Ontwerpbegroting BsGW 2025 en -MJB 2026-2029 (002)
Tekst van het document
Het restrisico komt voornamelijk tot uiting in de niet-uitgevoerde danwel verloren werkzaamheden die op een later moment ingehaald respectievelijk opnieuw dienen te worden uitgevoerd door zowel interne als externe medewerkers. 10. Fraude door medewerkers Fraude staat en valt met de integriteit van medewerkers. De burgers moeten kunnen vertrouwen op een integere overheid. De Gedragscode Integriteit Ambtenaren levert een belangrijke bijdrage aan het bevorderen van het integriteitbewustzijn van de BsGW-medewerkers. De gedragscodes en gerichte communicatie over fraudebeleid dragen bij aan een integere organisatiecultuur, waardoor fraude ontmoedigd kan worden. Naast het streven naar een ingebedde, integere organisatiecultuur zet BsGW een stelsel van interne controlemaatregelen en toetsingsmaatregelen (audits) in om fraude te voorkomen. Aanvullend heeft BsGW een frauderisicoverzekering afgesloten.
Ontwerp-Begroting BsGW 2025 en meerjarenraming 2026-2029
pagina 48 van 51
11. Kwalitatieve krapte op de arbeidsmarkt Ook BsGW ziet zich de laatste jaren geconfronteerd met een kwalitatieve krapte op de arbeidsmarkt, zeker ten aanzien van bepaalde functies (o.m. taxateurs, ICT-ers). Een van de maatregelen om toch voldoende gekwalificeerd personeel tijdig aan te kunnen trekken is zich meer te profileren op de arbeidsmarkt, naast het aanbieden van stage-/afstudeerplekken en in de werving hiervan insteken op potentie die BsGW verder intern zal doorontwikkelen. Daarnaast ziet BsGW een vergrijzende opbouw van haar personeelsbestand. Zeker bij zogeheten eenpitter-functies is het noodzakelijk tijdig nieuwe collega’s in te werken, hiermee ontstaat wel een tijdelijke overlap van salariskosten. 12. Ziekteverzuim BsGW dient het personeelsbestand zowel kwantitatief als kwalitatief te laten aansluiten op de (gewijzigde) eisen die BsGW aan haar medewerkers stelt. In de begroting van BsGW wordt geen rekening gehouden met functie-ongeschiktheid en langdurig ziekteverzuim. Hiervoor is ook geen voorziening gevormd. Bij afscheid bij functie-ongeschiktheid is BsGW eigen risicodrager WW en overige verplichtingen zoals de buitenwettelijke uitkering. Voor de reguliere bedrijfsvoering ziet BsGW zich dan genoodzaakt extra inhuur te plegen.
Ontwerp-Begroting BsGW 2025 en meerjarenraming 2026-2029
pagina 49 van 51
Bijlage 8: Berekend EMU-saldo Bedragen x € 1.000
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste 3 van de exploitatie
0
0
0
0
0
0
357
357
357
357
357
357
0
0
0
0
0
0
Uitgaven aan investeringen in (im)materiele vaste activa die op de balans worden geactiveerd
-300
-300
-300
-300
-300
-300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
0
0
0 57
0 57
0 57
0 57
0 57
0 57
1
4
De in mindering op onder 4 bedoelde investeringen gebrachte ontvangen bijdragen van 5 het Rijk, de Provincies, De Europse Unie en overigen Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in 6a (im)materiële vaste activa Boekwinst op desinvesteringen in (im)materiële 6b vaste activa Uitgaven aan aankoop van grond en uitgaven aan 7 bouw-, woonrijp Verkoopopbrengsten van grond (tegen 8a verkoopprijs) 8b Boekwinst op grondverkopen 9 Betalingen ten laste van de voorzieningen Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves worden 10 gebracht en die nog niet vallen onder één van de andere genoemde posten 11 Boekwinst bij verkoop van effecten Berekend EMU-saldo
Ontwerp-Begroting BsGW 2025 en meerjarenraming 2026-2029
pagina 50 van 51
Bijlage 9: Geprognosticeerde balans 2023-2029 Activa (x € 1.000,-)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Immateriële vaste activa (1) Kosten voor onderzoek en ontwikkeling
531
452
452
452
452
452
452
Totaal immateriële vaste activa
531
452
452
452
452
452
452
Immateriële vaste activa in uitvoering (2)
396
199
199
199
199
199
199
Totaal immateriële vaste activa in uitvoering
396
199
199
199
199
199
199
Materiële vaste activa (3) Kantoorinventaris
162
116
116
116
116
116
116
Totaal materiële vaste activa
162
116
116
116
116
116
116
1.090
768
769
769
769
769
769
Vorderingen (4) Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen
166 3.558
97 4.807
97 3.807
97 3.520
97 3.232
97 2.944
97 2.656
Totaal vorderingen
3.724
4.904
3.904
3.617
3.329
3.041
2.753
Vaste Activa
TOTAAL VASTE ACTIVA
Vlottende activa
Liquide middelen (5)
0
0
0
0
0
0
0
Totaal liquide middelen
0
0
0
0
0
0
0
Overlopende activa (6)
4.220
4.575
4.575
4.575
4.575
4.575
4.575
Totaal overlopende activa
4.220
4.575
4.575
4.575
4.575
4.575
4.575
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
7.944
9.480
8.479
8.192
7.904
7.616
7.328
TOTAAL ACTIVA
9.033
10.246
9.246
8.959
8.671
8.383
8.095
Passiva (x € 1.000,-)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2026
1.203
1.190 0 0
1.190 0 0
1.190 0 0
1.190 0 0
1.190 0 0
1.190
1.190
1.190
1.190
1.190
Vaste passiva
Algemene reserve Bestemmingsreserve Resultaat boekjaar
-1.565
1.190 500 312
Totaal eigen vermogen
-362
2.002
Langlopende schulden Lening lang
1.714
1.429
1.143
858
572
286
0
Totaal vreemd vermogen
1.714
1.429
1.143
858
572
286
0
556
106 460 -314 24 580
0 0 0 22 0
0 0 0 20 0
0 0 0 18 0
0 0 0 16 0
0 0 0 14 0
361
855
22
20
18
16
14
1.713
4.287
2.355
2.068
1.780
1.492
1.204
Kortlopende schulden (9) Lening kort C rediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden
500 2.495 0 3.596
0 1.987 885 2.258
0 2.520 885 2.258
0 2.520 885 2.258
0 2.520 885 2.258
0 2.520 885 2.258
0 2.520 885 2.258
Totaal kortlopende schulden
6.591
5.130
5.663
5.663
5.663
5.663
5.663
728
829
1.229
1.229
1.229
1.229
1.229
Voorzieningen (8) Voorziening proceskosten 2021 Voorziening proceskosten 2022 Uitbetaalde proceskosten Voorziening vervroegd pensioen Voorziening verlofsparen Totaal voorzieningen TOTAAL VASTE PASSIVA
-412 26
Vlottende passiva
Overlopende passiva (10) Totaal overlopende passiva
728
829
1.229
1.229
1.229
1.229
1.229
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA
7.320
5.960
6.892
6.892
6.892
6.892
6.892
9.033
10.246
9.246
8.959
8.671
8.383
8.096
TOTAAL PASSIVA
De cijfers in bovenstaande tabel betreft de stand ultimo 2022 (jaarrekening) en wordt aangevuld met de realisatiecijfers 2023 zodra de cijfers door de accountant zijn gecontroleerd.
Ontwerp-Begroting BsGW 2025 en meerjarenraming 2026-2029
pagina 51 van 51