Concept- Jaarrekening MGR SDLN 2024

JAARVERSLAG

incl. JAARREKENING

Verantwoording

2024

Sociaal Domein

MBURG - NOORD

VOORWOORD Hierbij bieden we u het jaarverslag en de jaarrekening 2024 aan van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord (MGR). Volgens onze Gemeenschappelijke Regeling biedt het dagelijks bestuur de verantwoording over het afgelopen jaar, samen met de controleverklaring en het accountantsverslag ter vaststelling aan het algemeen bestuur aan, onder gelijktijdige toezending aan de gemeenteraden. Het jaar 2024 heeft in het teken gestaan van het verbeteren van de kwaliteit van ons werk en intensievere verbinding zoeken in de gehele regio Limburg-Noord. Daarnaast hebben een aantal grote en vaak complexe projecten gelopen. Projecten in 2024: - Continuïteitsplan en Kernteam Monitoring Mutsaersstichting (deelnemer) en financiële afhandeling daarvan - Taskforce Robuust Zorglandschap Limburg - Inkoop Jeugdhulp segment twee, drie en vier voor Noord-Limburg - Aanpassing Gemeenschappelijke Regeling - Onderzoek om aansluiting Midden-Limburg bij module 1 van de MGR mogelijk te maken. - Fraude- onderzoek - Tarievenonderzoek tarieven zorgaanbieders 2026 - Uitvoeringsplan 2026- 2028 Het dagelijks bestuur bedankt de ambtelijke collega’s en de bestuurders van de deelnemende gemeenten voor hun inspanningen om gezamenlijk een mooi resultaat te behalen.

De MGR sluit het jaar 2024 af met een positief rekeningsaldo van € 354.877 over de uitvoeringskosten van module 1 en module 2, na mutatie van de reserves. Het saldo op de regionale begroting BW MO B&P over 2024 bedraagt € 33.317.539. Het dagelijks bestuur stelt voor om het resultaat als volgt te bestemmen: Ten aanzien van de uitvoeringskosten: Het bedrag ter grootte van € 354.8877 conform de geldende verdeelsleutels, uit te betalen aan de deelnemende gemeenten. Ten aanzien van het saldo op de regionale begroting: Het bedrag groot € 33.317.539 conform de geldende verdeelsleutels, uit te betalen aan de deelnemende gemeenten. Hierop is reeds een voorschot uitgekeerd ter grootte van € 27.217.495. Wij verzoeken het algemeen bestuur de jaarstukken 2024 vast te stellen en daarmee decharge te verlenen aan het dagelijks bestuur. Venray, april 2025

2

Inhoudsopgave 1.

Inleiding 1.1. Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord 1.2. Inleiding op het jaarverslag en de jaarrekening

4 4 5

2.

Samenstelling bestuur

6

3.

Programmaverantwoording 3.1. Uitvoeringsplan en algemene ontwikkelingen 3.2. Module 1 3.3. Module 2 3.4. Kassiersfunctie MGR

7 7 11 14 17

4.

Paragrafen 4.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 4.2. Financiering 4.3. Bedrijfsvoering 4.4. Openbaarheid 4.5. Voorkoming van fraude

18 18 21 22 26 26

5.

Jaarrekening 2024 5.1. Balans per 31 december 2024 (na voorstel saldobestemming) 5.2. Exploitatierekening 2024 5.3. Rechtmatigheidsverantwoording 2024 5.4. Wet normering Topinkomens

27 28 33 40 42

6.

Bijlagen 6.1. Overzicht van incidentele Baten en Lasten 6.2. Overzicht taakvelden 6.3. Overzicht kassiersfunctie MGR

44 44 45 46

3

1. Inleiding 1.1. Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord De regio Limburg-Noord, bestaande uit drie jeugdzorgregio’s, 14 gemeenten (Beesel, Bergen, Echt-Susteren, Gennep, Horst aan de Maas. Leudal, Maasgouw, Nederweert, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Venlo, Venray en Weert) werken samen binnen de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling voor het sociaal domein (MGR). Bij de MGR zijn uitvoeringstaken op het sociaal domein van de veertien gemeenten ondergebracht. Deze uitvoeringstaken vinden plaats in twee samenwerkingsmodules. Daarnaast hebben de gemeenten op verschillende onderdelen de kassiersfunctie bij de MGR belegd, volgend uit contractuele afspraken. De samenwerkingsmodules zijn: Module 1 - Opdrachtgeven Noord-Limburg Uitvoering geven aan de inkoop, contractering, contractbeheer, contractmanagement en datamanagement in het sociaal domein Module 2 - Regionale taken BW, MO B&P Noord- en Midden-Limburg Uitvoering geven aan de regionale samenwerking beschermd wonen, maatschappelijke opvang, bemoeizorg en preventie (BW MO B&P) door, naast de taken uit module 1, tevens procesregie, toegangscoördinatie en het financieel beheer van de regionale begroting BW MO B&P uit te voeren. De MGR voert voorts de kassiersfunctie uit voor jeugdzorg segment 1, crisiszorg en voor een aantal (boven) regionale jeugdzorg taken.

Daarnaast heeft de MGR in 2024 aanvullend als kassier opgetreden bij het fraudeonderzoek, financiële afwikkeling ondersteuning zorgaanbieder, garantiefonds t.b.v. Woonkans en het innovatiefonds WMO. In onderstaand schema kunt u aflezen welke gemeenten per onderdeel deelnemen.

4

1.2. Inleiding op het jaarverslag en de jaarrekening De programmaverantwoording van de MGR geeft een beeld van de ontwikkelingen per module en module- overstijgende onderwerpen. Daarnaast wordt ingezoomd op de onderdelen waarvoor de MGR de kassiersfunctie ten behoeve van de gemeenten verricht. De opbouw van dit jaarverslag is als volgt: • • • • •

Hoofdstuk 2: hierin staat de samenstelling van het bestuur van de MGR Hoofdstuk 3: hierin is de verantwoording van het uitvoeringsplan voor 2024 opgenomen en wordt uitleg gegeven over de activiteiten van de modules en de kassiersfunctie. Hoofdstuk 4: bevat de verplichte paragrafen Hoofdstuk 5: hierin is de jaarrekening van de MGR opgenomen. Hoofdstuk 6: bevat een aantal bijlagen.

5

aal ein

ORD

2. Samenstelling bestuur De MGR kent een algemeen bestuur (AB) en een dagelijks bestuur (DB). In het algemeen bestuur heeft van elke gemeente een wethouder zitting. Het dagelijks bestuur en de voorzitter worden uit het algemeen bestuur gekozen. De samenstelling van het bestuur op 31 december 2024 is opgenomen in onderstaand schema.

Wethouder Martin Leenders van de gemeente Venray is de voorzitter van de MGR. Janny Kuijpers is secretaris- directeur van de MGR.

6

3. Programmaverantwoording 3.1. Uitvoeringsplan en algemene ontwikkelingen Eénmaal per drie jaar wordt een uitvoeringsplan door het algemeen bestuur vastgesteld. Het huidige uitvoeringsplan loopt van 2023 t/m 2025. De kern van het huidige uitvoeringsplan is verbeteren van de uitvoeringstaken die bij de MGR belegd zijn. Eind 2024 is gestart met het opstellen van het uitvoeringsplan 2026-2028 samen met de gemeenten.

Uitvoeringsplan

In het huidige uitvoeringsplan zijn vier ontwikkellijnen beschreven. De ontwikkellijnen zijn: Ontwikkellijn 1: uitbouwen van vertrouwen in de MGR Het uitbouwen van vertrouwen is een belangrijk thema binnen de MGR. In 2024 zijn de contacten met gemeenten verder uitgebouwd: van bestuur tot backoffice, van beleid tot toegang. Laagdrempelige contacten zijn hierbij erg helpend maar ook het tijdig antwoord geven op vragen en de juiste lokale medewerkers betrekken bij initiatieven. Concreet hebben we uitgevoerd: • Tijdige en herkenbare aanlevering van stukken en adviezen. • Elke vier maanden wordt een tertiaal rapportage aangeleverd waarin inzichten van contractmanagement, data-analyses en financiële analyses worden gedeeld met gemeenten. • Accountgesprekken met gemeenten zijn verder doorontwikkeld. • Vergroten van kennis, vaardigheden en teamontwikkeling zijn de basis geweest voor het ontwikkelplan van de MGR. In 2024 zijn de navolgende activiteiten uitgevoerd: τ Cursus contractmanagement; τ Inzetten van talentgericht werken om talenten van individuele medewerkers en die van het team in kaart te brengen en optimaal te gebruiken (Clifton Strength/Gallup); τ Aanbod van de Venray-academy; τ Ontwikkelen onboarding-traject.

• Actueel bijgehouden website met gebruiksvriendelijke toegankelijkheid: www.sociaaldomein-limburgnoord.nl Ontwikkellijn 2: organisatie/ functioneren van de MGR in relatie tot de governance in de regio • In 2024 is er een onderzoek uitgevoerd naar het actualiseren van de gemeenschappelijke regeling en de positie van Midden Limburg binnen module 1. Ontwikkellijn 3: eenduidige samenwerking tussen de gemeenten en de MGR • In het uitvoeringsplan staat beschreven dat de governance verder moet worden uitgewerkt en gevalideerd. In 2024 is dit vraagstuk verder uitgewerkt in een voorstel voor het aanpassen van de GR. Een wijzigingsvoorstel voor aanpassing van de GR wordt in 2025 bij de deelnemende gemeenten ter zienswijze en goedkeuring voorgelegd. • Daarnaast heeft elke gemeente een accounthouder voor de MGR. Voorafgaand aan de bestuursvergaderingen (Dagelijks Bestuur of Algemeen bestuur) wordt de agenda met de accounthouders doorgesproken. De accounthouders worden op de hoogte gehouden van (bestuurlijke) ontwikkelingen van de MGR en zijn voor de MGR het eerste aanspreekpunt. • De twee Midden Limburgse jeugdzorgregio’s hebben in 2024 aangegeven dat een verdergaande samenwerking met de Noord-Limburgse regio wenselijk is. Eind 2024 zijn alle gemeenteraden over dit voornemen geïnformeerd. Verdere besluitvorming over dit traject volgt later in 2025.

Ontwikkellijn 4: Effectief datagebruik De MGR ontvangt gegevens uit het berichtenverkeer van de gemeenten en verwerkt deze gegevens in diverse monitoren. De onderliggende data en zeker het gebruik daarvan is sterk verbeterd en geïntensiveerd. Dat data worden opgehaald uit het berichtenverkeer. In meerdere monitoren worden

7

data uit het berichtenverkeer met data van aanbieders vergeleken. Dat is zeker voor lumpsum- financieringen van belang. De data zijn beschikbaar voor contractmanagement, voor gemeenten- medewerkers en enkele overzichten zijn beschikbaar voor aanbieders.

Algemene ontwikkelingen

Daarnaast zijn er algemene ontwikkelingen die los staan van modules maar wel impact hebben gehad op de uitvoering van de taken van de MGR. Juridische aangelegenheden De MGR is in 2024 niet betrokken geweest in juridische procedures. In bestuursrechtelijke en aanbestedingsrechtelijke vraagstukken wordt de MGR geadviseerd door een advocaat respectievelijk externe aanbestedingsjuristen. Op 1 juli 2024 is de gewijzigde gemeenschappelijke regeling in werking getreden, naar aanleiding van de wijziging van de Wet gemeenschappelijke regeling in 2022. Het besluitvormingsproces in de deelnemende gemeenten is in 2023 gestart met de zienswijzenprocedure en in de eerste helft van 2024 afgerond met de toestemmingsprocedure voor de gemeenteraden en de collegebesluiten per gemeente. Tevens is de MGR in 2024 aan de slag gegaan met de doorontwikkeling van de governance en een inhoudelijke aanscherping en finetuning van de gemeenschappelijke regeling. In het Algemeen Bestuur van de MGR is in 2024 door de Midden-Limburgse gemeenten de wens uitgesproken om aan te sluiten bij module 1 van de MGR ten aanzien van de uitvoeringstaken Jeugd en Wmo. Hiertoe is een wijziging van de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. In 2024 is door de MGR gewerkt aan de concrete wijzigingsvoorstellen in samenwerking met de regionale juridische werkgroep.

De beoogde inwerkingtreding van de geactualiseerde gemeenschappelijke regeling is 1 januari 2026. Daartoe wordt in 2025 het besluitvormingsproces in de deelnemende gemeenten doorlopen, startend met een zienswijzeprocedure in de eerste helft van 2025. Kwaliteit en rechtmatig handelen zorgaanbieders De gemeenten hebben de taak om toe te zien op de kwaliteit van zorg die valt onder de Wmo en op het rechtmatig handelen van de zorgaanbieders ten behoeve van de geleverde voorzieningen onder de Wmo en de Jeugdwet. Waar nodig treffen de gemeenten maatregelen om onrechtmatig handelen van aanbieders te voorkomen of te stoppen of signalen ervan te onderzoeken (Uit: Rechtmatigheid in de Wmo 2015 en de Jeugdwet Handreiking voor gemeenten; VNG). De MGR toetst op kwaliteit en rechtmatigheid voor zover het gaat om door de MGR gecontracteerde aanbieders en het accent ligt op de contractuele afspraken. De gemeenten hebben deze taak gemandateerd aan het MGR voor zover het gaat om door de MGR gecontracteerde zorg in natura zorg in natura (ZIN)-aanbod. Algemeen controleplan MGR Het Algemene controleplan is de basis van de onderzoeken die de MGR in het kader van kwaliteit en rechtmatigheid uitvoert. Hiermee is de MGR in staat om op een juiste uitvoering van de contracten te toetsen. Daarnaast geeft het plan handvatten om mogelijke fraude op te sporen.

Daarnaast vraagt de financiële positie van aanbieders een goede monitoring omdat de regio gebaat is bij een stabiele bedrijfsvoering van een organisatie om te kunnen vertrouwen op continuïteit van zorg. Toetsen op rechtmatig handelen van zorgaanbieders heeft als doel vast te stellen of de gedeclareerde zorg daadwerkelijk verleend is en dat deze zorg voldeed aan de eisen die vanuit de contracten zijn gesteld. In het reeds genoemde Algemeen controleplan MGR staat beschreven wanneer en hoe de MGR handelt in geval van signalen over kwaliteit of rechtmatigheid. Signalen kunnen komen vanuit gemeenten, vanuit contractmanagement, de pers en bijvoorbeeld de IGJ.

8

Elk onderzoek start met een algemene controle. Voor de algemene controle wordt gebruik gemaakt van A-Insights en Graydon. Deze platformprogramma’s brengen financiële en bedrijfsvoerings- indicatoren van de zorgaanbieder in kaart. Verder worden de volgen de bronnen aangewend voor de algemene controle: • Jaarverslagen van aanbieders; • Signalen vanuit de lokale toegang; • Signalen van burgers; • Media; • Data en informatie vanuit MGR-monitoren. Rechtmatigheid In 2024 zijn negen procedures opgestart bij organisaties waarbij twijfels zijn over de rechtmatigheid. De signalen over deze aanbieders betroffen het inzetten van ongekwalificeerd personeel, het uitkeren van dividend aan bestuurders, vraagtekens over de financiële continuïteit, persberichten, en het declareren van niet geleverde zorg of zorg die niet volgens de contractuele eisen is geleverd. -

Per oktober 2024 loopt er bij één aanbieder een fraudeonderzoek. Voor de uitvoering van dit fraudeonderzoek heeft de MGR namens de Noord- en Midden- Limburgse gemeenten een externe partij gecontracteerd. Een vastgesteld specifiek controleplan vormt de basis voor het uitvoeren van dit fraudeonderzoek. 2024 heeft in het teken gestaan van de voorbereidingen ten behoeve van de uitvoering van het daadwerkelijke onderzoek.

-

Bij één aanbieder is het onderzoek begin 2024 afgerond naar aanleiding van beantwoording van vragen rondom dividenduitkeringen en aanzienlijke winsten in het verleden. Op basis van het onderzoek zag de MGR zag op dat moment geen aanleiding om nadere maatregelen te nemen. Wel zullen toekomstige cijfers van deze aanbieder blijven volgen.

-

Bij één aanbieder is halverwege 2024 een algemene risicoanalyse uitgevoerd naar aanleiding van diverse signalen vanuit meerdere bronnen, o.a. een uitgevoerd onderzoek door de Toezichthouder, signalen vanuit toegangsteams, aanbieder en cliënten. Aanleiding betroffen signalen van ondermaatse kwaliteit, maar vormden daarmee ook een rechtmatigheidsrisico. Vervolgens is eind 2024 overeenstemming bereikt met de aanbieder over het treffen van een financiële schikking met finale kwijting op basis van het door de toezichthouders uitgevoerde kwaliteitsonderzoek. Aanbieder komt hiervoor met een eerste voorstel.

-

Bij één aanbieder zijn vragen gesteld naar aanleiding van een persbericht betreffende de situatie bij de aanbieder. Zorgen omtrent continuïteit van zorg in verband met financiële situatie aanbieder en rechtmatigheid van verleende zorg in het verleden. Medio 2024 is er naar aanleiding van een nadere analyse en een auditgesprek geconstateerd dat de aanbieder voldoet aan de financiële eisen voor 2023. Zodra de financiële cijfers over 2024 bekend zijn, zal er opnieuw een audit op de financiële eisen uitgevoerd worden. Daarnaast is eind december 2023 het algemene controleplan in werking gesteld in verband met vragen aangaande de rechtmatigheid van verleende zorg. Hierbij zijn een aantal verdiepende vragen gesteld en beantwoord door de aanbieder naar aanleiding van het gepubliceerde persbericht. Echter hebben deze antwoorden niet voor voldoende zekerheid gezorgd met betrekking tot de rechtmatigheid van de geleverde zorg en ondersteuning. Daaropvolgend zijn verdiepende vervolgvragen gesteld waarop nog een nadere toelichting van de aanbieder wordt verwacht.

-

Naar aanleiding van de jaarcijfers 2023 zijn er vragen gesteld aan een aanbieder in verband met zorgen omtrent continuïteit van zorg, kwaliteit van zorg, rechtmatigheid en governance. Deze vragen zijn schriftelijk en in gesprek door de aanbieder toegelicht. Financiële situatie aanbieder blijft precair. Afgesproken is dat de aanbieder de opdrachtgever direct in kennis stelt zodra de financiële situatie verslechtert. Daarnaast zullen, zodra bekend, de jaarcijfers van 2024 bestudeerd worden, en een vervolggesprek ingepland worden met de aanbieder.

9

-

Bij één aanbieder zijn eind 2024 vragen gesteld omtrent de jaarcijfers 2023. Signalen betroffen onder andere een dividend uitkering en een relatief hoge inzet van externen in combinatie met een enorme groei in instroom. Als gevolg hiervan heeft er een auditgesprek plaatsgevonden met de aanbieder waarin de vragen zijn beantwoord, en daarmee de audit is afgerond (betreffende aanbieder zal ook in de komende jaren worden gemonitord).

-

Bij één aanbieder is in 2024 een audit uitgevoerd op gekwalificeerd personeel. Dit naar aanleiding van signalen dat mogelijk onvoldoende gekwalificeerd personeel werd ingezet bij de uitvoering van de jeugdhulp. Aanbieder heeft de gevraagde gegevens aangeleverd. De afronding van de audit vindt plaats in 2025.

-

Eind 2024 is er een audit uitgevoerd op het product ‘ambulante hulp Perspectief 2’ (Jeugdhulp). Aanleiding hiervoor betrof twijfels over het voldoen aan de gestelde kwaliteitseisen door aanbieders in brede zin. Hierbij zijn alle gecontracteerde aanbieders op dit product aangeschreven. Doel van deze audit betrof het nagaan of aanbieders voldoen aan de (kwaliteits)eisen uit de overeenkomst. Deze audit is uitgevoerd middels een aselecte steekproef binnen het totaal aantal afgeronde trajecten in het jaar 2023. Aanbieders hebben hiervoor middels een uitvraagfile op gereageerd. De uitkomsten zijn in 2025 verder geanalyseerd.

Kwaliteit Wmo - Bij één aanbieder is begin 2024 een audit uitgevoerd door de MGR naar aanleiding van signalen over het inzetten van gekwalificeerd personeel binnen de Wmo. Uitkomst is dat op één geval na omtrent het inzetten van ‘boven formatieve inzet’, géén onvolkomenheden zijn geconstateerd. In 2024 hebben de Toezichthouders Wmo (deze zijn in dienst van de gemeente Venlo) bij 3 zorgaanbieders toezicht uitgevoerd. Eenmaal was de aanleiding een calamiteitenmelding. Tweemaal betrof het een bezoek naar aanleiding van signalen. Naar aanleiding van deze bezoeken is er een rapportage opgesteld en zijn er aanbevelingen aan de zorgaanbieder gedaan.

10

Module 1 3.2. Module 1 Inkoop In 2024 zijn er 5 contracten verlengd, zijn er 5 nieuwe aanbieders voor participatie en 1 nieuwe aanbieder voor WMO logeren toegelaten. Daarnaast zijn er 511 aanvragen voor niet gecontracteerd aanbod vanuit de regio beoordeeld. In 2024 zijn er voorts een tweetal meervoudig onderhandse aanbestedingen uitgevoerd ten behoeve van het fraudeonderzoek en het tarievenonderzoek. Voorts is in 2024 gestart met de voorbereidingen voor de aanbestedingen voor de percelen 2,3 en 4 voor jeugdhulp 2026. Data analyse en monitoring Het onderdeel data heeft in 2024 het teken gestaan van een verdere doorontwikkeling. De segment 1-monitor is verder verfijnd en bijgeschaafd. De oorspronkelijke behoeften en wensen die speelden bij de start van de segment 1-contractering sloten in 2024 niet langer aan bij de actuele informatiebehoefte. Daarom is er intensief gewerkt aan aanpassingen, wat uiteindelijk heeft geresulteerd in een sterk geoptimaliseerde en uitgekristalliseerde monitor. Daarnaast is in 2024 de cliëntenreis-monitor ontwikkeld. Hiermee zijn cliëntenpaden zowel op hoofdlijnen als op detailniveau inzichtelijk gemaakt. Door deze ontwikkeling zijn de algemene en financiële monitor geïntegreerd, waardoor gebruikers nu in één oogopslag een compleet overzicht hebben van alle relevante informatie.

Hoewel deze monitor nog niet volledig is uitontwikkeld, vormt het een belangrijke stap vooruit en sluit het aan bij een langgekoesterde wens vanuit de regio. Tevens is er een start gemaakt met de acquisitie van een IT-partij die de MGR gaat ondersteunen bij de implementatie en inrichting van het datawarehouse. Dit is een van de speerpunten uit het uitvoeringsplan van de MGR en draagt bij aan een professionaliseringsslag alsmede aan verbeterde inzichten. Gedurende 2025 zal het datawarehouse zich verder vertalen naar het opzetten, inrichten en verbeteren van onze datapositie. Contractmanagement Voor het onderdeel contractmanagement jeugd is met de toevoeging van een nieuwe contractmanager in de vaste schil, inmiddels een vast team beschikbaar voor het takenpakket jeugd. Hierdoor is externe inhuur niet meer aan de orde geweest vanaf de tweede helft van 2024. In het huidige team is de samenwerking met diverse belangrijke stakeholders goed geborgd, zo zijn er vaste overlegmomenten met regionaal beleid, toegang, contractmanagement Midden Limburg en toezichthouders. Daarnaast worden er, op basis van behoefte, snel verbindingen gelegd met andere expertises.

In 2024 zijn we in de eerste helft van het jaar, naast de reguliere werkzaamheden, met name bezig geweest met de evaluaties van de contracten die per 1-1-2022 zijn ingegaan om te bepalen of we gebruik gingen maken van de verlengingsopties in de overeenkomsten, of de voorbereiding voor een nieuwe inkoop gingen starten. Op basis van deze evaluaties is uiteindelijk besloten dat voor de segmenten 2, 3 en 4 er sprake is van een nieuwe inkoop. Voor de overeenkomsten segment 1, integrale crisishulp jeugd en dyslexie, gaf de evaluatie aanleiding om in te zetten op het verlengen met aanpassingen. In de tweede helft van 2024 is daarom veel werk besteed aan de voorbereiding van de nieuwe inkoop, danwel de verlenging met aanpassingen voor de verschillende contracten. Het inventariseren van de verbeterpunten en het komen tot een nieuwe inkoopstrategie en opstellen van inkoopdocumenten vroeg ook vanuit contractmanagement een inspanning.

11

Module 1 Daarnaast speelde in 2024 de financiële continuïteit van met name enkele grote jeugdhulpaanbieders prominent op. Voor de Mutsaersstichting, als accounthoudende regio, heeft de MGR bijgedragen aan het continuïteitsplan en de daarvan afgeleide uitvoeringsovereenkomst die zeer frequent gemonitord wordt. Voor Pactum/ VIGO is de MGR aangehaakt bij de accounthoudende regio’s Midden IJssel/ Oost Veluwe en Centraal Gelderland. In de uitwerking van de Taskforce duurzaam zorglandschap, heeft de MGR actief deelgenomen om te komen tot een oplossingsrichting binnen de regels van het jeugdstelsel zoals we dit hebben. In 2024 hebben we een tweetal raadsinformatiebijeenkomsten georganiseerd. In deze bijeenkomsten hebben we stilgestaan bij de uitkomsten van de evaluaties en wat dit betekent voor de wijze waarop we de jeugdhulp organiseren. Voortkomend uit de dienstverleningsovereenkomst, hebben we ook de afstemming met de collega contractmanagers in Midden-Limburg verder geïntensiveerd. In aanloop naar de mogelijke toetreding van de Midden-Limburgse gemeenten tot de MGR, helpt dit ook in een soepele samenwerking. Tenslotte hebben we als contractmanagement samen met de regio de dilemma’s die voortkwamen uit de evaluatie en de nieuwe inkoopstrategie besproken.

Met name de bekostigingsvorm heeft de nodige afstemming gevraagd, maar uiteindelijk heeft dit geleid tot een gedragen voorstel, waarmee de regio Noord-Limburg op een lijn blijft met elkaar in hetgeen aan aanbieders wordt gevraagd. Naast de bijdragen in de bovenstaande ontwikkelingen en doelen die zijn gerealiseerd benoemen we aanvullend nog twee concrete punten in de uitvoering van onze basistaken: 1. Gesprekken aanbieders Met de grote jeugdhulpaanbieders hebben we tenminste 3 keer per accountgesprekken gevoerd, en waar signalen daarom vroeger ook nog extra overleg. In lijn met onze contractafspraken, hebben we uiteindelijk ook alle gecontracteerde jeugdaanbieders (83) gesproken in 2024. Het gaat daarbij om 160 aparte overeenkomsten. De notulen zijn gemaakt en gedocumenteerd. 2. Kwaliteit en rechtmatigheid Daarnaast zijn er stappen gezet rondom Kwaliteit en Rechtmatigheid en het toezicht hierop. Het komende jaar zal de nadere uitwerking plaatsvinden van de mogelijke toevoeging van deze functie als module binnen de MGR. Vanuit deze taak hebben we in 2024 ook audits uitgevoerd om te toetsen of aanbieders voldoen aan de contracteisen zoals deze zijn vastgelegd. Beheersbaarheid (budgetafspraken) In het kader van inzicht en grip verkrijgen, hebben we in 2024 voor alle gemeenten de werkwijze budgetafspraken geschreven en gemonitord.

Afwijkingen op gemeentelijk niveau, per aanbieder van meer dan € 20.000 zijn aanleiding voor een meldingsplicht voor aanbieders. Op basis van deze meldingen voeren we vervolgens de scherpe gesprekken met aanbieders én gemeenten hoe we tot een kostenbeheersing kunnen komen. Het komend jaar wordt deze methodiek voortgezet met aanscherpingen (pdca), waarbij we in aanloop naar de nieuwe contractering hier nog kansen zien voor verdere optimalisatie. WMO Het contractmanagement Wmo heeft in 2024 ingezet op het monitoren en verbeteren van de kwaliteit van ondersteuning aan inwoners. Dit hebben we op verschillende manieren vormgegeven. Met de strategische regionale Wmo-aanbieders zijn twee tot drie accountgesprekken gevoerd. Tijdens deze gesprekken stonden ondermeer de volgende thema’s centraal: de kwaliteit van de ondersteuning, gemeten aan de hand van vastgestelde KPI-normen en het adresseren van operationele knelpunten tussen gemeentelijke toegang en uitvoering bij aanbieders.

12

Module 1 Om de ontwikkeling van de Wmo verder te stimuleren, organiseerden we periodieke kopgroep bijeenkomsten. Hier werkten vertegenwoordigers van aanbieders, beleidsmedewerkers en contractmanagement samen om te komen tot concrete plannen van aanpak voor de vastgestelde Wmo-ontwikkeldoelen. Een aanhoudende uitdaging vormde de hoge vraag naar hulp bij het huishouden. Aanbieders hadden moeite om voldoende personeel te werven en te behouden. Daarnaast was er binnen het gehele Wmo-domein veel aandacht voor de CAO-loonstijgingen en het zoeken naar financiële dekking. Met het oog op de toekomst zijn de lopende contracten geëvalueerd. Deze evaluaties vormden de basis voor de besluitvorming over contractverlenging per 1 januari 2026.

13

Module 2 3.3. Module 2 Inkoop In 2024 is aanbesteding voor een regionale pool ervaringsdeskundigen afgerond. Er is een overeenkomst met één zorgaanbieder voor 2 jaar afgesloten. Data analyse en monitoring Gedurende het jaar 2024 zijn er continu doorontwikkelingen geweest aan de Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang dashboards waardoor meer informatie beschikbaar is om op te sturen tijdens accountgesprekken met de aanbieders (bijvoorbeeld cliëntpaden, echter zijn deze inzichten enkel beschikbaar voor cliënten uit Noord-Limburg omdat we als MGR alleen voor Noord-Limburg ook de toewijzingsdata van de Jeugdwet en Wmo hebben). In 2023 heeft de decentralisatie van het berichtenverkeer BW plaatsgevonden en sindsdien is iedere Noord- en Midden-Limburgse gemeente zelf verantwoordelijk voor de aanlevering van de data. Het hele aanleverproces is in de 2e helft van 2023 afgerond. Daarna zijn er eind 2023 en in de loop van 2024 met behulp van datavergelijkingen met aanbieders de kwaliteit van de data verder verbeterd, hetgeen de betrouwbaarheid van de data in onze dashboards vergroot. We zien echter nog steeds met enige regelmaat kleine data-verschillen tussen aanbieders en gemeenten wat ervoor zorgt dat er regelmatig een verschillen analyse gemaakt wordt en hierop bijgestuurd moet worden. De Maatschappelijke Opvangdata aanlevering loopt nog erg stroef.

Deze aanlevering zou extra informatie moeten bevatten (die niet in het berichtenverkeer wordt geregistreerd) die voor ons van belang zijn om goed te kunnen monitoren en sturen. De kwaliteit van deze data-aanlevering is niet in orde. In 2024 is daarom veel tijd besteed om hier een kwaliteitsslag in te maken. Inmiddels heeft de aanbieder aanvullende maatregelen getroffen om op korte termijn structureel goede en betrouwbare data aan de MGR gaat aanleveren. Contractmanagement Wachtlijsten en bezetting We zien nog steeds dat er sprake is van druk op Beschermd Wonen en flinke wachtlijsten, ondanks de uitbreiding van het aantal plekken in 2024 ten opzichte van 2023. Toegangen ervaren hierdoor een hoge werkdruk. We zien hierin wel verschillen tussen de gemeenten. In de regio loopt momenteel een project over de herinrichting van het back-office proces voor BW in het kader van het woonplaatsbeginsel. Hiermee willen we onder andere een beter in beeld gaan krijgen hoe onze wachtlijsten er uit zien. Het aantal gecontracteerde plekken Beschermd Wonen bij de aanbieders is zo goed als volledig uitgenut, met een lichte onderschrijding (als gevolg van frictie) ruim binnen de bandbreedte van 3%. Groot aantal jongeren in beschermd wonen Het aantal jongeren (18-27 jaar) in Beschermd Wonen is onverminderd hoog, inmiddels meer dan 60%.

De signalen vanuit de gemeentelijke toegangen zijn dat een aantal van deze jongeren goed zouden passen in een tussenvorm (een afgeschaalde vorm van Beschermd Wonen), zoals kamertrainingen met intensieve begeleiding. Er wordt vanuit de werkgroep ‘Jongeren in de Knel’ en met aanbieders gewerkt aan passende alternatieven voor deze doelgroep. Veel vacatures De krappe arbeidsmarkt heeft zijn weerslag in onze regio bij onze gecontracteerde aanbieders. We zien bij sommige aanbieders dat er sprake is van een hoog verloop, een hoog verzuim en onvervulde vacatures. Het huidige personeel is steeds jonger en minder ervaren. Dat verhoudt zich slecht tot de steeds toenemende complexiteit van de doelgroep.

14

Module 2 Indexatie Naar aanleiding van de meicirculaire voor gemeenten is door het Algemeen Bestuur besloten om eenmalig voor Beschermd Wonen en de Maatschappelijke Opvang een extra indexatie toe te passen van 1.81%. Wmo- Beschermd Wonen versus Zorgkantoren (Wlz) en Justitie (Ifzo) De meeste gecontracteerde aanbieders Beschermd Wonen zijn ook gecontracteerd voor de Wlz en door Justitie voor zogenaamde Ifzo plekken. De tarieven die deze financiers betalen liggen een stuk hoger liggen dan die van Beschermd Wonen. Enkele aanbieders maken de afweging om het aantal Beschermd Wonen plekken af te bouwen ten gunste van andere financiers. Het is voor de regio van belang om voldoende aanbod te behouden. Innovatiebudget Voor Beschermd Wonen en de Maatschappelijke Opvang is door de regio een budget opgenomen in de begroting 2024 en 2025 ten behoeve van innovaties voor de gecontracteerde aanbieders. Er zijn een tweetal voorstellen gehonoreerd: - De inzet van een Verpleegkundig Specialist in Roermond t.b.v. de medische en psychiatrische hulp aan dak- en thuislozen; - De ontwikkeling van een vernieuwende werkwijze waarbij begeleiding wordt gecombineerd met zorgtechnologie, zoals zorg op afstand, domotica en robotica. Safe Houses In Linne, gemeente Maasgouw, is in september een nieuwe locatie geopend.

Daarnaast hebben we sinds kort de mogelijkheid om cliënten met LVB problematiek te plaatsen bij een Safe House van het Leger des Heils buiten onze regio, via onze eigen contractering. Spreiding In de gemeente Echt-Susteren is in het najaar 2024 een nieuwe locatie geopend voor 15 Beschermd Wonen cliënten. Het project WonenPlus is in 2024 worden opgestart in Venlo en Venray. Het betreft een bemoeizorg-achtige aanpak voor cliënten die BW ondersteuning nodig hebben. Deze aanpak is in Weert al een aantal jaren succesvol. Jongeren in de Knel In Venlo is in augustus een pilot gestart voor een alternatieve, lichtere, vorm van BW specifiek voor jongeren. Hier worden 6 jongeren in een huislijke omgeving, met ondersteuning van o.a. gastvrouwen, begeleid in hun zelfstandigheid. Pool van ervaringsdeskundigheid Vanaf februari 2024 is Markieza als aanbieder gecontracteerd voor de pool van ervaringsdeskundigheid. De pool is met deelopdrachten aan de slag gegaan, zowel lokaal als regionaal afhankelijk van de behoeften. Verlenging (raam)overeenkomsten Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Bemoeizorg & Preventie Het proces om de raamovereenkomsten Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Bemoeizorg & Preventie te verlengen per 2026 voor een periode van 3 jaar is opgestart.

De uitwerkingen van de gewenste aanpassingen zijn in kleine werkgroepen, al dan niet samen met aanbieders, opgepakt. Contractgesprekken Met alle combinaties zijn 3 contractgesprekken gevoerd. Ook zijn er werkbezoeken met bestuurders geweest op locatie bij de aanbieders, waarbij gesproken is met cliënten en medewerkers. Periodiek vindt er een overleg plaats met een afvaardiging van de drie combinaties BW, enkele gemeenten, MGR, toegang en ketenregie. De onderlinge samenwerking en ontwikkelingen staan hier op de agenda.

15

Module 2 KPI’s We hebben gemerkt dat het ons in de afgelopen jaren niet is gelukt om enkele KPI’s goed te meten. Op verzoek van contractmanagement hebben aanbieders hiervoor een verbetervoorstel gedaan. Een vervolgstap is voorbereid waarin ook daadwerkelijk een nieuw voorstel wordt uitgewerkt. Doorlooptijd Naar aanleiding van de doorlooptijden van Beschermd Wonen zijn de ketenregisseur en de coördinator Toegang op locatie met de begeleiders in gesprek gegaan. Dit heeft een omslag teweeggebracht bij in ieder geval 1 aanbieder en inmiddels is de uitstroom hier beter op gang gekomen. Vrouwenopvang Er zijn zorgen over de geboden ondersteuning in de Vrouwenopvang en het ambulante team GIA. Onder de medewerkers, inclusief leidinggevenden, is een groot verloop. Er zijn verschillende, intensieve gesprekken gevoerd. In november is een verbeterplan opgesteld door de aanbieder, welke nauw wordt gevolgd door contractmanagement. De communicatiecampagne Limburg Openhartig is in 2024 gestart met een kick off event in Poppodium Grenswerk Venlo. Door o.a. een website met ervaringsverhalen, social media campagne, buitenreclame, banners en open-up boxen bij partners werken we aan het wegnemen van stigma van mensen met GGZ gerelateerde problematiek. De herstelhuizen in Venray en Weert zijn verhuisd naar Horst aan de Maas.

Op de nieuwe locatie is ruimte voor ontwikkeling van de herstelhuizen naar het MIKMAK concept met mogelijk nieuwe vormen van short stay huisvesting voor bijzondere doelgroepen. Woonkans is een samenwerking tussen gemeenten, zorginstellingen en woningcorporaties die het mogelijk maakt dat cliënten beschermd wonen en maatschappelijke opvang uit kunnen stromen naar een sociale huurwoning. In 2024 zijn de werkwijzen in Noord- en Midden-Limburg aangepast en geüniformeerd.

Klik op de afbeelding voor openhartige verhalen

16

3.4. Kassiersfunctie MGR De hiervoor beschreven activiteiten in module 1 en module 2 hebben hun weerslag in de exploitatierekening van de MGR. De met deze activiteiten gepaard gaande baten en lasten worden in de exploitatierekening verwerkt. Daarnaast voert de MGR ook een aantal activiteiten uit voor de Noord- en Midden-Limburgse gemeenten die geen weerslag hebben op de exploitatie. De MGR voert voor deze activiteiten financieel gezien de kassiersfunctie uit. Dit betekent dat voor bepaalde zorgtaken de MGR de bijdragen van de gemeenten int en met deze geïnde bedragen, de zorgaanbieder uitbetaalt. Na afloop van het jaar wordt dan met de zorgaanbieder afgerekend volgens de door regionale werkgroepen opgestelde en door het algemeen bestuur van de MGR bekrachtigde verdeelsystematiek. Aansluitend wordt ook met de gemeenten afgerekend. De MGR voert deze kassiersfunctie uit voor: Gemeenten Noord-Limburg • Jeugdzorg plus • Integrale vroeghulp en downteam (jeugd) • GZ-psycholoog beschermingstafel (jeugd) • Intensief casemanagement (Wmo) • Innovatiefonds Wmo Gemeenten Noord- en Midden-Limburg • Jeugdhulp segment 1 (Jeugdhulp met verblijf en verblijf vervangende jeugdhulp) • Crisiszorg (jeugd) • Fraudeonderzoek zorgaanbieder • Garantiefonds t.b.v. Woonkans In bijlage 6.3 zijn de financiële stromen met betrekking tot de kassiersfunctie van de MGR inzichtelijk gemaakt.

Hieruit blijkt tevens het per ultimo 2024 nog af te rekenen bedrag.

17

4. Paragrafen Inleiding Een drietal verplichte paragrafen zijn relevant voor de MGR namelijk: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Financiering 3. Bedrijfsvoering De overige verplicht gestelde paragrafen zijn voor de MGR niet relevant en worden niet opgenomen. Het betreft de paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en grondbeleid. Per paragraaf wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid in 2024.

4.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risicomanagement Risicomanagement is het systematische en cyclische proces van risico’s (tijdig) identificeren, analyseren en adequate maatregelen treffen. De doelstelling van risicomanagement is het beheersen van onzekere gebeurtenissen die een negatieve impact hebben op het realiseren van organisatiedoelstellingen. Een adequate risicobeheersing draagt bij aan het “in control” zijn van de organisatie. De MGR handelt hier ook naar en stelt o.a. tertiaal rapportages op en bespreekt deze ook met alle betrokken partijen. Onderstaand beschrijven de grootste risico’s die er voor de MGR zijn. Risico’s De risico’s die binnen de MGR en de module Opdrachtgeven op dit moment onderkend worden, naast het niet realiseren van te leveren prestaties, kunnen als volgt worden beschreven: Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen: τ Kans: 25%, impact € 150.000 τ Aangezien de MGR niet over een eigen weerstandsvermogen beschikt, komen budgetoverschrijdingen direct voor rekening van de deelnemende gemeenten. Met het op orde brengen van de bezetting van de MGR, neemt de budgetflexibiliteit af. Dat maakt dat de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen afneemt. Wij sturen op een optimale dienstverlening aan gemeenten binnen het budgettaire kader. Dat maakt dat de kans op overschrijding 50% is.

τ Beheersmaatregelen: intern proces van maandrapportages met continue monitoring van de besteding van het budget en rapportage aan het dagelijks bestuur hierover. Aandacht voor spaarzaamheid bij het aangaan van nieuwe uitgaven en zakelijke afspraken over kostenverrekening bij extra opdrachten en bovenregionale inkooptrajecten. Bedrijfscontinuïteit / onvoldoende gekwalificeerd personeel: τ Kans: 20%, impact € 300.000 τ De MGR is van omvang € 3,5 mln. budget, 19,5 FTE. Hierdoor zijn de meeste functies solofuncties en is het lastig om intern adequaat vervanging bij afwezigheid te organiseren. Wanneer zich gedurende een jaar 3 vacatures zouden voordoen die niet met eigen personeel kan worden ingevuld, schatten wij in dat de meerkosten van externe inhuur hiervoor maximaal € 300.000 zijn. τ Beheersmaatregelen: continu opleiden van medewerkers, werken aan teambuilding, werving via meerdere kanalen tegelijk. Niet adequaat inspelen op nieuwe ontwikkelingen in wet- en regelgeving binnen het sociaal domein: τ Kans: 20%, impact € 100.000 τ Wanneer niet-adequaat ingespeeld wordt op nieuwe regelgeving zijn reparatiewerkzaamheden nodig om dit te herstellen. Hiermee gemoeide kosten kunnen betrekking hebben op het aantrekken van extra capaciteit om herstelwerk te verrichten.

τ Beheersmaatregelen: het actief meedoen in kennisnetwerken, volgen van kennisbronnen zoals kamerbrieven, VNG-documenten en volgen van opleidingen en masterclasses door medewerkers.

18

Rechtszaken inkooptrajecten: τ Kans: 80%, impact € 100.000 τ Aangezien de MGR een veelheid aan inkooptrajecten voor de regio verzorgt met grote belangen voor gemeenten en aanbieders, is de kans realistisch dat hier geregeld rechtszaken uit voortkomen. Hiervoor is een beperkt budget bij de MGR in de begroting opgenomen. τ Beheersmaatregelen: vierogen-inzet van aanbestedingsjuristen bij het opstellen van stukken, standaardisatie van inkoopprocedures en leren van doorlopen procedures door deze altijd te evalueren. De gemeenten in Midden-Limburg sluiten voor wat betreft module 1 niet aan bij de MGR: τ Kans: 20%, impact € 150.000 τ De samenvoeging van de regio’s in Midden- en Noord-Limburg biedt perspectief voor efficiëncy winsten en een robuuste regio voor de jeugdzorg. Mede door de financiële uitdagingen van de gemeenten voor 2026 bestaat de mogelijkheid dat de gemeenteraden niet instemmen met de voorgenomen samenvoeging van van de regio’s. Voorafgaand aan het te nemen besluit in 2025 worden er door de MGR frictiekosten gemaakt teneinde de samenvoeging zo vlot mogelijk te laten verlopen τ Beheersmaatregelen: Tijdig en volledig informeren van betrokken partijen voor een goede besluitvorming. Bij de verdere implementatie en voorbereiding de frictiekosten zo veel mogelijk uitstellen.

Een cruciale zorgaanbieder gaat failliet: τ Kans: 10%, impact € 1.000.000 τ In 2024 hebben de gemeenten in Noord- en Midden Limburg ingestemd met een financiële ondersteuning van een zorgaanbieder teneinde een faillissement te voorkomen. Een faillissement betekent dat het beschikbare aanbod in de knel komt als een dergelijke zorgaanbieder failliet gaat. τ Beheersmaatregelen: Er is een continuïteitsplan opgesteld waarin maatregelen zijn benoemd die door de zorgaanbieder zijn opgepakt. Samen met de gemeenten vindt een maandelijkse monitoring plaats onder regie van de MGR. Hiermee worden de gemeenten tijdig geïnformeerd bij afwijkingen ten opzichte van het continuïteitsplan. Reservepositie en continuïteit Het dagelijks bestuur van de MGR heeft een voorstel gedaan voor het vormen van een bestemmingsreserve ter grootte van € 270.000 voor de in 2024 opgestarte eenmalige activiteiten die in 2025 worden afgerond. In de Gemeenschappelijke Regeling (GR) artikel 27.2 staat de procedure voor reservevorming beschreven. Voor de rest heeft de MGR geen eigen reserves om risico’s af te dekken. Een evt. overschot op de exploitatie wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Een eventueel tekort wordt door de deelnemende gemeenten aangevuld. De begroting bevat wel een post onvoorzien om financiële tegenvallers te compenseren. Het algemeen bestuur beslist over de benutting van deze post.

De begroting is taakstellend. Dreigen er overschrijdingen, dan wordt in eerste instantie gezocht naar een oplossing binnen de begroting van de MGR. Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt het rekeningsaldo van de MGR verrekend met de deelnemende gemeenten. De MGR bouwt zelf geen eigen weerstandsvermogen op, met uitzondering van de ten laste van het resultaat 2024 gevormde bestemmingsreserve. Bij de bepaling van het benodigd weerstandsvermogen bij gemeenten brengt de MGR dit tot uitdrukking door de financiële vertaling van risico’s door te rekenen met een factor 2,0. De keuze voor een disconteringsfactor groter dan 1,0 onderstreept daarmee onze risicomijdende grondhouding.

19

Met dit uitgangspunt kan het benodigd weerstandsvermogen als volgt worden becijferd: Risico Onvoorziene budgetoverschrijdingen Bedrijfscontinuïteit, onvoldoende gekwalificeerd personeel Niet adequaat inspelen op ontwikkelingen in wet- en regelgeving Rechtszaken inkoop-trajecten Aansluiting Midden-Limburg bij module 1 Faillissement zorgaanbieder Benodigd aan weerstandsvermogen

Kans 25% 20%

Impact € 150.000 € 300.000

Factor 2,0 2,0

Benodigdvoorweerstandsvermogen € 75.000 € 120.000

20%

€ 100.000

2,0

€ 40.000

80% 20% 10%

€ 100.000 € 150.000 € 1.000.000

2,0 2,0 2,0

€ 160.000 € 60.000 € 200.000 € 655.000

Gemeenten wordt geadviseerd om te bezien hoe zij dit verwerken in hun eigen weerstandsvermogen. Dit zou bijvoorbeeld kunnen naar rato van het inwoneraantal. Financiële kengetallen Door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenten en gemeenschappelijke regelingen vijf financiële kengetallen opnemen in de begroting en jaarrekening. De kengetallen zijn afgeleid van bestaande informatie en genereren geen ‘nieuwe’ informatie. De kengetallen moeten het bestuur wel gemakkelijker maken om inzicht te krijgen in de financiële positie van de gemeente/gemeenschappelijke regeling. Door het BBV is geen norm vastgesteld waarmee de uitkomsten van de vijf kengetallen vergeleken moeten worden. De gemeenten en gemeenschappelijke regelingen zijn zelf verantwoordelijk voor de interpretatie van hun financiële positie. De uitkomsten van de kengetallen zijn daarnaast ook van belang voor de provinciale toezichthouder om zijn oordeel over de financiële positie van de gemeente/ gemeenschappelijke regeling te kunnen vormen. Om aan deze verplichting vanuit het BBV te voldoen, zijn onderstaand de financiële kengetallen, welke relevant zijn voor de MGR1 met bijbehorende toelichting opgenomen. Doordat bij de MGR echter geen sprake is van leningen, eigen vermogen etc. zijn alle kengetallen gelijk aan 0%, met uitzondering van de solvabiliteitsratio. Financiële kengetallen

2024

Netto schuldquote

0%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

0%

Solvabiliteitsratio

2,5%

Structurele exploitatieruimte

0%

Netto schuldquote Geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de MGR ten opzichte van het totaal van de inkomsten (exclusief mutatie reserves). De netto schuldquote voor de MGR komt uit op 0%. Dit komt doordat het saldo van de schulden en de vorderingen nul is. De kosten die de MGR maakt, worden één op één door de deelnemende gemeenten gedekt. In artikel 26 lid 3 van de Gemeenschappelijke Regeling is namelijk geregeld dat de deelnemers er zorg voor dragen dat het samenwerkingsverband te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen.

1 De kengetallen over grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet relevant voor de MGR.

20

Netto schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Bij verstrekte leningen bestaat onzekerheid op volledige terugbetaling. Door deze leningen in mindering te brengen op de financiële activa wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en ook wat dat betekent voor de schuldenlast. Aangezien de MGR geen geldleningen verstrekt, komt ook dit kengetal uit op nul procent. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de MGR in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Het eigen vermogen bestaat uit de reserves (zowel een algemene reserve als bestemmingsreserves). De bestemmingsreserve is geaccordeerd door het Algemeen Bestuur op basis van artikel 27.2 van de GR. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte is om de structurele lasten te kunnen dragen. Daarnaast geeft het ook aan of de MGR in staat is structurele tegenvallers op te vangen dan wel of er nog ruimte is voor nieuw beleid. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en uitgedrukt in een percentage.

Aangezien alle kosten, zowel de structurele als de incidentele, één op één gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten, is het saldo van de structurele baten en lasten nul. Dus ook dit saldo is nul. Het kengetal komt daarmee op 0%.

4.2. Financiering De MGR heeft een beperkte voorfinancieringsfunctie. De financiering vindt plaats door een rekening-courant faciliteit bij de BNG. De MGR trekt geen leningen aan en krijgt haar financiering volledig van deelnemende gemeenten. Bij tijdige betaling van de gemeentelijke bijdragen ontstaan naar verwachting geen liquiditeitstekorten. Overigens is dit nog nooit voorgekomen. Bij overschotten hanteert de MGR de regels van de wet FIDO en de wet Schatkistbankieren. Renterisico In de Wet Fido zijn een kasgeldlimiet (korte schuld) en een renterisiconorm (lange schuld) opgenomen ten einde de invloed van mogelijke rentewijzigingen op de financiële resultaten te beperken. Deze aspecten worden hierna toegelicht. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een instrument voor beheersing van risico’s op korte termijn. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage van het totaal van de bruto jaarbegroting en bedraagt 8,5%. Tevens geldt daarbij een minimum van € 300.000. Indien het financieringstekort deze limiet structureel overschrijdt, dient tot consolidatie van deze vlottende schuld te worden overgegaan. De MGR wordt dan via de wet FIDO verplicht om een langlopende geldlening af te sluiten (te consolideren). Omdat er geen financieringstekort is geweest, is de kasgeldlimiet in 2024 niet overschreden.

Renterisiconorm De renterisiconorm is een instrument voor beheersing van risico’s op lange termijn. De renterisiconorm geeft het maximumbedrag aan van het deel van de langlopende schuld waarover een renteaanpassing plaats kan vinden. Het doel is om spreiding aan te brengen in de rentetermijnen van de langlopende schuld en zo de invloed van een eventuele rentestijging niet te groot te laten zijn. Door binnen de renterisiconorm te blijven, zal de invloed van een eventuele rentestijging op de exploitatie beperkt blijven. Aangezien er bij de MGR geen (langlopende) leningen zijn afgesloten is de renterisiconorm niet van belang.

21

EMU-saldo Op grond van de Wet houdbare overheidsfinanciën (Hof) dient zowel in de begroting als in de jaarrekening informatie te worden verstrekt over het EMU-saldo. Omdat er geen exploitatiesaldo is (de ontvangen gelden volledig worden besteed of teruggaan naar de gemeenten), geen leningen zijn en er geen sprake is van structurele reserves of voorzieningen is er geen sprake van een EMU-saldo. Schatkistbankieren Op grond van de regels rondom het verplichte schatkistbankieren mag de MGR € 1.000.000, zijnde het drempelbedrag, buiten de schatkist houden. Onderstaand overzicht geeft aan in welke mate het drempelbedrag in 2024 is benut. Het drempelbedrag van € 1.253.000 is in 2024 niet overschreden.

22

4.3. Bedrijfsvoering Professionele bedrijfsvoering De rol van de integrale bedrijfsvoering is enerzijds faciliterend aan het werk van de medewerkers in de modules en biedt anderzijds draagvlak voor de bestuurlijke verantwoordelijkheid. De MGR heeft te voldoen aan alle (nieuwe) wettelijke vereisten op het terrein van privacy, informatiebeheer, informatieveiligheid, archiefverplichtingen, toegankelijkheid van informatie en openbaarheid van bestuur. Personeel en integriteit De vaste medewerkers van de MGR hebben een arbeidsovereenkomst met de MGR. Daarnaast worden medewerkers, waarvoor geen vaste formatie is en/of medewerkers waarvoor specifieke deskundigheid is vereist, ingehuurd. De MGR kent een privacy beleid en een privacyverklaring. Er is een on-boarding programma voor nieuwe medewerkers gerealiseerd in 2024. Jaarlijks is er een bijeenkomst waarin de door de medewerkers afgelegde eed herhaald wordt en de nieuwe medewerkers de eed of belofte afleggen. De eed of belofte wordt door de voorzitter van de MGR afgenomen. Personele formatie en bezetting

23

Gezond en veilig (thuis)werken Medewerkers hebben de ruimte om thuis, op locatie of kantoor te werken. Wel zijn er afspraken per medewerker over aanwezigheid op kantoor. Gemiddeld zijn medewerkers 2 tot 3 dagen op locatie of kantoor. De directeur en preventie- medewerker, HR en de medewerkers onderling, hebben aandacht gehad voor vooral de mentale gezondheid van medewerkers/ collega’s . Daarbij gaat het ook om de onderlinge verbinding en sociale veiligheid op het werk, met elkaar, gemeenten, ketenpartners en met alle partijen in het werkveld waarmee we samenwerken. Informatie Beveiliging en Privacy In 2022 heeft de MGR concrete plannen gemaakt voor 2023 om de implementatie van de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) af te ronden. In 2023 heeft de MGR dit adequaat opgepakt en de basis op orde gebracht.

In 2024 heeft de prioriteit gelegen bij het realiseren van ‘De Moderne Werkplek’ in samenwerking met haar ICT-leverancier en privacymanagement. Dit laatste houdt in dat de MGR adequaat moet reageren op ontwikkelingen binnen en buiten de MGR waarbij privacy een rol speelt en aan het bewustzijn moet werken. Verder zijn in 2024, voor zo ver noodzakelijk, de aanbevelingen uit het jaarverslag IBP 2023 opgevolgd. Hieronder een overzicht. Aanbevelingen jaarverslag 2023

Opgevolgd in 2024?

In 2024 moet het privacybeleid geüpdatet worden (door de PO), getoetst (door de FG), vastgesteld en gepubliceerd. Aangezien de implementatie van de AVG is afgerond, is dit nu mogelijk. Onderzoek of de MGR een CISO (Chief Information Security Officer) moet aanstellen (of tijdelijk inschakelijken) om te voldoen aan de normen voor informatiebeveiliging. Zorg dat duidelijk wordt of de voorzittersrol van de Bijzondere Toegang bij de MGR blijft, zodat je indien nodig contractueel de juiste afspraken kan maken met de deelnemende gemeenten en de werkwijze veilig kan inrichten.

Niet noodzakelijk gebleken

Ja

Ja

Talentgericht werken De MGR werkt volgens het concept van Talentgericht werken. Talentgericht werken is een positief waarderende manier van werken, gebaseerd op talenten die bijdragen aan de uitvoering van onze opdracht als professional en als team. Dit werkt motiverend en stimulerend en brengt positieve energie. Medewerkers blijven zich in hun vakgebied ontwikkelen via opleidingen en trainingen, studiedagen en de digitale Venray academie. DVO HR De DVO voor de HR- taken is belegd bij Venray. De MGR streeft ernaar om een stevige vaste kern medewerkers te hebben. Wij werven onze medewerkers op basis van vastgestelde functie- en competentieprofielen. De inzet van inhuurkrachten wordt zoveel mogelijk beperkt als het gaat om vaste formatie, doch kan, bij frictie in vraag en aanbod van de juiste medewerkers niet altijd voorkomen worden. Per ultimo 2024 wordt ingehuurd voor de volgende rollen:, 2 procesbegeleiders inkoop in verband met de aanbesteding voor 2026, procesondersteuner, administratief ondersteuner Bijzonderde toegang en projectleider segment 1. (fte)

Vast

Inhuur

Bezetting op 31 december 2023

18,04 *)

5 personen

Bezetting op 31 december 2024

19,45

5 personen

*) hiervan is 1 persoon gedetacheerd vanuit Venlo en 1 fte is gestart in januari 2024.

De MGR volgt het functiegebouw van de gemeente Venlo. Dit functiegebouw past bij de aard van de organisatie en bijhorende kwaliteit van personeel van de MGR. De bezetting van de MGR is afhankelijk van de activiteiten die de deelnemende gemeenten bij de MGR beleggen. In 2024 heet het Algemeen Bestuur ingestemd om de Bijzondere Toegang vanaf 2025 onder te brengen bij het Zorg en Veiligheidshuis Noord. Het werkgeverschap wordt vanaf 2025 overgedragen. Voor 2025 worden de personeelskosten nog door de MGR betaald. Vanaf 2026 is de Bijzonderde Toegang geheel buiten de MGR geplaatst.

24

Financiën De financiële administratie wordt ingevuld met een business controller en een eigen parttime administratief medewerker. Daarnaast maakt de MGR gebruik van een externe administratieve dienstverlener die het proces en workflow van bestelling tot betaling monitort en indien nodig ondersteuning verleend. De business controller is verantwoordelijk voor de financiële zaken binnen de MGR. Daarnaast neemt de business controller deel aan diverse regionale werkgroepen, waardoor er een nauwe verbinding is met de financiële functie bij de deelnemende gemeenten Informatie- en communicatietechnologie (ICT) De informatie en communicatie technologie maakt het mogelijk dat digitale informatiestromen binnen de MGR met andere gemeenten en ketenpartners kan worden gerealiseerd. De ICT voorzieningen bij de MGR zijn een belangrijk strategisch bedrijfsmiddel om zowel intern als extern de dienstverlening op een adequate manier te waarborgen. De MGR maakt voor de ICT dienstverlening gebruik van een externe partij. De MGR heeft de functies van de privacy officer en de functionaris gegevensbescherming ingevuld via externe inhuur (o.a. via de gemeente Venray). De organisatie van de MGR is te beperkt van omvang om deze functies met vast personeel in te vullen.

Verder heeft de MGR een tweetal data-analisten in dienst ten behoeve van het bouwen en onderhouden van de aan de gemeenten beschikbare gestelde data ten behoeve van het monitoren van de zorgkosten. Medio 2024 is in samenspraak met de externe dienstverlener en de privacy officer een project opgestart met als doel het verbeteren van de werkplek en de upgrade en migratie van de datastructuur. Dit project heeft tot doel om het uitwisselen van digitale informatie tussen MGR en gemeenten op een veilige wijze te laten plaatsvinden, zoals dat beschreven in de Baseline Informatiebeveiliging Overheid. Huisvesting Vanaf november 2021 is de MGR gehuisvest in een kantoorpand gelegen aan het Keizersveld 91b in Venray. In november 2025 loopt het bestaande huurcontract af. De MGR heeft aangegeven om de huurovereenkomst te verlengen waarbij het aantal gehuurde m2 zal worden uitgebreid in 2026. Juridisch De MGR heeft een jurist in vaste dienst. Deze ondersteunt bij algemene juridische vragen de organisatie in het algemeen is nauw betrokken bij aanbestedingstrajecten. Deze jurist neemt tevens deel aan de regionale juridische werkgroep, waardoor verbinding is gerealiseerd met de regionale juristen. Voor specifieke kennis wordt gebruik gemaakt van externe juridische bijstand.

Momenteel wordt in het kader van onze activiteiten bij de controle op de rechtmatige besteding van de zorggelden in de regio gebruik gemaakt van een advocaat/jurist met specifieke kennis van rechtmatigheid in het sociaal domein.

25

4.4. Openbaarheid De openbaarheidsparagraaf is een nieuwe verplichte paragraaf die voortkomt uit artikel 3.5 van de Wet open overheid (Woo). De wet is bedoeld om bestuursorganen transparanter te maken en zo het belang van openbaarheid van publieke informatie beter te dienen. De Woo regelt het recht van burgers op informatie van de overheid. De wet beoogt overheden transparanter te maken door overheidsinformatie beter vindbaar en digitaal toegankelijker te maken, en daarmee vertrouwen van onze inwoners in de overheid te vergroten. De Woo omvat: • Het actief openbaar maken van documenten Een inspanningsverplichting om uit eigen beweging zoveel mogelijk de bij de gemeente berustende informatie neergelegd in documenten voor eenieder openbaar te maken De Woo noemt 17 verplichte categorieën documenten die bestuursorganen op termijn actief openbaar moeten gaan maken (onder andere: regelgeving, organisatiegegevens, subsidies). De MGR publiceert reeds de meest relevante informatie op de eigen website, zoals de jaarrekening, begroting, verslagen, agenda en onderliggende stukken van Algemeen Bestuur, verordeningen en inkoopdocumenten voor aanbieders. De website van de MGR is eveneens toegankelijk voor mensen met een audio en visuele beperking. •

Het passief openbaar maken van documenten n.a.v. een Woo-verzoek Er is binnen de MGR een contactpersoon aangewezen. Een Woo-verzoek kan momenteel alleen schriftelijk worden ingediend. Mogelijkheden om elektronisch een Woo-verzoek in te dienen zijn in ontwikkeling. Over het verslagjaar 2024 zijn er geen Woo-verzoeken ontvangen.

•

Verbetering van de informatiehuishouding Een van de uitgangspunten van de Woo is dat de informatiehuishouding op orde is. Dat doet de MGR door ervoor te zorgen dat de documenten die zij ontvangt, vervaardigt of anderszins onder zich heeft, zich in goede, geordende en toegankelijke staat bevinden. De verbetering van de informatiehuishouding is een continue aandachtspunt.

4.5. Voorkoming van fraude Wij zijn ons bewust van het risico dat er gefraudeerd kan worden. Daarom hebben we beheersmaatregelen genomen die dit specifieke risico minimaliseren: •

Maatregelen gericht op houding en gedrag van medewerkers zoals het afleggen van een ambtseed of -gelofte, uitvoeren van integriteitsonderzoeken bij bestuurders, een vastgestelde integriteitscode en de aanwezigheid van vertrouwenspersonen;

•

Maatregelen die ongewenst gedrag voorkomen zoals functiescheidingen in onze processen, periodieke (verbijzonderde) interne controles en aandacht voor informatieveiligheid;