Document · PDF

Jaarstukken 2022 inclusief raadsbesluit

Gemeenteraad 11 juli 2023, gemeente Bergen (L)Bij agendapunt: Voorstel tot vaststellen van de jaarrekening 2022;33.723 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

Exploitatie ruimte (bedrag x € 1.000)

Structurele lasten

49.200

37.016

32.200

Structurele baten

52.815

39.019

37.610

C. Structurele toevoeging reserves

4.052

356

247

D. Structurele onttrekking reserves

5.400

785

35.648 14%

50.139 5%

43.741 12%

Rekening 2021 Begroting 2022 Rekening 2022

Totale baten Structurele exploitatieruimte

5 Belastingcapaciteit De belastingcapaciteit geeft inzicht in de mogelijkheid om belastingtarieven te verhogen. Dit kan nodig zijn om financiële tegenvallers op te vangen of om ruimte te maken voor nieuw beleid. Belastingcapaciteit (= hoe verhoudt de belastingdruk zich ten opzichte van het landelijke gemiddelde). We bevinden ons in categorie B.

A. B.

Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishoudens

Rekening 2021 Begroting 2022 Rekening 2022

OZB gezin gemiddelde WOZ waarde Rioolheffing gezin gemiddelde WOZ waarde

C. Afvalstoffenheffing gezin D. Eventueel heffingskorting Totale lasten gezin gemiddelde WOZ E. waarde F.

Woonlasten landelijk gemiddelde gezin

281,72

274,11

271,41

241,00

245,25

275,00

240,00

280,42

0,00

797,72

754,81

797,08

816,60 98%

817,37 92%

831,85 96%

Beoordeling onderlinge verhouding tussen kengetallen De berekende kengetallen, worden afgezet tegen de signaleringswaarden. Bij de rekening scoren we de op de verschillende onderdelen: • Netto schuldquote 93% => categorie B • Netto gecorrigeerde schuldquote 94% => categorie B • Solvabiliteitsrisico 21% => categorie B • Grondexploitatie 0% => categorie A • Exploitatierisico 12% => categorie A • Belastingcapaciteit 96% => categorie B De kengetallen voor het inzicht in onze financiële positie blijven allemaal gunstig. We zien zelfs een positieve ontwikkeling bij de kengetallen van: solvabiliteit, grondexploitatie, exploitatieruimte en belastingcapaciteit.

Paragraaf C Onderhoud Kapitaalgoederen Algemeen De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen bevat ten minste de volgende kapitaalgoederen: • wegen; • riolering; • water; • groen; • gebouwen. Van bovengenoemde kapitaalgoederen wordt aangegeven: a. het beleidskader; b. de uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties; c. de vertaling van de financiële consequenties in de begroting. Bij het schrijven van de paragraaf houden we de indeling van het BBV zoveel mogelijk in acht. Onze gemeente beheert veel openbare ruimte. In die openbare ruimte vinden een groot aantal activiteiten plaats zoals wonen, werken en recreëren. Daarvoor zijn veel kapitaalgoederen nodig: zoals wegen, riolering, kunstwerken, groen, speeltuinen, verlichting en gebouwen. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is bepalend voor het voorzieningenniveau en uiteraard de (jaarlijkse) lasten. In onze gemeente vormen de lasten van het onderhoud van kapitaalgoederen ongeveer 10% van de begroting 2023. Dit is inclusief de arbeidsuren. Hieronder is een tabel opgenomen waarin de status van onderhoudsplannen voor kapitaalgoederen is verwerkt. Actuele onderhoudsplannen

Jaar vaststelling

Jaar nieuwe vaststelling

Groenstructuurplan Riolerings- en waterplan Verlichtingsplan Onderhoud gemeentegebouwen Wegenonderhoudsplan Onderhoud speeltuinen

2016 2019 2013 2016 2020 2021

2026 2025 2023 2023 2025 2025

Wegen Als wegbeheerder zijn we verantwoordelijk voor de staat van het onderhoud en de veiligheid van de openbare wegen binnen onze gemeente. Het beheer vraagt een gestructureerde aanpak. De uitkomsten van de wegenschouw, planning en begroting zijn vastgelegd in het digitale beheersysteem van de gemeente Bergen: GBI. In het wegenbeheersplan gaan we uit van: ‘een goede staat van de wegen met een minimaal risico op schade voor weggebruikers. De Nota Wegbeheer 2021-2024 is in december 2021 aan de Raad aangeboden en vastgesteld. Er is op dit moment geen sprake van achterstallig onderhoud. Kosten onderhoudsplan wegen Rekening 2021 Begroting 2022 Rekening 2022

Onderhoudslasten Kapitaallasten Dotatie reserve kapitaallasten

202.779 582.539

276.559 660.994

258.486 627.913 0

Totaal

785.318

937.553

886.399

Riolering en water en Water Het GRP 2020-2025 is een voortzetting van het voorgaande beleid met een prominentere plek voor het klimaat adaptief maken van de leefomgeving. Daarnaast ligt de focus in de planperiode op het continueren van de afkoppel-activiteiten bij particulieren en in de openbare ruimte, het oplossen van een aantal knelpunten van wateroverlast, het verbeteren van waterkwaliteit en regionale samenwerking. In 2023 wordt een financiële actualisatie doorgevoerd van het GRP. De voorziening riolering is ten behoeve van het onderhoud en vervanging. De stand van de voorziening riolering is per ultimo 2022 € 530.793. Wij gaan er vanuit dat de voorziening toereikend is mits de jaarlijkse verhoging die in het GRP is aangegeven doorgevoerd wordt. De inspecties en het onderhoud worden planmatig uitgevoerd. In 2023 is het kostendekkingsplan van GRP 2020-2025 geactualiseerd. Uit deze prognose blijkt dat de huidige verhoging met € 10 euro + inflatiecorrectie voldoende is om het GRP 2020-2025 uit te voeren. Een ecologisch verantwoorde inrichting van infiltratiebermen en wadi’s draagt bij aan verbetering van de biodiversiteit. Dit is onder meer uitgevoerd op het veldje bij de Boterdijk te Siebengewald en het Kösterplein in Siebengewald. Er is op dit moment geen sprake van achterstallig onderhoud.

Verlichting In mei 2013 is het Beleidsplan Openbare Verlichting 2013-2022 vastgesteld. In dit beleidsplan worden de uitgangspunten voor de plaatsing, vervanging, beheer en onderhoud beschreven. Het plan bevat aanbevelingen die zich richten op de functies en kenmerken van de openbare ruimten met daarbij het gewenste verlichtingsniveau. De uitwerking van dit beleidsplan leidt ook tot de noodzakelijke investeringen. In 2023 zal een nieuw verlichtingsplan worden opgesteld. Op 31 december 2022 waren er 3.128 lichtmasten. De Energiemonitor openbare verlichting 2023 gemeente Bergen (peildatum april 2023) levert de volgende resultaten op t.o.v. de landelijke doelstellingen ➢ 38,4% energiebesparing t.o.v. 2013: landelijke doelstelling 20% energiebesparing in 2020 en 50% in 2030. ➢ 65,6% energiezuinige verlichting: landelijke doelstelling 40% in 2022. ➢ 54,7% slim energiemanagement: landelijke doelstelling 40% in 2022. Er is op dit moment geen sprake van achterstallig onderhoud. Groen Het groenstructuurplan bepaalt de contouren voor de inrichting van en het onderhoudsniveau voor het groen. Het plan geeft in hoofdlijnen zicht op het groenareaal. In 2016 is het groenstructuurplan 20162026 vastgesteld. Er zijn een aantal kaders vastgesteld op basis waarvan het groenstructuurplan is opgesteld: • Goedkoper maar duurzaam beheer van het groen areaal.

• Het accentueren van de landschappelijke verscheidenheid. • Het versterken van de ecologische waarden. • Praktische en doelmatige inrichting. Het doel van het groenstructuurplan is het in beeld brengen van besparingen die mogelijk zijn waarbij met minder manuren het groenareaal op een acceptabel niveau (sober en doelmatig) onderhouden kan worden. Bij het opstellen van het plan is uitgegaan van een beleidsplan voor de daarop volgende 10 jaar. Er is op dit moment geen sprake van achterstallig onderhoud.

Oppervlakte in ha.

Openbaar groen Gras Beplanting

26,22 13,8 12,42

Gebouwen Het onderhoudsplan voor gebouwen is verouderd en wordt in 2023 herzien. In 2022 werd een groot deel van het gemeentelijk vastgoed opnieuw geïnventariseerd en is de onderhoudsstaat in kaart gebracht volgens de NEN2767-methode voor conditiemetingen. De uitkomsten van de inventarisatie zullen we borgen in een softwarepakket voor facilitair beheer. Dit om overzicht over de objecten te houden, efficiënter te werken, te sturen op risico’s en jaarlijks een geactualiseerd meerjarig onderhoudsplan op te stellen. Het plan zal in 2023 worden afgerond. Op dit moment hebben we circa 49 objecten in eigendom met een verzekerde waarde van € 49 miljoen. In de loop van 2022/2023 is een verbouwingsplan verder uitgewerkt voor het gemeentehuis om te voldoen aan de huidige Arbo- en duurzaamheidseisen. Het uitgangspunt is sober en doelmatig. Er is op dit moment wel sprake van achterstallig onderhoud. Speeltuinen In 2021 is de speeltuinennota herijkt. Het onderhoud van de speeltuinen wordt op het niveau “schoon, heel en veilig” uitgevoerd. De speelvoorzieningen worden vervangen aan de hand van een flexibel vervangingsschema. Wij gaan het aantal speeltoestellen niet uitbreiden. Dit omdat er voldoende toestellen zijn. In het vastgestelde speeltuinenbeleid staat dat speeltoestellen vervangen worden als ze niet meer veilig zijn en als er nog behoefte aan is.

Er is op dit moment geen sprake van achterstallig onderhoud. Financiële vertaling In onderstaande tabel is de financiële vertaling van de onderhoudsplannen weergegeven. Budgetten per onderdeel

Rekening 2021 Begroting 2022 Rekening 2022

(bedragen x €1.000)

Openbaar groen Riolering & water Wegen Verlichting Onderhoud gebouwen Kunstwerken Speeltuinen

351 203 61 65 0 12

590 277 42 76 20 20

408 258 60 106 49 19

Totaal

692

1025

900

Paragraaf D Financiering Algemeen De paragraaf financiering bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille en geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend en de financieringsbehoefte. Bij het schrijven van de paragraaf houden we de indeling van het BBV zoveel mogelijk in acht. Voor gemeenten is de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) van toepassing. De belangrijkste uitgangspunten van de Wet Fido zijn het bevorderen van een solide financiering en kredietwaardigheid van de decentrale overheden alsmede het beheersen van renterisico’s. Het beleid voor de financiering binnen de gemeente Bergen is geregeld in het treasurystatuut 2021 dat is vastgesteld in de raad op 26 april 2021. Het treasurystatuut is het geheel aan regels waarbinnen de treasury-activiteiten plaats moeten vinden. Het betreft niet alleen de regels waar de treasuryfunctie zich aan moet houden, maar ook de bevoegdheden en verantwoordelijkheden ten aanzien van treasury-activiteiten.

Algemene interne en externe ontwikkelingen Intern Maandelijks wordt bekeken aan de hand van het banksaldo, het saldo van de schatkist en de liquiditeitenprognose of er een langlopende lening afgesloten moet worden of dat het mogelijk is om overtollige middelen weg te zetten. De ontwikkelingen op de kapitaalmarkt van kortlopende- en langlopende financieringsmiddelen zijn ook mede bepalend voor het moment waarop een lening aangetrokken wordt. In 2022 is er ter consolidatie een vaste geldlening aangetrokken bij de Bank Nederlandse gemeenten van € 7,5 miljoen, looptijd 10 jaar en een rentepercentage van 0,76%. De rente is afgelopen periode behoorlijk gestegen door renteverhogingen van de ECB. We blijven dit goed monitoren en actie ondernemen als dit noodzakelijk is. Het treasurystatuut is ook gericht op het voorkomen van risico’s bij het uitzetten van gelden. Met de invoering van het schatkistbankieren zijn de mogelijkheden tot het uitzetten van gelden verder beperkt. Extern Een belangrijke factor bij het uitvoeren van het treasurybeleid is het verwachte verloop van de rente. De gegevens van deze rentevisie zijn afkomstig van onze huisbankier de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten. Relatiebeheer & Kasbeheer De Bank Nederlandse Gemeenten is onze huisbankier. Verder wordt (in zeer beperkte mate) gebruik gemaakt van rekening-courant faciliteiten van de Rabobank.

Deze rekening wordt vooral gebruikt voor het afstorten van contanten uit de kassa’s van het KCC.

Liquiditeitspositie Hieronder is de gemiddelde liquiditeitspositie over het jaar 2022 per kwartaal opgenomen. We hebben een rekening-courant faciliteit met de BNG-bank, waarbij de kredietlimiet € 500.000 bedraagt. De rentevergoeding voor deze faciliteit bedraagt: 1-maands Euribor met een opslag van 12 basispunten. Berekening van de liquiditeitspositie per kwartaal (bedrag x €1.000) Berekening vlottende schuld Vlottende schuld Vlottende middelen Per saldo vlottende schuld

2022 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

0 303 -303

0 279 -279

0 284 -284

Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal Ministerieel percentage Kasgeldlimiet

37.442 8,5 3.183

Berekening ruimte binnen kasgeldlimiet Gemiddelde vlottende schuld Kasgeldlimiet

-303 3.183

-279 3.183

-284 3.183

Ruimte onder kasgeldlimiet

3.486

3.462

3.467

Rentebeleid In de BBV is bepaald dat in de paragraaf Financiering een renteschema wordt opgenomen waaruit ook het renteresultaat blijkt. Daarnaast moet inzicht geboden worden in de financieringsbehoefte. Renteschema

Begroting 2022

Rekening 2022

Externe rentelasten Externe rentebaten Rentesaldo

39.185 -66.583 -27.398

114.447 -69.283 45.164

Rente die doorberekend moet worden aan het grondbedrijf Rente projectfinanciering die doorberekend moet worden aan taakveld

32.116

2.727

0 32.116

0 2.727

0 0 0

4.718

47.891

Aan taakvelden toebedeelde rente

-178.105

-169.227

Renteresultaat

-173.387

-121.336

Rentebaat van doorverstrekte leningen die die doorberekend moeten worden aan taakveld Rente naar taakvelden Rente over eigen vermogen Rente over voorzieningen Rente over vermogen Te verdelen rentekosten

Risicobeheer Het risicobeheer is gericht op het beperken van financiële risico's. In het treasurystatuut zijn richtlijnen en limieten opgenomen, die de basis vormen voor alle transacties op dit gebied. Daarnaast geeft de Wet FIDO normen voor het beperken van risico's. De belangrijkste risicocategorie is het renterisico, waarvan de kasgeldlimiet en de renterisiconorm belangrijke richtlijnen zijn ter beperking van renterisico's. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een rente typische looptijd tot één jaar en de renterisiconorm heeft betrekking op leningen met een rente typische looptijd vanaf één jaar. Het doel van deze normen van de Wet FIDO is om te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote verschillen optreden in de hoogte van de rente die de gemeente moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico's. Kasgeldlimiet Het renterisico van de vlottende schuld wordt bepaald op basis van de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet wordt vastgesteld op basis van een percentage van de totale begrotingsomvang. Het percentage is door de minister vastgesteld op 8,5%. De gemeente mag voor deze ruimte kortlopende schulden aangaan. Verantwoording over de ruimte binnen de kasgeldlimiet wordt afgelegd aan de provincie. De kasgeldlimiet is gelijk aan een bepaald percentage (8,5%) van het begrotingstotaal in 2022 € 3,18 mln.

Doordat de kortlopende schuld structureel niet hoger mag zijn dan de kasgeldlimiet, wordt het risico beperkt op grote fluctuaties in de korte rente, waarmee het begrotingsevenwicht in gevaar zou kunnen komen.

Berekening van de kasgeldlimiet x € 1.000 Totale lasten Ministerieel percentage Kasgeldlimiet

Begroting 2022

Rekening 2022

37.442 8,5% 3.182,57

39.466 8,5% 3.354,61

Renterisiconorm Het renterisico over de vaste schuld wordt uitgedrukt in de mate van overschrijding van de renterisiconorm. De renterisiconorm is een bij ministeriële regeling vastgesteld percentage (sinds 2001 vastgesteld op 20%) van de vaste schuld per 1 januari van het betreffende jaar. Berekening van de renterisico norm x € 1.000 Totale lasten Ministerieel percentage Rente risiconorm

Begroting 2022

Rekening 2022

37.442 20% 7.488,40

39.466 20% 7.893,20

Leningen portefeuille De huidige leningenportefeuille bestaat uit drie leningen aangegaan met de NV Bank Nederlandse Gemeenten en één met de Nederlandse Waterschapsbank N.V.. Leningen in portefeuille

Omvang per 1 januari 2022 Vervroegde aflossingen Reguliere aflossingen Nieuw aangetrokken leningen Omvang per 31 december 2022

Begroting 2022

Rekening 2022

36.380.600 0 2.301.275 0 34.079.325

36.380.600 0 2.301.275 7.500.000 41.579.325

Ontwikkeling pintransacties Historische ontwikkeling pintransacties Jaartal Contante betaling 2006 46% 2007 42% 2008 39% 2009 37% 2010 30% 2011 30% 2012 26% 2013 27% 2014 23% 2015 22% 2016 18% 2017 17% 2018 16% 2019 13% 2020 12% 2021 12% 2022 11%

Pin/ chipknip 54% 58% 61% 63% 70% 70% 74% 73% 77% 78% 82% 83% 84% 87% 88% 88% 89%

Paragraaf E Bedrijfsvoering Indeling De paragraaf bedrijfsvoering geeft ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Algemeen De Gemeente Bergen acteert in een dynamische omgeving waarin zij haar toegevoegde waarde naar partners en burgers voortdurend moet bewijzen en waarin de verwachtingen hooggespannen zijn. Organisatie Een goed openbaar bestuur doet er toe en dient daarin ondersteund te worden door een goed toegerust ambtelijk apparaat. Uitgangspunt is een sterke en flexibele eigen organisatie. In 2022 is verder gewerkt aan de organisatievisie en een daarbij passende structuur. De organisatievisie is gestoeld op vier thema’s, te weten leiderschap, kwaliteit werkorganisatie, dienstverlening en personeel & organisatie. Organisatieontwikkeling In 2022 is gewerkt aan de gewenste doorontwikkeling van de organisatie. Een ontwikkeling die aan de hand van een 4-tal thema’s gericht is op verbeteringen in de wijze waarop het werk is georganiseerd en de wijze waarop hieraan door de organisatie invulling wordt gegeven. De stand van zaken over de uitgevoerde maatregelen wordt hierna aan de hand van de 4 thema’s van organisatieontwikkeling toegelicht. Leiderschap In 2022 is de rol van coördinator geeffectueerd. Deze rol is belegd binnen elk team zodat er voor medewerkers een eerste aanspreekpunt is.

Hiërarchisch gezien blijft de afdelingsmanager verantwoordelijk maar wordt deze ondersteund door de coördinator in de dagelijkse aansturing. Met het leidinggevend kader worden periodiek werksessies gehouden waarin de afstemming plaatsvindt over de 4 thema’s van organisatieontwikkeling, n.l. leiderschap, dienstverlening, kwaliteit van de werkorganisatie en personeel & organisatie vraagstukken. Dienstverlening In 2022 is verder uitvoering gegeven aan het programma dienstverlening. Een plan dat meerjarig voorziet in concrete maatregelen om de dienstverlening te verbeteren. Periodiek wordt de raad over de stand van zaken geïnformeerd. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar deel 2 programmaverantwoording, thema 'Publieke dienstverlening'. Kwaliteit werkorganisatie In 2022 is verder uitvoering gegeven aan de implementatie van het zaaksysteem en grotendeels afgerond. Het is een intensief transitietraject geweest dat de hele organisatie betreft. Gekoppeld aan de implementatie van een zaaksysteem en daarmee digitalisering van werkprocessen, zijn werkprocessen nog eens doorgelicht. Het komend jaar zal hieraan verder gewerkt worden. Een goede beschrijving van werkprocessen is voor snelheid, betrouwbaarheid en continuïteit van onze dienstverlening van groot belang. De regels rondom de rechtmatigheid gaan veranderen.

In samenspraak met de auditcommissie en de accountant is een verkenning gedaan naar de wijze waarop hieraan invulling wordt gegeven. In ieder geval zal het rekeningjaar 2022 nog als pilot dienen. De Rekenkamercommissie heeft afgelopen jaar onderzoek gedaan naar informatieveiligheid, zowel de systemen als de processen. Het rapport is eind vorig jaar opgeleverd en het college heeft aangegeven uitvoering te geven aan de gedane aanbevelingen. In 2022 is de Rekenkamercommissie gestart met een nieuw onderzoek en wel naar Sociaal Domein. Ook dit zal een bijdrage leveren aan verbeteringen aan de hand van aanbevelingen. De resultaten zijn inmiddels in 2023 opgeleverd. Personeel en organisatie In 2022 is verder uitvoering gegeven aan het up to date houden van arbeidsvoorwaarden. Het functiewaarderingssysteem is gereed. Op het gebied van Arbo/Rie is geïnvesteerd in een nieuw systeem voor bedrijfshulpverlening en zijn medewerkers hiervoor opgeleid. In samenwerking met het MT is er gestart het leerplatform "de Bergen Academie". Een eigen opleidingsplatform waarin

medewerkers met en van elkaar kunnen leren. Dit door middel van e-learningmodules in combinatie met workshops voor en door medewerkers. De focus ligt hierbij op het opwaarderen van het eigen vakmanschap en vitaliteit. Regionale samenwerking Het coalitieakkoord gaat er vanuit, dat wij waar mogelijk en nodig blijven samenwerken met andere overheden. Echter, samenwerken is geen doel op zich, maar moet in het belang zijn van onze gemeente. Tot op heden hebben wij in Noord- en Midden Limburg meerdere samenwerkingsverbanden. Sommige zijn wettelijk voorgeschreven, andere zijn vrijwillig aangegaan. Alle zijn daarbij van invloed op onze organisatie vanuit de gedachte dat dit (op termijn) zijn effect krijgt op kwaliteit en kosten. Te noemen zijn: • De RUD (Regionale Uitvoeringsdienst), waar tenminste de basistaken milieu worden uitgevoerd. • De Veiligheidsregio Limburg Noord (VRLN) voor crisisbeheersing, openbare veiligheid en gezondheidszorg. • Uitvoering van de Regiovisie Bergen, Gennep en Mook en Middelaar, ter versterking van de regionale structuur. • Grensoverschrijdende samenwerking tussen de gemeenten Bergen, Boxmeer, Cuijk, Gennep, Goch, Kalkar, Mook en Middelaar, Uedem en Weeze. Mogelijkheden voor een gezamenlijk Interreg-project worden verkend, waarbij wederom wordt ingezet op grensoverschrijdende samenwerking rond thema’s die verbinden.

• In de Regio Noord-Limburg is gezamenlijk door de 8 gemeenten gewerkt aan het uitvoeren van de Regiovisie en uitvoeringsprogramma. Enerzijds via de Regiodeal, een partnerschap tussen Rijk en regio om brede maatschappelijke opgaven vanuit de regio op te pakken. Anderzijds via de investeringsagenda, een samenwerking tussen Provincie en Regio. Er zijn eind 2022 drie tranches met projecten geweest, met als doel een gezonde regio, waar je prettig woont, werkt, leert en onderneemt. • De MGR sociaal domein voor gezamenlijke inkoop van zorg. Personeelskosten Vaste en tijdelijke personeelskosten Het systeem van de Maraps werkt zodanig dat we elke maand alle budgetten volgen. Maandelijks worden gesprekken gehouden met alle budgetbeheerders. Het budget voor vast- en tijdelijk personeel werd op dezelfde manier gevolgd. Bestuurlijk wordt elk kwartaal gerapporteerd. Bezetting De inhuur van externen laat een daling zien in de uitgaven. De gemeente Bergen blijft actief zoeken naar manieren om zoveel mogelijk structureel in te vullen en de vaak duurdere tijdelijke externe inhuur terug te dringen. Voor bepaalde expertise is externe inhuur noodzakelijke en soms ok vanwege de tijdelijkheid van een opdracht. De organisatie realiseert bovengenoemd streven door centraal te kijken naar oplossingsmogelijkheden.

Voorbeelden hiervan zijn vacaturebeleid, herbezetting door langdurig ziekteverzuim, tijdelijke specifieke kennis inhuren of het invullen van moeilijk invulbare vacatures door externen. Dit verklaart de toename in bezetting en de afname in de uitgaven van externe inhuur.

Arbeidsvoorwaarden HR21 In 2022 is het functiewaarderingssysteem HR21 geïmplementeerd. Dat betekent dat voor iedere medewerker een actueel functieprofiel en de daarbij behorende waardering is vastgesteld. Het betreft met name een technische omzetting naar een nieuw geobjectiveerd systeem met functieprofielen passend bij onze organisatie. Daartoe wordt geput uit een databank van functieprofielen die onder de vlag van de VNG breed in overheidsland wordt gehanteerd. In- en uitstroom Met behulp van enkele afbeeldingen is het in één oogopslag duidelijk dat de organisatie op een gezonde manier bezig is met haar personeelsbeleid. De beelden laten een organisatie in control zien zonder extremen. Dat wil zeggen geen grote schommelingen. Het beeld in de groep 55 jaar en ouder kent voornamelijk een natuurlijk verloop, zoals zelf vervroegd stoppen met werken, of het behalen van de AOW gerechtigde leeftijd. De uitstroom in overige categorieën heeft te maken met persoonlijke ambitie welke gevonden is buiten de organisatie. De afbeeldingen instroom, in relatie tot het inhuren van externen, geeft eveneens een beeld van in control zijn. Het lukt de organisatie, ook in deze turbulente arbeidsmarkt om nieuwe medewerkers aan de organisatie te binden.

Arbo & RIE Voor een goede huisvesting van het personeel is het afgelopen jaar verder gewerkt aan de plannen tot verbouw van het gemeentehuis. Relevante wet- en regelgeving nopen tot een aanpak op diverse onderdelen, met name klimatologische maatregelen, verduurzaming en verbetering van enkele functionaliteiten. In een afzonderlijk traject zal in 2023 een voorstel aan de raad worden voorgelegd.

Ziekteverzuim

Het ziekteverzuimpercentage is gedefinieerd als het totaal aantal ziektedagen van de medewerkers, in procenten van het totaal aantal beschikbare kalenderdagen van de medewerkers in het jaar 2022. Het verzuimpercentage kan in de volgende klassen worden verdeeld: Kort verzuim: verzuim dat maximaal 7 kalenderdagen duurt Middellang verzuim: verzuim dat 8 tot en met 42 kalenderdagen duurt Lang Verzuim: verzuim dat tot en met 365 kalenderdagen duur Extra lang verzuim: verzuim dat 366 kalenderdagen of langer duurt

In de opbouw dient te worden meegenomen dat er in 2022 nog sprake was van een relatief hoog ziekteverzuim van 6,3%. In twee frequente langdurige verzuimgevallen is er sprake van het beëindigen van het dienstverband. Twee langdurig zieke medewerkers zijn in de loop van 2023 weer volledig hersteld gemeld. De doorvertaling hiervan zal tot gevolg hebben dat het verzuimpercentage in 2023 lager gaat uitkomen. De huidige lopende ziekte casuïstiek betreft medewerkers met een medische oorzaak. De organisatie blijft consequent sturen op de uitvoering van de Wet verbetering Poortwachter in nauwe samenspraak met leidinggevenden en de Arbodienstverlener, de Bedrijfspoli. Informatisering en automatisering De eerste stappen zijn gezet naar een nieuwe opzet voor de infrastructuur op basis van SAAS (Software As A Service). Hiermee verschuiven een aantal werkzaamheden en verantwoordelijkheden van de gemeente naar de leverende partij. De nadruk bij de gemeente komt hierdoor meer te liggen op regie voeren op applicaties, functioneel applicatiebeheer, security monitoring en ondersteuning op het gebied van gebruikersbeheer, autorisaties en kantoorautomatisering. Er is veel aandacht geschonken aan het verbeteren van de processen en procedures rondom informatieveiligheid, waarbij de ENSIA zelfevaluaties zijn afgerond met enkele verbeterpunten, die zijn opgepakt en verwerkt.

Op het gebied van netwerk- en device monitoring is de implementatie gestart van de software die daarin voorziet. Op servergebied zijn er veel wijzigingen doorgevoerd, waarbij de besturingssystemen up to date zijn gebracht. Oude software en hardware is uitgefaseerd, waardoor de risico's op misbruik zijn verkleind. Het burgerzaken pakket is vervangen voor een nieuwe SAAS applicatie, waardoor aanvragen digitaal en sneller verwerkt kunnen worden. De implementatie is zeer snel en succesvol uitgevoerd! De nieuwe VTH applicatie (Vergunningen, Toezicht en Handhaving) is geïmplementeerd en in gebruik genomen. De implementatie van het zaakgericht werken is technisch voor 95% afgerond, waardoor zo goed als alle processen digitaal verwerkt en afgehandeld kunnen worden. De ondertekening en anonimisering zijn ingericht. Er is veel aandacht voor het digitale besluitvormingsproces, wat verder goed loopt. Functioneel is het systeem voor het grootste gedeelte ingericht en in gebruik genomen.

Huisvesting Algemeen Het onderhoud is binnen het begrote budget uitgevoerd. Door de krapte op de energiemarkt zijn de uitgaven voor gas en elektriciteit verder gestegen. De COVID-19 pandemie zorgde in het eerste deel van 2022 voor hogere uitgaven aan schoonmaak-/ desinfectiewerkzaamheden. Gemeentehuis Qua onderhoud is alleen het direct noodzakelijke onderhoud uitgevoerd en hanteren we voor het overige deel instandhouding van het gebouw in verband met de aanstaande verbouwing. Daarbij is het een aandachtspunt dat het installatietechnische deel op zijn einde is. Er is gestart met de voorbereidende werkzaamheden voor de verbouwing van het gemeentehuis. Gelet op de gewenste uitstraling van energie onafhankelijke gemeente is het energie-aspect van de verbouwing een markeerpunt. Arbo aspecten zoals binnenklimaat zullen uiteraard meegenomen worden in de verbouwing. Gemeentewerf Naast het reguliere onderhoud in 2022 zijn de geschilderde houten boeidelen vervangen door onderhoudsvriendelijke platen en is de inbraakcentrale vervangen. Contractenbank De concern brede contractenbank wordt opgebouwd en behoeft blijvend aandacht om het regelmatig bij te houden met vernieuwde of aangepaste contracten en wijzigingen van contracteigenaren. Juridische zaken Wet elektronische publicaties Op 1 juli 2021 is de Wet elektronische publicaties (Web) van kracht geworden.

Deze wet verplicht bestuursorganen om alle officiële publicaties online te plaatsen via de website www.officielebekendmakingen.nl. Deze wetswijziging heeft als doelstelling om burgers digitaal te informeren over besluiten van de overheidsinstellingen die impact hebben op hun leefomgeving. Voorheen gebeurde dat via de Maasduinen Courant. Door de wetswijziging moeten alle nieuw vastgestelde beleidsregels vanaf 1 juli 2021 volledig worden bekendgemaakt (op officielebekendmakingen.nl) en geconsolideerd (op overheid.nl). Op 1 juli 2022 moesten alle bestaande beleidsregels geconsolideerd zijn aangeboden (op overheid.nl). Een extern bureau heeft dit voor de gemeente Bergen gerealiseerd, waardoor thans een compleet overzicht van regelgeving van de gemeente Bergen is ontstaan op overheid.nl. Wet open overheid Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet vervangt de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). Het doel is om één transparante overheid en verantwoording van de overheden te bevorderen, door overheden te verplichten zoveel mogelijk informatie in een vroegtijdig stadium actief openbaar te maken. De wet kent twee fundamentele wijzigingen ten opzichte van de Wob: 1. Actieve openbaarmaking (naast passieve openbaarmaking) 2. Openbaarmakingstermijn van 14 dagen. Door het Rijk zijn financiële middelen beschikbaar gesteld.

In 2022 heeft de gemeente Bergen in het kader van passieve openbaarmaking acht Woo-verzoeken ontvangen. Ook is een start gemaakt met het implementeren van de actieve openbaarmaking. Dit gebeurt gefaseerd en per categorie van documenten. Privacy Binnen de gemeente zijn alle verplichte AVG-procedures, registers en beleidsstukken aanwezig. Bewustwording van medewerkers blijft een doorlopend proces, waarbij ook in 2022 aandacht is geschonken aan de verdere verankering van privacy binnen de organisatie en bewustwording van eenieder binnen de gemeentelijke organisatie. Een goede borging van privacy hangt sterk samen met informatiebeveiliging. In dit kader is de samenwerking tussen de Chief Information Security Officer, de Privacy Officer en de Functionaris Gegevensbescherming geïntensiveerd. In 2022 heeft de implementatie van het zaaksysteem Djuma een grote bijdrage geleverd aan een verdere borging van privacy en informatiebeveiliging.

In 2022 is één Data Protection Impact Analyse (DPIA), oftewel risicoanalyse op het gebied van persoonsgegevens, verplicht uitgevoerd. De hieruit voortvloeiende aanbevelingen worden overgenomen en middels monitoring wordt de voortgang bewaakt. Daarnaast worden doorlopend verwerkersovereenkomsten gesloten met partijen die namens de gemeente persoonsgegevens verwerken. Regionaal worden periodiek overleggen gevoerd en wordt belangrijke informatie op dit werkgebied met elkaar gedeeld. De Privacy Officer en Gegevensbescherming fungeren binnen de organisatie als eerste aanspreekpunt voor vragen met betrekking tot gegevensbescherming. Het afgelopen jaar zijn er 11 datalekken geweest. De impact en omvang van de datalekken heeft er niet toe geleid dat melding aan de toezichthoudende instantie, de Autoriteit Persoonsgegevens, noodzakelijk was. Open standaarden Gemeente Bergen maakt gebruik van algemeen gangbare software, die de open standaarden ondersteund. In 2022 hebben we een melding gekregen waaruit bleek dat diverse aanvraagformulieren op de website nog niet zijn aangeboden in een gesloten formaat. Begin 2023 zijn alle te downloaden formulieren op de website te vervangen voor online versies. Hierbij is een koppeling met het zaaksysteem gerealiseerd. De “foutieve” bestandsformaten zijn hierbij vervangen.

Verplichting verduurzaming maatschappelijk vastgoed/kantoren We zijn in 2022 begonnen met het actualiseren van het onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen. Dit plan wordt in 2023 vastgesteld. De verplichte verduurzaming krijgt in dit onderhoudsplan een prominente plek. Status implementatie Omgevingswet De status van onze voorbereidingen in het kader van de invoering van de Omgevingswet worden verantwoord in deel 2 - Programmaverantwoording, onderdeel thema 'Ruimtelijke ordening'. Rechtmatigheidsverantwoording Door een wetswijziging zal het College van B&W in de jaarrekening zelf verantwoording afleggen over de rechtmatigheid. De rechtmatigheidsverantwoording zal voor de eerste keer gaan gelden voor het verslagjaar 2023. De rechtmatigheid kan middels twee varianten worden aangetoond. Optie één is de standaard rechtmatigheidsverantwoording en de twee optie is het In Control Statement. Gemeente Bergen heeft in 2022 besloten om voor de standaard variant te gaan, waarbij 2022 een pilotjaar is. Vanaf 2023 nemen we de opgedane ervaringen mee. Gemeente Bergen heeft in 2022 het interne controleplan aangepast waarbij de (fraude) risicoanalyse is opgenomen. Uit de interne controlewerkzaamheden, waaronder inkoopanalyse, zijn geen onrechtmatigheden c.q. onregelmatigheden geconstateerd.

Het belangrijkste aandachtspunt heeft betrekking op een onjuiste mandatering en procesgang bij drie verschillende facturen. Aangezien de prestaties geleverd zijn, betreft het een formele bevinding en derhalve een incident. De facturen hadden betrekking op een investering inzake licenties van informatiebeveiligingssystemen (SIEM/SOC), verlichtingstechniek en wegreconstructie. De rechtmatigheidsverantwoording heeft effect gehad op het IC-plan en krijgt nog haar beslag in de financiële verordening.

Paragraaf F Verbonden Partijen Algemeen De paragraaf verbonden partijen bevat ten minste: a. De visie op de beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen; b. De lijst van verbonden partijen, die wordt onderverdeeld in: 1. gemeenschappelijke regelingen; 2. vennootschappen en coöperaties; 3. stichtingen en verenigingen; 4. overige verbonden partijen. c. De lijst van verbonden partijen. In de lijst van verbonden partijen staat ten minste de volgende informatie (BBV, artikel 15 lid 2): a. De wijze waarop de gemeente een belang heeft in de verbonden partij en het openbaar belang dat ermee gediend wordt; b. Het belang dat de gemeente in de verbonden partij heeft aan het begin en de verwachte omvang aan het einde van het begrotingsjaar; c. De verwachte omvang van het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar; d. De verwachte omvang van het financiële resultaat van de verbonden partij in het begrotingsjaar; e. De eventuele risico's van een verbonden partij waar geen maatregelen voor getroffen zijn door de gemeenten en die van materiële betekenis kunnen zijn op de financiële positie van de gemeente. Bij het schrijven van de paragraaf houden we de indeling van het BBV zoveel mogelijk in acht.

In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is bepaald dat bij de begroting en rekening in een afzonderlijke paragraaf wordt ingegaan op de verbonden partijen. Daarnaast is het gewenst om gezien het belang van de verbonden partijen voor de gemeente invulling te geven aan de kaderstellende en controlerende rol van de raad op dit terrein. In deze paragraaf zal, onder verwijzing naar de nota Governance verbonden partijen, welke is vastgesteld in 2017, ingegaan worden op de voortgang van de beleidsuitvoering en nieuwe ontwikkelingen. Het vastgestelde beleidskader is toegepast in het onderstaande overzicht van de bestaande verbonden partijen. Visie op de beleidsvoornemens Gemeente Bergen is onderdeel van diverse samenwerkingsverbanden, verbonden partijen, in de regio. Verbonden partijen voeren namens gemeente Bergen, en namens andere deelnemende partijen, gemeentelijke taken uit. Met verbonden partijen heeft gemeente Bergen zowel een financiële relatie als een bestuurlijke relatie. Verbonden partijen zorgen voor een effectieve samenwerking in de regio. Gemeenschappelijke regelingen • • • • • • •

Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) Veiligheidsregio Limburg-Noord (VLN) Omnibuzz Werkvoorzieningschap Aanvullende Arbeid Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord (MGR) Regionale uitvoeringsdienst (RUD) Gemeenschappelijke Orgaan regeling voor het toezicht op het Openbaar onderwijs Bergen, Gennep en Land van Cuijk

Vennootschappen en coöperaties • • • • • •

Enexis Holding N.V Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. Claim Staat Vennootschap B.V. Extra Zekerheid Vennootschap B.V. Bank Nederlandse Gemeenten Energielandgoed Wells Meer B.V.

Stichtingen en verenigingen • • •

Stichting promotieplatform Maasduinen Vereniging van Bos en Natuurterreineigenaren Stichting De Marke

Overige verbonden partijen • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Euregio-Rijn Waal Euregio Rijn-Maas Noord (uitgestapt per 1-1-2023 Regio Venlo BING Regiovisie Bergen/Gennep/Mook en Middelaar Werkbedrijf Lokale educatieve en welzijnsagenda O.O.G.o. Op Overeenstemming Gericht bestuurlijk Overleg De lokale Driehoek (Burgemeester, Officier Openbaar Ministerie, Chef Politie) Regionaal bestuurlijk overleg Limburgs integriteitsoverleg Fluglärm Commission Gemeenschappelijke luchtverkeerscommissie Verkeer & Mobilitieit Regio Noord Limburg Nazorgorganisatie/Bodemzorg Burgemeestersoverleg RegioCLIP Toerisme en Leisure Regio Noord Limburg Toeristisch platform Platform Noordelijke Maasvallei Overlegorgaan Nationaal Park de Maasduinen Industriële kring Contactgroep de Flammert Coördinatieoverleg EZ Werkgroep Ruimte en Economie Werkgroep Wonen Noord-Limburg Werkgroep Landelijk gebied Regionale Energie Alliantie Waterpanel Noord Stuurgroep Wonen Noord-Limburg Financiële controlecommissie Kerngroep Luchtvaart Limburg Vliegbasis de Peel Vereniging Nederlandse Riviergemeenten Klimaatadaptatietafel Limburg Stuurgroep Maasheggen UNESO Man and Biosphere Natuurnetwerk Gemeenten Regio Noord Limburg Bestuurscommissie WMO WerkgeverServicePunt MKB Limburg Afval Samenwerking Limburg Waterleidingmaatschappij Limburg

• • • •

Inkoopcentrum Zuid Het veiligheidshuis Noord-Limburg Regionaal Informatie en Expertise Centrum (RIEC) Burgemeestersoverleg regio Noord Limburg

Lijst van de verbonden partijen

Omnibuzz Vestigingsplaats

Geleen

Website

https://www.omnibuzz.nl

Gemeentelijk belang

Omnibuzz is verantwoordelijk voor het (collectief) vraagafhankelijk vervoer (CVV) voor klanten met een indicatie vanuit de Wmo.

Gemeentelijk aandeel

176.447

Vertegenwoordiging

Wethouder Ponjee

Beleidsverantwoording

De missie van Omnibuzz is: “Goed, veilig, betrouwbaar en betaalbaar doelgroepenvervoer voor nu en later”. Het doel is, het bieden van de beste service op het gebied van (aangepast) vervoer. Om te kunnen sturen op de best passende vervoersoplossingen, is Omnibuzz ingericht als mobiliteitscentrale. Bij het realiseren van haar ambities gaat Omnibuzz uit van drie pijlers: - het kantelen van vervoer en het gebruik van OV stimuleren; - het efficienter organiseren van doelgroepenvervoer; - Omnibuzz als slimme organisatie. De geactualiseerde ingeschatte risico’s van de GR Omnibuzz zijn als volgt bepaald: 1. Verminderd draagvlak en/of draagkracht bij gemeenten voor de missie en visie van Omnibuzz. 2. Beheersbaarheid van het vervoer. 3. Kwetsbaarheid taxibedrijven. 4. Kennis en inzetbaarheid intern personeel. Voor de geïdentificeerde risico’s geldt dat Omnibuzz passende maatregelen treft om deze risico’s te mitigeren en beheersbaar te houden. Op basis van een imactanalyse is de minimum (€520.000) en maximum (€1.308.000) stand van de algemene reserve berekend. Het saldo primo € 900.000 ligt binnen deze bandbreedte.

Risico's

Eigen vermogen 31-12

4.242.000

Vreemd vermogen 31-12

3.625.799

Resultaat 2022

3.382.235

Bijdrage Gemeente 2022

176.447

Regionale Uitvoeringsdienst Vestigingsplaats Venray Website

https://www.rudlimburgnoord.nl

Gemeentelijk belang

Samenwerking op basis van een Gemeenschappelijke Regeling binnen Noorden Midden Limburg op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving voor taken uit het werkveld van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo). Deelname aan de RUD is voor een aantal taken, de zogenaamde basistaken, verplicht op grond van de Wet VTH (Hfst 5 van de Wabo) die op 14 april 2016 in werking trad.

Gemeentelijk aandeel

31.522

Vertegenwoordiging

Burgemeester Pelzer

Beleidsverantwoording

De doelstelling van het programma is om in een gezamenlijke verantwoordelijkheid met de deelnemers de kwaliteit van dienstverlening aan burgers, bedrijven en belanghebbenden te verbeteren bij de uitvoering van VTH taken en de kwaliteit, veiligheid en gezondheid van de leefomgeving te verbeteren. De GR RUD LN wil daarbij een innovatieve, flexibele, slagvaardige en efficiënte organisatie zijn. De dienstverlening wordt verbeterd door: 1. Een 'level playing field' (gelijke benadering en behandeling onder de GR RUD LN); 2. Minder toezichtlasten door efficiënte en innovatieve toezichtmethoden. De RUD LN inventariseert jaarlijks de risico's waaraan de RUD LN is blootgesteld. Een aantal risico's zijn afgedekt met verzekeringen. Denk daarbij aan de aansprakelijkheids- en rechtsbijstandverzekering. ln het kader van de opstelling van de begroting 2020 als ook op verzoek van de toezichthouder is de inventarisatie niet alleen geactualiseerd maar tevens gekwantificeerd. Het totaal van de risico's is becijferd op € 77.OOO. Het uitgangspunt is om geen algemene reserve in te stellen. Mochten de risico's in een jaar boven de post onvoorzien uitkomen, dan worden deze doorberekend aan de deelnemers conform de GR. Er wordt bewust voor gekozen om niet alle mogelijke risico's af te dekken. Enerzijds omdat er vanuit gegaan wordt dat niet alle risico's zich tegelijkertijd zullen voordoen.

Anderzijds omdat het rekeningresultaat (positief dan wel negatief) verrekend wordt met de deelnemers. Mochten de risico's in een jaar boven de post onvoorzien uitkomen , dan dienen deelnemers deze extra kosten te betalen conform de GR.

Risico's

Eigen vermogen 31-12

211.000

Vreemd vermogen 31-12

866.000

Resultaat 2022

153.041

Bijdrage Gemeente 2022

31.522

Werkvoorziening Aanvullende Arbeid Venlo e.o. (WAA) Vestigingsplaats Venlo

Website

http://www.waagroep.nl

Gemeentelijk belang

De doelstelling van WAA is het - voor en namens de deelnemende gemeenten - als Gemeenschappelijke Regeling uitvoering geven aan de verplichtingen die voortvloeien uit de Participatiewet onderdeel Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) in de regio Venlo tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten.

Gemeentelijk aandeel

80.029

Vertegenwoordiging

Wethouder Buijsse

Beleidsverantwoording

Visie en missie zijn concreet vertaald in onderstaande strategische items en uitgangspunten: “De WAA organisatie overall…..: - Heeft sociaal en financieel renderende strategische allianties en cocreaties met het regionale bedrijfsleven en overheden”. - Realiseert voor haar SW-medewerkers duurzame plaatsingen in groepen bij opdrachtgevers. - Ambieert samen met haar SW-medewerkers ontplooiing gericht op maximale loonwaarde”. - Is een proces- en resultaatgerichte organisatie waarin met plezier gewerkt wordt”. De strategische koers is verder vertaald door het Bestuur en vastgelegd in strategische uitgangspunten en beleidslijnen. Risico’s voor Schap als publiekrechtelijke organisatie: • Optimalisatie- en finetuning proces • Mogelijke herijking bestuurlijke constellatie WAA • Risico’s uit hoofde van de WSW • Risico’s naar aanleiding van gemeentelijke herindeling • Demografische risico’s • Fiscale risico’s • Financieringsrisico’s • Risico’s Covid-19 ten aanzien van Rijksbijdrage WSW Bedrijfsrisico’s vanuit het ondernemerschap: • Resultaten deelneming in WAA groep nv

Risico's

Groep nv • Ontwikkelingen op de arbeidsmarkt • Vervuilde gronden • Transitievergoedingen • AVG • Cyberrisico’s • Effecten WAB Eigen vermogen 31-12

4.469.000

Vreemd vermogen 31-12

16.695.000

Resultaat 2022

8.504.000

Bijdrage Gemeente 2022

80.029

Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen Vestigingsplaats Roermond Website

https://bsgw.nl/nl

Gemeentelijk belang

BsGW behartigt als uitvoeringsorganisatie van de deelnemende waterschappen en gemeenten de zorg voor het volledig, tijdig, rechtmatig, juist en doelmatig heffen en innen van de lokale belastingen en beheert de authentieke basisregistratie WOZ (administratie en waardering). BsGW draagt zorg voor het heffen en innen van in beginsel alle lokale belastingen van gemeenten en waterschappen. De keuze welke belastingen door BsGW worden uitgevoerd wordt bepaald door de deelnemer. Het takenpakket bestrijkt het taakveld van advisering en opstellen van conceptverordening(en), de opbouw van benodigde basisregistraties, het opleggen en innen van de aanslagen tot en met de dwang invordering en oninbaar verklaring. Afhandeling van klantreacties gedurende deze processtappen behoort eveneens tot het takenpakket.

Gemeentelijk aandeel

186.000

Vertegenwoordiging

Burgemeester Pelzer

Beleidsverantwoording

De strategische doelstellingen van BsGW zijn: - daling kosten deelnemers; - minimaal gelijkblijvende kwaliteit van de dienstverlening; - vergroting digitale dienstverlening

Risico's

1.Datalek, hackers aanvallen en overige ICT-storingen 2.Uitbesteding van niet-kernactiviteiten 3.Fraude 4.Vervuiling van en/of incomplete gegevensbestanden 5.Overschrijding van de exploitatiebegroting van BsGW 6.Ambitieuze raming opbrengst vervolgingskosten 7.Frictiekosten personeel

Eigen vermogen 31-12

-362.000

Vreemd vermogen 31-12

9.396.000

Resultaat 2022

792.000

Bijdrage Gemeente 2022

186.000

Veiligheidsregio Limburg Noord Vestigingsplaats Venlo Website

https://www.vrln.nl

Gemeentelijk belang

De Veiligheidsregio Limburg-Noord geeft vorm en inhoud aan samenwerking tussen gemeenten in Noord- en Midden-Limburg en heeft tot doel: I. Het behartigen van de belangen van de gemeenten en hun inwoners op het gebied van: a) brandweerzorg b) geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen c) rampenbestrijding en crisisbeheersing d) bevordering van multidisciplinaire uitvoering van rampenbestrijding, crisisbeheersing en bestrijding van zware ongevallen e) bevordering van samenhangend integraal veiligheidsbeleid in de regio. II. Het behartigen van die taken die door de wet- en regelgeving aan gemeenten zijn toegekend op het gebied van collectieve preventie volksgezondheid en maatschappelijke zorg. Hiervoor moeten gemeenten uit de regio samenwerken. Dat is efficiënter en effectiever.

Gemeentelijk aandeel

1.592.103

Vertegenwoordiging

Burgemeester Pelzer

Beleidsverantwoording

Risico's

Vanuit de risico inventarisatie is een benodigd weerstandsvermogen becijferd van € 1,25 mln. Het Algemeen Bestuur heeft besloten dit bedrag van €1,25 mln aan te houden.

Eigen vermogen 31-12

7.683.000

Vreemd vermogen 31-12

58.712.000

Resultaat 2022

965.000

Bijdrage Gemeente 2022

1.592.103

Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Vestigingsplaats Venray Website

https://sociaaldomein-limburgnoord.nl

Gemeentelijk belang

De MGR is eind 2014 opgericht. Aanleiding voor de instelling van deze gemeenschappelijke regeling zijn de drie decentralisatieopgaven (Jeugd wet, Wmo en Participatie wet) en de hierbij gewenste transformaties. Gemeenten pakken de meeste taken lokaal op. Echter, voor een aantal opgaven is regionale samenwerking noodzakelijk. De MGR is opgericht om de samenwerking in het sociaal domein op uitvoerend niveau vorm te geven. Deze samenwerking is in het afgelopen jaar uitgebreid met een tweede module (beschermd wonen, maatschappelijke opvang en bemoeizorg & preventie), waarbij ook het aantal deelnemende gemeentes is uitgebreid.

Gemeentelijk aandeel

176.000

Vertegenwoordiging

Wethouder Ponjee

Beleidsverantwoording

• Vanuit sturing en inkoop is het contractmanagement vanaf 2022 via de MGR breder vorm gegeven. • Module 1 ziet hoofdzakelijk op 'opdracht geven in het sociaal domein' waar dit vooral ziet op het uitvoeren van de inkoop, uitvoeren van contractmanagement en sturen vanuit data management. • Vanuit module 2 is er een verdergaande samenwerking tussen de deelnemende gemeentes vorm gegeven. Hierbij zijn de taken van de MGR hetzelfde als voor module 1. Daarnaast heeft de MGR een belangrijke kassiers- en beheerfunctie van de financiële middelen op basis van de samenwerkingsovereenkomst beschermd wonen, maatschappelijke opvang en bemoeizorg & preventie. De risico’s die binnen de MGR en de module Opdrachtgevers op dit moment onderkend worden, naast het niet realiseren van te leveren prestaties, zijn • Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen • Bedrijfscontinuïteit/ onvoldoende gekwalificeerd personeel: • Niet adequaat inspelen op nieuwe ontwikkelingen in wet- en regelgeving binnen het sociaal domein: • Rechtszaken inkooptrajecten

Risico's

Eigen vermogen 31-12

Vreemd vermogen 31-12

287.293

Resultaat 2022

353.928

Bijdrage Gemeente 2022

176.000

Paragraaf G Grondbeleid Algemeen De paragraaf grondbeleid bevat ten minste: a. een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma's die zijn opgenomen in de begroting; b. een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert; c. een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; d. een onderbouwing van de winstneming 2022; e. de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico's van de grondzaken. Bij het schrijven van de paragraaf houden we de indeling van het BBV zoveel mogelijk in acht. Inleiding Door middel van het grondbeleid kan de gemeente invloed uitoefenen op de wijze waarop de gronden worden gebruikt. Sturing van het grondgebruik door middel van het grondbeleid draagt bij aan de realisatie van doelstellingen op het gebied van volkshuisvesting, ruimtelijke ordening, infrastructuur en financiën. De gemeente wil haar beleidsinstrumentarium optimaal inzetten zodat haar ruimtelijke- en economische doelstellingen kunnen worden behaald en de financiële risico’s beheersbaar kunnen worden gehouden.

Met betrekking tot het grondbeleid staan twee concrete beleidsdoelen voor ogen: • Het voeren van een actieve grondpolitiek waarbij door middel van het opstellen van bestemmingsplannen woningbouwmogelijkheden in alle kernen worden gecreëerd; • Het voorbereiden en realiseren van woningbouw. In de nota 'grondbeleid' van 15 december 2020 is bepaald dat er een jaarlijks overzicht van de exploitatieopzetten wordt gepresenteerd aan de raad. Dit voorstel zal medio 2023 aan de raad worden voorgelegd. Het voorstel voor tussentijdse winstnemingen en afsluiten van plannen wordt bij het vaststellen van de jaarrekening 2022 gedaan. Bij actief grondbeleid koopt de gemeente zelf als marktpartij gronden en panden aan, maakt bouw- en woonrijp en verkoopt de bouwrijpe gronden vervolgens ten behoeve van de ontwikkeling daarvan. Op deze manier verschaft de gemeente zichzelf maximale sturing in zowel productie als exploitatie van het ontwikkelgebied. Dit is de grootste zekerheid dat de in het bestemmingsplan opgenomen bestemmingen ook daadwerkelijk gerealiseerd worden. De nieuwe notitie herziening BBV grondexploitatie geeft de berekeningsmethode voor de toe te passen rekenrente. Dit percentage is voor de gemeente Bergen 0,2% in 2022. Regionale structuurvisie Wonen Noord-Limburg De gemeenteraden van de 8 gemeenten in Noord-Limburg hebben een regionale woonvisie NoordLimburg vastgesteld.

De gemeenteraad van Bergen heeft dit gedaan op 21 september 2020. De voornaamste opgaven zijn: 1. Het zo goed mogelijk oplossen van de mismatch tussen woningbehoefte en woningvoorraad. Het gaat hierbij om zowel de bestaande woningvoorraad als nieuwbouw. De samenstelling van onze bevolking verandert. Er is een toename van éénpersoonshuishoudens en we worden ouder. Dit brengt een andere woonvraag met zich mee dus ook andere typen woningen dan waaruit de bestaande woningvoorraad bestaat. De opgave ligt dan ook in het aanpassen van de bestaande woningvoorraad. De nieuwbouw die we toevoegen dient toegespitst te worden op de toekomstige woningbehoefte. Hierbij kijken we nog meer dan voorheen naar de kwalitatieve vraag en het bevorderen van de doorstroming op de regionale woningmarkt. 2. Alle doelgroepen een plek geven op onze woningmarkt. We zien in onze regio verschillende doelgroepen nadrukkelijker naar voren komen. Die moeten allemaal een plek krijgen binnen onze woningmarkt en de maatschappij. Denk hierbij aan zorgdoelgroepen (o.a. vanuit beschermd wonen naar de reguliere woningmarkt) en internationale werknemers die zich hier voor langere tijd willen vestigen. Maar ook aan ouderen en mensen met woonurgentie.

Nationale Woon- en Bouwagenda en Programma woningbouw In maart 2022 heeft de Minister van Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening (Minister van VRO) de Nationale Woon- en Bouwagenda en het Programma woningbouw gepresenteerd.

Doel van de Nationale Woon- en Bouwagenda is het bevorderen van de beschikbaarheid, betaalbaarheid en kwaliteit van het woningaanbod in Nederland. Het programma Woningbouw is een van de zes programma’s onder de Nationale Woon- en Bouwagenda. In het programma Woningbouw wordt de aanpak beschreven om de woningbouw te versnellen met als doel de realisatie van 900.000 woningen tot en met 2030 en het bereiken van 100.000 nieuwe woningen per jaar in deze kabinetsperiode. Er wordt gestuurd op wat wordt gebouwd, voor wie wordt gebouwd en waar wordt gebouwd, passend bij de woonwensen en –behoeftes van mensen. De Minister van VRO streeft ernaar dat ten minste twee derde van de nieuwe huur- en koopwoningen betaalbaar zijn voor mensen met een lager- en middeninkomen. Het Rijk pakt duidelijk de regie op het woningbouwterrein. De provincie Limburg heeft op verzoek van de Minister van VRO, in overleg met de gemeenten van de 3 Limburgse regio's, een voorlopig bod uitgebracht op de woningbouw in Limburg (kwantitatief en kwalitatief). Er zijn bestuurlijke afspraken gemaakt over o.a. woningbouwaantallen, programmering en betaalbaarheid. Daarbij is er aandacht voor de haalbaarheid en de benodigde uitvoerende ondersteuning. Uitvoering grondbeleid Reserve grondbedrijf De reserve is beschikbaar voor het opvangen van toekomstige verliezen.

De reserve grondbedrijf dient voor de opvang van toekomstige negatieve exploitatieresultaten van de complexen van het grondbedrijf en voor de aanleg van eventuele bovenwijkse voorzieningen. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 is bepaald dat een bedrag van totaal € 341.093 aan de reserve wordt toegevoegd. • Wij rekenen in onze exploitatieopzetten met een kostenindex op bouwrijp maken van 4,2%. Voor de grondopbrengsten passen wij geen indexatie (0%) toe. • In 2022 is ten laste van de reserve grondbedrijf een bijdrage van € 214.199 gestort in de voorziening Alverman. Dit om de voorziening op peil te brengen voor het toekomstige verlies op de bouwgrondexploitatie Alverman te dekken. • In 2023 en 2024 zal het positief saldo van de aflopende plannen groot ongeveer € 450.000 aan de reserve grondbedrijf worden toegevoegd. • Bij het vaststellen van de grondexploitatie voor de ontwikkeling van de Oostplint Mosaïque is besloten om € 857.000 hiervoor beschikbaar te stellen uit de reserve grondbedrijf. Ontwikkeling reserve grondbedrijf

Rekening 2022

Omvang per 1 januari 2022

888.464

Toevoegingen in 2022 Winst 2021

341.093

Onttrekkingen in 2022 Bijdrage medewerker grondbedrijf Dotatie voorziening Alverman

-99.420 -214.199

Omvang per 31 december 2022

915.938

Voorgestelde winstneming 2022

196.868

Omvang na verwerking winstname van 2022

1.112.806

Prognose van de te verwachte resultaten Het voorzichtigheidsbeginsel leidt ertoe dat realisatie van winst moet worden uitgesteld tot daarover voldoende zekerheid bestaat. Dit betekent echter niet dat pas winst moet worden genomen bij het afsluiten van het grondexploitatiecomplex. Voor winstneming geldt het percentage of completion methode: voor zover gronden zijn verkocht en opbrengsten zijn gerealiseerd kan tussentijds naar rato van de voortgang van de grondexploitatie winst worden genomen. Indien aan de volgende voorwaarden is voldaan, bestaat er voldoende zekerheid om winst te kunnen nemen: • Het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat én • De grond (of het deelperceel) moet zijn verkocht én • De kosten zijn gemaakt De winstneming voor 2022 bedraagt € 196.868 Dit bedrag zal via de saldobestemming toegevoegd worden aan de reserve grondbedrijf.

Verloop overzicht grondexploitaties

Boekwaarde

Vermeer-

Vermin-

Winstname*

Boekwaarde

1-1-2022

dering 2022

2022

na winstname 2022

Complexen grondbedrijf Bergen - De Flammert Well Hoenderstraat/Kasteellaan

€ -15.409

€ 2.243

€ 207

€ -12.959

€ -354.992

€ 24.795

€ 712

€ 8.196

€ -322.714

Wellerlooi - Droogstal fase 2

€ 442.113

€ 32.128

€ 545.176

€ 161.481

€ 90.546

Siebengewald - st. Jozefstraat/Nieuweweg

€ 13.474

€ 48.862

€ 295.925

€ 54.683

€ -178.906

Afferden - Afferdse Heide

€ -338.484

€ 17.334

€ -27.698

€ -348.848

Afferden - Alverman

€ 1.613.049

€ 6.041

€0

€ 1.619.090 € 846.208

Voorziening voor negatieve eindwaardes Afferden - Alverman Saldo

€ 351.107

€ 214.199

€ 1.008.643

€ -82.796

€ 565.306 € 841.813

€ 196.868

€ 280.902

*) De winstneming 2022 is nog niet in de boekwaarde verwerkt, omdat deze winstneming onderdeel is van de saldobestemming. • • • •

In het plan Siebengewald/St. Jozefstraat zijn alle 49 kavels verkocht. In 2023 zal het plan woonrijp worden gemaakt. Het plan wordt in 2023 afgesloten. Het plan Well Kasteellaan bevat 6 woningen. Er zijn 5 kavels verkocht. De resterende kavel voor de terraswoning wordt waarschijnlijk in 2023 verkocht. Het plan wordt in 2023 afgesloten. In het plan Droogstal fase II zijn 36 kavels verkocht. Er heeft een loting plaatsgevonden en er zijn 7 bouwkavels in 2022 uitgegeven. We gaan ervan uit dat de resterende kavels in 2023 worden verkocht. Hierna zal deze laatste fase woonrijp worden gemaakt. Alle 44 bouwkavels in het plan Afferdse Heide zijn verkocht. De verkoop van de kavel voor realisatie van gezondheidscentrum is ook in deze exploitatieopzet opgenomen. De lasten die betrekking hebben op deze kavel zijn opgenomen. De bouwkavel voor het

•

• • • • •

•

gezondheidscentrum is al verkocht in 2021. Het plan zal woonrijp worden gemaakt in 2023. De bouw van het gezondheidscentrum is afgerond. De locatie Afferden Alverman vormt een afronding van de woonwijk die nu is begrensd door de Straatakkerweg. De te bouwen wijk fungeert daarmee als overgang tussen de wijk en het sportpark Alverman. Hier wordt een woningbouwproject gerealiseerd volgens het CPO-principe(Collectief particulier opdrachtgeverschap) voor met name starters en senioren. De resterende kavels zullen worden uitgegeven voor vrijstaande woningen. Wij gaan er van uit dat de eerste kavels in de loop van 2023 worden uitgegeven.Het exploitatieplan loopt t/m 2026. Het tekort op het plan bedraagt ongeveer € 565.000. Er is reeds een voorziening gevormd van € 351.000 om dit verlies te dekken. In 2022 zal een storting van ongeveer € 214.000 vanuit de reserve grondbedrijf worden gedaan om de voorziening aan te vullen. Dit plan loopt al sinds 2010, in die tijd speelde de economische crisis een grote rol. Daar in het plan Afferdse Heide nog vele kavels niet verkocht waren, is de afspraak gemaakt om eerst alle kavels in het plan Afferdse Heide te verkopen. Inmiddels zijn sinds 2021 alle kavels verkocht. Aanvankelijk zouden in dit plan alleen kavels voor vrijstaande woningen worden uitgegeven, het plan is aangepast zodat er meerdere soorten woningen kunnen worden gebouwd.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12924825/1