten lager. Dit leidt tot een voordeel van per saldo € 396.000. Daarnaast besparen we op de kantoorkosten doordat medewerkers veel thuiswerken. Dit leidt tot een voordeel van € 38.000. Verder zijn er diverse kleine budgetbijstellingen geweest voor € 8.000 (voordeel).

Gemeente Berg en Dal

40 van 69

Najaarsnota 2021

Beleidskaders BBV (Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten) Notitie overhead van de commissie BBV

Verbonden partijen Er zijn geen Verbonden partijen die onder dit programma vallen.

Gemeente Berg en Dal

41 van 69

Najaarsnota 2021

Paragrafen In de Najaarsnota rapporteren we niet over de paragrafen. De meest recente informatie over de inhoud van de paragrafen vindt u in de Programmabegroting 2021, de Voorjaarsnota 2021 en de Programmabegroting 2022. Bij de jaarrekening 2021 actualiseren we de paragrafen weer. Wij kennen de volgende paragrafen: Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Financiering Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Grondbeleid

Gemeente Berg en Dal

42 van 69

Najaarsnota 2021

Financiële begroting Inleiding In dit financiële deel van de begroting vindt u naast een overzicht van de baten en lasten per programma ook een overzicht met de incidentele baten en lasten en het verloop van het financieel meerjarenperspectief (FMP). Daarnaast geven we ook aan welke budgetten we willen doorschuiven naar 2022.

Overzicht baten en lasten In onderstaande tabel vindt u een overzicht van de baten en lasten per programma. Dit levert een raming op van het saldo van de rekening van baten en lasten. Vervolgens is een aantal toevoegingen en onttrekkingen uit de reserves geraamd. Dit resulteert in het resultaat van de rekening van baten en lasten. Bedragen x € 1.000 Programma

Begroting Begroting

Mutaties

Begroting

2021

Primair

na VJN

tot NJN

NJN

na NJN

Saldo

Inwoner

-38.734

-39.511

-339

1.469

-38.382

Onze buurt

-13.204

-14.211

-548

520

-14.238

Onze gemeente

-5.734

-6.089

-1.434

305

-7.218

Ons geld

63.174

64.718

-97

2.172

66.792

Overhead

-9.608

-9.440

-17

541

-8.916

Saldo rekening baten en lasten

-4.107

-4.533

-2.435

5.007

-1.961

Toevoeging aan reserves

-1.005

-969

-163

-2.125

-3.258

Onttrekking aan reserves

2.102

2.849

2.573

-40

5.383

Resultaat rekening baten en lasten

-3.010

-2.653

-25

2.842

164

Gemeente Berg en Dal

43 van 69

Najaarsnota 2021

Incidentele baten en lasten Een goed beeld van de financiële positie van de gemeente vereist ook inzicht in de incidentele baten en lasten die in de begroting zijn verwerkt. Hieronder vindt u een overzicht van de incidentele baten en lasten met daarop een toelichting. 2021

Bedragen x € 1.000 2024 2025

2022

2023

-51

-62

- kosten

-1.089

- rijksbijdrage

Programma Inwoner Incidentele baten en lasten tot en met Voorjaarsnota 2021 Actieprogramma lokale initiatieven mensen met Verward 1.1 Gedrag Kosten Actieprogramma Subsidie Actieprogramma 1.2 Corona: Bijzondere bijstand en schuldhulpverlening 1.3 Corona: TOZO

1.089

1.4 Corona: Tijdelijke ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK)

-148

1.5 Corona: Ondersteuning kwetsbare groepen, jeugd en ouderen

-175

1.6 Corona: Kinderopvang

-10

1.7 Brede aanpak dak- en thuisloosheid

-32

-40

Incidentele baten en lasten tot en met Najaarsnota 2021 1.8 Mallemolen en Agora onderwijs 1.9 Uitvoering Toeslagenaffaire - rijksbijdrage - uitvoeringskosten Subsidie tegemoetkoming gemeenschapsvoorzieningen door 1.10 corona - subsidie provincie Gelderland

-32

-35

-467

2.1 Bluswatervoorzieningen de Poort en de Vlietberg

-30

2.2 Wegbeheer Berg en Dal 2021-2025

-570

128

- rijksbijdrage

- kosten

-90

- rijksbijdrage

- uitvoeringskosten

-90

- kosten Incidentele baten en lasten uit Programmabegroting 2022 geen incidentele baten en lasten op dit programma Totaal programma Inwoner Programma Onze Buurt Incidentele baten en lasten tot en met Voorjaarsnota 2021

Incidentele baten en lasten tot en met Najaarsnota 2021 2.3 Verkoop consultatiebureau Hoflaan 2.4 Regeling energie reductie

2.5 Subsidie warmtevisie 2.6 Controle Corona Toegangsbewijzen (CTB)

Gemeente Berg en Dal

44 van 69

Najaarsnota 2021

Incidentele baten en lasten uit Programmabegroting 2022 2.7 Plaatsing extra afvalbakken

-20

2.8 Cultuurhistorische waardenkaart

-30

2.9 Obstakels openbare ruimte

-100

Totaal programma Onze Buurt

-453

-150

3.1 Ontwikkelagenda ODRN

-94

3.2 Aankoop perceel Cranenburgsestraat

-55

3.3 Corona: Tweede kamer verkiezingen

-51

3.4 Corona: impuls re-integratietrajecten

-10

- kosten

-38

- subsidie

-19

-24

3.8 Inzet coronagelden voor Vrijheidsmuseum

-80

3.9 Uitvoering en implementatie Breed offensief

-28

3.10 Heroriëntatie zelfstandigen

-13

3.11 Splitsen kavel Bedrijventerrein De Mies

124

3.12 Opbrengst grondverkopen Hulsbeek

200

300

Totaal programma Onze Gemeente

-46

300

276

4.1 Algemene uitkering; compensatie coronamaatregelen

1.693

4.2 Algemene uitkering: brede aanpak dak- en thuisloosheid

4.3 Algemene uitkering: taakstelling huisvesting statushouders

-19

4.4 Algemene uitkering: uitvoering en implementatie Breed offensief

4.5 Algemene uitkering: heroriëntatie zelfstandigen

1.746

Programma Onze Gemeente Incidentele baten en lasten tot en met Voorjaarsnota 2021

3.5 Toerisme, Gelderland Herdenkt

3.6 Taakstelling huisvesting statushouders 3.7 Waterschapsverkiezingen Incidentele baten en lasten tot en met Najaarsnota 2021

Incidentele baten en lasten uit Programmabegroting 2022

Programma Ons geld Incidentele baten en lasten tot en met Voorjaarsnota 2021

Incidentele baten en lasten tot en met Najaarsnota 2021

Incidentele baten en lasten uit Programmabegroting 2022 geen incidentele baten en lasten op dit programma Totaal programma Ons geld Programma Overhead Incidentele baten en lasten tot en met Voorjaarsnota 2021 geen incidentele baten en lasten op dit programma Incidentele baten en lasten tot en met Najaarsnota 2021 geen incidentele baten en lasten op dit programma Incidentele baten en lasten uit Programmabegroting 2022 geen incidentele baten en lasten op dit programma Totaal programma Overhead

Gemeente Berg en Dal

45 van 69

Najaarsnota 2021

Totaal exploitatie

781

150

276

Bijdrage Algemene reserve; dekking tekort sociaal domein Bijdrage Algemene reserve; aankoop perceel Cranenburgsestraat Bijdrage Algemene reserve; Werkplan 2021 ODRN

Bijdrage Algemene reserve; wijziging begroting 2021 Munitax

Bijdrage Algemene reserve; Wegbeheer Berg en Dal 2021-2025

570

124

-120

-242

-372

-260

Totaal reserves

-33

Totaal

749

150

276

Reserves Incidentele baten en lasten tot en met Voorjaarsnota 2021 R1 R2

Incidentele baten en lasten tot en met Najaarsnota 2021 R6 R7 R8

Inzet Algemene reserve voor Mallemolen en Agora onderwijs Inzet Algemene reserve voor splitsen kavel Bedrijventerrein De Mies Dotatie reserve lopende projecten; Coronagelden kwetsbare groepen, jeugd en ouderen

Dotatie reserve lopende projecten; Coronagelden bijzondere bijstand/TONK Dotatie reserve lopende projecten; steun- en herstelpakketten R10 corona impuls reïntegratie R9

R11

Dotatie reserve lopende projecten; Coronagelden Lokale culturele voorzieningen

Incidentele baten en lasten uit Programmabegroting 2022 geen incidentele baten en lasten op dit programma

1.1 Actieprogramma lokale initiatieven mensen met Verward Gedrag ZonMW heeft een subsidie van € 90.880 toegekend voor het “Actieprogramma lokale initiatieven mensen met Verward Gedrag”. Dit programma doen we samen met de gemeente Heumen en Woningcoöperatie Oosterpoort. We zetten dit geld in 2 jaar in. € 40.000 in 2020 en € 50.880 in 2021. 1.2 Corona: Bijzondere bijstand en schuldhulpverlening Het kabinet neemt als gevolg van corona aanvullende maatregelen om mensen die hun baan verliezen een beter perspectief te bieden op nieuw werk en inkomen. Voor het tegengaan van armoede en problematische schulden, ontvangen we via de algemene uitkering een bedrag van € 62.000. Zie ook 4.1. 1.3 Corona: TOZO De tijdelijke ondersteuningsmaatregel voor zelfstandige ondernemers (TOZO) is tot 1 juli 2021 verlengd. We schatten de uitkeringen voor levensonderhoud en bedrijfskapitaal voorlopig in op € 1,5 miljoen. De uitvoeringskosten ramen we op € 80.000. Het rijk vergoedt deze kosten volledig. Zie ook 4.1. 1.4 Corona: Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK) De Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) is bedoeld voor huishoudens om een terugval in de inkomsten als gevolg van de coronacrisis op te vangen. Hiervoor ontvangen we via de algemene uitkering een rijksvergoeding van € 390.000. Zie ook 4.1.

Gemeente Berg en Dal

46 van 69

Najaarsnota 2021

1.5 Corona: Ondersteuning kwetsbare groepen, jeugd en ouderen In de maartcirculaire 2021 heeft het Rijk als gevolg van de coronacrisis extra rijksgelden beschikbaar gesteld voor extra begeleiding van kwetsbare groepen, bestrijding van eenzaamheid ouderen, en ondersteuning jeugd. Hiervoor ontvangen € 295.000. Zie ook 4.1 en R8. 1.6 Corona: Kinderopvang Voor een bepaalde groep ouders die kosten hebben gemaakt voor kinderopvang tijdens de sluiting van de opvang van 16 december tot 8 februari ontvangen we een rijksvergoeding van € 10.000. Hiermee kunnen gemeenten de eigen bijdrage van de ouders die gebruik maken van de gemeentelijke regelingen vergoeden voor de tweede periode van sluiting. Zie ook 4.1. 1.7 Brede aanpak dak- en thuisloosheid Het kabinet wil dak- en thuisloosheid zoveel mogelijk voorkomen en ervoor zorgen dat niemand op straat hoeft te slapen. Het kabinet stelt voor de aanpak van dak- en thuisloosheid een financiële impuls beschikbaar van € 32.000 voor 2021. Ook de centrumgemeente krijgen een extra bijdrage. In regionaal verband willen we dit geld hieraan besteden. Zie ook 4.2. 1.8 Inzet Algemene reserve voor Mallemolen en Agora onderwijs Op 15 juli 2021 heeft de raad het college verzocht een toekomstvisie voor de Mallemolen op te stellen. Daarnaast heeft de raad besloten om een tijdelijke oplossing voor 1 jaar voor het Agora onderwijs mogelijk te maken.

Daarvoor moeten we beperkte aanpassingen uitvoeren aan de Mallemolen. De kosten (€ 40.000) dekken we door een bijdrage uit de algemene reserve. Zie ook R6. 1.9 Uitvoering Toeslagenaffaire Het Rijk verstrekt aan gemeenten een eenmalige vergoeding voor hulpverlening van gedupeerden van de toeslagenaffaire. De hoogte hiervan is afhankelijk van het aantal gedupeerden en de mate van ondersteuning. We schatten de rijksvergoeding in op € 32.000. Dit geld zetten we in voor inhuur van personeel om deze hulpverlening te kunnen bieden. 1.10 Subsidie tegemoetkoming gemeenschapsvoorzieningen door corona Wij hebben op basis van de ‘Regeling COVID-19 Overbrugging Gemeenschapsvoorzieningen’ een provinciale subsidie ontvangen voor verbetering van het binnenklimaat van Kulturhus Beek. Er is een bedrag toegekend van € 34.983. Dit bedrag betalen wij door aan Kulturhus Beek. 2.1 Bluswatervoorzieningen de Poort en de Vlietberg De gemeente is verantwoordelijk voor de brandweerzorg en heeft de bluswatervoorzieningen in beheer. Op een tweetal locaties, de Poort en de Vlietberg, is onvoldoende bluswater aanwezig. Om het brandgevaar en het risico op verspreiding van brand te verkleinen is het nodig om op beide locaties een geschikte blusvoorziening te realiseren. De kosten hiervoor zijn eenmalig € 30.000.

2.2 Wegbeheer Berg en Dal 2021-2025 Op 1 april 2021 heeft de raad het Beheerplan wegen 2021-2025 vastgesteld. Als startkapitaal is een bedrag van € 570.000 in de voorziening onderhoud wegen gestort. Dit bedrag dekken we ten laste van de algemene reserve. Met dit beheerplan is ook de structurele bezuiniging van € 255.000 per jaar gerealiseerd. Zie ook R5. 2.3 Verkoop consultatiebureau Hoflaan De ZZG is eigenaar van het perceel en gebouw en wenst het gebouw te verkopen. Planologisch is er ingestemd (principebesluit) met een functiewijziging naar enkele appartementen in het bestaande volume. Formeel is het nog niet vergund. ZZG heeft een

Gemeente Berg en Dal

47 van 69

Najaarsnota 2021

koper, en die koper heeft het principeverzoek tot wijziging ingediend. Uit kadastrale informatie is gebleken dat als het pand niet meer in gebruik is (als zorggebouw), dat het dan onder gelijke condities moet worden terug geleverd aan de gemeente. Dit is gebaseerd op een bepaling uit 1950 waarbij de gemeente destijds de grond om niet beschikbaar stelde middels een recht van erfpacht. De rechtsvoorganger van ZZG heeft het perceel in 1991 gekocht van de gemeente. Hierbij heeft de raad bepaald (kijkend naar de bepaling uit 1950) dat als het wijkgebouw niet meer zou worden gebruikt, het onder dezelfde condities zou moeten worden terug verkocht. Nergens is echter bepaald wat die condities dan zouden moeten zijn. Hoe dit dan te interpreteren? Uiteindelijk is er een redenering gevolgd die is gebaseerd op hetgeen partijen er destijds in 1950 in hebben geïnvesteerd en die verhouding is vertaald naar de reeds door ZZG overeengekomen verkoopprijs. De verkoopprijs is door de gemeente extern getoetst. Al met al heeft het ruim een jaar discussie gekost. De gemeente is blij dat zij tot een minnelijke schikking heeft kunnen komen. 2.4 Regeling energie reductie We krijgen van het Rijk een Specifieke uitkering reductie energiegebruik van € 90.000. Hetzelfde bedrag nemen we op als kosten.

Dit geld moeten we inzetten voor projecten waarmee we inwoners voorlichten en stimuleren om energiebesparende maatregelen te nemen. Per saldo heeft deze mutatie geen invloed op het begrotingssaldo. 2.5 Subsidie warmtevisie Zoals afgesproken in het Klimaatakkoord, beschrijven gemeenten in een Transitievisie Warmte hoe zij hun wijken aardgasvrij willen maken. Voor het opstellen en uitwerken van deze Transitievisie is vaak behoefte aan specifieke technischeconomische kennis waarover gemeenten doorgaans niet zelf beschikken. We ontvangen voor het opstellen van de warmtevisie een subsidie van € 20.000. 2.6 Controle Corona Toegangsbewijzen (CTB) We ontvangen van het Rijk een bijdrage van € 90.364 voor de ondersteuning naleving controle op coronatestbewijzen (CTB). Het geld moeten we besteden ten gunste van ondernemers die te maken hebben met de controle op de CTB. Ondernemers die aanspraak kunnen maken zijn onder andere evenementenorganisatoren, Sinterklaascomités, reguliere horecabedrijven, (sport)verenigingen en andere uitbaters die belast zijn met de controle op CTB. 2.7 Plaatsing extra afvalbakken We plaatsen naar aanleiding van de vele meldingen bij gemeente over afval extra afvalbakken. Dit doen we eenmalig in 2022. 2.8 Cultuurhistorische waardenkaart Een actualisering van de cultuurhistorische waardenkaart (voormalige gemeente Ubbergen) op het Groesbeekse model.

Daarmee kunnen we meteen de voormalige gemeente Millingen aan de Rijn (waarvoor geen kaart is) en de actualisering van de Groesbeekse kaart meenemen. Om dit uit te voeren, verwachten we een doorlooptijd van 1,5 jaar en geschatte projectkosten van € 30.000. 2.9 Obstakels openbare ruimte In 2019 hebben we in de begroting een budget opgenomen voor in de daaropvolgende vier jaar obstakels voor voetgangers te verwijderen. Bij de ombuigingen in 2021 is dit budget wegbezuinigd, met het argument om deze werkzaamheden uit te voeren in lopende projecten. We draaien nu eenmalig het bedrag voor 2022 terug, zodat we in 2022 extra budget hebben om acute problemen op te lossen.

Gemeente Berg en Dal

48 van 69

Najaarsnota 2021

3.1 Bijdrage ontwikkelagenda ODRN In 2020 is de ODRN aan de slag gegaan met de ontwikkelagenda. De deelnemende gemeenten dragen naar verhouding (op basis van de omzet) bij aan de kosten voor deze ontwikkelagenda. Dit verbetertraject betekent voor 2020 en 2021 een extra bijdrage om dit te bekostigen. Vanaf 2022 moet het verbetertraject zijn afgerond. 3.2 Aankoop perceel Cranenburgsestraat Op 28 januari 2021 besloot de raad een bedrag beschikbaar te stellen om een perceel aan te kopen aan de Cranenburgsestraat, voor strategisch gewenste redenen. Het aankoopbedrag van het perceel is € 65.000. Het verschil tussen de aankoopwaarde en de boekwaarde van € 55.250 dekken we ten laste van de algemene reserve. Zie ook R2. 3.3 Corona: Tweede kamer verkiezingen Vanwege COVID-19 zijn aanvullende maatregelen voor de Tweede Kamerverkiezing noodzakelijk. We krijgen via de algemene uitkering een compensatie voor de extra te maken kosten van € 51.000. Zie ook 4.1. 3.4 Corona: impuls re-integratietrajecten Het kabinet neemt in verband met corona aanvullende maatregelen om mensen die hun baan verliezen een beter perspectief te bieden op nieuw werk en inkomen. Voor reintegratietrajecten krijgen we via de algemene uitkering een bedrag van € 382.000 voor 2021. Zie ook 4.1. Een deel van dit bedrag (€ 372.000) hevelen we via een storting in de reserve lopende projecten over naar 2022 (R10).

3.5 Toerisme, Gelderland Herdenkt Door Corona zijn een groot aantal activiteiten in 2020 niet door gegaan. Een aantal activiteiten van Gelderland Herdenkt vinden alsnog plaats in 2021. De kosten hiervan zijn € 38.000. We ontvangen hiervoor ook een subsidie van € 19.000. Per saldo zijn de eenmalige kosten in 2021 € 19.000. 3.6 Taakstelling huisvesting statushouders In verband met de extra taakstelling voor huisvesting van statushouders in 2021 krijgen we een hogere rijksvergoeding van € 19.000. Deze middelen zetten we voor deze taakstelling in. Zie ook 4.3. 3.7 Waterschapsverkiezingen We ontvangen een jaarlijkse vergoeding van € 6.000 voor de kosten van de Waterschapsverkiezingen in 2023. In 2023 ramen we eenmalig deze kosten. We houden hierbij voor de raming van de kosten in 2023 voorlopig hetzelfde bedrag aan als het te ontvangen bedrag over 4 jaren. 3.8 Inzet coronagelden voor Vrijheidsmuseum Een deel van de coronagelden die we hebben ontvangen voor lokale cultuur en dorps- en buurthuizen zetten we in voor het Vrijheidsmuseum (€ 80.000). 3.9 Uitvoering en implementatie Breed offensief Het wetsontwerp Breed offensief beoogt processen te stroomlijnen en te harmoniseren om op die manier meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. Dit wetsontwerp is vanwege de demissionaire status van het kabinet controversieel verklaard.

Een deel van de activiteiten is niet afhankelijk van een wetswijziging en kunnen we uitvoeren. Hiervoor ontvangen we van het rijk € 28.000 via de algemene uitkering. De uitvoering hiervan gebeurt door het Werkbedrijf.

Gemeente Berg en Dal

49 van 69

Najaarsnota 2021

3.10 Heroriëntatie zelfstandigen Voor de ondersteuning aan zelfstandige ondernemers die zich willen heroriënteren, ontvangen we op basis van het tweede steun- en herstelpakket corona een eenmalige bijdrage van € 12.850. Dit geld zetten we voor deze ondersteuning in. 3.11 Splitsen kavel Bedrijventerrein Mies Op 30 september 2021 heeft u besloten om een kavel op Bedrijventerrein Mies te splitsen, omdat er weinig vraag is naar een groot perceel. Voor deze splitsing is het doortrekken van de weg noodzakelijk. Per saldo is de grondexploitatie bijgesteld met € 123.905 nadelig. Voor dit verwachte verlies is een voorziening gevormd. Dit bedrag dekken we door een bijdrage uit de algemene reserve. Zie ook programma R7. 3.12 Opbrengst grondverkopen Hulsbeek We verwachten in 2021 door de ontwikkeling van het plan Hulsbeek voor een bedrag van € 200.000 en in 2022 voor € 300.000 aan kavels te verkopen. Dit geldt ook voor 2023. Daarna is de verwachting dat alle grond is verkocht. 4.1 Algemene uitkering; compensatie coronamaatregelen Voor coronamaatregelen ontvangen we via de algemene uitkering € 1.693.000. De uitgaven die hier tegenover staan ramen we op de verschillende programma's. 4.2 Algemene uitkering: brede aanpak dak- en thuisloosheid Het kabinet wil dak- en thuisloosheid zoveel mogelijk voorkomen en ervoor zorgen dat niemand op straat hoeft te slapen.

Het kabinet stelt voor de aanpak van dak- en thuisloosheid een financiële impuls beschikbaar van € 32.000 voor 2021. Zie ook 1.7. 4.3 Algemene uitkering: taakstelling huisvesting statushouders In verband met de extra taakstelling voor huisvesting van statushouders in 2021 verwachten we een hogere rijksvergoeding van € 19.000 te krijgen. Deze middelen zetten we voor deze taakstelling in. Zie ook 3.6. 4.4 Uitvoering en implementatie Breed offensief We ontvangen via de algemene uitkering een bedrag van € 28.000 voor de uitvoering en implementatie Breed offensief. Zie ook 3.9. 4.5 Heroriëntatie zelfstandigen Voor de ondersteuning aan zelfstandige ondernemers die zich willen heroriënteren, ontvangen we op basis van het tweede steun- en herstelpakket corona een eenmalige bijdrage van € 12.850. Zie ook 3.10. R1 Bijdrage algemene reserve; dekking tekort sociaal domein In 2021 halen we € 51.000 uit de algemene reserve voor het tekort op het sociaal domein. R2 Bijdrage Algemene reserve; aankoop perceel Cranenburgsestraat Op 28 januari 2021 besloot de raad een bedrag beschikbaar te stellen om een perceel aan te kopen aan de Cranenburgsestraat, voor strategisch gewenste redenen. Het aankoopbedrag van het perceel is € 65.000. Het verschil tussen de aankoopwaarde en de boekwaarde van € 55.250 dekken we ten laste van de algemene reserve. Zie ook 3.2.

R3 Bijdrage Algemene reserve; Werkplan 2021 ODRN In januari 2021 heeft de raad het Werkplan 2021 van de ODRN vastgesteld. Dit leidt tot een extra bijdrage van € 51.298. Deze extra kosten dekken we eenmalig uit een bijdrage uit de Algemene reserve.

Gemeente Berg en Dal

50 van 69

Najaarsnota 2021

R4 Bijdrage Algemene reserve; wijziging begroting 2021 Munitax In januari 2021 heeft de raad ingestemd met de gewijzigde begroting 2021 van Munitax. Dit leidt dat tot extra kosten van € 71.000. Deze extra kosten dekken we eenmalig uit de Algemene reserve. R5 Bijdrage Algemene reserve; Wegbeheer Berg en Dal 2021-2025 Op 1 april 2021 heeft de raad het Beheerplan wegen 2021-2025 vastgesteld. Als startkapitaal is een bedrag van € 570.000 in de voorziening onderhoud wegen gestort. Deze eenmalige storting dekken we uit de Algemene reserve. Zie ook 2.2. R6 Inzet Algemene reserve voor Mallemolen en Agora onderwijs Op 15 juli 2021 heeft de raad het college verzocht een toekomstvisie voor de Mallemolen op te stellen. Daarnaast heeft de raad besloten om een tijdelijke oplossing voor 1 jaar voor het Agora onderwijs mogelijk te maken. Daarvoor moeten we beperkte aanpassingen uitvoeren aan de Mallemolen. De kosten (€ 40.000) dekken we door een bijdrage uit de algemene reserve. Zie ook 1.8 R7 Inzet Algemene reserve voor splitsen kavel Bedrijventerrein Mies Op 30 september 2021 heeft u besloten om een kavel op Bedrijventerrein Mies te splitsen, omdat er weinig vraag is naar een groot perceel. Voor deze splitsing is het doortrekken van de weg noodzakelijk. Per saldo is de grondexploitatie bijgesteld met € 123.905 nadelig. Voor dit verwachte verlies is een voorziening gevormd.

Dit bedrag dekken we door een bijdrage uit de algemene reserve. Zie ook programma 3.11. R8 Dotatie reserve lopende projecten; ondersteuning kwetsbare groepen, jeugd en ouderen In de maartcirculaire 2021 heeft het Rijk als gevolg van de coronacrisis extra rijksgelden beschikbaar gesteld voor extra begeleiding van kwetsbare groepen, bestrijding van eenzaamheid ouderen, en ondersteuning jeugd. Hiervoor ontvangen € 295.000. Zie ook 1.5 en 4.1. R9 Dotatie reserve lopende projecten; Coronagelden bijzondere bijstand/TONK Bij de voorjaarsnota was € 390.000 voor uitkeringen aan inwoners en uitvoeringskosten tot 1 oktober 2021 geraamd voor de TONK (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten). Op basis van realisatiecijfers verwachten we hiervan € 164.000 uit te geven. Van het restant zetten we € 92.000 in voor de tijdelijke formatie-uitbreiding bij schuldhulpverlening in 2022. Voor de implementatie van de nieuwe nota minima en schuldhulpverlening zetten we € 134.000 in. De coronagelden voor hulp en ondersteuning van armoedeproblematiek van € 16.000 hevelen we over naar 2022. Zie ook 4.1. R10 Dotatie reserve lopende projecten; steun- en herstelpakketten corona impuls reïntegratie Op basis van de steun- en herstelpakketten corona hebben we dit jaar € 382.000 ontvangen als impuls om re-integratietrajecten te intensiveren. Hiervan verwachten we dit jaar € 10.000 te besteden.

Het restant van € 372.000 hevelen we over naar 2022 om diverse coronagerelateerde projecten alsnog te kunnen uitvoeren zoals het wegwerken van achterstanden die door corona zijn ontstaan bij de participatieconsulenten. Zie ook 4.1. R11 Dotatie reserve lopende projecten; Coronagelden Lokale culturele voorzieningen Voor ondersteuning van de lokale culturele infrastructuur ontvangen we een rijksbijdrage van € 260.000 voor 2021. Veel van de culturele instellingen die gemeenten ondersteunen, komen door de coronacrisis in de problemen omdat activiteiten niet kunnen doorgaan en eigen inkomsten dalen. Met deze extra middelen stelt het rijk gemeenten in staat de lokale culturele infrastructuur in stand te houden. We hevelen dit budget over naar 2022 door een storting in de reserve lopende projecten. Zie ook 4.1.

Gemeente Berg en Dal

51 van 69

Najaarsnota 2021

Financieel MeerjarenPerspectief Hieronder is het Financieel MeerjarenPerspectief (FMP) voor de komende jaren weergegeven. Het FMP voor de jaren 2022 tot en met 2025 is het FMP zoals dat is opgenomen in de Programmabegroting 2022.

FMP in primaire begroting 2021 waarvan incidenteel structureel Totaal 1e begrotingswijziging (Dekkingsplan 2021-2024)

bedragen x € 1.000 2025 2024

2023

2021

2022

-3.010

-2.390

-2.675

-2.226

-61

-2.948

-2.390

-2.675

-2.226

818

1.285

2.061

2.240

-1

-2

Totaal mutaties Voorjaarsnota

-461

-630

-616

FMP na Voorjaarsnota 2021

-2.653

-1.737

-1.232

-604

Totaal besluitvorming tot Voorjaarsnota

waarvan incidenteel structureel

-24

-2.721

-1.737

-1.208

-604

-25

Totaal mutaties Najaarsnota

2.842

FMP na Najaarsnota 2021

164

-1.737

-1.232

-604

Ontwikkeling saldo begroting 2022

1.815

-1.094

-1.991

-1.384

1e begrotingswijziging 2022

658

155

139

248

Actueel FMP

164

736

-2.171

-2.456

-1.740

waarvan incidenteel

749

150

276

structureel

-585

586

-2.447

-2.456

-1.740

Totaal besluitvorming tot Najaarsnota

Gemeente Berg en Dal

52 van 69

Najaarsnota 2021

Overhevelen budgetten Hieronder staan een aantal budgetten die we waarschijnlijk doorschuiven naar 2022. Als de werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd, voegen we het restant van deze budgetten toe aan de reserve lopende projecten. In 2022 zijn deze bedragen dan beschikbaar om de werkzaamheden uit te kunnen voeren. Zo heeft de onderuitputting van deze budgetten geen effect op het rekeningresultaat van 2021 en kunnen we in 2022 verder met de uitvoering van deze werkzaamheden. De budgetten die we mogelijk doorschuiven naar 2022 zijn: 1. Verkiezingen We geven het budget voor verkiezingen niet helemaal uit in 2021. We stellen voor om het restant budget bij de jaarrekening 2021 door te schuiven naar 2022. Zo blijft dit budget beschikbaar voor de verkiezingen. 2. Opleidingsbudget personeel Door corona zijn diverse opleidingen en cursussen niet doorgegaan. Deze zijn uitgesteld tot 2022. We stellen voor om het restant budget bij de jaarrekening 2021 door te schuiven naar 2022. Zo blijft het budget beschikbaar. 3. Sociaal domein In de begroting 2021 is € 52.000 geraamd voor het inhuren van een projectleider om automaatjes/vervoersmaatjes op te zetten en het project gebiedsgericht werken. De voorbereidingen hiervoor lopen. Het eventueel niet bestede bedrag nemen we bij de jaarrekening mee naar 2022 door dit geld te storten in de reserve lopende projecten. 4.

Duurzaamheid We hebben van het Rijk geld gekregen voor de uitvoering van de transitievisie warmte en wijkuitvoeringsplannen. Hier zijn we in 2021 niet aan toe gekomen. Daarom stellen we voor om het restant budget bij de jaarrekening 2021 door te schuiven naar 2022. Zo blijft het budget beschikbaar.

Gemeente Berg en Dal

53 van 69

Najaarsnota 2021

Bijlagen Raadsvoorstel

Raadsvoorstel

Griffiersnummer: Onderwerp: Datum B&W-vergadering Datum raadsvergadering Datum carrousel: Portefeuillehouder: Ambtenaar: E-mailadres: Zaaknummer: Documentnummer:

Najaarsnota 2021 9 november 2021 16 december 2021 2 december 2021 S.G.P. Fleuren R. v. Diessen R.van.Diessen@bergendal.nl Z-21-094642 VB/Raad/21/01290

Aan de gemeenteraad, Voorstel 1. De Najaarsnota 2021 vast te stellen. 2. De begroting overeenkomstig de voorgaande beslispunten met € 2.817.000 positief te wijzigen. 3. Een aantal budgetten door te schuiven naar 2022 als de werkzaamheden niet (volledig) zijn afgerond in 2021.

Inleiding Na de Voorjaarsnota is deze Najaarsnota de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2021. In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht. De grootste verschillen zijn: -

Algemene uitkering Bijstandsuitkeringen Minimabeleid en schuldhulpverlening Leerlingen- en Wmo-vervoer (DRAN) Sociaal domein Verkoop consultatiebureau Hoflaan Groesbeek Kosten bedrijfsvoering Overige mutaties Totaal

+ 1.136.000 + 250.000 + 89.000 + 124.000 + 459.000 + 128.000 + 442.000 + 189.000 + 2.817.000

We monitoren de budgetten goed. Toch zijn er verschillende externe factoren waar wij geen invloed op hebben, maar die wel grote gevolgen hebben voor onze budgetten, bijvoorbeeld de algemene uitkering, bijstand en bedrijfsvoering.

Gemeente Berg en Dal

54 van 69

Najaarsnota 2021

Beoogd effect Volgens de Financiële verordening Berg en Dal 2021 informeren wij de gemeenteraad over de realisatie van de begroting van de gemeente over het lopende boekjaar. De Najaarsnota is de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2021. Argumenten In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht. Algemene uitkering De algemene uitkering is bijgesteld volgens de mei- en septembercirculaire 2021. Per saldo ontvangen we in 2021 een hogere algemene uitkering van ruim € 2,3 miljoen. Een deel hiervan werkt door naar diverse uitgavenbudgetten. Het effect op het begrotingssaldo is € 1,1 miljoen voordelig. We hebben u hierover eerder geïnformeerd met een informatienota (VB/Raad/21/01249 en VB/Raad/21/01286). Sociaal domein De ramingen voor het Sociaal domein hebben we geactualiseerd op basis van de realisatie tot en met augustus 2021. Bij de huishoudelijke hulp hadden we rekening gehouden met een stijging van 7% van het aantal cliënten/uren. We zien nu dat de stijging beperkt blijft tot 2%. Dit is mede te danken aan maatregelen die voortvloeien uit het herstelplan sociaal domein en het eerder door de raad vastgestelde Koersdocument. Maar de aanbieders hebben ook te maken met personeelstekort. Dat betekent dat er soms wel een indicatie is, maar dat de hulp niet kan worden geleverd.

Deze ontwikkelingen samen leiden ertoe dat we de raming van huishoudelijke hulp met € 450.000 verlagen. In het herstelplan sociaal domein, zoals dat is opgenomen in het dekkingsplan bij de begroting 2021, hebben we taakstellende bezuinigingen opgenomen voor een aantal producten. Dat zijn de producten die daadwerkelijk door ons beïnvloedbaar zijn. Op dit moment ziet het er naar uit dat we die bezuinigingen ook daadwerkelijk realiseren:

Ambulante begeleiding volwassenen (WMO) Ambulante begeleiding jeugd Jeugd met verblijf C2

Taakstelling € 66.000 € 78.000 € 50.000

Realisatie € 304.000 € 185.000 € 71.000

Resultaat € 238.000 € 107.000 € 21.000

Jeugd met verblijf is gesplitst in verschillende deelproducten. Bij de jeugdbescherming en jeugdreclassering realiseren we de bezuiniging. Maar bij de overige kosten van jeugd met verblijf is er sprake van een grote kostenstijging: € 357.000. Een groot deel hiervan (€ 171.000) betreft onze bijdrage aan de regionale verevening. Dit zijn niet beïnvloedbare kosten. Toch is er onderaan de streep in het geheel voor het Sociaal domein sprake van een positief resultaat. De mutaties op het Sociaal domein leiden per saldo tot een positieve bijstelling van € 459.000. En zoals het er nu naar uit ziet worden de taakstellende bezuinigingen ruimschoots gehaald.

Coronacrisis

Gemeente Berg en Dal

55 van 69

Najaarsnota 2021

De uitbraak van het Coronavirus (COVID-19) eind februari 2020 heeft nog steeds een enorme impact op ons allemaal. Het Coronavirus heeft gevolgen voor veel beleidsterreinen van onze begroting 2021 en mogelijk voor de jaren daarna. In 2021 hebben we via de algemene uitkering budget van het rijk ontvangen voor een aantal coronaregelingen, onder andere Tozo (Tijdelijke ondersteuning zelfstandig ondernemers), Tonk (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten), armoedebestrijding, impuls reintegratietrajecten en lokale culturele voorzieningen. Deze budgetten zijn verwerkt in de begroting. We stellen voor om diverse budgetten door te schuiven naar 2022 In deze Najaarsnota 2021 noemen we een aantal budgetten die we willen overhevelen naar 2022. Als de werkzaamheden in 2021 niet of niet helemaal zijn uitgevoerd, voegen we het restant van deze budgetten toe aan de reserve lopende projecten. In 2022 zijn deze bedragen dan beschikbaar om de werkzaamheden uit te kunnen voeren. Zo heeft de onderuitputting van deze budgetten geen effect op het rekeningresultaat van 2021 en kunnen we in 2022 verder met de uitvoering van deze werkzaamheden. Van een aantal budgetten is al duidelijk dat we deze niet (volledig) uitgeven in 2021. Deze budgetten voegen we in de Najaarsnota al toe aan de reserve lopende projecten. Deze zijn benoemd bij de diverse programma’s.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10803399/1