Document · PDF

bij 6 02-06-2022 begroting zaffier.pdf

Gemeenteraad 7 juni 2022, gemeente Bergen (NH)Bij agendapunt: 7.6: Zaffier10.954 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Begroting 2023

Inhoud 1 Aanbiedingsbrief .............................................................................................. 4 2 Inleiding ........................................................................................................... 5 2.1 2.2 2.3

Missie & Visie ..................................................................................................................... 5 Hoofddoelstelling............................................................................................................... 6 Ontwikkelingen .................................................................................................................. 6

3 Verwachtingen & doelstellingen ....................................................................... 7 3.1 2.1 Doelstellingen (Wat willen we bereiken in 2023?) ...................................................... 7 3.2 Verwachtingen ten aanzien van 2023-2024 ...................................................................... 7 3.2.1 Doelstelling 1 ..................................................................................................................... 7 3.2.2 Doelstelling 2 ..................................................................................................................... 9 3.2.3 Doelstelling 3 ................................................................................................................... 11 3.2.4 Doelstelling 4 ................................................................................................................... 13

4 Programmabegroting ..................................................................................... 15 5 Paragrafen ...................................................................................................... 17 5.1 5.2 5.3 5.4

Weerstandsvermogen en Risicobeheer .......................................................................... 17 Financiële kengetallen ..................................................................................................... 21 Risicobeheer .................................................................................................................... 28 Verbonden partijen.......................................................................................................... 31

6 Bijlagen .......................................................................................................... 33 Meerjarig overzicht baten en lasten ........................................................................................... 33 Investeringen ............................................................................................................................... 34 Taakvelden .................................................................................................................................. 34 Bijdrage per deelnemende gemeente voor de uitvoeringskosten (* € 1.000,-)......................... 35 Bijdrage per deelnemende gemeente bezwaar & beroep (* € 1.000,-) ..................................... 35

Zaffier begroting 2023

Gemeente Alkmaar Bergen Castricum Dijk & Waard Heiloo Uitgeest Totaal

% 47,85% 7,52% 8,04% 28,89% 4,98% 2,72% 100,00%

2023 158 25 27 95 16 9 330

2024 162 25 27 98 17 9 338

2025 165 26 28 100 17 9 345

2026 169 27 28 102 18 10 353

2027 173 27 29 104 18 10 361

2028 177 28 30 ........................ 35 107 18 10 370

Bijdrage in het tekort WSW (* € 1.000,-) .................................................................................... 35 Begrotingsuitgangspunten .......................................................................................................... 36

Zaffier begroting 2023

1 Aanbiedingsbrief Alkmaar, april 2022 Aan de leden van het bestuur van Zaffier, Voor u ligt de begroting 2023 van de Gemeenschappelijke regeling Zaffier. Aankomende jaren ligt er een mooi vraagstuk met de ontwikkelingen rondom Zaffier. De raden hebben ingestemd met de richting van de vernieuwde samenwerking. Die samenwerking moet niet alleen leiden tot meer inwoners die meedoen, maar ook tot een toekomstbestendig en financieel robuuste organisatie. In 2021 is het proces in gang gezet die ertoe hebben geleid dat er nu gestart kan worden met de nieuwe GR Zaffier om uiting te geven aan de regionale ambities. Er ligt een mooie opgave en kans om in deze nieuwe samenstelling nog betere dienstverlening te realiseren voor de inwoners. Onze medewerkers zijn meegenomen in de diverse dialoogsessies en hebben deelgenomen in verschillende project en werkgroepen. Er is aandacht vanuit een speciale werkgroep Cultuur voor het verbinden van de cultuur van drie organisaties. De implementatie wordt verder geconcretiseerd in 2022. In 2023 staat er een nieuwe organisatie. Dat neemt niet weg dat de werkzaamheden door blijven gaan, of te wel “de winkel blijft open”. Daar hoort ook de begroting van 2023 bij. Ontwikkelingen op het gebeid van beleid en wet- en regelgeving staan niet stil. In deze begroting zijn deze ontwikkelingen opgenomen, ontwikkelingen waar we als Zaffier mee aan de slag moeten.

Zaffier heeft geen officiële cijfers van voorgaande jaren om de begroting mee te vergelijken. Waar het kan zijn vergelijkende cijfers toegevoegd waarbij de officiële cijfers van Halte Werk en WNK Personeelsdiensten bij elkaar opgeteld zijn. Vanwege het gegeven dat het aandeel BUCH slechts een deel is van het geheel van de BUCH is het niet mogelijk de werkelijke kosten exact te bepalen, om die reden zijn er geen officiële cijfers van de taken die Zaffier heeft overgenomen van de BUCH-werkorganisatie opgenomen.

Zaffier begroting 2023

Wij nodigen u uit tot behandeling van de begroting 2023 over te gaan. Daarnaast vragen wij u zoals bepaald in artikel 21 van de gemeenschappelijke regeling, de begroting 2023 voor een zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden van Alkmaar, Dijk & Waard, Castricum, Uitgeest, Bergen, Heiloo. Namens de drie organisaties, Peter Schouten Jack Rutten Willem van Eijk

2 Inleiding 2.1 Missie & Visie Missie: Zaffier biedt zekerheid en vertrouwen: een vangnet voor (tijdelijke) ondersteuning en een springplank om verder te groeien

Visie: Zaffier biedt integrale dienstverlening op het gebied van participatie, werk, inkomen, schuldhulpverlening en inburgering. We richten ons op het bieden van ondersteuning, op preventie en vroegsignalering. Zaffier doet wat nodig is voor inwoners die onze ondersteuning nodig hebben en dit niet zelf kunnen regelen of organiseren. We ondersteunen inwoners vanuit vertrouwen met persoonlijke aandacht en maatwerk. We zetten in op de ontwikkeling, kansen en talenten van inwoners om naar vermogen mee te doen in de samenleving. We geven inwoners het vertrouwen dat het veilig genoeg is om stappen te maken en bieden zekerheid - als het nodig is - om een stap terug te doen. Zaffier is bereikbaar, laagdrempelig en toegankelijk en sluit aan bij de lokale toegang van elke gemeente. We werken samen met de inwoners, werkgevers, maatschappelijke partners en het sociaal domein. Zaffier is een wendbare sociale infrastructuur die meebeweegt met de leefwereld van de inwoner en de veranderingen in de maatschappelijke en politieke omgeving.

Leidende principes  Wat simpel kan, simpel organiseren en financieren

Zaffier begroting 2023

 Inclusiviteit: iedereen doet mee, elk talent telt en krijgt de ruimte om te ontwikkelen  Werken vanuit een integrale aanpak, gezien vanuit de unieke inwoner  We bieden ondersteuning die nodig is, vaak even en soms structureel

2.2 Hoofddoelstelling In de regio Alkmaar optimaliseren we de mogelijkheden om mensen naar vermogen deel te laten nemen in de samenleving en perspectief te bieden op deelname. We sluiten aan bij het leven van mensen Zaffier is opgericht in 2022 en heeft als doelstelling het uitvoeren van de volgende wetten:  Participatiewet (PW);  Wet sociale werkvoorziening  Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (BBZ 2004);  Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijke arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW);  Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijke arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ);  Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (WGS);  Wet structuur uitvoeringsorganisatie werk en inkomen (SUWI).  Nieuwe wet inburgering  Bijzondere bijstand en uitvoering van bepaalde minimaregelingen Mede inbegrepen zijn de op hiervoor genoemde Wetten gebaseerde verordeningen, overige algemeen verbindende voorschriften en beleidsregels van de deelnemende gemeenten.

2.3 Ontwikkelingen De raden hebben ingestemd met de richting van de vernieuwde samenwerking. Die samenwerking moet niet alleen leiden tot meer inwoners die mee doen, maar ook tot een toekomstbestendig en financieel robuuste organisatie. Naast ontwikkelingen op het gebied van wet en regelgeving geeft het verder inbedden en versterken van Zaffier ook nieuwe kansen.  Het verbeteren van de kwaliteit van dienstverlening aan inwoners, (maatschappelijk) ondernemers en gemeentebesturen.  Versterken uitvoeringskracht ambtelijke organisatie Voor de bestaande opgaven gaan we de uitvoeringskracht versterken als antwoord op toekomstige ontwikkelingen.  De schaalvergroting en krachtenbundeling van ZAFFIER biedt ruimte voor versterking van de strategische beleids- en ontwikkelcapaciteit, innovatiemogelijkheden en het aanpassingsvermogen van de

Zaffier begroting 2023

organisatie. Verminderen van de kwetsbaarheid binnen de ambtelijke organisatie (minder eenpitters) en meer ruimte voor specialisatie.  Versterking van werkgeverschap door vergroting van kansen voor medewerkers en de aantrekkingskracht op talent. Professionalisering (kennisdeling, specialisatie, competentieontwikkeling) op zowel het primair proces als de ondersteunende taken. Aankomende jaren zal versterking van deze kansen staand beleid zijn binnen Zaffier. In deze begroting wordt hier niet verderop in gegaan maar wordt de blik gericht op ontwikkelingen vanuit landelijke trends en wet en regelgeving die bijdragen aan het versterken van bovenstaande kansen.

3 Verwachtingen & doelstellingen 3.1 2.1 Doelstellingen (Wat willen we bereiken in 2023?) 1. Passende dienstverlening We bieden ondersteuning die nodig is, vaak even en soms structureel 2. Toeleiding naar meedoen Inclusiviteit: iedereen doet mee, elk talent telt en krijgt de ruimte om te ontwikkelen 3. Preventie en vroegsignalering Werken vanuit een integrale aanpak, gezien vanuit de unieke inwoner 4. Continue lerende organisatie Wat simpel kan, simpel organiseren en financieren

3.2 Verwachtingen ten aanzien van 2023-2024 3.2.1 Doelstelling 1 Passende dienstverlening: We bieden ondersteuning die nodig is, vaak even en soms structureel

Breed offensief Om de arbeidskansen van mensen met een beperking te vergroten heeft het kabinet een breed offensief gelanceerd met verschillende maatregelen die ervoor moeten zorgen dat meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk komen en blijven. Belangrijke onderdelen zijn het vereenvoudigen van de inzet van het instrument loonkostensubsidie, het bevorderen van ondersteuning op maat, bijvoorbeeld door een adequate inzet van persoonlijke ondersteuning, en werken lonender maken voor mensen met

Zaffier begroting 2023

een arbeidsbeperking. Vooruitlopend op het breed offensief is het preferente proces LKS ingevoerd. In het kader van het breed offensief wordt bovenregionaal binnen het RPA samengewerkt. Breed offensief is al meerdere malen uitgesteld vanwege de huidige ontwikkelingen in de regering. Als deze in 2022 geconcretiseerd wordt zal dit zijn effecten hebben in 2023.

Simpel switchen Meedoen naar vermogen, dat is het doel van de Participatiewet. Maar iemands mogelijkheden veranderen vaak in de loop van de tijd. Mensen ontwikkelen zich waardoor ze meer aankunnen of ze moeten juist een stapje terugdoen. In de praktijk blijken er allerlei belemmeringen om naar een andere plek over te stappen. Om de overgangen tussen de verschillende vormen van meedoen te versoepelen is het project Simpel Switchen in de participatieketen opgezet. Met het project Simpel Switchen wordt het voor mensen makkelijker en veiliger om stappen die ze in hun loopbaan kunnen zetten, ook daadwerkelijk te gaan zetten. Hiermee worden drempels voor mensen om werk te aanvaarden weggenomen en overgangen soepeler. Zoals van beschut werk naar regulier werk of van dagbesteding naar beschut werk of van Wajong naar werk. Ook als men een stapje terug moet doen. Door uitvoering te geven aan de verschillende richtingen vanuit het project Simpel Switchen zorgen we er voor dat we inwoners het vertrouwen geven dat het veilig is om stappen te maken en bieden we inwoners de zekerheid om een stap terug te doen wanneer dat door omstandigheden nodig is.

Cultuursensitief werken voor de consulents Cultuursensitief werken helpt in de begeleiding en re-integratie van statushouders, om hen zo goed mogelijk te laten participeren in onze samenleving. Daarbij is het goed als de consulent bewust is van de cultuurverschillen en miscommunicaties over en weer. Dit is voor de integrale aanpak ook van belang. Wanneer de consulent zich hiervan bewust is en een cultuursensitieve houding aanneemt, kan dit de participatie alleen maar bevorderen.

Het bieden van meer klantcontact en maatwerk We streven er naar om zoveel mogelijk maatwerk te bieden. Een aantal jaren geleden zijn we al gestart met “De omgekeerde toets”, met de methodiek van “het moreel beraad” en de doorbraakmethode. De komende jaren gaan we deze werkwijze door ontwikkelen en structureel inbedden in de organisatie.

Kwetsbare huishoudens Samenwerking tussen Participatie, Jeugd en Wmo is onmisbaar bij kwetsbare (multiprobleem)huishoudens. Risico’s op het gebied van werk en inkomen kunnen de sfeer of dynamiek in een huishouden beïnvloeden.

Zaffier begroting 2023

Samen met de gemeenten onderzoeken we hoe we in specifieke situaties ruimte krijgen om te verkennen of mensen kampen met gestapelde problemen, en welke partijen nodig zijn om de problemen op te lossen. Het doel is snellere en meer gecoördineerde integrale hulp voor kwetsbare mensen. We verbeteren de integrale processen. Dit betekent dat we van ‘alle kanten’ (Participatie, Jeugd, Wmo) elkaar op de hoogte houden over wat er in de gezinnen speelt. We werken met het principe ‘één gezin, één plan’, waarbij voor iedereen duidelijk is wie de regievoerder is. Hiermee bereiden we ons ook voor op het Wetsvoorstel aanpak meervoudige problematiek sociaal domein (Wams). In 2023 treedt de wet vermoedelijk in werking. Het doel is om problemen in een huishouden op tijd te signaleren en te voorkomen dat de problematiek erger wordt.

3.2.2 Doelstelling 2 Toeleiding naar meedoen: Inclusiviteit: iedereen doet mee, elk talent telt en krijgt de ruimte om te ontwikkelen

Inzetten op detacheren en werken op locatie Zaffier is werkgever voor zowel het leidinggevend en ondersteunend kader als ook voor ruim 1.000 medewerkers waarvan in vastgesteld dat er sprake is van een beperking in relatie tot loonvormende arbeid. Het streven is om deze medewerkers zoveel als mogelijk een externe werkplek te bieden, veelal op basis van structurele detachering, veelal ook gecombineerd met begeleiding vanuit Zaffier. In dat laatste geval geeft Zaffier invulling aan door werkgevers uitbestede werkprocessen; het zogenoemde ‘werken op locatie’. We zien de instrumenten detachering en werken op locatie als een opstap naar regulier werk voor kwetsbare groepen terwijl het tegelijkertijd een duurzaam vangnet biedt voor medewerkers voor wie de overstap naar regulier werk niet mogelijk is. Gezien vanuit werkgevers-/inleners perspectief biedt Zaffier met deze dienstverlening gelegenheid om laagdrempelig kennis te maken met mensen van wie men het van tevoren lastig vindt om in te schatten hoe ze gaan functioneren. Verder helpt het werkgevers bij het inrichten van een flexibele schil en bij het uitbesteden van werkprocessen. In 2023 zetten wij in op verdere groei van beide instrumenten om aldus zoveel als mogelijk inwoners met een vastgestelde arbeidsbeperking de kans te bieden in hun eigen inkomen te voorzien op basis van loonvormende arbeid.

Het groeitempo zal worden bepaald op basis van de door het Algemeen Bestuur vast te stellen beschikbare ruimte voor inzet van BUIG-middelen ten behoeve van de structurele begeleiding van inwoners die hetzij via detachering, hetzij via werken op locatie de overstap van uitkering naar werk hebben gemaakt.

Zaffier begroting 2023

Inzetten op meedoen We zetten in op meer maatwerk in begeleiding en ondersteuning. We gaan proactief minima die gebruikmaken van onze regelingen benaderen. Met maatwerk en tijdelijke gerichte interventies zetten we in op wat iemand echt nodig heeft waardoor inwoners meer perspectief krijgen en waar mogelijk structureel onafhankelijk kunnen worden van minimaregelingen en ondersteuning. De inzet van deze ondersteuning kan per persoon heel verschillend zijn. Daar waar de één vooral ondersteuning nodig heeft bij het aanvragen van de juiste toeslagen en regelingen, kunnen we de ander helpen met het bieden van een opleiding (die de kansen op meer of beter betaald vergroot), of met ondersteuning om ander of meer uren werk te vinden om het inkomen te verhogen. Weer een ander blijkt door zijn financiële situatie in een sociaal isolement te zitten, en kan door de juiste doorverwijzing en ondersteuning aansluiten bij initiatieven in de eigen wijk, in combinatie met een aanpak van zijn financiële situatie. Ook een verwijzing (warme overdracht) naar een consulent, bijvoorbeeld voor schuldhulpverlening is een mogelijkheid, of bijvoorbeeld een coördinator bij complexe Multi problematiek in het kader van één gezin - één plan - één coördinator.

Vliegwiel: inzetten op loonkostensubsidie en de begeleidingskosten Met de komst van de Participatiewet in 2015 ging de sociale werkvoorziening op slot en werd ook de toegang tot de Wajong nagenoeg afgesloten. Het gevolg was dat een nieuwe groep mensen met arbeidsbeperkingen de bijstand instroomde. Op het totale volume van de bijstand is de groep met een arbeidsbeperking weliswaar relatief klein, maar neemt wel jaarlijks toe. Op termijn leidt dit tot een financieel onhoudbare situatie. Dat komt doordat de beschikbare middelen minder snel toenemen dan het aantal mensen dat met begeleiding aan de slag gaat en door het verdwijnen van de bonus nieuw beschut. Daar komt bij dat deze mensen structureel afhankelijk blijven van begeleiding. Kortom voor een beperkte maar wel jaarlijks toenemende groep wordt ter financiering van de nodige structurele begeleiding een steeds groter beslag gelegd op de beschikbare re-integratie en participatiemiddelen. Om dat op te lossen is het zogenoemde ‘vliegwiel’ bedacht. Door maximaal in te zetten op loonkostensubsidie, helpen we meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk en we besparen hiermee op de BUIG. Een deel van de besparing investeert Zaffier vervolgens weer terug in de doelgroep zodat er nog meer inwoners aan het werk kunnen en mee kunnen doen; zo gaat het vliegwiel draaien

Inburgering De Wet inburgering is op 1 januari 2022 in werking getreden. Het doel van deze nieuwe wet is dat alle inburgeringsplichtigen snel en volwaardig mee kunnen doen aan de Nederlandse samenleving, het liefst door middel van betaald werk. Zaffier voert de regie over de uitvoering van de inburgering en is

Zaffier begroting 2023

verantwoordelijk voor de begeleiding en ondersteuning van inburgeringsplichtigen gedurende de inburgering. Vanuit de visie van Zaffier gaan we voor de inburgeraars het verschil maken. De inburgering begint voor alle inburgeringsplichtigen met de brede intake. Tijdens deze verplichte intake brengt Zaffier de capaciteiten, persoonlijke situatie en leerbaarheid van de inburgeringsplichtige in kaart. De brede intake is de basis voor het verdere inburgeringstraject. Hoe eerder er een goed beeld is van de inburgeringsplichtige en hoe completer dat beeld is, hoe beter er maatwerk geleverd kan worden en een passend inburgeringstraject met concrete afspraken kan worden vastgesteld. Zaffier werkt met dedicated consulents. Deze consulenten bieden maatwerk en begeleiden statushouders intensiever bij het zoeken naar een baan.

Praktijk leren We zetten in op “Praktijkleren met de praktijkverklaring’. Voor sommige werkzoekenden en voor een groot deel van de Zaffier medewerkers is het (nog) niet haalbaar om een MBO-diploma of MBO-certificaat te halen. Maar zonder startkwalificatie zijn werkzoekenden en werknemers kwetsbaar op de arbeidsmarkt. De praktijkverklaring biedt mogelijkheden voor deze groep om in de praktijk geleerde werkzaamheden inzichtelijk te maken. Doordat de praktijkverklaring in mbo-taal is opgesteld, wordt deze herkend door zowel bedrijven, brancheorganisaties en mbo -instellingen en biedt deze meerwaarde op de arbeidsmark. Het is bovendien voor de werkgever Zaffier een instrument waarmee aan de vanuit de Cao’s voortvloeiende verplichtingen ten aanzien ontwikkeling en duurzaamheid voor een deel kan worden ingevuld.

Inzetten op om-, her- en bijscholingstrajecten en loonkostensubsidie Om klanten weer snel richting de arbeidsmarkt te begeleiden zijn meer leer en omscholingstrajecten nodig. Op de huidige arbeidsmarkt zijn er sectoren die staan te springen om personeel. Voorbeelden hiervan zijn de zorg, het onderwijs, de logistiek en de supermarktbranche. Om ervoor te zorgen dat inwoners gemakkelijker naar andere deze sectoren kunnen overstappen of kunnen instappen, moeten de vaardigheden van de inwoners hier beter op aansluiten.

3.2.3 Doelstelling 3 Preventie en vroegsignalering: Werken vanuit een integrale aanpak, gezien vanuit de unieke inwoner

Samenwerking verbreden met het MBO onderwijs (project Nazorg en Begeleiding) Voor het MBO is subsidie beschikbaar gesteld om laatstejaars studenten en gediplomeerde tot 27 jaar met een grote kans op jeugdwerkloosheid extra te begeleiden en extra nazorg te bieden. Deze begeleiding is

Zaffier begroting 2023

gericht op het overstappen naar een nieuwe opleiding, vinden van werk of doorsturen naar instanties die o.a. kunnen hulpen bij het begeleiden van werk.

Om deze doelgroep te begeleiden en nazorg te bieden is het MBO gestart met Doorstroomcoaches. Jongerenpunt Check-in is aangesloten bij dit project en de uitvoering daarvan. Vanuit het Jongerenpunt Check-in en het WSP wordt aangesloten vanuit een sluitende aanpak / warme overdracht en sluiten we aan bij de op te starten studiepleinen om de samenwerking met het MBO te verbreden. Vanuit de Aanpak Jeugdwerkeloosheid wordt hierop ingezet door uitbreiding van FTE Jongerenpunt Checkin en WSP. Zaffier zal in 2023 deze samenwerking nog verder inbedden Aanpak Jeugdwerkeloosheid (aansluiting op Regionaal Plan VSV / JIKP 2020-2024) Vanuit het kabinet is er een sociaal pakket (2020-2024) gekomen ter voorkoming en bestrijding van jeugdwerkloosheid onder laagopgeleide jongeren die zonder startkwalificatie het onderwijs verlaten, als ook jongeren uit het mbo die een moeilijke start op de arbeidsmarkt kennen vanwege bijvoorbeeld hun opleidingsrichting of niet westerse achtergrond. Hiermee wordt een samenhangende inzet beoogd van alle diverse subsidiestromen en middelen die vanuit het Rijk worden verstrekt. Een inzet die zoveel mogelijk (kwetsbare) jongeren helpt om hun loopbaan op een goede manier te vervolgen. De aanpak bestaat concreet uit 3 lijnen: 1. Uitbreiding menskracht om de sluitende aanpak te realiseren; 2.

Extra jobcoaching, eventueel met een specialistische inzet voor anderstalige jongeren; 3. Trajecten gericht op ondersteuning naar werk of heroriëntatie op werk.

Vanuit onze regio sluiten wij hier als volgt op aan:  Uitbreiding FTE Jongerenpunt Check en WSP voor sluitende aanpak op het MBO onderwijs  Heroriëntatieproject voor VSV-ers, laatstejaars studenten en studenten met een startkwalificatie  Werkervaringsplaatsen in (onder meer) de techniek met als doel een arbeidsovereenkomst *Dit sluit tevens aan op het project Nazorg en Begeleiding van het MBO

Schuldhulpverlening en meldpunt vroeg signalering van schulden Schuldeisers waren in 2021 coulant i.v.m. de coronacrisis. Echter dit betrof uitstel van betalingen en (dwang)invordering en geen kwijtschelding. Vanaf 1 oktober 2021 zijn de steunmaatregelen van het rijk

Zaffier begroting 2023

vervallen en zijn ondernemers weer verplicht om tijdig belasting te betalen. Vanaf 1 oktober 2022 start de terugbetaling van de belastingschuld en krijgen zij 5 jaar de tijd om de belastingschuld af te lossen. Verwachting is een toename van het aantal inwoners met problematische schulden wat leidt tot een toename in de Schuldhulpverlening. Dit is een lang termijn effect daar mensen gemiddeld na 5 jaar pas een schuldhulpvraag durven te stellen. Een oplossing voor financiële problemen geeft de ruimte om op andere leefgebieden zoals onderwijs, werk, gezondheid en opvoeding, aan de slag te kunnen. Nadruk ligt op preventie en vroeg signalering van schulden. Dit vergt steeds meer inzet van Zaffier. We zetten in 2023 meer in op het meldpunt vroegsignalering waarbij we samenwerken met NUTS bedrijven, zorgverzekeraars en woningbouwverenigingen. Met onze intensieve dienstverlening wordt elk signaal en melding opgepakt en bezoeken we de inwoners. Daarnaast zijn we aangesloten bij Nederlandse schuldhulp route die bij succes zijn vervolg krijgt in 2023. Door de inzet op preventie en vroegsignalering willen we sneller de inwoner bereiken.

Jongeren in Beeld 23-27 jaar In het uitvoeringsplan van Jongerenpunt Check-in staat beschreven dat zij niet aansluitend wachten tot jongeren zich bij hen melden, maar dat zij ook indien daar aanleiding toe is ook (ongevraagd) initiatief nemen tot contact. Hierbij wordt de geldende regelgeving rondom privacy uiteraard in acht genomen. Onder de proactieve benadering behoort o.a. de doelgroep:  Jongeren van 23 – 27 jaar zonder startkwalificatie die niet werken, niet op school zitten en geen uitkering ontvangen. Artikel 10f Participatiewet maakt het voor gemeenten mogelijk om jongeren zonder startkwalificatie actief te benaderen met een ondersteuningsaanbod. Om gemeenten te faciliteren in het bereiken van deze doelgroep biedt het Inlichtingenbureau gemeenten de applicatie Jongeren in Beeld. In het kort komt het erop neer dat het Inlichtingenbureau verschillende bestanden aan elkaar koppelt en op basis daarvan aan gemeenten een lijst aanlevert van jongeren van 23 tot 27 jaar die niet in het bezit zijn van een startkwalificatie, niet werken, niet op school zitten en ook geen uitkering ontvangen. Onderzocht zal worden hoe vanuit Jongerenpunt Check-in uitvoering zal worden geven aan de Tool Jongeren in Beeld. Gebruik maken van deze Tool zal in ieder geval een outreachende benadering vragen van de Jongerenadviseurs van Check-in.

3.2.4 Doelstelling 4 Continue lerende organisatie: Wat simpel kan, simpel organiseren en financieren

Werkprocessen optimaliseren

Zaffier begroting 2023

Het harmoniseren van werkprocessen is voor Zaffier van groot belang. Het bepaalt in belangrijke mate in hoeverre Zaffier in staat is om efficiënter te werken en fouten te voorkomen. In 2023 willen we onze werkprocessen zo optimaal mogelijk hebben ingericht.

Deskundigheid bevordering van de medewerkers In Zaffier komt er een medewerker scholing om de deskundigheid van de medewerkers te bevorderen. De medewerkers van Zaffier hebben niet allen dezelfde kennis betreffende de wetgevingen en de methodieken. De verantwoording komt lager in de organisatie te liggen, medewerkers moeten hierin worden meegenomen. We starten in 2023 met de pilot kopkrakers. Kopkrakers zet de consulent voor een dilemma: ‘Welke werkwijze zou jij kiezen bij deze klant?’. Om deze vraag te beantwoorden krijgen ze een levensechte beschrijving van de klant en zijn verhaal, waarna ze moeten kiezen tussen twee werkwijzen. Nadat de stem is uitgebracht, ziet de consulent wat diens collega’s hebben gekozen. Op deze manier ontspint zich een gesprek over het waarom van de keuzes. We zetten hiermee in op peer learning.

Harmonisatie beleid Een gevaar is dat het werk van Zaffier teveel een ‘optelsom’ ten behoeve van de deelnemende gemeenten wordt, in plaats van dat werk ten behoeve van meerdere gemeenten in één keer kan worden gedaan. Om optimaal te kunnen profiteren van Zaffier zal iedere deelnemende gemeente een sterke gezamenlijke inspanning moeten doen om - daar waar mogelijk - harmonisatie van beleid, standaardisatie van systemen en processen en synchronisatie in planning toe te passen. Dat betekent onafwendbaar dat moet worden gedefinieerd waar de inhoudelijke gemeenschappelijkheid zit en hoe groot deze is om hier hetzelfde beleid te voeren. Juist om de schaalvoordelen van Zaffier te halen, moet je ook inhoudelijk samenwerken, Hiermee behaal je meer efficiency. Politiek-bestuurlijk blijft gemeentelijke kleur (keuzevrijheid) in tact voor het beleid.

Inzet innovatieve apps en instrumenten Er zijn meerdere apps en instrumenten waarmee inwoners snel inzicht hebben op hun financiën en zicht krijgen voor welke regelingen zij in aanmerking komen. We blijven oog houden voor nieuwe apps en instrumenten die op de markt komen en onderzoeken of inzetten hiervan waardevol is.

Zaffier begroting 2023

Drie worden één In 2023 zal Zaffier ook een organisatorische uitdaging houden met het elkaar schuiven van de 3 organisaties. Er is aandacht vanuit een speciale werkgroep Cultuur voor het verbinden van de cultuur van drie organisaties.

4 Programmabegroting Cluster Re-integratie en Participatie Het cluster Re-integratie en Participatie (R&P) is waar het eerste gesprek plaats vindt. Daar wordt met de inwoner besproken wat er nodig is om actief mee te doen aan de samenleving. Dat begint bij de beoordeling of mensen dat zelf kunnen of dat er begeleiding vanuit Zaffier nodig is. Die begeleiding kan bestaan uit bemiddeling naar een baan, eventueel met inzet van loonkostensubsidie, een ontwikkeltraject met eventueel inzet van werkervaringsplaatsen, een beschermde plek en als dat allemaal niet lukt, een participatietraject, waarin wordt gekeken of vrijwilligerswerk of een andere vorm van activering mogelijk is. Zaffier zal hier een springplank zijn voor inwoners maar ook een vangnet zijn voor als het (even) minder gaat. Met ondersteuning vanuit het cluster Inkomensvoorzieningen wordt ook vastgesteld of er recht is op inkomen en of er andere problematiek speelt, waarbij de inzet vanuit andere velden van het sociaal domein nodig is.

Cluster Inkomensvoorzieningen Het cluster Inkomensvoorzieningen voorziet in toekennen van het recht op bijstand, levensonderhoud of bijzondere bijstand en kijkt hierbij naar de ondersteuningsvraag en welke mogelijkheden er zijn. De consulenten denken en handelen vanuit de intentie van de wetgever; ze bieden integrale ondersteuning daar waar nodig ter bevordering van de zelfredzaamheid en participatie en leveren maatwerk. Ze leggen de verbinding met elkaar en de inwoner. Ze houden toezicht op naleving van de afspraken en handhaven daar waar nodig. Ze leggen rechten en plichten op juiste, eenduidige en begrijpelijke wijze uit. De consulenten trachten te voorkomen dat er (onbewust) misbruik wordt gemaakt, door in te zetten op communicatie en voorlichting aan de voorkant in combinatie met doorpakken aan de achterkant. Door in te zetten op preventie aan de poort en tijdens het verdere proces probeert het cluster oneigenlijke instroom, sancties en vorderingen zoveel mogelijk te voorkomen. Daarnaast houdt het cluster zich ook bezig met inwoners met financiële problemen. Het cluster kan zorgen voor financiële stabiliteit, waardoor de inwoner rust in zijn hoofd krijgt en kan blijven meedoen in de samenleving.

Zaffier begroting 2023

Cluster Werkbedrijf Het cluster Werkbedrijf staat het voor het organiseren van werk binnen Zaffier. De acquisitie van nieuwe opdrachten gebeurt vanuit dit cluster, waarbij er aandacht is voor de samenwerking met het WSP. Inwoners kunnen ook vanuit het cluster Re-integratie & Participatie bij het Werkbedrijf worden geplaatst als op stap naar een baan. Het cluster Werkbedrijf is de plek waar inwoners met een overbrugbare afstand tot de arbeidsmarkt hun eerste ervaring als werknemer kunnen opdoen om daarmee hun kansen op regulier betaald werk vergroten. Het cluster Werkbedrijf biedt mensen de mogelijkheid om te werken, werkfit te worden en te blijven en om uitgerust met de juiste ervaring, diploma’s of ondersteuning door te stromen naar de reguliere arbeidsmarkt. Dit alles geldt zowel voor inwoners met een WSW of beschut werk indicatie als ook voor inwoners met een beperkte loonwaarde waarvan gebleken is dat zij op eigen kracht niet in staat zijn de arbeidsmarkt te betreden. Het werkbedrijf is er ook voor werkgevers die deze groep werk willen bieden en daarmee invulling geven aan hun sociaal werkgeverschap. De dienstverlening kent vier vormen, namelijk personeelsbemiddeling, detacheren, werken op locatie en beschermd werken.

Cluster Beleid, Innovatie & Kwaliteit Het cluster Beleid, Innovatie & Kwaliteit werkt in opdracht van het bestuurlijke opdrachtgeversoverleg of vanuit een individuele gemeenten indien deze een eigen lokale kleur wil toevoegen, geadviseerd over het te voeren strategisch en tactisch beleid. Daarnaast wordt hier de kwaliteitsbewaking vormgegeven, omdat deze ook input is voor beleidsontwikkeling. Binnen dit cluster wordt ook bezwaar & beroep uitgevoerd gescheiden van de uitvoering. Een belangrijke rol voor dit cluster is ook het ontwikkelen en aanjagen van innovaties. pilots starten onder de paraplu van het cluster Beleid, Innovatie & Kwaliteit en kan vervolgens ergens anders binnen Zaffier worden ondergebracht. Beleid moet ontwikkeld worden vanuit een breed draagvlak. We werken samen binnen het sociaal domein, met onze stakeholders, inwoners, maar betrekt ook de uitvoering van Zaffier nadrukkelijk bij het beleid. Het beleidsproces van Zaffier eindigt niet na het vaststellen van bijvoorbeeld de beleidsregels. Het cluster informeert actief aan het college en de raad middels dashboards, draagt bij aan de landelijke benchmarks en verschillende monitors die er vanuit het ministerie komen. Het cluster biedt inzicht in wat we doen, hoe we het doen en stuurt bij waar nodig.

Cluster Bedrijfsvoering Het cluster Bedrijfsvoering is ondersteunend binnen Zaffier voor het realiseren van een goede dienstverlening aan onze inwoners. Het cluster zorgt voor procesoptimalisatie, risicomanagement en is verantwoordelijk voor personeelszaken, de financiële administratie en advisering. Biedt ondersteuning bij

Zaffier begroting 2023

aanleveren van de producten van de P&C cycli. De gehele facilitaire ondersteuning met betrekking tot schoonmaak, technische dienst, wagenpark en pand onderhoud van Zaffier is hierin ondergebracht. Het cluster heeft interne verbindingen met de afdelingen bedrijfsvoering van de gemeenten en de gemeentelijke financials alsmede accountants.

Directie & managementteam Het managementteam (MT) bestaat uit de clustermanagers, de algemeen directeur en de staf bestaande uit de concern controller en de strategisch beleidsadviseur. Het MT en directie houdt contact met de deelnemende gemeenten en zorgt voor een goede aansluiting tussen de beleidsinhoudelijke planning & control cyclus van de gemeenten en die van Zaffier, en onderhouden contacten met de strategisch adviseurs van de gemeenten en de individuele portefeuillehouders over beleidskaders en dienstverlening. Programmabegroting

2023 Begroting

Cluster Reintegratie & Participatie

Cluster Inkomensvoorzieningen

Cluster Werkbedrijf

Netto toegevoegde waarde Totale bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Subsidie resultaat WSW Subsidie resultaat Bijdrage in het tekort Bijdrage gemeenten Doorbelasting overhead Exploitatie resultaat Bezetting in fte WSW WIW Stichting Participatiebevordering Ambtelijk Totaal

4.568.200 6.693.700 2.125.5002.70012.9002.141.100

4.563.700 12.179.600 7.615.9007.615.900

4,58 68,73 73,31

2023 Begroting

Cluster beleid, Cluster Inno & Kwaliteit Bedrijfsvoering

330.000 2.124.700 1.794.7005001.795.200

12.518.400 9.359.500 3.158.900 581.800 664.700 4.405.400-

60.500 10.112.300 10.051.80083.000 5.563.400 4.405.400 -

88,73 88,73

516,27 0,56 273,53 56,78 847,14

1,00 25,69 26,69

31,58 7,74 61,10 100,42

2023 Begroting

Directie

Totaal

1.324.500 1.324.50047.6001.372.100 -

22.040.800 41.794.300 19.753.500614.000 12.900664.700 18.487.700 -

1,00 5,11 6,11

554,43 0,56 281,27 306,14 1.142,40

5 Paragrafen 5.1 Weerstandsvermogen en Risicobeheer In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt de financiële robuustheid van de begroting, in het bijzonder de stand van zaken met betrekking tot de financiële positie, weergeven. Onder deze paragraaf wordt in algemene zin verstaan de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen.

Zaffier begroting 2023

Weerstandscapaciteit

(x € 1.000,-) Algemene Reserve Bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat Totaal

Rekening 2021

Begroting 2022 -

Begroting 2023 -

Zaffier beschikt niet over eigen weerstandsvermogen op dit moment. De gekwantificeerde risico’s moet worden opgenomen in het weerstandvermogen van de deelnemende gemeenten. Stille reserves De stille reserves zijn de direct en niet-direct kwantificeerbare eigendommen van Zaffier. Hierbij valt te denken aan het verschil tussen de boekwaarde van bijvoorbeeld onroerend goed en de daadwerkelijke waarde. Zaffier heeft geen stille reserves. Inventarisatie van de risico’s In elke vorm van bedrijfsvoering ontstaan risico’s en onzekerheden. Hierbij moet voornamelijk gedacht worden aan zaken die niet te beïnvloeden zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Risico De geformuleerde visie en ambities voor dienstverlening Zaffier kunnen onder druk komen te staan door externe en interne factoren. Denk bij externe factoren bijvoorbeeld aan de impact van wettelijk verplichte taken die niet onder verantwoordelijkheid Zaffier vallen of waarop Zaffier niet of nauwelijks invloed heeft, maar waarvan de gevolgen wel een relatie hebben met eigen taken. Maar ook aan krapte op de arbeidsmarkt. En bij interne factoren aan het feit dat een organisatie in transitie zoals Zaffier is, in het begin extra tijd, inspanning en capaciteit zal vragen.

Zaffier begroting 2023

Beheersmaatregel

Kwantificering

Monitoren van geleverde kwaliteit, de realisatie van visie en ambities, van landelijke en lokale trends/nieuwe wetten. Tijdig signaleren als visie en ambities onder druk komt te staan en tijdig met voorstellen voor oplossingen komen

Optimistisch € 0, Realistisch € 0, Pessimistisch € 0, -

Risico

Mismatch op functies, boventalligen, niet kunnen selecteren op geschiktheid bij het plaatsingsplan.

ICT-startvariant leidt tot problemen na startdatum, zoals fouten in conversies, betalingsruns zijn niet correct, niet kunnen raadplegen historie, teleurstelling bij medewerkers over mogelijkheden.

Implementatiefase kost veel tijd voor bestaande organisaties, ook na de start zal er extra inzet nodig zijn.

Er wordt in de implementatiefase nog gewerkt aan een definitief personeelsoverzicht. Die wijzigingen hebben mogelijk nog consequenties voor de personele lasten.

Cultuurverschillen hinderen in de startfase van de organisatie.

Zaffier begroting 2023

Beheersmaatregel Scholing en opleiding, opstarten Van Werk naar Werk traject. Hiervoor is mobiliteitsbudget gereserveerd in het transitiebudget. Op tijd beginnen, voldoende vooraf testen, verwachtingen goed managen en voldoende capaciteit na livegang voor ondersteuning en eventueel herstel organiseren. Voldoende transitiebudget opnemen en goed prioriteren op inzet medewerkers (mogelijke vertraging op andere dossiers). Zorgen voor een evenredige verdeling tussen de organisaties qua inzet. Bij het opstellen van de personeelsbegroting op basis van de plannen is niet te scherp aan de wind gevaren. Vanuit MT moet er voldoende aandacht zijn voor de cultuurverschillen.

Kwantificering Optimistisch € 0, Realistisch € 500.000,Pessimistisch € 1.000.000,-

Optimistisch € 0, Realistisch € 150.000,Pessimistisch € 500.000,-

Optimistisch € 0, Realistisch € 200.000,Pessimistisch € 600.000,Optimistisch € 0, Realistisch € 50.000,Pessimistisch € 250.000,-

Risico

Bij de vorming van Zaffier spelen fiscale vraagstukken op het gebied van BTW, Vennootschapsbelasting en loonheffing.

De loonontwikkeling is hoger dan hetgeen de FUGR toelaat.

Uit onderzoeken van diverse adviesbureaus blijkt dat er forse tekorten zijn op de uitvoering van de WSW.

Sinds 25 mei 2018 geldt in de hele EU dezelfde privacywetgeving: de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG). Naarmate de wet langer van kracht is, zijn er signalen dat de handhaving strenger zal worden door de autoriteit persoonsgegevens.

Beheersmaatregel Over deze onderwerpen is bij een externe specialist een advies gevraagd maar de gesprekken met de belastingdienst moeten nog worden opgestart.

Niet van toepassing.

Het werkbedrijf compenseert het natuurlijk verloop in WSW door de inzet van medewerkers met loonkostensubsidie. Hierdoor is het mogelijk om lucratieve opdrachten te werven en/of te behouden. Ook is er sprake van groei via het vliegwiel. Bij de start van de implementatie als uitgangspunt genomen volledig compliant te zijn met de wet- en regelgeving. Er worden dus geen extra risico’s verwacht.

Kwantificering Optimistisch € 0, Realistisch € 100.000,Pessimistisch € 250.000,Optimistisch € 0, Realistisch € 150.000,Pessimistisch € 300.000,-

Optimistisch € 0, Realistisch € 100.000,Pessimistisch € 300.000,-

Optimistisch € 0, Realistisch € 0, Pessimistisch € 250.000,-

De opgenomen risico’s zijn financieel geschat en per scenario getotaliseerd. Wij gaan uit van totaal € 1.400.000, - aan realistische risico’s. De inschatting is dat door de diverse beheersmaatregelen er een kans is van 40% dat deze risico’s zich daadwerkelijk manifesteren. Daarmee is het totaal risicobedrag € 560.000, -. Dit bedrag wordt onderstaand verdeeld conform de verdeelsleutel naar de deelnemende gemeenten.

Zaffier begroting 2023

Gemeente Alkmaar Bergen Castricum Dijk & Waard Heiloo Uitgeest Totaal

Verdeelsleutel 47,85% 7,52% 8,04% 28,89% 4,98% 2,72% 100,00%

Risicobedrag 267.960 42.112 45.024 161.784 27.888 15.232 560.000

Beleid In de bijdrage verordening is opgenomen dat het eigen vermogen mag groeien naar maximaal 2,5% van de totale lasten.

5.2

Financiële kengetallen

Het BBV heeft bepaalt dat in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing een verplichte basisset van financiële kengetallen moet worden opgenomen. De kengetallen geven gezamenlijk op eenvoudige wijze inzicht aan stakeholders over de financiële positie van deze gemeenschappelijke regeling. Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. NETTO SCHULDQUOTE (x € 1.000,-) A. Vaste schulden (cf. art. 46 BBV) B. Netto vlottende schuld (cf. art. 48 BBV) C. Overlopende passiva (cf. art. 49 BBV) D. Financiële activa (cf. art. 36 lid d, e en f) E. Uitzettingen < 1 jaar (cf. art. 39 BBV) F. Liquide middelen (cf art. 40 BBV) G. Overlopende activa (cf. art. 40a BBV) H. Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves)) Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100%

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2.098 1.999 1.894 1.784 1.669 1.550 1.432 11.281 11.843 11.663 11.665 11.583 11.521 11.352 897 600 600 550 500 500 500 11.469 9.700 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 1.562 3.096 1.350 1.449 1.549 1.650 1.650 766 725 750 775 710 710 705 56.114 50.840 76.457 79.397 82.604 86.099 89.992 0,85% 1,81% 2,69% 2,24% 1,81% 1,41% 1,03%

De schuldquote komt ongunstig uit. De omvang van netto vlottende schuld is iets hoger dan de uitzettingen. Dit wordt vooral veroorzaakt door de leningen portefeuille.

Zaffier begroting 2023

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen, wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorgeleende gelden wordt berekend, is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen worden opgenomen (zie artikel 36 lid b en c van het BBV). NETTO SCHULDQUOTE GECORRIGEERD (x € 1.000,-) A. Vaste schulden (cf. art. 46 BBV) B. Netto vlottende schuld (cf. art. 48 BBV) C. Overlopende passiva (cf. art. 49 BBV) D. Financiële activa (cf. art. 36 lid d, e en f) E. Uitzettingen < 1 jaar (cf. art. 39 BBV) F. Liquide middelen (cf art. 40 BBV) G. Overlopende activa (cf. art. 40a BBV) H. Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves)) Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100%

Het verschil tussen de netto schuldquote en de gecorrigeerde netto schuldquote wordt veroorzaakt door het effect van financiële activa, echter Zaffier heeft geen financiële activa. Hierdoor is er geen verschil is tussen de netto en de gecorrigeerde schuldquote. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen van een gemeenschappelijke regeling bestaat volgens artikel 42 BBV uit de reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten. SOLVABILITEIT (x € 1.000,-) A Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV) B Balanstotaal Solvabiliteit (A/B) x 1

Rekening 2021 14.276 0,00%

Begroting 2022 14.442 0,00%

Begroting 2023 14.157 0,00%

Begroting 2024 13.999 0,00%

Begroting 2025 13.752 0,00%

Begroting 2026

Begroting 2027

13.571 0,00%

13.284 0,00%

Met een solvabiliteitspercentage van 0% komt Zaffier uit op geen vermogenspositie. Zoals vermeld bij de risico’s is het aan de deelnemende gemeenten het weerstandsvermogen aan te houden op de eigen balans.

Zaffier begroting 2023

Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt thans het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele lasten of baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Voorbeelden van structurele baten zijn de algemene uitkering en eigen belastinginkomsten. Bij structurele lasten zijn dat bijvoorbeeld de personeelslasten, kapitaallasten en bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen. Het onderscheid tussen structureel en incidenteel is ook in een notitie van de commissie BBV vastgelegd en moet conform het BBV ook in de begroting en jaarstukken worden onderbouwd. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten, is meer flexibel dan een begroting waarbij de structurele baten en lasten in evenwicht zijn. STRUCTURELE EXPLOITATIERUIMTE (x € 1.000,-) A Totale structurele lasten B Totale structurele baten C Totale structurele toevoegingen aan de reserves D Totale structurele onttrekkingen aan de reserves E Totale baten Structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/(E) x 100%

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 52.039 49.644 75.361 78.301 81.508 85.003 88.896 52.831 49.744 75.361 78.301 81.508 85.003 88.896 56.114 50.840 76.457 79.397 82.604 86.099 89.992 1,41% 0,20% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Vanwege manier waarop Zaffier is gefinancierd zal efficiëntie leiden tot lagere uitvoeringskosten. Op die manier zijn de structurele baten en lasten altijd gelijk. Huisvesting Zaffier huurt twee panden, namelijk een vestiging aan de Hertog Aalbrechtweg in Alkmaar en een vestiging aan Mallegatsplein in Alkmaar. Om flexibel in te kunnen spelen op veranderende omstandigheden heeft Zaffier geen panden in eigen bezit. Hiermee heeft Zaffier geen grote onderhoudskosten aan gebouwen. Overige vaste activa Voor machines en voertuigen heeft Zaffier het beleid om onderhoudscontracten af te sluiten met de leverancier gedurende de afschrijvingstermijn. De kosten voor deze contracten zijn begroot en nemen grote schommelingen in onderhoudskosten weg. Nadat de activa zijn afgeschreven, worden deze in principe vervangen door nieuwe. Financiering Conform de voorschriften die vastgelegd zijn in het treasurystatuut, worden in de navolgende overzichten de financiële ontwikkelingen op het gebied van financiering in 2023 en de volgende jaren weergegeven. Bij

Zaffier begroting 2023

de opstelling zijn wij uitgegaan van de aangegeven wettelijke kaders, benoemd in de wet FIDO. In het treasurystatuut wordt er van uitgegaan dat alleen de eigen onderneming inclusief de gelieerde dochteronderneming financiert. Zaffier zal geen geld beleggen. De huidige financiële situatie van Zaffier staat dit ook niet toe. Zaken als derivaten en dergelijke worden derhalve ook niet door Zaffier gevoerd.

Kasgeldlimiet Voor Zaffier geldt een kasgeldlimiet van 8,2% van het begrotingstotaal. Dit bedrag en percentage zijn vastgesteld in de uitvoeringsregeling decentrale overheden. In 2023 ontstaat, op basis van onze verwachte rekening-courant, een financiële ruimte van € 10.207.000,-.

Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000,-)

Begroting 2023

Omvang begroting per 1 januari (= grondslag)

57.969

Toegestane kasgeldlimiet In procenten van de grondslag In euro's

8,20% 4.753

Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld

1.894 1.998 0 0

Vlottende middelen Contanten in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

0 1.562 0

Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (3-2) Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

-5.454 4.753 10.207

Zaffier begroting 2023

Liquiditeitsbegroting Voor de meerjaren raming wordt een positieve kasstroom verwacht. 2023

2024

2025

2026

3.096

1.350

1.449

1.549

1.578

160

442-

1.136

282-

105-

110-

115-

119-

105-

110-

115-

119-

1.241

172-

167-

163-

Mutaties vlottende activa Voorraden Effecten Vorderingen Saldo mutaties vlottende activa

325 325

25 25

6565-

Mutaties vlottende activa Crediteuren Kortlopende schulden Saldo mutaties vlottende passiva

180180-

25 7348-

18 150132-

352762-

MUTATIES NETTO WERKKAPITAAL

505

MUTATIES IN LIQUIDE MIDDELEN

1.746-

100

101

EINDSALDO

1.350

1.449

1.549

1.650

BEGINSALDO (x € 1.000.-) MUTATIES FINANCIERINGSSALDO Mutaties vaste activa (Im)materiële Activa Investeringen Desinvesteringen (-/-) Afschrijvingen (-/-) Financiële activa Deelnemingen/Effecten Investeringen Desinvesteringen (-/-) Leningen u/g: Verstrekkingen Aflossingen (-/-) Saldo mutaties vaste activa Mutatie nog te bestemmen exploitatiesaldo Mutaties reserves en voorzieningen Rentebijschrijving Stortingen in reserves/voorzieningen Onttrekkingen aan reserves/voorzieningen (-/-) Saldo mutaties reserves en voorzieningen Mutaties langlopende schulden Nieuwe leningen o/g Aflossingen leningen o/g (-/-) Mutaties waarborgsommen (toename +, afname -) Saldo mutatie langlopende schulden Mutaties Financieringssaldo MUTATIES NETTO WERKKAPITAAL

Zaffier begroting 2023

Renterisiconorm Voor Zaffier geldt als norm 20% van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Voor de komende jaren wordt geen overschrijding voorzien.

Renterisiconorm (bedragen x € 1.000,-) Basisgegevens renterisiconorm Betaalde aflossingen Renterisico norm Stand van de vaste schuld per 1 januari Het bij Min. Regeling vastgesteld % Renterisiconorm Toets renterisiconorm Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

Zaffier begroting 2023

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

105

110

115

119

1.894 20% 379

1.784 20% 357

1.669 20% 334

1.550 20% 310

274

247

219

191

Zaffier begroting 2023 2.272 9.009 897 12.178 14.276

KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening courant Crediteuren Overige schulden Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

TOTAAL PASSIVA

2.098

VOORZIENINGEN

LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve Resultaat boekjaar Totaal eigen vermogen

PASSIVA

14.276

59 11.469 766 1.562 13.856

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa

TOTAAL ACTIVA

420 420

ZAFFIER

Rekening 2021

VASTE ACTIVA Materiele vaste activa Financiele vaste activa Totaal vaste activa

ACTIVA

BALANS PER 31 DECEMBER (x € 1.000.-)

14.442

1.998 9.845 600 12.443

1.999

14.442

59 9.700 725 3.096 13.580

862 862

Begroting 2022

14.157

1.998 9.665 600 12.263

1.894

14.157

59 10.000 750 1.350 12.159

1.998 1.998

Begroting 2023

13.999

1.975 9.690 550 12.215

1.784

13.999

59 10.000 775 1.449 12.283

1.716 1.716

Begroting 2024

13.752

1.875 9.708 500 12.083

1.669

13.752

59 10.000 710 1.549 12.318

1.434 1.434

Begroting 2025

13.571

1.848 9.673 500 12.021

1.550

13.571

59 10.000 710 1.650 12.419

1.152 1.152

Begroting 2026

13.284

1.800 9.552 500 11.852

1.432

13.284

59 10.000 705 1.650 12.414

870 870

Begroting 2027

12.997

1.748 9.434 500 11.682

1.315

12.997

59 10.000 700 1.650 12.409

588 588

Begroting 2028

Balansprognose

5.3

Risicobeheer

Bij Zaffier zijn een aantal risicogebieden geïnventariseerd. Om ervoor te zorgen dat de risico’s worden geminimaliseerd zijn diverse beheersmaatregelen getroffen. Hieronder staan deze vermeldt per risicogebied. Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) Om te zorgen dat Zaffier voldoet aan de AVG zijn de volgende plannen gemaakt:  Er wordt een functionaris voor de gegevensbescherming (FG), een privacy officer (PO) en een security officer (SO) aangesteld;  Er wordt jaarlijks een data protection impact assessment (DPIA) uitgevoerd;  Het privacy beleid wordt verder aangescherpt in lijn met de wettelijke ontwikkelingen;  Er wordt software aangeschaft die de bewustwording van onze medewerkers aantoonbaar maakt;  Er wordt een verwerkingsregister opgesteld;  Er wordt software aangeschaft die zorgdraagt voor veilig emailverkeer, veilig printen, veilig dataverkeer en ons netwerk monitort op afwijkingen. Vermijden en ontdekken van fraude Zaffier zal een aantal maatregelen treffen om frauderisico’s tot een minimum te beperken. Hierbij zullen wij u kort meenemen in welke maatregelen dit zijn. Personeel en cliënten  Zaffier kent een integriteitsverklaring voor ambtelijk personeel die moet worden getekend voor aanvang van het dienstverband.

Hiermee wordt het thema direct op de agenda gezet en de nieuwe werknemer geconfronteerd met onze verwachtingen omtrent integer gedrag;  Er is een integriteits- en gedragscode en er zijn huisregels opgesteld die verbonden zijn aan deze verklaring. Met deze codes en huisregels weet de werknemer wat van hem of haar wordt verwacht. Deze zaken gelden voor iedereen in de organisatie;  Zoals veel (semi) overheidsbedrijven kent Zaffier geen prestatiegerichte beloning. Dit zorgt ervoor dat er voor persoonlijk gewin geen prikkels zijn om zaken beter voor te stellen dan ze zijn;  In de integriteitscode en klokkenluidersregeling is geborgd hoe en bij wie misstanden kunnen worden gemeld. Dit moet zoveel mogelijk barrières wegnemen voor werknemers om misstanden te melden;  Zaffier heeft de beschikking over een vertrouwenspersoon. De vertrouwenspersoon kan op verzoek alle kwesties behandelen, die te maken hebben met ongewenst gedrag;

Zaffier begroting 2023

  

Zaffier heeft de beschikking over een klokkenluidersvertrouwenspersoon. De vertrouwenspersoon kan op verzoek alle kwesties behandelen, die te maken hebben met de klokkenluidersregeling; Er is een klachtenregeling ongewenst gedrag; De medewerkers die omgaan met persoonsgegevens hebben een geheimhoudingsverklaring getekend.

Interne beheersing  Zaffier maakt gebruik van functiescheiding: het bewust creëren van verschillende belangen binnen de organisatie;  Elk jaar geeft de accountant een controleverklaring af op het gebied van betrouwbare financiële gegevens en controleert de rechtmatigheidsverklaring inzake het doen en laten van de organisatie. Het bestuur ontvangt elk jaar deze verklaring maar ook het bijbehorende rapport van bevindingen;  “Meerdere ogen”-principe bij betalingsverkeer: Bij alle processen die te maken hebben met financiële zaken zijn meerdere handtekeningen nodig voordat de transactie wordt bekrachtigd. Deze tekenbevoegdheid is gescheiden van de functies die de betalingen voorbereiden;  Zaffier kent aan diverse medewerkers bevoegdheden toe. Op de uitoefening van deze bevoegdheden zit een strikte interne controle om te voorkomen dat er onbevoegde handelingen worden gedaan;  Er zijn op het gebied van automatisering diverse “hard controls” in het leven geroepen om fraude te voorkomen. We moeten dan denken aan zaken zoals toegangsbeveiliging op onze systemen en programma’s. Binnen deze programma’s wordt uitgebreid gebruik gemaakt van autorisaties. Maar ook de beveiliging van ons betalingsverkeer met persoonlijke digipass, wachtwoord en pincode.

Thuiswerken kan alleen met een code welke wordt ontvangen op een door ICT geregistreerde mobiele telefoon;  Voorbeeldfunctie is ook een belangrijk beheersingsmiddel bij Zaffier. Van het management wordt verwacht dat zij deze voorbeeldfunctie ter hand nemen zodat ondergeschikten dit gedrag kunnen volgen en overnemen. Proces na constatering of verdenking van fraude Op het moment dat een medewerker wordt verdacht van bijvoorbeeld fraude, volgt een schorsing. Aan deze schorsing zit gekoppeld dat de autorisaties en zo nodig bedrijfsmiddelen worden ingenomen. De verdenking of klacht zal hierna verder worden onderzocht. Op het moment dat de klacht gegrond blijkt, volgt zo mogelijk ontslag of plaatsing in een andere functie. Bij zeer ernstige gevallen wordt het Dagelijks Bestuur gevraagd of er aangifte moet worden gedaan bij de politie.

Zaffier begroting 2023

Verzekering Ondanks alle bovenstaande maatregelen kunnen wij fraude helaas niet 100% uitsluiten. Ter dekking van het risico heeft Zaffier een frauderisicoverzekering afgesloten. Cyber security risico's Cyberaanvallen kunnen resulteren in significante tastbare schade variërend van gestolen geld en intellectuele eigendommen tot wettelijke boetes en financiële compensaties. De echte significante kosten zijn echter de ontastbare schades zoals het verlies van klantvertrouwen en het lijden van imagoschade. Wij hebben de volgende belangrijke cyber security risico’s geïdentificeerd en hiervoor maatregelen getroffen om de kans van optreden zoveel mogelijk te verkleinen. Risicofactor

Beheersmaatregelen

Hackers kunnen de computer misbruiken voor illegale praktijken zoals het versturen van spam, inbreken op een andere computer of de computer gebruiken voor een (D)DOS attack. Het kan de hackers ook gaan om de gegevens die op de computer staan.

Firewall actief. Alleen minimaal benodigde poorten staan open. Constant up to date door automatische (firmware) updates. Logging en reporting staan aan. VLAN segmentering van toepassing. Het beheer ligt bij een extern bedrijf.

De Personal Computers en/of servers worden geïnfecteerd met een virus.

Op Personal Computers en servers antivirus geïnstalleerd die elk uur wordt bijgewerkt als er definities uit zijn gekomen. Anti ransomware tooling geïnstalleerd op elke PC/Laptop. Pc’s en servers staan in beheer tooling van beherende partij voor 24 uurs monitoring.

Nieuwe virussen en andere beveiligingsrisico's die via internet of een netwerk worden verspreid.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://www.raadbergen-nh.nl/api/v1/meetings/4711/documents/34675