bij 6 02-06-2022 begroting zaffier.pdf

Windows automatische updateservice. Microsoft (MS)Windows versies van Servers en Personal Computers worden automatisch bijgewerkt met de meest recente updates. Workspace manager. Met een extra beheersschil worden ongeautoriseerde processen verhinderd te starten in de gebruikersomgeving op servers.

Ongeautoriseerde processen starten in de gebruikersomgeving.

Zaffier begroting 2023

30

Risicofactor Criminaliteit gericht op het ongeautoriseerd verrichten van betalingen ten laste van de opdrachtgever.

Beheersmaatregelen Het BNG-betalingsverkeer loopt via een browser. De gebruiker logt in via credentials en een wachtwoord naar de maatstaven van BNG. Voor het betalen zelf zijn twee verschillende gebruikers benodigd.

Onttrekken van persoonsgegevens.

Persoonsgegevens en andere vertrouwelijke gegevens worden door dezelfde eerdergenoemde middelen beschermd.

Onttrekken van privacy gevoelige informatie op het gebied van persoonsgegevens (bijvoorbeeld medische informatie).

Deze informatie wordt decentraal beheerd door een gespecialiseerde partij.

Criminaliteit gericht op het verwerven van bijvoorbeeld strategische en commerciële gegevens.

Gezien de aard van onze business, rechtsvorm en omgeving is dit niet aan de orde bij Zaffier. Zaffier staat voor open en transparant. Hiernaast valt Zaffier ook onder de Wet open overheid (Woo), waardoor deze informatie opvraagbaar is. Met onze leveranciers zijn afspraken gemaakt rondom monitoring zodat de aanleiding van storingen bekend is. De afspraak is dat bij langdurige (24 uur) uitval van toegang zonder aanleiding er een proforma melding wordt gemaakt bij de autoriteit persoonsgevens.

Langdurige uitval van toegang tot onze gegevens zonder aanleiding kan sprake zijn van een datalek.

5.4

Verbonden partijen

Stichting WNK Participatie Bevordering De Stichting is gevestigd in gemeente Alkmaar. Deze Stichting treedt op als werkgever voor werknemers die in opdracht van gemeenten worden bemiddeld naar de arbeidsmarkt en waarvan de vastgestelde loonwaarde tussen 20 en 100 procent ligt, zonder samenloop met SW-indicatie, nu en in de toekomst. Werknemers worden op basis van tijdelijke, dan wel vaste arbeidsovereenkomsten gedetacheerd naar werkgevers, waaronder Zaffier. Voor deze dienstverlening worden kosten conform de loonwaarde in rekening gebracht. De Stichting WNK Participatie Bevordering is een aparte juridische entiteit en verbonden aan Zaffier volgens overeenkomst, waarbij de diensten worden gefactureerd. Deze Stichting heeft tot doel betaald werk te bieden aan personen die ten gevolge van een (te) grote achterstand op de arbeidsmarkt niet in staat zijn gebleken om zelfstandig reguliere arbeid te vinden en

Zaffier begroting 2023

31

daarmee tenminste het wettelijk minimumloon te verdienen. Deze personen hebben een arbeidsovereenkomst naar burgerlijk recht. De Stichting heeft een Raad van Toezicht bestaande uit de leden van het bestuur van de Zaffier. Op deze wijze hebben de deelnemende gemeenten direct zeggenschap en controle over het beleid en de gang van zaken binnen deze Stichting, mede omdat de Raad van Toezicht de bestuurders van de Stichting benoemt, schorst en ontslaat. Het bestuur wordt gevormd door de directie van Zaffier samen met een tweetal managementteamleden. De bestuurders van deze Stichting zijn onbezoldigd.

Zaffier begroting 2023

32

Zaffier begroting 2023 731.600 376.200 3.638.000 168.000 22.700 135.700 5.020.300 1.005.900 70.700 716.200 5.800 67.300 1.490.800 26.800 41.794.300 19.753.50016.935.000 17.549.000 614.000

Huur externe gebouwen Overige huur Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen Verzekeringen Dienstverlening door derden Diverse algemene personeelskosten Kantinekosten Kantoorkosten Magazijn- en expeditiekosten Verkoopkosten Overige algemene kosten Diverse lasten Totale bedrijfslasten Bedrijfsresultaat

Loonkosten WSW Rijksbudget Subsidie resultaat WSW

Bezetting in fte WSW WIW Ambtelijk Stichting Participatiebevordering Totaal

Bijdrage in het tekort Transitiebudget Bijdrage Gemeenten Doorbelasting overhead Exploitatie resultaat

554,43 0,56 306,14 281,27 1.142,40

664.700 18.487.700 -

5.500.000 5.487.100 12.900-

190.500 22.756.600 4.794.900 442.100 134.200

Overige kosten WSW Personeelskosten ambtelijk WNK Support WNK Participatiebevordering Indirecte productiekosten Afschrijvingen Rente

Loonkosten Economische Arbeidstoeleiding Loonwaarde plus loonkostensubsidie Subsidie resultaat

2023 10.195.500 23.960.200 112.600 12.227.500 22.040.800

Begroting

Opbrengsten Overige Baten Overige bedrijfsopbrengsten Directe productiekosten/deelnemerskosten Netto toegevoegde waarde

Meerjarig overzicht baten en lasten

538,48 0,56 306,14 341,27 1.186,44

664.700 18.913.000 -

6.600.000 6.584.600 15.400-

16.447.700 17.088.123 640.423

748.500 384.900 3.721.700 171.900 23.300 138.900 5.135.800 1.029.100 72.400 732.700 6.000 68.900 1.525.100 27.500 43.840.739 20.202.723-

2024 11.520.316 24.511.300 115.200 12.508.800 23.638.016 1.090.316 194.900 23.280.100 5.989.439 452.300 137.300

Begroting

520,68 0,56 306,14 401,27 1.228,65

664.700 19.348.100 -

7.920.000 7.901.600 18.400-

15.904.300 16.596.381 692.081

765.800 393.800 3.807.300 175.900 23.900 142.100 5.254.000 1.052.800 74.100 749.600 6.200 70.500 1.560.200 28.200 45.983.574 20.686.481-

2025 12.900.693 25.075.100 117.900 12.796.600 25.297.093 1.115.393 199.400 23.815.600 7.260.874 462.800 140.500

Begroting

502,89 0,56 306,14 461,27 1.270,86

664.700 19.793.100 -

9.504.000 9.482.000 22.000-

15.360.900 16.048.066 687.166

783.500 402.900 3.894.900 180.000 24.500 145.400 5.374.900 1.077.100 75.900 766.900 6.400 72.200 1.596.100 28.900 48.143.113 21.122.966-

2026 14.338.547 25.651.900 120.700 13.091.000 27.020.147 1.141.047 204.000 24.363.400 8.528.813 473.500 143.800

Begroting

485,10 0,56 306,14 521,27 1.313,07

664.700 20.248.400 -

11.404.800 11.378.400 26.400-

14.817.500 15.499.750 682.250

801.600 412.200 3.984.500 184.200 25.100 148.800 5.498.600 1.101.900 77.700 784.600 6.600 73.900 1.632.900 29.600 50.377.941 21.568.950-

2027 15.835.691 26.241.900 123.500 13.392.100 28.808.991 1.167.291 208.700 24.923.800 9.851.641 484.400 147.200

Begroting

467,94 0,56 306,14 581,27 1.355,91

664.700 20.714.200 -

13.685.800 13.654.100 31.700-

14.293.400 14.951.434 658.034

820.100 421.700 4.076.200 188.500 25.700 152.300 5.625.100 1.127.300 79.500 802.700 6.800 75.600 1.670.500 30.300 52.671.073 22.005.234-

2028 17.394.139 26.845.500 126.400 13.700.200 30.665.839 1.194.139 213.600 25.497.100 11.211.873 495.600 150.600

Begroting

6 Bijlagen

Meerjarig overzicht baten en lasten

33

Investeringen Cluster Werkbedrijf Werkbedrijf Werkbedrijf Werkbedrijf Werkbedrijf Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Totaal

Investering Kantelbare stapelaar Etiketteermachine Stoelen (60 stuks) Werktafels (10 stuks) Schoonmaak machine Koel en vries inloop unit Combisteamer Digitaal mededelingenbord (2 stuks) Draaibank, digitaal uitleesbaar Aanschaf devices

Overloop investeringsbudget 2022 Bedrijfsvoering Koelvitrine Werkbedrijf Scanoplossing magazijn Werkbedrijf Elektrische pallettruck (2 stuks) Werkbedrijf Tafels/stoelen (180 stoelen/18 tafels) Werkbedrijf Heffers (3 stuk) Werkbedrijf Technische hulpmiddelen M&V Totaal

Afschrijvingsp Vervanging of uitbreiding ercentage Bedrag Uitbreiding 20% 18.000 Vervanging 20% 27.000 Vervanging 20% 32.000 Vervanging 20% 16.500 Vervanging 20% 12.500 Vervanging 20% 21.000 Vervanging 20% 7.000 Uitbreiding 20% 5.000 Uitbreiding 20% 8.000 Vervanging 20% 885.000 1.032.000

Vervanging Uitbreiding Vervanging Vervanging/uitbreiding Vervanging Uitbreiding

20% 20% 20% 20% 20% 20%

5.000 20.000 19.000 190.000 18.000 10.000 262.000

Taakvelden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 6.3 Inkomens-regelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.71 Maatwerkdienstverlening 18 +

Zaffier begroting 2023

Baten 12.466.500 113.900 18.529.260 17.627.000 29.413.800 550.340

Lasten 12.466.500 113.900 18.529.260 17.627.000 29.413.800 550.340

34

Bijdrage per deelnemende gemeente voor de uitvoeringskosten (* € 1.000,-) Gemeente Alkmaar Bergen Castricum Dijk & Waard Heiloo Uitgeest Totaal

% 2023 47,85% 8.846 7,52% 1.390 8,04% 1.486 28,89% 5.341 4,98% 921 2,72% 503 100,00% 18.488

2024 9.050 1.422 1.521 5.464 942 514 18.913

2025 9.258 1.455 1.556 5.590 964 526 19.348

2026 9.471 1.488 1.591 5.718 986 538 19.793

2027 9.689 1.523 1.628 5.850 1.008 551 20.249

2028 9.912 1.558 1.665 5.984 1.032 563 20.714

Bijdrage per deelnemende gemeente bezwaar & beroep (* € 1.000,-) Gemeente Alkmaar Bergen Castricum Dijk & Waard Heiloo Uitgeest Totaal

% 47,85% 7,52% 8,04% 28,89% 4,98% 2,72% 100,00%

2023 158 25 27 95 16 9 330

2024 162 25 27 98 17 9 338

2025 165 26 28 100 17 9 345

2026 169 27 28 102 18 10 353

2027 173 27 29 104 18 10 361

2028 177 28 30 107 18 10 370

Bijdrage in het tekort WSW (* € 1.000,-)

Gemeente Alkmaar Bergen Castricum Dijk & Waard Heiloo Uitgeest Totaal

Standaard eenheden (SE's) 345,55 42,10 21,00 160,58 28,18 597,42

Zaffier begroting 2023

2023 384 47 23 179 31 665

2024 384 47 23 179 31 665

2025 384 47 23 179 31 665

2026 384 47 23 179 31 665

2027 384 47 23 179 31 665

2028 384 47 23 179 31 665

35

Begrotingsuitgangspunten  







  

 



Als basis voor de begroting en meerjarenraming is het eindrapport SORA gebruikt en de input vanuit de projectstructuur Zaffier; Het beschikbare participatiebudget (het budget bestaat uit de onderdelen re-integratie klassiek, nieuw Wajong en nieuw begeleiding) wordt volledig en integraal (onafhankelijk woongemeente inwoner) ingezet bij Zaffier. De septembercirculaire 2021 is gebruikt als basis voor de begroting; Conform de bestaande situatie bij WNK Personeelsdiensten wordt 7,78 FTE consulent van het cluster re-integratie & participatie uit het participatiebudget betaald, voor statushouders 2,67 FTE, voor werkgeversservicepunt 1,67 FTE en een subsidioloog 0,89 FTE. Dit is noodzakelijk om te voldoen aan de bestuurlijke eis dat de uitvoeringskosten op hetzelfde niveau blijven als voor Zaffier; Zoals in de risicoparagraaf is terug te lezen is er voorzichtig begroot en zijn diverse plannen nog in ontwikkeling. Op het moment dat blijkt dat er minder kosten worden gemaakt dan begroot wordt er eerst gekeken naar de formatie die uit het participatiebudget wordt betaald. Op die manier kan er meer budget beschikbaar worden gemaakt om participatie te bevorderen; De kosten voor bezwaar & beroep worden apart in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten conform de verdeelsleutel van de uitvoeringskosten.

Dit omdat deze kosten nu bij de gemeenten worden gemaakt en het budget dus moet worden overgeheveld naar Zaffier; De bestemmingsreserve TOZO gelden bij de gemeenten zijn alleen beschikbaar voor uitgave in dat kader. Eventuele tekorten of restanten zijn voor gemeente Alkmaar en Dijk & Waard; Voor het vliegwiel wordt verwacht dat er 60 FTE gaat instromen; Zaffier verwacht een cao-loonsverhoging, conform FUGR, voor de medewerkers van 2,3% behalve voor de Wsw medewerkers. Deze loonsverhoging is afhankelijk van de loonprijsontwikkeling (LPO) en deze is onmogelijk vooraf in te schatten. De LPO komt echter terug bij zowel de loonontwikkeling als de verhoging van de rijksbijdrage dus het effect is budgetneutraal; Zaffier verwacht een prijsindexering, conform FUGR, van 2,3%; Voor de uitvoering van de Wsw wordt een bijdrage in het tekort verwacht van € 664.700,-. Voor deze bijdrage geldt een afwijkende verdeelsleutel, namelijk het aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen per gemeente; Met betrekking tot de arbeidsvoorwaarden van Stichting WNK Participatie Bevordering wordt uitgegaan van de huidige cao’s. Dit omdat er geen zicht is op de inhoud van de overgangsregeling van de huidige cao’s naar cao aan de slag. De onderhandelingen met het lokaal overleg moeten nog worden gestart.

Aangezien de loonkosten de basis zijn voor onze tarieven zal de verwachte daling van de loonkosten naar de toekomst toe ook zijn doorwerking hebben in de opbrengsten van het cluster werkbedrijf;

Zaffier begroting 2023

36



Het investeringsbudget wordt geraamd op € 1.294.000,-, inclusief de overloop 2021 en eerdere jaren. De investeringen betreffen uitsluitend noodzakelijke bedrijfsmiddelen die meerjarig meegaan, bijvoorbeeld machines. Evenals in voorgaande jaren wordt het investeringsbeleid gekenmerkt door soberheid en terughoudendheid. Het is nog onduidelijk of de computers en smartphones in 2022 of 2023 worden vervangen dus deze post is voorzichtigheidshalve meegenomen in het investeringsbudget voor 2023.

Zaffier begroting 2023

37